PHÂN TÍCH các yếu tố ẢNH HƢỞNG đến KHẢ NĂNG TRẢ nợ VAY của KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP tại NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG hà nội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ VAY CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI Ngành: Tài - Ngân hàng NGUYỄN TUẤN ANH Hà Nội, năm 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ VAY CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI Ngành: Tài chinh - Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Nguyễn Tuấn Anh Ngƣời hƣớng dẫn: TS Nguyễn Thị Thu Huyền Hà Nội, năm 2023 i LỜI CAM ĐOAN DANH DỰ CỦA TÁC GIẢ VỀ TÍNH TRUNG THỰC, HỢP PHÁP CỦA NGHIÊN CỨU Tơi xin cam đoan Luận văn “Phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến khả trả nợ vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đông Hà Nội” cá nhân thực Những liệu đƣợc sử dụng luận văn hoàn tồn chân thực, đƣợc trích dẫn có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí đƣợc công bố, websites… Những biện pháp đề xuất đƣợc rút từ sở lý luận thời gian nghiên cứu thực tiễn Hà Nội, ngày … tháng … năm 2023 Tác giả Nguyễn Tuấn Anh ii LỜI CẢM ƠN Tác giả xin đƣợc trân trọng gửi lời cảm ơn đến TS Nguyễn Thị Thu Huyền, Trƣờng Đại học Ngoại thƣơng vơ nhiệt tình hỗ trợ giúp tơi thực luận văn Đồng thời, xin chân thành cảm ơn giúp đỡ thầy, cô giáo trƣờng Đại học Ngoại thƣơng, đặc biệt thầy cô khoa Tài Ngân hàng Cùng với đó, tơi xin gửi lời cảm ơn đến anh/chị/bạn công tác Agribank Đông Hà Nội hỗ trợ liệu nhằm giúp tơi thực luận văn Kính mong nhận đƣợc bảo, đóng góp ý kiến quý thầy cô, bạn bè quý đồng nghiệp để luận văn đƣợc hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH DỰ CỦA TÁC GIẢ VỀ TÍNH TRUNG THỰC, HỢP PHÁP CỦA NGHIÊN CỨU .i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG .vii DANH MỤC HÌNH ẢNH viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN ix PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ KHẢ NĂNG TRẢ NỢ VAY VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ VAY CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng, rủi ro tín dụng, doanh nghiệp khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp 1.1.1 Tổng quan tín dụng 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 11 1.1.3 Khái niệm doanh nghiệp vai trò khách hàng doanh nghiệp hoạt động ngân hàng 12 1.1.4 Khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp 13 1.2 Các yếu tố ảnh hƣởng đến khả trả nợ vay khách hàng doanh nghiệp 18 1.2.1 Yếu tố khách quan 18 1.2.2 Yếu tố chủ quan 21 1.3 Các phƣơng pháp đánh giá khả trả nợ vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 23 1.3.1 Mơ hình chuẩn đốn (Heuristic models) 23 1.3.2 Mơ hình thống kê (Statistical models) 24 1.3.3 Mơ hình quan hệ nhân (Causal models) 27 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 30 iv 2.1 Thiết kế nghiên cứu 30 2.2 Xây dựng giả thuyết 31 2.3 Chọn mẫu nghiên cứu 36 2.4 Mơ hình phƣơng pháp ứng dụng 37 CHƢƠNG 3: TÌNH HÌNH TRẢ NỢ VAY CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 42 3.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đông Hà Nội 42 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 42 3.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban .44 3.1.3 Cơ cấu nhân giai đoạn 2019 – 2021 45 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2019 - 2021 46 3.2 Tình hình trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đơng Hà Nội 47 3.3 Tình hình hoạt động chung khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đông Hà Nội 49 3.3.1 Theo loại hình sở hữu 49 3.3.2 Theo quy mô vốn 50 3.3.3 Theo ngành nghề 52 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ VAY CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM AGRIBANK - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 54 4.1 Thống kê mô tả biến 54 4.2 Phân tích tƣơng quan biến 57 4.3 Mơ hình hồi quy tổng qt 58 4.3.1 Xây dựng mơ hình tính tốn xác suất trả nợ 58 4.3.2 Tính xác suất vỡ nợ 65 4.3.3 Kiểm tra tính phù hợp mơ hình với mẫu liệu đối chứng 66 v 4.4 Thảo luận kết nghiên cứu 67 CHƢƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG TRẢ NỢ VAY CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI .71 5.1 Định hƣớng phát triển tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đông Hà Nội tới năm 2025 71 5.2 Giải pháp nâng cao khả trả nợ vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đông Hà Nội 72 5.2.1 Giải pháp yếu tố từ khách hàng 