Kinh nghiệm từ các nước trên thế giới về thanh tra, giám sát ngân hàng thương mại

KINH NGHIỆM TỪ CÁC NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VỀ THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Vấn đề giám sát ngân hàng luôn nhận được sự quan tâm lớn từ các nhà nghiên cứu cũng như các nhà hoạch định chính sách, nhất là sau cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu 2008 với sự đổ vỡ của hàng hoạt ngân hàng. Theo World Bank, hệ thống tài chính ổn định là nền tảng cho sự phát triển kinh tế và cắt giảm nghèo đói ở các nước đang phát triển. Việc giám sát ngân hàng thương mại có vai trò rất lớn trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống tài chính. Tuy có sự khác biệt về mức độ phụ thuộc thị trường và sự can thiệp của chính phủ nhưng vấn đề quy định giám sát các lĩnh vực trong nền kinh tế đều được quan tâm, nhấn mạnh như sau: I. Tăng cường các chuẩn mực giám sát Hiện nay, các chuẩn mực giám sát hệ thống ngân hàng được đặc biệt chú trọng tăng cường mạnh mẽ hơn khi cuộc khủng hoảng tài chính toàn câù 2008 đã cho thâý những tổn thương của hệ thống tài chính xuất phát chủ yêú từ những yếu kém trong hệ thống ngân hàng cũng như sự buông lỏng trong quản lý giám sát hệ thống ngân hàng. Chính vì vâỵ, Ủy ban Basel cùng các nhà lãnh đạo của các nước G20 đã thống nhất áp dụng Basel III từ tháng 1/2013 vơí những quy định mơí về khái niệm và các tiêu chuẩn tôí thiêủ cao hơn cùng vơí phương pháp giám sát an toàn vĩ mô hiêụ quả hơn, theo lộ trình từ 2013 đến 2019. Nhằm đảm bảo an toàn về vốn (vơí 3 trụ cột chính: dự phòng rủi ro; quản lý và giám sát rủi ro; kỷ luật thị trường) và an toàn thanh khoản, Basel III tăng cường các chuẩn mực giám sát theo các hướng sau: 1. Nâng cao chất lượng vốn nhằm giúp các ngân hàng có khả năng bù đắp các khoản lỗ tốt hơn, từ đó tăng khả năng chống đỡ tốt hơn trước các cú sốc 2. Yêu câù các ngân hàng bổ sung thêm vốn, theo đó, tỷ lệ an toàn vốn tôí thiêủ vẫn là 8% nhưng tỷ lệ của loại vốn có chất lượng cao được nâng lên (tỷ lệ vốn cấp 1 tăng từ 4% lên 6%, tỷ lệ vốn của cổ đông thường cũng được tăng từ 2% lên 4,5%) 3. Quy định về tiêu chuẩn thanh khoản cũng yêu câù các ngân hàng nắm giữ các tài sản có tính thanh khoản cao và có chất lượng cao để đáp ứng nhu câù chi trả và thanh toán trong những trường hợp khó khăn. Bên cạnh việc đưa ra các qui định cụ thể về an toàn vốn của ngân hàng, Basel 3 còn là bộ tiêu chuẩn đảm bảo xử lý rủi ro hệ thống mang tính vĩ mô, tập trung vào việc xây dựng nguồn dự phòng cao hơn để xử lý rủi ro bắt nguồn từ hoạt động của các tập đoàn tài chính, tạo lập khuôn khổ để xử lý rủi ro phát sinh từ sự liên thông giữa các thị trường tài chính, xây dựng nguồn dự phòng rủi ro bắt nguồn từ những yếu tố vĩ mô trên đây. Đồng thời, Ủy ban Basel đã đưa ra các phương pháp luận cho việc hình thành mô hình đo lường rủi ro hiệu quả hơn. II. Điều chỉnh phương thức giám sát Cùng vơí việc tăng cường giám sát thận trọng vĩ mô, sự phôí kết hợp giưã ngân hàng trung ương vơí các cơ quan giám sát trong quá trình thực hiện ổn định tài chính cũng được tăng cường. Một số nền kinh tế như Mỹ, Anh và Khu vực đồng Euro đang chuyển hướng sang kiêủ sắp xếp mơí nhằm phôí hợp tốt hơn giưã các cơ quan điêù tiết quản lý tài chính. Theo đó, các ngân hàng trung ương được giao nhiệm vụ ổn định tài chính trên cơ sở xem xét những thuận lơị về mặt thông tin của các ngân hàng này về tính năng động của hệ thống tài chính. Tiêu biêủ: Một là, Mỹ thông qua Đạo luật Dodd- Frank (tháng 7/2010) và thành lập Hôị đồng giám sát ổn định tài chính (FSOC) nhằm tăng