PHÂN TÍCH rủi RO tín DỤNG và đưa RA GIẢI PHÁP CHO NGÂN HÀNG AGRIBANK

Nghiên cứu thực trạng hoạt động quản tri rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Tây Hà Nội.. Ngân hàng đợc thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo L

-oOo Trang Mục lục………

Lời cảm ơn………

Danh mục bảng biểu………

Chữ viết tắt………

Lời mở đầu………

Chơng I: tổng quan về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tây hà nội………

1 Quá trình hình thành và phát triển ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Tây Hà Nội………

2 Cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý của NHNN & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội……

2.1 Phòng thanh toán quốc tế………

2.2 Phòng thẩm định………

2.3 Phòng hành chính - nhân sự:………

2.4 Phòng kế toán ngân quỹ………

2.5 Phòng kế hoạch kinh doanh……… 2.6 Phòng kiểm tra - kiểm soát nội bộ

3 Chức năng và nhiệm vụ của NHNN&PTNT Tây Hà Nội

3.1 Chức năng

3.2 Nhiệm vụ

Chơng ii.thực trạng công tác tài chính của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tây hà nội

1 Điều kiện phát triển hoạt động tín dụng tại cơ sở

1.1 Điều kiện về tự nhiên

1.2 Tình hình kinh tế - xã hội

2 Thuận lợi và khó khăn của NHNN&PTNT Tây Hà Nội

2.1 thuận lợi

2.2 Khó khăn

3.Quy trình cho vay của ngân hàng NN & pt nông thông chi nhánh Tây Hà Nội

3.1 Quy trình cho vay trực tiếp

3.2 Quy trình cho vay gián tiếp

4 Khái quát về tinh hình hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Tây Hà Nội qua 2 năm ( 2011 - 2012).

4.1.Cơ cấu vốn của NHNN&PTNT Tây Hà Nội

4.2.Nguồn vốn huy động của NH

5.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT Tây Hà Nội

5.3 Đánh giá về tình hình hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Tây

Hà Nội

5.3.1 những kết quả cần đạt đợc

5.3.2 Những tồn tại trong việc hạn chế rủi ro tín dụng và nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng trong chi nhánh NHNN&PTNT Tây Hà Nội

5.3.2.1 Những tồn tại trong việc hạn chế rủi ro tín dụng trong chi nhánh

5.3.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNN&PTNT Tây Hà Nội

Chơng iii: một số biện pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại ngân hàng nn&pt nông thôn chi nhánh tây hà nội và Kiến nghị

3.1 Định hớng phát triển chi nhánh ngân hàng NN&PT nông thôn Tây Hà Nội

3.2 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng của chi nhánh NHNN&PTNT Tây Hà Nội.3.2.1 Biện pháp sàng lọc và lự chọn khách hàng tiềm năng

3.2.2.Xét duyệt trớc khi cho vay và the dõi giám sát việc sử dụng vốn sau khi cho vay.3.2.3.xây dựng quy trình quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với thực tế của NH

3.2.4 Nâng cao trình độ và kỹ năng của cán bộ hoạt động trong chi nhánh NH

3.2.5 Bảo hiểm Tín dụng

3.2.6 Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng

3.2.7 nâng cao hiệu quả thẩm định và quản lý tiền vay

3.3 Biện pháp xử lý rủi ro tín dụng

Để đạt đợc kết quả này , em vô cùng biết ơn cac Quý thầy cô khoa tài chính ngân hàng trờng CĐ Kinh Tế - Kỹ Thuật Hà Nội, đã tận tình dạy bảo em trong suốt thời giam em học tập tại trờng Ngoài những kiến thức chuyên môn thầy cô còn cho em thêm những kiến thức ngoài đời sống xã hội để mai này em bớc chân ra đời sống không khỏi bỡ ngỡ mà có thể tự tin với những gì mình học đợc trong nhà trờng

Em xin chân thành cảm ơn thầy Ngô Huy Cơng đã trực tiếp hớng dẫn, dìu dắt và tận tình giúp đỡ em trong suốt thời gian em thực tập để em có thể hoàn thành tốt bài luận tốt nghiệp này

Em cũng xin chân thành cảm ơn anh Trịnh Hùng Thắng trởng phòng tín dụng, đã tận tình hỡng dẫn em trong suốt thời gian em thực tập tại NH

Qua đây em xin gửi lời cảm ơn chân thành của em tới ban lãnh đạo cùng toàn thể anh chị trong NHNN&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội đã tạo điều kiện cho em đợc thực tập thuận lợi tại NH.

