Đang tải... (xem toàn văn)
Quy chế hoạt động của nhà đầu tư nước ngoài trên thị trường chứng khoán Việt nam
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM BỘ TÀI CHÍNH Độc lập - Tự - Hạnh phúc QUY CHẾ HOẠT ĐỘNG CỦA NHÀ ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI TRÊN THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM (Ban hành kèm theo Quyết định số 121/2008/QĐ-BTC ngày 24 tháng 12 năm 2008 Bộ trưởng Bộ Tài chính) Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Quy chế hướng dẫn hoạt động đầu tư tổ chức, cá nhân nước ngồi thị trường chứng khốn Việt Nam Điều Giải thích từ ngữ Trong Quy chế này, từ ngữ hiểu sau: Nhà đầu tư nước bao gồm: a) Cá nhân người có quốc tịch nước ngồi, cư trú nước Việt Nam, bao gồm người gốc Việt Nam có quốc tịch nước ngồi; b) Tổ chức thành lập hoạt động theo pháp luật nước chi nhánh tổ chức này, bao gồm chi nhánh hoạt động Việt Nam; c) Tổ chức thành lập hoạt động theo pháp luật Việt Nam có 100% vốn góp nước ngồi chi nhánh tổ chức này; d) Quỹ đầu tư thành lập hoạt động theo pháp luật nước quỹ đầu tư thành lập hoạt động theo pháp luật Việt Nam có 100% vốn góp nước ngoài; đ) Các trường hợp khác theo quy định Thủ tướng Chính phủ Đại diện có thẩm quyền tổ chức nước là: a) Chủ tịch Hội đồng quản trị Tổng Giám đốc (Giám đốc) nhà đầu tư tổ chức nước ngoài; b) Những người có đủ thẩm quyền theo Điều lệ tổ chức nước để ký văn quy định Quy chế thực công việc liên quan phạm vi thẩm quyền giao; c) Những người đối tượng điểm a khoản uỷ quyền văn Đại diện giao dịch cá nhân Việt Nam nhà đầu tư nước định ủy quyền để thực giao dịch đầu tư thị trường chứng khoán Việt Nam Hồ sơ hợp lệ hồ sơ có đủ giấy tờ hợp lệ theo quy định Quy chế này, có nội dung kê khai đầy đủ theo quy định pháp luật Bản hợp lệ công chứng, chứng thực theo quy định hành pháp luật Việt Nam Hợp đồng định đầu tư Hợp đồng ký nhà đầu tư cơng ty chứng khốn cơng ty quản lý quỹ nhà đầu tư ủy quyền cho cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ, danh nghĩa nhà đầu tư tài khoản nhà đầu tư, thực hoạt động đầu tư mức giá thời điểm hai bên thống nhất, tham gia đấu giá mua chứng khoán, đấu giá cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước Chương II HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Điều Nguyên tắc chung Nhà đầu tư nước thực đầu tư thị trường chứng khốn Việt Nam hình thức sau: a) Trực tiếp thực đầu tư thông qua việc: (i) Mua, bán cổ phiếu, trái phiếu loại chứng khoán niêm yết khác Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Giao dịch Chứng khoán đăng ký giao dịch cơng ty chứng khốn; (ii) Mua, bán cổ phần loại chứng khoán chưa niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Giao dịch Chứng khoán chưa đăng ký giao dịch cơng ty chứng khốn; (iii) Tham gia đấu giá mua chứng khoán, đấu giá mua cổ phần doanh nghiệp thực cổ phần hóa; (iv) Tham gia góp vốn thành lập quỹ đầu tư chứng khốn với tỷ lệ góp vốn bên nước ngồi theo quy định Thủ tướng Chính phủ; (v) Tham gia góp vốn doanh nghiệp Việt Nam với tỷ lệ góp vốn bên nước ngồi theo quy định Thủ tướng Chính phủ b) Thực đầu tư thông qua việc uỷ thác quản lý vốn đầu tư cho công ty quản lý quỹ sở Hợp đồng quản lý đầu tư ký với công ty quản lý quỹ Nhà đầu tư nước thực hoạt động đầu tư theo quy định điểm a khoản Điều phải đăng ký Mã số giao dịch chứng