cường giám sát và giải quyết vấn đề rủi ro hệ thống đôí vơí khu vực tài chính ngân hàng. Hai là, Anh thành lập Hôị đồng chính sách tài chính (FPC) năm 2011 trực thuộc ngân hàng trung ương Anh vơí mục đích nhận diện và đánh giá các rủi ro hệ thống có thể xảy ra, gây tổn thương cho hệ thống tài chính quốc gia sau khủng hoảng. Ba là, EU: Ủy ban rủi ro hệ thống khu vực châu Âu (ESRB) đã được thành lập vào năm 2009 nhằm ngăn ngưà các rủi ro hệ thống và đảm bảo sự ổn định của thị trường tài chính châu Âu. ESRB phôí hợp cùng 3 cơ quan giám sát chuyên ngành (ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm và các quỹ hưu trí) để hoàn thiện hệ thống giám sát tài chính. III. Các mô hình giám sát đang được áp dụng trên thế giới Khủng hoảng tài chính toàn cầu 2007-2008 đã cho thấy những bất cập trong giám sát tài chính, đồng thời chỉ ra những yếu kém trong việc chia sẻ thông tin và phối hợp hoạt động giữa các cơ quan giám sát cấp quốc gia. Hệ thống giám sát tài chính tại nhiều quốc gia không phát hiện kịp thời những rủi ro trong hệ thống tài chính và tác động của nó, nên không thể xử lý được khủng hoảng, đặt ra yêu cầu cấp thiết là phải nhanh chóng hoàn thiện mô hình tổ chức và qui trình thanh tra thống nhất cả ở cấp vi mô và cấp vĩ mô. Tùy theo sự phát triển của thị trường tài chính, thể chế chính trị và đặc điểm của nền kinh tế, các quốc gia sẽ lựa chọn mô hình giám sát thích hợp, bao gồm: 1. Mô hình giám sát theo định chế 2. Mô hình giám sát theo chức năng 3. Mô hình giám sát hợp nhất 4. Mô hình giám sát hai đỉnh Cụ thể:  Đối với mô hình giám sát theo định chế, tư cách pháp nhân của định chế tài chính sẽ quyết định cơ quan giám sát, mô hình này được các quốc gia lựa chọn khi xây dựng cơ chế giám sát tài chính ở giai đoạn đầu, khi có sự phân định rõ ràng giữa các lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán và giao cho các đơn vị chủ quản thực hiện quản lý và giám sát. Mô hình này được áp dụng tại Trung Quốc sau năm 1883, Hàn Quốc trước năm 1998, Latvia trước năm 2000.  Mô hình giám sát của ngân hàng Trung Quốc: Hệ thống quản lý tài chính của Trung Quốc đảm nhiệm chức năng phát triển thị trường tài chính và nên kinh tế bao gồm Ngân hàng TW Trung Quốc và 3 cơ quan song song giám sát định chế bao gồm Ủy ban quản lý chứng khoán Trung Quốc( CSRC), Ủy ban quản lý ngân hàng Trung Quốc( CBRC), Ủy ban quản lý bảo hiểm Trung Quốc(CIRC). Một số cơ quan quản lý ngân hàng bao gồm: - Bộ tài chính Bộ tài chính như một thành viên của Hội đồng nhà nước chịu trách nhiệm giám sát tài chính và phối hợp giữa các cơ quan - Ngân hàng nhân dân Trung Quốc Thống đốc ngân hàng nhân dân Trung Quốc( PBC) là một thành viên của hội đồng nhà nước. PBC có chức năng tạo lập và thi hành chính sách tiền tệ , giảm nhẹ rủi ro tài chính và bảo vệ sự ổn định tài chính. Nhiệm vụ và chức năng của PBC bao gồm việc ban hành và thực thi các qui định, xây dựng và triển khai chính sách tiền tệ, phát hành đồng nhân dân tệ, quản lý việc lưu hành đống nhân dân tệ, qui định cho vay liên ngân hàng và thị trường trái phiếu lên ngân hàng. Kể từ khi cải cách hệ thống giám sát và thành lập Ngân hàng TW Trung Quốc, PBC không còn vai trò trực tiếp giảm sát tài chính nhưng nó vẫn còn ảnh hưởng đáng kể lên hoạch định chính sách. PBC tiếp tục là cơ quan giám sát chính chống rửa tiền - Ủy ban quản lý ngân hàng Trung Quốc( CBRC) CBRC chịu trách nhiệm giám sát sự hoạt động và các định chế tài chính trên toàn lãnh thổ. Luật giám sát ngân hàng áp dụng giám sát đối với các công ty quản lý tài sản tài chính, công ty ủy thác đầu