Tuy nhiên, do kiến thức chuyên môn còn hạn chế và bản thân còn thiếu kinh

nghiệm thực tế, nên đề tài không tránh khỏi những thiếu sót, em kính mong nhận đợc

sự đóng góp chỉ bảo của Quý Thầy Cô để đề tài này đợc hoàn thiện hơn

Một lần nữa em xin gửi đến Quý Thầy Cô và Quý Cô Bác Anh Chị trong chi nhánh NHNH&PTNT Tây Hà Nội lời cảm ơn chân thành và lời chúc tốt đẹp nhất

DANH SáCH CHữ VIếT TắT

* Agribank : Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển nông thôn Việt Nam

* NHNN & PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và phát Triển nông thôn

* NN & PT : Ngông nghiệp và Phát triển

* WTO : Tổ chức Thơng mại quốc tế

Danh mục bảng biểu

Trang

Sơ đồ 1:……… 9

Sơ đồ2: Quy trình cho vay trực tiếp tại NHNN&PTNT Tây Hà Nội 22

Sơ đồ3 : Quy trình cho vay gián tiếp tại NHNN&PTNT Tây hà Nội 23

Biểu đồ: kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT Tây Hà Nội qua 2 năm 2011 – 2012: 27

Bảng 3.1: Tình hình nguông vốn của NHNN&PTNT Tây Hà Nội qua 3 năm hoạt động năm 2010 - 2012……….13

Bảng 3.2: Cơ cấu nguồn vốn của NH qua 2 năm ( 2011 2012) cụ thể nh– sau… 15

Bảng 4.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT Tây Hà Nội qua 2 năm (2011 – 2012) 24

Bảng 4.2: Hệ số lợi nhuận 27

Bảng 4.3: Hệ số doanh lợi 27

Bảng 4.4: Hệ số sử dụng tài sản 28

Bảng 4.5: Thu nhập trên chi phí 29

Bảng 5.1: Hoạt động tín dụng tại ngân hàng NH&PT nông thôn Tây Hà Nội qua 2 năm từ (2011-2012) 30

Bảng 5.2: Thực trạng chất lợng tín dụng năm 2011 -2012 32

Bảng 5.3: Phân loại nợ quá hạn và nợ xấu năm 2011 – 2012 34

Bảng 5.4: Phân loại nợ ngắn hạn năm 2012 34

Bảng 5.5: Phân loại theo nợ quá hạn và nợ xấu nấu qua 2 năm ( 2011 -2012 35

Bảng 5.6: Phân loại nợ quá hạn 2011 -2012 và nợ xấu theo thành phần kinh tế 36

Lời mở đầu

-oOo -i sự cần thiết nghiên cứu đề tà -oOo -i.

Ngân hàng (NH) là ngành kinh doanh đặc thù vì cả nguyên liệu và sản phẩm kinh doanh đều là tiền tệ Đối tợng phục vụ rất đa dạng, nhiều ngành ngề, lĩnh vực khác nhau trong xã hội Ngân hàng hoạt động đợc hay không là nhờ vào yếu tố tâm lý mà

điều quan trọng đầu tiên ta phải nói đến ở đay là niềm tin, sự tin tởng của khách hàng vào ngân hàng Trong giai đoạn tình hình kinh tế đang có nhiều biến động nh hiện nay thì hoạt động của nghành ngân hàng nói chung, cũng nh ngân hàng Agribank nói riêng càng trở nên khó khăn hơn lúc nào hết Nên độ rủi ro tín dụng của nghành ngân hàng

là rất lớn mà ta khó có thể dự đoán trớc hết đợc Vì vậy yêu cầu nhà quản trị phải có những những giải pháp và chiến lợc phù hợp với tình hình kinh tế để có thể tối đa hoá lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro là nhân tố hết sức quan trọng ảnh hởng đến tình hình hoạt