khoán với Trung tâm Lưu ký Chứng khốn thơng qua thành viên lưu ký theo quy định Điều Quy chế Nhà đầu tư nước thực hoạt động đầu tư theo quy định điểm b khoản Điều đăng ký Mã số giao dịch Trong trường hợp này, công ty quản lý quỹ cung cấp dịch vụ quản lý danh mục ủy thác cho nhà đầu tư nước ngồi Trung tâm Lưu ký Chứng khốn cấp Mã số giao dịch cho hoạt động đầu tư Nhà đầu tư nước ngồi ủy quyền cho cơng ty quản lý quỹ thực hoạt động đầu tư nêu điểm a khoản Điều tài khoản nhà đầu tư theo Hợp đồng định đầu tư Hợp đồng quản lý đầu tư Ngoại trừ công ty quản lý quỹ cấp phép hoạt động Việt Nam, nhà đầu tư nước không ủy quyền cho cá nhân, tổ chức để thực hoạt động quản lý tài sản, bao gồm hoạt động lựa chọn loại chứng khoán, khối lượng chứng khoán, mức giá, thời điểm thực giao dịch đầu tư chứng khoán Nhà đầu tư nước định, ủy quyền cho người đại diện giao dịch đáp ứng điều kiện quy định khoản Điều Quy chế này, cơng ty chứng khốn để thực đầu tư, danh nghĩa nhà đầu tư hoạt động nêu tiết (i), (ii) (iii) điểm a khoản Điều Trường hợp ủy quyền thực hoạt động đầu tư, giao dịch chứng khốn, nhà đầu tư nước ngồi phải bảo đảm thị giao dịch cho cá nhân, tổ chức với lệnh giao dịch mà nhà đầu tư trực tiếp thực người có liên quan nhà đầu tư thực không nhằm mục đích tạo cung, cầu giả tạo, thao túng giá chứng khốn Nhà đầu tư nước ngồi mở Tài khoản Vốn đầu tư gián tiếp Ngân hàng lưu ký phép kinh doanh ngoại hối sử dụng nguồn vốn Tài khoản Vốn đầu tư gián tiếp để thực hoạt động đầu tư hình thức theo quy định khoản Điều Việc mở sử dụng tài khoản thực theo quy định quản lý ngoại hối Nhà đầu tư nước phải thực nghĩa vụ nộp thuế nghĩa vụ tài khác Nhà nước theo quy định pháp luật Nhà đầu tư nước ủy quyền cho thành viên lưu ký Công ty quản lý quỹ Văn phịng đại diện người đại diện giao dịch thực việc tính thuế, khai thuế, nộp thuế, tốn thuế, phí, lệ phí, khoản thu khác thuộc ngân sách nhà nước theo quy định pháp luật Nhà đầu tư nước ngoài, người đại diện giao dịch, cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ thực hoạt động đầu tư cho nhà đầu tư nước theo Hợp đồng định đầu tư, Hợp đồng quản lý danh mục đầu tư phải tuân thủ quy định hành tỷ lệ sở hữu bên nước doanh nghiệp Việt Nam Điều Đăng ký Mã số giao dịch chứng khoán Trung tâm Lưu ký Chứng khoán tiếp nhận hồ sơ, thẩm định cấp Mã số Giao dịch chứng khoán cho nhà đầu tư nước Hồ sơ đăng ký Mã số giao dịch chứng khốn cho nhà đầu tư nước ngồi bao gồm: a) Giấy đề nghị cấp Mã số giao dịch chứng khốn nhà đầu tư nước ngồi thành viên lưu ký lập (theo mẫu quy định Phụ lục I Phụ lục II Phụ lục III kèm theo Quy chế này); b) Các tài liệu sau: Đối với nhà đầu tư tổ chức thuộc loại hình quỹ đầu tư chứng khốn: Bản hợp lệ Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ tài liệu tương đương xác minh sở pháp lý thành lập tổ chức nước quan quản lý có thẩm quyền nước nơi tổ chức thành lập đăng ký kinh doanh cấp Trường hợp theo pháp luật nước nơi tổ chức thành lập đăng ký kinh doanh, quan quản lý có thẩm quyền nước nơi tổ chức thành lập đăng ký kinh doanh không cấp tài liệu xác minh sở pháp lý thành lập tổ chức nước ngồi, nhà đầu tư nước ngồi nộp tài liệu sau để thay thế: - Tài liệu trích lục từ trang thơng tin điện tử (website) quan quản lý có thẩm quyền nước nơi tổ chức thành lập; - Bản cáo bạch, Hợp đồng tín thác (Trust