tư, công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính thành lập ở Trung Quốc, một số định chế tài chính khác thành lập tại Trung Quốc sau khi CBRC phê duyệt. Nhiệm vụ và trách nhiêm của CBRC bao gồm cấp phép ngân hàng mới, xây dựng qui định và qui tắc thận trọng, hàng loạt các qui định quyền hạn về giám sát tại chỗ và giám sát từ xa. Ủy ban này cũng chịu trách nhiệm cho việc phát hiện rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng và thành lập hệ thống cảnh cáo  Đối với mô hình giám sát theo chức năng, việc quản lý giám sát được quyết định bởi hoạt động kinh doanh của định chế tài chính. Tuy nhiên, mô hình này gặp trở ngại do xu hướng hình thành các sản phẩm liên kết. Mô hình này được áp dụng tại Hungari trước năm 2000, và hiện nay tại CH Pháp, Italia, Brazil.  Mô hình giám sát của ngân hàng Brazil - Hội đồng tiền tệ quốc gia (CMN) CMN chịu trách nhiệm về quản lý thanh khoản, bảo vệ tiền tệ và phối hợp chính sách tiền tệ, tài khóa, và tín dụng. Nó cũng có trách nhiệm giám sát bao gồm việc hướng dẫn phân bổ nguồn quỹ của các định chế tài chính, và giám sát khả năng thanh toán, thanh khoản của các định chế tài chính. CMN có thẩm quyền dự thảo qui định thực thi pháp luật được ban hành bởi quốc hội. Các qui tắc do CMN đề ra thường được gọi là “Nghị quyết” và phải tuân theo bởi tất cả các cơ quan của hệ thống tài chính bao gồm Ngân hàng trung ương Brazil(BCB) và Ủy ban chứng khoán và thị trường chứng khoán (CVM) - Ngân hàng trung ương Brazil(BCB) Bộ tài chính(MOF) Ngân hàng Trung ương Trung Quốc Hội đồng nhà nước Ủy ban chứng khoán TQ(CSRC) Ủy ban quản lý ngân hàngTQ(CBRC) Ủy ban quản lý bảo hiểm TQ(CIRC) Cục quản lý ngoại hối Trung Quốc Chứng khoán Ngân hàng Bảo hiểm BCB chịu trách nhiệm duy trì sức mua của đồng tiền quốc gia và giám sát sự ổn định của hệ thống tài chính. Nó có cơ quan chính thức để giám sát tất cả các định chế tài chính và có trách nhiệm cấp giấy phép. Là cơ quan quản lý tiền tệ, BCB có vai trò là người cho vay cuối cùng. Cơ quan này cũng có thẩm quyền can thiệp khi cần thiết và trừ khử các định chế tài chính nếu sự tồn tại của nó là mối đe dọa đến sự an toàn và lành mạnh của hệ thống tài chính. BCB có 7 lĩnh vực hoạt động, mỗi lĩnh vực được vận hành bởi một Phó Thống đốc:  Quản lý  Cổ phần hóa và thanh lý ngân hàng  Vụ ngoại giao  Chính sách tiền tệ  Giám sát  Quy định hệ thống tài chính  Tổ chức và chính sách kinh tế Bộ tài chính Hội đồng 2ền tệ quốc gia (CMN)  Mô hình giám sát hợp nhất, có hai dạng hợp nhất là hợp nhất hoàn toàn và hợp nhất từng phần. Trong mô hình hợp nhất hoàn toàn, chỉ có một cơ quan duy nhất thực hiện chức năng quản lý, giám sát toàn bộ thị trường tài chính. Trong mô hình hợp nhất từng phần, một cơ quan quản lý giám sát được hình thành thực hiện chức năng đối với 2 trong 3 lĩnh vực của thị trường tài chính (bảo hiểm và ngân hàng, hoặc bảo hiểm và chứng khoán, hoặc ngân hàng và chứng khoán). Mô hình này được áp dụng tại nhiều quốc gia như; Thụy Điển từ năm 1991, Vương quốc Anh và Ba Lan từ năm 1997, Hàn Quốc từ năm 1999, Hungari từ năm 2000, CHLB Đức từ năm 2002.  