động của ngân hàng

Trong nền kinh tế, hệ thống NH đóng vai trò rất quan trọng là cầu nối giữa nơi thừa vốn và nơi thiếu vốn Hệ thống NH có thể ví nh “ Trái tim của nền kinh tế ” vì hệ thống NH có khoẻ thì nền kinh tế mới có thể hoạt động bình thờng và liên tục Cùng với quá trình mở cửa và hội nhập nền kinh tế quốc tế, đặc biệt kể từ khi Việt Nam chính thức gia nhập Tổ chức Thơng Mại quốc tế (WTO) và chính thức trở thành thành viên thứ 150 của Tổ chức WTO ngày 7/ 11/ 2007 Hệ thống NH có nhiều thay đổi về cơ cấu tổ chức cũng nh quy mô hoạt động và đặc biệt là mở ra nhiều cơ hội kinh doanh cho các doanh nghiệp cũng nh Ngân Hàng, trong mọi lĩnh vực Chúc ta bắt đầu thực hiện các cam kết mở cửa, khiến cho các doanh nghiệp đứng trớc sự cạnh khốc liệt, cơ hội mở ra nhiều nhng thách thức cũng không nhỏ Vì vậy trong thời kỳ hội nhập nh vậy, hoạt động NH phải phát triển hơn nữa để đảm bảo nhu cầu vốn trong n-

ớc, tăng khả năng cạnh tranh với những NH nớc ngoài đã và đang thành lập ở VN Tuynhiên , đây không phải là một vấn đề dễ dàng thực hiện nếu chỉ dựa vào nguồn vốn tự

có của mình thì không bao giờ có thể trở thành đối thủ của các NH nớc ngoài Vì thế phải mở rộng quan hệ hợp tác giữa NH và các tổ chức tín dụng để đáp ứng nhu cầu về vốn cho hoạt động của nền kinh tế trong nớc Có thể nói “ Ngân hàng là mạch máu nuôi sống nền kinh tế” có vai trò cực kỳ quan trọng trong sự nghiệp xây dựng và phát triển đất nớc, thúc đẩy quá trình tuần hoàn và luân chuyển vốn trong xã hội

Tuy nhiên, hiện nay hệ thống Ngân hàng VN đang phải gánh chịu sức ép rất lớn, vừa phải đáp ớng nhu cầu vốn của khách hàng, vừa đối mặt với những thử thách không nhỏ

về đối thủ cạnh tranh và phạm vi hoạt động Các hiệp hội tín dụng, các nhà môi giới , các công ty bảo hiểm ….đang ghánh một phần lớn tiền gửi vào thị trờng tín dụng của Ngân hàng

Trong kinh doanh NH thì hoạt động tín dụng (TD) là một trong những hoạt động tại

ra giá trị nhiều nhất, mang lại lợi nhuận cao nhất cho NH Hoạt động TD là nghiệp vụ chủ yếu, nó chiếm từ 70% - 90% thu nhập của NH, nhng rủi ro lại lớn nhất Mặt khác trong quá trình hội nhập kinh tế thế giới chúng ta phải cải cách và hoàn thiện toàn bộ

hệ thống nhằm nâng cao chất lợng tín dụng và giảm thiểu rủi ro TD Trớc tính cấp thiết đó, em quyết định chọn đề tài “ phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Tây Hà Nội” để chỉ ra đợc thực trạng còn

tồn tại tại ngân hàng và đa ra những giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng cho ngân hàng.

ii phạm vi, đối tợng nghiên cứu.

1.1 pham vi nghiên cứu

1.2 đối tợng nhiên cứu.

Nghiên cứu thực trạng hoạt động quản tri rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển nông thôn chi nhánh Tây Hà Nội Từ đó, đề xuất các biện pháp phòng ngừa và khắc phục rủi ro tín dụng

iii danh mục tài liệu tham khảo.

Dới đây là một số tài liệu mà trong quá trình làm em đã tham khảo:

+ Hồ thị Kim Chi ( tài chính doanh nghiệp 46A) Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tạichi nhánh Ngân hàng Ngoại thơng Thành Công

+ Bùi thị Hậu ( CQ 490795) Khái quát về nhân lực và hoạt động quản lí nhân sự của ngân hàng Agribank Chi nhánh Tây Hồ - Hà Nội

+ Báo cáo tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Đông Hà Nội

+ Hồ Trung Tấn Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Đầm Dơi tỉnh cà Mau.

iv cấu trúc của luận văn.

Cấu trúc của luận văn đợc bố cục bởi ba chơng nh sau:

Chơng 1: Tổng quan về NHNN & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội.

