Microsoft Word TRANG BIA TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP HỒ CHÍ MINH CHƯƠNG TRÌNH ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGH[.]
TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP HỒ CHÍ MINH CHƯƠNG TRÌNH ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH TRẦN KHAI NGUYÊN SVTH :Hồ Thị Mỹ Hoa MSSV :0954030210 NGÀNH :Tài Chính – Ngân Hàng GVHD :TS Trần Thế Sao Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2013 h LỜI CÁM ƠN Khoảng thời gian bốn năm khoảng thời gian dài nhận xét ngắn Tuy nhiên, sinh viên năm cuối chuẩn bị tốt nghiệp nhìn lại tám học kỳ vừa qua, giật nghi vấn: “Sao thời gian trơi q nhanh!” Giảng đường Đại học Mở Tp HCM để lại cho em nhiều kỷ niệm khó quên, giúp em nhận dạy tận tình thầy, cơ; đồng lòng từ người bạn thân thương…; tất cả, giúp em có thêm nhiều kinh nghiệm, vốn sống vô giá với kho tàng kiến thức quý báu Ngoài ra, gần ba tháng thực tập vừa qua tích lũy cho em kinh nghiệm thực tế, đưa cho em hội để em áp dụng kiến thức vào thực tế giúp em hồn thiện khóa luận tốt nghiệp quan trọng Chính điều giúp em xây dựng hành trang quý giá cho tương lai sau Xuất phát từ lịng mình, em xin chân thành cám ơn q thầy cô trường đại học Mở Tp.HCM Đặc biệt, cho phép em gửi lời cám ơn sâu sắc đến Tiến Sĩ Trần Thế Sao, Thầy quan tâm hướng dẫn, giảng giải bảo tận tình đóng góp ý kiến để em hồn thành tốt khóa luận này! Em xin chân thành cám ơn Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Trần Khai Nguyên tạo điều kiện cho sinh viên thực tập chúng em thực hành kiến thức thu ghế nhà trường Em nhận quan tâm, bảo, hỗ trợ từ anh, chị suốt thời gian thực tập Cuối cùng, em xin chúc quý thầy cơ, Ban lãnh đạo ngân hàng tồn thể anh chị nhân viên dồi sức khỏe, hạnh phúc thành công công việc sống! Em xin chân thành cám ơn! Sinh viên thực h Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thế Sao DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nội dung ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á châu BCTC Báo cáo tài CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CN TKN Chi nhánh Trần Khai Nguyên CNTT Công nghệ thông tin ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông Giấy CNĐKKD Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh KH Khách hàng LNTT Lợi nhuận trước thuế Loan CSR Nhân viên dịch vụ KH(Customer service representative) NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NV.QHKH Nhân viên Quan hệ khách hàng PFC Nhân viên tư vấn tài cá nhân RA/RO Nhân viên/ Chuyên viên quan hệ khách hàng ROE Return on Equity / Lợi nhuận vốn Chủ sở hữu Teller Giao dịch viên SVTH: Hồ Thị Mỹ Hoa i h Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thế Sao DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh TKN giai đoạn 2009-2012 23 Bảng 3.2: Tình hình huy động vốn Chi nhánh TKN giai đoạn 2009 – 2012 25 Bảng 3.3: Tình hình cho vay chi nhánh TKN giai đoạn 2009 – 2012 28 Bảng 3.4: Hệ số thu nợ Chi nhánh giai đoạn 2009 - 2012 29 Bảng 3.5: Dư nợ cho vay DNVVN theo nhóm ngành Chi nhánh giai đoạn 2009 - 2012 31 Bảng 3.6: Dư nợ cho vay DNVVN theo kỳ hạn Chi nhánh giai đoạn 2009 - 2012 .33 Bảng 3.7: Dư nợ cho vay DNVVN theo loại hình Doanh nghiệp chi nhánh chi nhánh giai