72 5.2.2 Giải pháp yếu tố từ khoản vay 73 5.2.3 Nâng cao chất lƣợng phân tích thẩm định tín dụng 73 5.2.4 Nâng cao kiểm soát khoản vay sau giải ngân 74 5.2.5 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội .75 KẾT LUẬN 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 PHỤ LỤC 81 vi DANH MỤC TỪ VIẾ T TẮT CBCNV Cán công nhân viên CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp KHDN Khách hàng doanh nghiệp KNTN Khả trả nợ NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại TCTD Tổ chức tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng vii DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Phân loại khách hàng khả trả nợ Bảng 2.1 Danh sách biến độc lập mô hình nghiên cứu Bảng 3.1 Cơ cấu nhân Agribank Đông Hà Nội giai đoạn 2019 – 2021 Bảng 3.2 Kết tài Agribank Đơng Hà Nội giai đoạn 2019 - 2021 Bảng 3.3 Dƣ nợ hạn KHDN Agribank Đông Hà Nội giai đoạn 2019 2021 48 Bảng 3.4 Số lƣợng KHDN có quan hệ tín dụng với Agribank Đơng Hà Nội giai đoạn 2019-2021 theo loại hình sở hữu Bảng 3.5 Số lƣợng KHDN có quan hệ tín dụng với Agribank Đông Hà Nội giai đoạn 2019-2021 theo quy mô vốn Bảng 3.6 Số lƣợng KHDN có quan hệ tín dụng với Agribank Đông Hà Nội giai đoạn 2019-2021 theo ngành nghề Bảng 4.1 Tỷ lệ khả trả nợ KHDN theo mẫu liệu 599 quan sát Bảng 4.2 Thống kê mô tả biến Bảng 4.3 Tỷ trọng doanh nghiệp Nhà nƣớc mẫu nghiên cứu Bảng 4.4 Ma trận tƣơng quan Bảng 4.5 Tốm tắt kết mơ hình gốc Bảng 4.6 Kết hồi quy biến mơ hình gốc Bảng 4.7 Kiểm định Wald Test cho biến NHĐ Bảng 4.8 Kết hồi quy sau loại biến NHĐ Bảng 4.9 Kiểm định Wald Test cho biến LNTT Bảng 4.10 Kết hồi quy sau loại biến LNTT Bảng 4.11 Kiểm định Wald Test cho biến DTT Bảng 4.12 Kết hồi quy sau loại biến DTT Bảng 4.13 Kiểm định Wald Test cho biến TSBĐ Bảng 4.14 Kết hồi quy sau loại biến TSBĐ Bảng 4.15 Tỷ lệ xác mơ hình nghiên cứu Bảng 4.16 Kết kiểm định Hosmer and Lemeshow Bảng 4.17 Tỷ lệ xác mơ hình đối chứng viii DANH MỤC HÌNH ẢNH Hình 2.1 Thiết kế nghiên cứu Hình 2.2 Giả thuyết nghiên cứu Hình 2.3 Mơ hình xác suất tuyến tính mơ hình hồi quy tuyến tính Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức Agribank Chi nhánh Đông Hà Nội Hình 3.2 Dƣ nợ hạn KHDN Agribank Đông Hà Nội giai đoạn 2019 2021 118 1958573 0,886852494 119 1972170 0,988574294 91 STT CIF Công ty 2019 120 2003832 0,986020384 121 2113332 0,955112853 122 2171532 0,907643594 123 2280146 0,456314280 124 2293530 0,885279664 125 2332571 0,396269107 126 2444353 0,455014283 127 2512984 0,997987298 128 2644016 0,996337129 129 2711828 0,986997304 130 2756352 0,990309120 131 2848890 0,366292708 92 STT CIF Công ty 2019 132 2873495 0,944081136 133 2904486 0,950126148 134 2966504 0,993700249 135 3102600 0,969832572 136 3103442 0,312387254 137 3174638 0,365293640 138 3283266 0,962219060 139 3325497 0,971887612 140 3333610 0,987538434 141 3447519 0,977423484 142 3449409 0,971821930 143 3458750 0,994154890 93 STT CIF Công ty 2019 144 3468221 0,998472817 145 3479391 0,954673453 146 3552029 0,826344138 147 3585448 0,909332891 148 3667908 0,988806361 149 3740562 0,946685105 150 3785298 0,994281773 151 3890337 0,826754397 152 3908956 0,809821652 153 4228311 0,956782345 154 4236228 0,965824499 155 4257445 0,478304252 94 STT CIF Công ty 2019 156 4261365 0,647795219 157 4341620 0,945197007 158 4455860 0,981058928 159 4521374 0,981468226 160 4557540 0,988584574 161 4655224 0,905159896 162 5090042 0,909698623 163 5156744 0,978905622 164 5156778 0,951518833 165 5181317 0,631238196 166 5188533 0,611667076 167 5205961 0,953613768 95 STT CIF Công ty 2019 168 5275937 0,657799814 169 5285824 0,912200419 170 5317809 0,971349171 171 5376850 0,987222494 172 5393666 0,958688561 173 5406546 0,994616853 174 5496810 0,67806539 175 5517372 0,840216976 176 5533491 0,662949174 177 5535423 0,8813566 178 5755275 0,958455631 179 5798707 0,997342804 96 STT CIF Công ty 2019 180 5883508 0,977149115 181 5965868 0,966042062 182 6024464 0,965334683 183 6128122 0,865247153 184 6202983 0,927310348 185 6331042 0,762153342 186 6360949 0,873145518 187 6531270 0,920112280 188 6543685 0,870875488 189 6554482 0,939925770 190 6764272 0,879860826 191 6779146 0,577244228 97 STT CIF Công ty 2019 192 6810404 0,925602427 193 7030722 0,931813175 194 7325579 0,947350235 195 7373309 0,998163940 196 7397769 0,898674921 197 7495724 0,972091489 198 7687680 0,976308505 199 8122262 0,433581124 200 8146382 0,952276246 201 8173751 0,996480485 202 10387114 0,971271441