Chơng 2: Thực trạng công tác tài chính của NHNN & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Chơng 3: Đánh giá thực trạng công tác tài chính tại ngân hàng để đa ra những phơng

hớng và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tại NHNN & PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội

Chơng I: tổng quan về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tây hà nội.

1 Quá trình hình thành và phát triển ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Tây Hà Nội.

Ngân hàng đợc thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các Tổ chức tín dụng Việt Nam đến nay Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Việt Nam là Ngân hàng thơng mại quốc doanh không chỉ giữ vai trò trong đầu t vốn phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy các lĩnh vực khác trong nền kinh tế

Quyết định số 280/QĐ-NHNT ngày 15/11/1996 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam đợc thủ tớng Chính phủ ủy quyền đổi tên Ngân hàng nông nghiệp Việt Namthành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam hoạt động theo mô hình tổng công ty 90

Với tên mới, ngoài chức năng của một ngân hàng thơng mại, Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam đợc xác định thêm nhiệm vụ: Đầu t phát triển đối với khu vực nông thôn qua việc mở rộng đầu t vốn trung, dài hạn phục vụ công nghiệp hóa, hiệ đại hóa nông nghiệp, nông thôn

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam là ngân hàng duy nhất có mạng lới rộng khắp tại tất cả các đô thj và vùng nông thôn Với công nghệ ngày càng tiên tiến bao gồm hơn 25000 nhân viên đợc đào tạo, hệ thống làm việc ở hơn 2000 sở giao dịch, chi nhánh tỉnh, thành phố, huyện, xã Kể từ năm 1993 đến nay, Ngân hàn Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam là NH Việt Nam đầu tiên đợc kiểm toán quốc tế do công ty kiểm toán úc cooper and lybrand thực hiện và xác nhận “ NHNN & PTNT Việt Nam là tổ chức NH lành mạnh, đáng tin cậy”

Ngân hàng NN&PT nông thôn Tây Hà Nội có trụ sở chính tại Số 115 Nguyễn Lơng Bằng, Quận Đống Đa, Hà Nội đợc thành lập vào ngày 5/6/2003 và chính thức đi vào hoạt động vào ngày 21/7/2003.

Ngân hàng NN & PT nông thôn Tây Hà Nội trực thuộc NHNN & PTNT Việt Nam, hoạt động theo luật các Tổ chức tín dụng và điều lệ hoạt động của NHNN & PTNT Việt Nam NHNN & PTNT Tây Hà Nội là một đơn vị hoạch toán độc lập nhng vẫn có phần phụ thuộc vào NHNN & PTNT Việt Nam, có quyền tự chủ kinh doanh, có con dấu riêng và đợc mở tài khoản giao dịch tại Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam cũng nh các tổ chức tín dụng khác trong cả nớc Kể từ ngày thành lập đến nay, NHNN&PTNT Tây Hà Nội đã và đang hoạt động kinh doanh trên cơ sở tự kinh doanh, tự bù đắp và cólãi

2 Cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý của NHNN & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Theo quy chế tổ và hoạt động của Chi nhánh NHNN & PTNT Tây Hà Nội, Giám đốc

là ngời điều hành trực tiếp mọi hoạt động của Chi nhánh NHNN & PTNT Tây Hà Nội,Chi nhánh gồm có 6 phòng ban chức năng và các phòng giao dịch Cơ cấu tổ chức bộ máy của Chi nhánh đợc thể hiện bằng sơ đồ 1:

Sơ đồ 1:cơ cấu bộ máy của chi nhán NHNN&PTNR Tây Hà Nội

Giám đốc

P.Giám đốc: Kế hoạch kinh doanh và thanh toán quốc tế

P.Giám đốc: Phòng Kế Toán - Ngân Quỹ

P.Giám đốc: Phòng thẩm định và phòng Giao dịch

Ban giám đốc

Phòng kế hoạch kinh doanh Phòng kế toán - Ngân Quỹ Phòng thẩm dịch Phòng thanh toán Quốc tế