Deed/Trust Agreement/ Fund Contract) Biên thỏa thuận góp vốn (Memorandum for private placement, Establishment Contract) kèm theo tài liệu xác nhận việc quỹ hoàn tất đăng ký hoạt động, kinh doanh với quan có thẩm quyền; - Giấy đăng ký thuế quan thuế quốc gia nơi tổ chức thành lập đăng ký kinh doanh Trường hợp tổ chức đầu tư quỹ đầu (hedge fund), tổ chức phải nộp bổ sung Điều lệ Quỹ (The Articles of Incorporation) Bản thỏa thuận góp vốn (Memorandum for private placement, Establishment Contract) tài liệu khác giải thích chi tiết chiến lược đầu tư nhà đầu tư tổ chức nước ngoài; Đối với nhà đầu tư tổ chức khơng thuộc loại hình quỹ: - Bản hợp lệ Giấy phép thành lập hoạt động Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (Certificate for Business Registration ) Giấy phép thành lập tổ chức chi nhánh Việt Nam tài liệu tương đương quan quản lý có thẩm quyền nước nơi tổ chức thành lập đăng ký kinh doanh cấp; - Điều lệ Cơng ty, Biên thỏa thuận góp vốn thành lập Công ty (The Articles of Incorporation) kèm theo tài liệu xác nhận việc hoàn tất đăng ký hoạt động, kinh doanh với quan có thẩm quyền; - Giấy đăng ký thuế quan thuế nước nơi tổ chức thành lập đăng ký kinh doanh; Đối với tổ chức đăng ký mã số giao dịch phận kinh doanh hạch toán độc lập với hội sở chính; cơng ty thuộc sở hữu 100% vốn tập đoàn kinh tế đa quốc gia cấp Mã số giao dịch: Văn xác minh tổ chức nước phận kinh doanh, công ty trực thuộc tập đoàn kinh tế đa quốc gia cấp Mã số giao dịch; Đối với nhà đầu tư cá nhân: Lý lịch tư pháp (đã công chứng hợp pháp hóa lãnh sự), Bản hợp lệ Hộ chiếu hiệu lực; c) Bản Hợp đồng lưu ký với thành viên lưu ký nước, văn ủy quyền cho thành viên lưu ký nước nêu rõ nội dung ủy quyền, thời hạn hiệu lực ủy quyền; d) Trường hợp nhà đầu tư nước định, ủy quyền cho người đại diện giao dịch để thay mặt nhà đầu tư thực hoạt động đầu tư, giao dịch chứng khoán theo quy định tiết (i), (ii) (iii) điểm a khoản Điều Quy chế này, tài liệu bổ sung bao gồm: - Văn định người đại diện giao dịch (theo mẫu quy định Phụ lục XIII kèm theo Quy chế này); - Phiếu Thông tin người đại diện giao dịch (theo mẫu quy định Phụ lục XIV kèm theo Quy chế này) công chứng Trường hợp người đại diện giao dịch người nước ngoài, tài liệu phải hợp pháp hóa lãnh sự; - Bản hợp lệ Chứng minh thư nhân dân Hộ chiếu hiệu lực Trường hợp người đại diện giao dịch người nước ngồi, tài liệu phải hợp pháp hóa lãnh sự; - Lý lịch tư pháp (trường hợp người đại diện giao dịch người nước ngoài, tài liệu phải cơng chứng hợp pháp hóa lãnh sự) Hồ sơ theo quy định khoản Điều lập thành hai (02) bộ, (01) gốc (01) Mỗi hồ sơ gồm hai (02) bản, (01) tiếng Việt (01) tiếng Anh, đó: a) Các tài liệu tiếng Anh quy định điểm b khoản Điều phải hợp pháp hóa lãnh sự, ngoại trừ Bản cáo bạch, Hợp đồng tín thác (Trust Deed/Fund Contract), Biên thỏa thuận góp vốn (Memorandum for private placement, Establishment Contract), Biên thỏa thuận thành lập Công ty (The Articles of Incorporation), Điều lệ Quỹ (The Fund Charter) tài liệu tương đương Các tài liệu nêu phải công chứng, chứng thực theo pháp luật nước b) Các tiếng Việt dịch từ tiếng Anh tiếng Việt phải tổ chức hành nghề công chứng Việt Nam xác nhận theo quy định pháp luật công chứng Việt Nam Bản cáo bạch, Hợp đồng tín thác (Trust Deed/Fund Contract), Biên thỏa thuận góp vốn (Memorandum