Bài tập chương 2 nghiệp vụ huy động vốn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT ~~~~~~~~~~~~ BÀI TẬP CHƯƠNG 2 NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN Lớp DH20BK02C Nhóm 3 TP HỒ CHÍ MINH 2021 – 2022 ĐÁNH GIÁ HO[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT ~~~~~~~~~~~~ BÀI TẬP CHƯƠNG NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN Lớp Nhóm : : DH20BK02C TP HỒ CHÍ MINH 2021 – 2022 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG ST T Họ tên MSSV Tỷ lệ % hoàn thành Quách Thu Thủy 2054032419 100% Nguyễn Thị Minh Hồng 2054032132 100% Nguyễn Hoàng Thúy Vy 2054032547 100% Phạm Mỹ Linh 2054032200 100% Nguyễn Thụy Trâm Anh 2054032013 100% Trần Thị Kim Phương 2054032339 100% Đỗ Như Ngọc 2054032251 100% NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN Kế tốn tiền gửi khơng kỳ hạn  KH gửi tiền rút tiền: (1) Ngày 25/02/2023, sau bán hết lô hàng đồ gỗ mỹ nghệ hội chợ triển lãm ông Minh thu 50.000.000 VNĐ tiền mặt Số tiền tạm thời ông Minh chưa cần dùng đến nên ơng định đem tồn số tiền nộp vào tài khoản tiền gửi không kỳ hạn VietinBank chi nhánh Phú Yên với lãi suất 0,2%/năm (2) Ngày 09/02/2023, bà Thảo cần mua tủ mát Alaska tiền mặt với giá 8.500.000 VNĐ để phục vụ cho việc bán hàng nên bà đến TPBank chi nhánh Gò Vấp rút 8.500.000 VNĐ từ tài khoản tiền gửi không kỳ hạn  KH chuyển trả tiền hàng với nhau: (3) Ngày 15/03/2023, chị Ngân mua mỹ phẩm cửa hàng Hasaki hết 1.200.000 VNĐ chị toán hình thức chuyển tiền từ tài khoản tiền gửi không kỳ hạn ACB Cửa hàng Hasaki nhận tiền chuyển khoản khách hàng tài khoản tiền gửi không kỳ hạn ACB (4) Ngày 22/03/2023, Tú nhận áo khoác đặt hàng trước shop Regods sản phẩm giao đến không giống với áo Tú đặt nên sau Tú shop hồn lại số tiền tốn Regods chuyển 320.000 VNĐ từ tài khoản tiền gửi tốn MB Bank đến tài khoản tiền gửi toán Tú MB Bank  Lãi tiền gửi không kỳ hạn: (1) Vào ngày 02/01/2023, khoản tiền gửi không kỳ hạn chị B đại diện cơng ty A đến cuối kỳ cịn 100.000.000 VNĐ, ACB tính lãi cho khoản tiền gửi khơng kỳ hạn chị B với lãi suất thoả thuận 0,05%/năm, sau theo yêu cầu chị B ngân hàng gộp lãi vào khoản tiền không kỳ hạn chị ngân hàng 2 Kế toán tiền gửi có kỳ hạn  KH chuyển từ TGKKH sang TGCKH, KH gửi rút tiền: (1) Ngày 02/02/2023, Ông A đại diện cho công ty M sau tham khảo lãi suất tiền gửi có kỳ hạn Sacombank tốt với mức lãi suất 5,8%/năm với kỳ hạn tháng Vì vậy, Ơng A định gửi 100.000.000 VNĐ vào Sacombank với kỳ hạn tháng số tiền rút từ tài khoản tiền gửi không kỳ hạn ơng A Sacombank (2) Ngày 02/03/2022 Ơng A đại diện cơng ty C có thu khoản tiền nhàn rỗi 100.000.000 VNĐ từ việc bán phế liệu nên gửi vào Sacombank với lãi suất 5,8%/ năm với kỳ hạn tháng chưa có mục tiêu sử dụng (3) Ngày 02/07/2022 hết thời hạn gửi tiền Sacombank, ông A đến ngân hàng làm thủ tục rút lại khoản tiền gửi ngân hàng để mang đầu tư mở rộng kinh doanh  Lãi tiền gửi có kỳ hạn: (1) Vào ngày 01/03/2022, cơng ty An Bình có khoản tiền mặt 500.000.000 VNĐ chưa có kế hoạch sử dụng Vì vậy, ơng Sơn (đại diện pháp nhân cơng ty An Bình) đến Phịng giao dịch số Agribank - chi nhánh Tây Sài Gòn để lập tài khoản tiền gửi trị giá 500.000.000 VNĐ nhằm mục đích sinh lời Theo kế hoạch đề từ công ty, ông Sơn lựa chọn gửi số tiền với kỳ hạn tháng, lãi suất 5,55%/năm ngân hàng trả lãi định kỳ theo tháng Vào ngày 01/04/2022, ông Sơn (đại diện pháp nhân cơng ty An Bình) đến rút lãi tiền mặt, ngân hàng hạch tốn trả lãi cho ơng Sơn nào? (cho biết Agribank chọn ngày 27 hàng tháng ngày chớt sớ dư và tính lãi cho khách hàng) (2) Vào ngày 01/06/2022, cơng ty Bình Minh có khoản tiền mặt nhàn rỗi 800.000.000 VNĐ nên cử bà Hoa (đại diện pháp nhân) đến Phòng giao dịch Cao Thắng Sacombank - chi nhánh Sài Gòn để lập tài khoản tiền gửi trị giá 800.000.000 VNĐ nhằm mục đích sinh lời Cơng ty Bình Minh lựa chọn gửi tiền với kỳ hạn tháng, lãi suất 5,4%/năm nhận tiền lãi lần vào cuối kỳ Đến ngày 25/09/2022, bà Hoa (đại diện pháp nhân) đến rút lãi ngân hàng dự chi lãi cho cơng ty Bình Minh nào? (3) Vào ngày 01/09/2022, cơng ty Sen Vàng có khoản tiền mặt nhàn rỗi 700.000.000 VNĐ cần gửi ngân hàng với mục đích sinh lời Vì vậy, bà An (đại diện pháp nhân) đến Phịng giao dịch Đơ Thành Vietinbank để lập tài khoản tiền gửi trị giá 700.000.000 VNĐ Như kế hoạch đề ra, công ty Sen Vàng gửi tiền với kỳ hạn tháng, lãi suất 4,6%/năm nhận lãi lần vào cuối kỳ Đến ngày đáo hạn, bà An (đại diện pháp nhân) đến Vietinbank rút lãi tiền mặt ngân hàng hạch toán trả lãi từ tài khoản dự chi qua tiền mặt cho công ty Sen Vàng nào?  HẾT 