Phòng hành chính - Nhân sự Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ

2.1 Phòng thanh toán quốc tế

- Thực hiện công tác thanh toán ngoài nớc của Chi nhánh, nghiên cứu, xây dựng và

áp dụng kỹ thuật thanh toán hiện đại

- Tạo điều kiện cho việc thanh toán nhanh nhất, chính xác đáp ứng nhu cầu của

khách hàng

- áp dụng công nghệ thanh toán hiện đại

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc Chi nhánh giao

2.2 Phòng thẩm định.

- Ban thẩm định tại Trụ sở chính là đơn vị trực thuộc bộ máy chuyên môn, nghiệp vụ của NHNN & PTNT Việt Nam có chức năng tham mu cho Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc NHNN & PTNT Tây Hà Nội trong việc quản lý, chỉ đạo hoạt động quản trị

và trực tiếp thẩm định các dự án, phơng án đầu t tín dụng, bảo lãnh vợt quền phán vợt quền phán quyết của Giám đốc chi nhánh cấp I; các món vay do Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc quy định, chỉ định, nhằm mục tiêu phát triển kinh doanh an toàn, hiệu quả cho NHNN & PTNT Tây Hà Nội

- Phòng ( tổ) thẩm định tại các chi nhánh là bộ phận chuyên môn nghiệp vụ của chi nhánh, có chức năng tham mu cho Giám đốc chi nhánh trong việc quản lý, chỉ đạo hoạt động thẩm định tại chi nhánh và trực tiếp thẩm định các dự án, phơng án đầu t tíndụng, bảo lãnh vợt quyền phán quyết của Giám đốc chi nhánh cấp dới, các món vay

do Tổng giám đốc, giám đốc chi nhánh quyđịnh, chỉ định

- Điều hành Ban thẩm định tại trụ sở chính là Trởng ban, giúp việc trởng ban là một

số Phó trởng ban

- Theo dõi và quản lý các món vay nh: Hoàn thiện các thủ tục để giải ngân, kiểm tra món vay, đôn đốc thu nợ, thu lãi, xử lý nợ… Do cán bộ tín dụng đảm nhiệm theo quy chế hiện hành

- Thực hiện một số công việc khác do Giám đốc giao

2.3 Phòng hành chính – nhân sự:

- Xây dựng chơng trình công tác hàng tháng, quý của chi nhánh và có trách nhiệm thờng xuyên đôn đốc việc thực hiện các chơng trình đã đợc Giám đốc chi nhánh phê duyệt

- Xây dựng và triển khai chơng trình giao ban nội bộ chi nhánh và các chi nhánh trựcthuộc trên địa bàn Trực tiếp làm th ký tổng hợp do Giám đốc chi nhánh

- T vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể về giao kết hợp đồng, hoạt

động tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế, lao động, hành chính liên quan đến cán bộ, nhân viên và tài sản của NHNN & PTNT Tây Hà Nội

- Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự, phòng cháy, nổ tại cơ quan

- Lu trữ các văn bản có liên quan đến Ngân hàng và các văn bản định chế của

NHNN&PTNT Việt Nam

- Đầu mối giao tiếp với khách hàng đén làm việc, công tác tại chi nhánh

NHNN&PTNT Tây Hà Nội

- trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính, văn th lễ tân, phơng tiện giao thông, bảo vệ, y tế của chi nhánh NHNN&PTNT Tây Hà Nội

2.4 Phòng kế toán ngân quỹ.

- Trực tiếp hoạch toán kế toán, hoạch toán thống kê theo quy định của NHNN và NHNN&PTNT Việt Nam

- Xây dựng kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lơng

đối với các chi nhánh NHNN&PTNT trên địa bàn NHNN cấp trên phe duyệt

- Quản lý và sử dụng các quỹ chuyển dùng theo quy định của NHNN&PTNT Việt Nam

- Tổng hợp lu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định

- Thực hiện các khoản nộp NSNN

- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nớc

- Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn kho theo quy định

- Quản lý sử dụng thiết bị thông tin điện toán phục vụ nghiệp vụ kinh doanh theo quy

định của NHNN&PTNT

- Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh giao

2.5 Phòng kế hoạch kinh doanh:

- Nghiên cứu, đề xuất chiến lợc khách hàng, chiến lợc huy động vốn tại địa phơng

- Xây dựng kế hoạch kinh doanh trung và dài hạn theo định hớng kinh doanh của NHNN&PTNT Tây Hà Nội

- Tổng hợp, theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết định kế hoạch đến các chi nhánh NHNN&PTNT trên địa bàn

- Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn và điều hòa vốn kinh doanh đối với các chi nhánh NHNN&PTNT trên địa bàn

- Tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm Dự thảo báo cáo sơ kết, tổng kết