for private placement, Establishment Contract), Biên thỏa thuận thành lập Công ty (The Articles of Incorporation), Điều lệ Quỹ (The Fund Charter) tài liệu tương đương quan, tổ chức có thẩm quyền có chức dịch thuật hoạt động hợp pháp Việt Nam xác nhận Các văn tiếng Việt gốc (hoặc từ gốc tiếng Việt) lập Việt Nam không cần phải dịch tiếng Anh Trung tâm Lưu ký Chứng khốn u cầu sửa đổi, bổ sung hồ sơ Bản sửa đổi, bổ sung phải có chữ ký người ký Hồ sơ đăng ký gửi cho Trung tâm Lưu ký Chứng khoán người có chức danh với người nói Trong thời hạn mười (10) ngày làm việc, kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán cấp Mã số giao dịch cho tổ chức đầu tư nước Trong thời hạn năm (05) ngày làm việc, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán cấp Mã số giao dịch cho nhà đầu tư nước cá nhân Trường hợp từ chối, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán phải trả lời văn nêu rõ lý Định kỳ hàng tháng, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước tình hình cấp Mã số giao dịch cho nhà đầu tư nước theo quy định khoản Điều10 Quy chế kèm theo hồ sơ đăng ký Mã số Giao dịch Chứng khoán nhà đầu tư nước tổ chức theo quy định khoản 2, Điều Nhà đầu tư nước ngồi khơng xem xét cấp Mã số giao dịch chứng khoán trong trường hợp sau: a) Nhà đầu tư nước bị quan quản lý có thẩm quyền nước nước ngồi xử phạt với hình thức xử phạt tiền trở lên hành vi vi phạm quy định pháp luật lĩnh vực tài chính, ngân hàng, quy định quản lý ngoại hối; b) Nhà đầu tư nước ngồi bị quan quản lý có thẩm quyền nước nước điều tra hành vi lạm dụng thị trường, giao dịch nội gián, thao túng thị trường, lừa đảo, rửa tiền, không thực đầy đủ nghĩa vụ thuế nghĩa vụ tài khác có hành vi vi phạm nghiêm trọng quy định lĩnh vực tài chính, ngân hàng, quy định quản lý ngoại hối; c) Nhà đầu tư nước bị hủy bỏ mã số giao dịch chứng khoán thời hạn 02 năm tính tới thời điểm nộp Hồ sơ đề nghị cấp Mã số giao dịch chứng khoán; Trung tâm Lưu ký Chứng khoán hướng dẫn cấp Mã số giao dịch cho công ty quản lý quỹ nước Tối thiểu bảy (07) ngày làm việc trước triển khai thực nghiệp vụ quản lý danh mục cho nhà đầu tư nước ngồi, cơng ty quản lý quỹ có trách nhiệm thơng báo cho Trung tâm Lưu ký Chứng khoán thành viên lưu ký cung cấp dịch vụ lưu ký tài sản khách hàng ủy thác nhà đầu tư nước (theo mẫu quy định Phụ lục IV kèm theo Quy chế này) Điều Những thay đổi phải chấp thuận thông báo với Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việc định, thay đổi thành viên lưu ký nhà đầu tư nước ngồi, cơng ty chứng khốn nơi nhà đầu tư nước ngồi mở tài khoản giao dịch, người đại diện giao dịch phải Trung tâm Lưu ký Chứng khoán chấp thuận văn Hồ sơ đề nghị chấp thuận thay đổi quy định khoản Điều bao gồm: a) Giấy đề nghị chấp thuận thay đổi đại diện có thẩm quyền nhà đầu tư nước ngồi ký (theo mẫu Phụ lục V ban hành kèm theo Quy chế này); b) Tùy vào nội dung thay đổi, tài liệu bổ sung bao gồm tài liệu có liên quan: thơng báo xác nhận mặt nguyên tắc lý Hợp đồng lưu ký với thành viên lưu ký cũ, văn ủy quyền nhà đầu tư nước cho thành viên lưu ký việc báo cáo Trung tâm Lưu ký Chứng khốn thay đổi có liên quan, kèm theo công văn thông báo thay đổi nêu thành viên lưu ký nhà đầu tư nước lập (theo mẫu Phụ lục VI ban hành kèm theo Quy chế này); thơng báo xác nhận mặt ngun tắc việc đóng tài