đoạn 2009 - 2012 34 Bảng 3.8: Nợ hạn nợ xấu DNVVN Chi nhánh giai đoạn 2009 – 2012 36 Bảng 3.9: Lợi nhuận từ hoạt động cho vay Chi nhánh giai đoạn 2009 - 2012 .37 Bảng 3.10: Hệ số thu nợ chi nhánh giai đoạn 2009 – 2012 38 Bảng 3.11: Vong quay vốn tín dụng Chi nhánh .38 SVTH: Hồ Thị Mỹ Hoa ii h Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thế Sao DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 3.1: Kết HĐKV Chi nhánh TKN giai đoạn 2009 – 2012 23 Hình 3.2: Cơ cấu vốn huy động chi nhánh TKN giai đoạn 2009 - 2012 25 Hình 3.3: Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh TKN .27 Hình 3.4: Doanh số cho vay – thu nợ Chi nhánh từ 2009 đến 2012 .29 Hình 3.5: Tình hình dư nợ Chi nhánh giai đoạn 2009 - 2012 .30 Hình 3.6: Dư nợ cho vay DNVVN theo nhóm ngành Chi nhánh giai đoạn 2009 - 2012 .32 Hình 3.7: Cơ cấu dư nợ cho vay DNVVN theo kỳ hạn Chi nhánh giai đoạn 2009 - 2012 33 Hình 3.8: Tỷ trọng dư nợ cho vay DNVVN theo loại hình doanh nghiệp Chi nhánh giai đoạn 2009 - 2012 35 SVTH: Hồ Thị Mỹ Hoa iii h Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thế Sao CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Quá trình hội nhập, mở cửa nước ta diễn theo tiến trình đề Đảng Nhà nước, đặc biệt kiện gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới - WTO diễn vào cuối năm 2006 khẳng định cho cố gắng vượt bậc kinh tế - xã hội đất nước có hình chữ S tươi đẹp Một yếu tố đóng vai trị quan trọng góp phần cho thành cơng nhờ vào vận hành hợp lý, đồng hệ thống tài lớn – hệ thống Ngân hàng thương mại Với tư cách trung tâm tiền tệ - tín dụng kinh tế, NHTM đảm nhận trọng trách cân cung – cầu vốn cho tồn xã hội; khơng thể khơng kể đến hoạt động cho vay – hoạt động quan trọng mang lại thu nhập cho ngân hàng Khơng thế, vai trị trung gian tài ngân hàng giúp doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN) có nguồn vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Từ cuối năm 2008, khủng hoảng tài tồn cầu xảy đẩy kinh tế quốc gia vào khó khăn, kinh tế Việt Nam tránh khỏi ảnh hưởng từ chấn động Tình hình kinh tế xuống, tiêu dùng giảm mạnh dẫn đến hoạt động doanh nghiệp giảm sút, chí phá sản Để phục hồi tăng trưởng kinh tế giảm tỷ lệ thất nghiệp, nước thừa nhận nút thắt cần giải nằm khu vực DNVVN mơ hình kinh tế động nhất, có hiệu kinh tế cao đầu tàu việc tạo việc làm cho người lao động Tuy nhiên, doanh nghiệp thường có quy mơ nhỏ, khó kiểm sốt, tài sản đảm bảo khơng chắn Do đó, việc khó tiếp cận tín dụng ngân hàng điều dễ hiểu, có vay chịu lãi suất cao so với doanh nghiệp lớn khu vực kinh tế Nhà nước So với yếu tồn DNVVN yêu cầu đặt bối cảnh suy thối kinh tế địi hỏi NHNN phải tính đến phương án can thiệp hiệu hơn, đặc biệt trực tiếp hỗ trợ doanh nghiệp Từ yếu tố đề cập trên, vấn đề nâng cao hiệu cho vay DNVVN NHTM trở nên cấp thiết lúc hết Những báo cáo, nghiên cứu, dự án liên quan đến đề tài thực nhận quan tâm đặc biệt từ toàn xã hội Đề tài liên quan đến hoạt động cho vay DNVVN Ngân hàng thương mại mà em thực đề tài quen thuộc liên quan đến nghiệp vụ tín SVTH: Hồ Thị Mỹ Hoa h Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thế Sao dụng ngân hàng cấp, sở, tổ chức lẫn cá nhân tiến hành nghiên cứu Trong đó, khơng thể khơng kể đến