Mô hình giám sát ngân hàng của Singapore Singapore có cấu trúc quản lý tài chính hợp nhất, cơ quan quản lý tiền tệ có quyền điều hành lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán, và bảo hiểm. Cơ quan quản lý tiền tệ của Singapore(MAS) như là ngân hàng trung ương Singapore được ủy quyền hoạt động như Ngân hàng Trung ương Brazil(BCB) Ủy ban chứng khoán và thị trường chứng khoán(CVM) Hội đồng quốc gia bảo hiểm tư nhân(CNSP) Hội đồng hưu trí bổ sung(CPGC) Ngân hàng Chứng khoán Giám sát bảo hiểm tư nhân Văn phòng hưu trí bổ sung một ngân hàng và cơ quan đại diện tài chính của chính phủ. Nó có trách nhiệm thúc đẩy sự ổn định tiền tệ, tín dụng và chính sách tỉ giá mà có lợi cho sự phát triển kinh tế. Là cơ quan giám sát thống nhất tất cả lĩnh vực phục vụ tài chính, MAS chỉ đạo giám sát dựa trên rủi ro của các định chế tài chính. Điều này bao gồm việc cấp phép cho các định chế tài chính cung cấp dịch vụ, thiết lập các qui định và chuẩn mực, hành động chống lại các định chế và các cá nhân vi phạm qui định. MAS cũng giám sát hệ thống tài chính để phát hiện xu hướng mới nổi và dễ bị thương tiềm năng để hướng dẫn, hỗ trợ các hoạt động quản lý. MAS có quyền cho vay đến bất kì định chế tài chính nào theo Luật quản lý tiền tệ Singapore nếu cơ quan này cho rằng hành động trên là cần thiết để đảm bảo tính an toàn của hệ thống tài chính hoặc niềm tin của công chúng vào hệ thống tài chính.  Mô hình giám sát hai đỉnh tạo sự phân biệt trong cơ quan quản lý. Cụ thể là, một cơ quan chuyên giám sát mức độ an toàn và năng lực tài chính, một cơ quan giám sát hành vi kinh doanh và bảo vệ Công ty bảo hiểm 2ền gửi Singapore Cơ quan quản lý 2ền tệ Singapore Bộ tài chính (MOF) Ngân hàng Bảo hiểm Chứng khoán Chính sách 2ền tệ đầu tư và nghiên cứu Phát triển và quan hệ đối ngoại Giám sát thận trọng Chỉ đạo marke2ng Nguồn lực doanh nghiệp và 2ền tệ người tiêu dùng. Mô hình này được áp dụng từ năm 1997 tại Úc và Hà Lan  Mô hình giám sát ngân hàng của Úc Cấu trúc quản lý tài chính của Úc được miêu tả như hệ thống 2 đỉnh với cơ quan thanh tra ngân hàng Úc(APRA) chịu trách nhiệm quản lý thận trọng và Ủy ban đầu tư chứng khoán (ASIC) chịu trách nhiệm về hành vi thị trường. APRA là cơ quan quản lý bảo đảm cho các ngân hàng và những định chế nhận tiền gửi khác, các công ty bảo hiểm và hầu hết các ngành công nghiệp phụ cấp hưu trí. APRA có vai trò kép khi vừa quản lý các tổ chức tài chính vừa nâng cao thực thi và thủ tục hành chính được áp dụng trong thi hành vai trò quản lý, bao gồm tạo ra các chuẩn mực an toàn. APRA chịu trách nhiệm đối phó với những định chế mà không đáp ứng được qui định đảm bảo an toàn. Về khía cạnh các định chế nhận tiền gửi, nó cam kết hành động này trong sự hợp tác chặt chẽ với Ngân hàng dự trữ Úc nhưng với tất cả các loại định chế dưới trách nhiệm của nó , nó yêu cầu thông báo trực tiếp tới bộ trưởng liên quan khi một định chế đang gặp khó khăn nghiêm trọng. Ngân hàng trung ương giữ lại vai trò hiện tại của mình trong việc hỗ trợ tính thanh khoản đến các định chế tài chính nếu sự giúp đỡ được yêu cầu. Hội đồng điều lệ liên bang CFR Ngân hàng dự trữ Úc Cơ quan thanh tra ngân hàng Úc( APRA) Ủy ban đầu tư và chứng khoán Úc Kho bạc Liên bang [...]...Ổn định hệ thống tài chính Qui định thận trọng Quản lý kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng Chứng khoán Chứng khoán Quỹ hưu trí Quỹ hưu trí Bảo hiểm Bảo hiểm Tài liệu: Tạp chí phát triển và hội nhập(Số tháng 5/2013) . KINH NGHIỆM TỪ CÁC NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VỀ THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Vấn đề giám sát ngân hàng luôn nhận được sự quan tâm lớn từ các nhà nghiên cứu cũng như các nhà hoạch. của hàng hoạt ngân hàng. Theo World Bank, hệ thống tài chính ổn định là nền tảng cho sự phát triển kinh tế và cắt giảm nghèo đói ở các nước đang phát triển. Việc giám sát ngân hàng thương mại. quan giám sát chính chống rửa tiền - Ủy ban quản lý ngân hàng Trung Quốc( CBRC) CBRC chịu trách nhiệm giám sát sự hoạt động và các định chế tài chính trên toàn lãnh thổ. Luật giám sát ngân hàng