khoản giao dịch Cơng ty chứng khốn cũ; hồ sơ cá nhân người đại diện giao dịch theo quy định điểm d khoản Điều Quy chế (kèm theo thông báo hủy bỏ việc ủy quyền đại diện giao dịch đại diện giao dịch cũ trường hợp thay đổi người đại diện giao dịch) Trong vòng hai (02) ngày làm việc, kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định khoản Điều này, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán chấp thuận việc thay đổi thành viên lưu ký, cơng ty chứng khốn, người đại diện giao dịch Trường hợp từ chối, Trung tâm Lưu ký Chứng khốn phải có văn trả lời nêu rõ lý Nhà đầu tư nước phép mở tài khoản lưu ký thành viên lưu ký mới, mở tài khoản giao dịch cơng ty chứng khốn mới, ủy quyền việc thực đầu tư cho đại diện giao dịch sau có văn chấp thuận việc thay đổi nêu Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Thủ tục mở, đóng tài khoản lưu ký, tài khoản giao dịch chứng khoán thực theo quy định thành viên lưu ký, cơng ty chứng khốn quy định pháp luật có liên quan Nhà đầu tư nước ngồi phải thông qua thành viên lưu ký thông báo cho Trung tâm Lưu ký Chứng khoán thay đổi thời hạn tối đa hai (02) tháng kể từ có thay đổi: a) Thay đổi ngân hàng nơi mở Tài khoản Vốn đầu tư gián tiếp; b) Thay đổi địa điểm nơi đặt trụ sở chính, địa điểm nơi đăng ký kinh doanh, địa liên lạc; c) Thay đổi tên gọi, số Hộ chiếu; d) Thay đổi địa vị pháp lý, hình thức tổ chức hoạt động liên quan tới việc chia tách, sáp nhập, thâu tóm hoạt động khác liên quan tới việc tổ chức lại công ty; đ) Thay đổi nội dung khác Hồ sơ đăng ký Mã số giao dịch Hồ sơ thông báo thay đổi quy định khoản Điều bao gồm: a) Tài liệu quy định điểm a khoản Điều này; b) Tùy vào tính chất thay đổi, tài liệu bổ sung bao gồm tài liệu có liên quan: Giấy xác nhận việc đăng ký lại Tài khoản Vốn đầu tư gián tiếp ngân hàng xác nhận; văn xác nhận chứng minh thay đổi liên quan tới Hộ chiếu, tên, địa trụ sở chính, địa liên lạc, địa vị pháp lý, mơ hình tổ chức hoạt động kèm theo văn liên quan có giá trị tương đương Nhà đầu tư nước quan quản lý có thẩm quyền nước ngồi cấp Tài liệu quan quản lý có thẩm quyền nước ngồi cấp phải hợp pháp hóa lãnh theo quy định Điều Đình giao dịch, hủy bỏ mã số giao dịch Ủy ban Chứng khốn Nhà nước có quyền đình giao dịch nhà đầu tư nước tối đa sáu (06) tháng trường hợp sau: a) Khi phát hồ sơ đề nghị cấp Mã số giao dịch nhà đầu tư có thơng tin sai lệch, khơng xác hồ sơ bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có hồ sơ; b) Nhà đầu tư nước ngồi kê khai khơng trung thực, khơng xác, không kịp thời nội dung thông tin theo yêu cầu Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật; c) Nhà đầu tư nước ngồi cố tình vi phạm quy định quản lý ngoại hối theo pháp luật Việt Nam; 10 ... dịch Việt Nam nhà đầu tư nước thị trường chứng khoán nhà đầu tư nước ủy quy? ??n văn Khi thực giao dịch cho nhà đầu tư nước ngoài, đại diện giao dịch nhà đầu tư nước phải bảo đảm: a) Tuân thủ quy. .. cho nhà đầu tư; c) Thực giao dịch, đầu tư sau nhà đầu tư phê duyệt sau nhà đầu tư chấp thuận phương án đầu tư văn Công ty quản lý quỹ đưa định đầu tư thay cho nhà đầu tư nước trường hợp hoạt động. .. hoạt động chứng khoán thị trường chứng khốn trước Quy chế có hiệu lực thi hành Trong thời hạn ba (03) tháng kể từ Quy chế có hiệu lực thi hành, nhà đầu tư thực đầu tư thị trường chứng khoán Việt