anh, chị khóa trường ĐH Mở Tp Hồ Chí Minh Đặc biệt, Chi nhánh em thực đề tài có anh, chị thực nghiên cứu từ trước Đây thuận lợi báo cáo trở thành tảng giúp em hoàn thiện, bổ sung thêm cho luận Điểm khác biệt nghiên cứu em thực trạng cho vay chi nhánh diễn năm tài 2012 – năm xảy nhiều biến cố khơng hệ thống ngân hàng nói chung mà cịn kiện diễn ngân hàng em thực khóa luận nói riêng 1.2 LÝ DO CHỌN LĨNH VỰC VÀ CHỦ ĐỀ NGHIÊN CỨU Như điều tất yếu, Ngân hàng coi hệ tuần hoàn vốn kinh tế đặc biệt kinh tế thị trường quốc gia tồn cầu Nó nắm cán cân định thành bại kinh tế Song song với phát triển đất nước, tổ chức kinh tế lớn mạnh không ngừng, đặc biệt hệ thống ngân hàng – mạch máu kinh tế quốc gia – với doanh nghiệp vừa nhỏ, tất đan xen, gắn kết vào nhằm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, chuyển dịch cấu theo hướng cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước Theo thống kê, với tổng số 543.963 doanh nghiệp lượng DNVVN chiếm tới 98% tổng số doanh nghiệp, sử dụng 50% lực lượng lao động kinh tế quốc gia đóng góp khoảng 50% GDP hàng năm Đặc biệt, xu hội nhập phát triển vai trò DNVVN ngày khẳng định khơng Việt Nam mà cịn khắp nơi giới Tuy nhiên, dù đóng vai trị quan trọng vậy, chuyên gia kinh tế cho với bối cảnh kinh tế khó khăn từ năm 2011 đến nay, số doanh nghiệp ngừng sản xuất phá sản đa phần DNVVN đối tượng mà nội lực vốn quản trị yếu so với khối doanh nghiệp khác Vậy vấn đề đặt làm DNVVN vượt qua giai đoạn khó khăn này? Câu trả lời “nguồn vốn”, hội cho ngân hàng việc hỗ trợ doanh nghiệp, đặc biệt DNVVN tồn vượt qua giai đoạn khủng hoảng Ngoài ra, giúp Ngân hàng phát triển hoạt động cho vay, nâng cao lợi nhuận Hiện nay, số ngân hàng có uy tín qui mơ vốn lớn hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, không kể đến Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Từ thuở sơ khai, Ngân hàng TMCP Á Châu với mệnh danh ngân hàng bán lẻ tập trung chủ yếu vào đối tượng khách hàng cá nhân nay, SVTH: Hồ Thị Mỹ Hoa h Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thế Sao nhận thức DNVVN ngày trở thành phận khách hàng tiềm đầu tư phát triển, ngân hàng tập trung trọng hoạt động cho vay DNVVN Do đó, nhiệm vụ nâng cao hiệu chất lượng hoạt động cho vay đồng thời thu hút khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt khách hàng DNVVN vô thiết yếu Thực nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNVVN mặt giúp doanh nghiệp sử dụng đồng vốn hiệu quả, mang lại lợi nhuận cho khơng doanh nghiệp nói riêng mà cịn kinh tế nói chung; mặt khác gia tăng kết kinh doanh Ngân hàng Chính lý quan trọng giúp em chọn thực đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Trần Khai Nguyên” Đề tài có nội dung tìm hiểu phân tích hoạt động cho vay chi nhánh lớn Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Trần Khai Nguyên, từ đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay khách hàng DNVVN chi nhánh nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung 1.3 MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Khóa luận thực với mục đích đây: Một là, tìm hiểu lý luận chung hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương mại Trong tập trung sâu vào tìm hiểu vấn đề liên quan đến nâng cao hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM Hai là, phân tích hoạt động cho vay Chi nhánh Trần Khai Nguyên DNVVN giai đoạn 2009 – 2012 Qua đó, tích lũy thêm nhiều kinh nghiệm thực tiễn ngân hàng tìm hiểu điểm mạnh hạn chế nghiệp vụ cho vay DNVVN Chi nhánh Ba là, đề xuất số giải pháp góp phần nâng cao hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Trần Khai Nguyên nói riêng Ngân hàng TMCP Á Châu nói chung 1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Phương pháp thống kê dùng để thu thập số liệu Nguồn số liệu gồm số liệu sơ cấp thu thập từ phòng kế toán chi nhánh số liệu thứ cấp Phương pháp so sánh Phương pháp diễn dịch quy nạp dùng để diễn giải, phân tích vấn đề sau đúc kết lại SVTH: Hồ Thị Mỹ Hoa h Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thế Sao Phương pháp nghiên cứu tư liệu phân tích nội dung 1.5 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Phịng tín dụng thuộc Chi nhánh Trần Khai Nguyên Số liệu minh họa thu thập thuộc giai đoạn 2009 – 2012 1.6 GIỚI THIỆU KẾT CẤU KHÓA LUẬN Nhằm phục vụ cho mục đích nghiên cứu nêu trên, khóa luận tập chung chủ yếu vào nội dung phân theo chương sau: Chương 1: Giới thiệu khóa luận Chương : Lý luận chung hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Chương 3: Thực trạng hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Trần Khai Nguyên Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Trần Khai Nguyên SVTH: Hồ Thị Mỹ Hoa h Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thế Sao CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Hoạt động tín dụng hoạt động lâu đời quan trọng NHTM Hoạt động tín dụng đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro “Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định”(Nguyễn Minh Kiều, 2009, tr.177) NHTM cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá, cho th tài hình thức khác theo quy định NHNN bao toán, tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu,… Tuy nhiên hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn Dựa vào tiêu thức khác chia hoạt động tín dụng ngân hàng thành nhiều loại Thông thường người ta phân loại tín dụng dựa tiêu chí thời hạn cấp tín dụng, theo loại tín dụng bao gồm tín dụng ngắn hạn, trung dài hạn Theo khách hàng vay gồm khách hàng cá nhân tổ chức gồm doanh nghiệp lớn doanh nghiệp vừa nhỏ Theo mục đích sử dụng người vay, tín dụng lại chia thành cho vay tiêu dùng, cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp, cho vay sản xuất nông nghiệp, cho vay mua bất động sản, cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu… Ngồi cịn phân loại tín dụng dựa tiêu thức khác tùy theo ngân hàng, giúp thuận tiện việc quản lý tín dụng định hướng phát triển cho thời kỳ Thơng thường khoản mục tín dụng chiếm 70% tổng tài sản Do việc điều chỉnh tỷ trọng tín dụng liên quan tới chiến lược ngân hàng dự trữ, cho vay, đầu tư… Các NHTM thường nghiêng tín dụng ngắn hạn, nghiệp vụ rủi ro đảm bảo tính khoản Bên cạnh NHTM thường mở rộng quy mơ tín dụng, đẩy mạnh cho vay, gia tăng lợi nhuận kinh doanh việc đổi cơng nghệ, tích cực tiếp thị tới khách hàng Tuy vậy, hoạt động tín dụng ln chứa đựng nhiều rủi ro, cơng tác phịng ngừa rủi ro ngân hàng đặc biệt trọng SVTH: Hồ Thị Mỹ Hoa h