- Đầu mối thực hiện thông tin phòng ngừa rủi ro và sử lý rủi ro tín dụng

- Tổng hợp báo cáo chuyên đề theo quy định

- Thực hiện các nghiệm vụ do Giám đốc chi nhánh NHNN&PTNT Tây Hà Nội giao

2.6 Phòng kiểm tra – kiểm soát nội bộ.

- Kiểm tra công tác điều hành của chi nhánh NHNN&PTNT Tây Hà Nội và các đơn

vị trực thuộc theo quyết định của Hội quản trị và chỉ đạo của Tổng giám đốc NHNN

- Kiểm tra, giám sát việc chấp hành các quy định nghiệp vụ kinh doanh theo quy

định của pháp luật và NHNN&PTNT VN

- Giám sát việc chấp hành các quy định của NHNN về đảm bảo an toàn trong hoạt

động tiền tệ, tín dụng và dịch vụ NH

- Kiểm tra nội bộ chính xác của báo cáo tài chính, báo cáo cân đối kế toán, việc tuân thủ các nguyên tắc , chế độ về chính sách kế toán của Nhà nớc, ngành NH

- Báo cáo tổng giám đốc NHNN, giám đốc chi nhánh NHNN&PTNT kết quả kiểm tra và đề xuất biện pháp sử lý, khắc phục khuyết điểm, tồn tại

- Giải quyết đơn th, khiếu nại, tố cáo liên quan đến hoạt động của chi nhánh

NHNN&PTNT trên địa bàn trong phạm vi phân cấp ủy quyền của Tổng giám đốc NHNN

- Tổ chức giao ban thờng kỳ về công tác thanh tra, kiểm tra, kiểm toán nội bộ đối vớicác chi nhánh NHNN&PTNT trên địa bàn, sơ kết, tổng kết công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ theo quy định

- Làm đầu mối trong việc kiểm toán độc lập, thanh tra, kiểm soát của ngành Ngân hàng và các cơ quan pháp luật khác đến làm việc với chi nhánh NHNN&PTNT

- thực hiện báo cáo chuyên đề và các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh

NHNN&PTNT, trởng ban kiểm tra, kiểm toán nội bộ giao

3 Khái quát tình hình kinh doanh tài chính NHNN&PTNT Tây Hà Nội.

(Nguồn: phòng kinh doanh NHNN&PTNT Tây Hà Nội)

Vốn đợc xem là yếu tố quyết định đến sự thành công của NH, nên để có đợc nguồn vốn dồi dào thì NH không chỉ dựa vào nguồn tự có của mình hay chờ cho trên cấp xuống đợc mà phải tìm NH phải tiến hành huy động vốn ở trong xã hội vào NH mình Vốn huy động là phơng tiện tiền tệ do NH huy động bằng nghiệp vụ nhận tiền gửi và các nghiệp vun khác của NH để làm vốn kinh doanh

Qua bảng số liệu cho thấy tổng nguồn vốn của NHNN&PTNT Tây Hà Nội có xu ớng tăng qua các năm cụ thể là: Năm 2011 chi nhánh tổng nguồn vốn là 1868.651 triệu đồng Sang năm 2012 tổng nguồn vốn là 2581.718 triệu đồng, so với năm 2011 tăng 1101.678 triệu đồng với tốc độ tăng trởng 38.16%.

Nguyên nhân tăng trởng nguồn vốn các năm là do có đợc sự giúp đỡ về vốn của NHNN cấp tỉnh , cấp trung ơng, sự giúp đỡ cuả kho bạc nhà nớc Do nền kinh tế trong nớc đang dần ổn định và phục hồi

3.2.Tình hình hình huy động vốn và kết quả hoạt động kinh danh của NH trong

2 năm (2011 -2012) đợc biểu hiện cụ thể nh sau:

3.2.1.Nguồn vốn huy động của NH.

Nguồn vốn huy động của NH có xu hớng tăng trong 2 năm lại đây Cụ thể trong năm

2011 tổng vốn huy động của NH là 410.995 triệu đồng, năm 2012 là 599.122 triệu

đồng, tăng so với năm 2011 là 188.127 triệu đồng tăng so với 2011 là 45.77% Để là

rõ nguyên nhân của sự tăng giảm trên ta đI vào phân tích cơ cấu vốn huy động của Nh trong 2 năm 2011 và 2012 cụ thể nh sau:

Bảng 3.2: Cơ cấu nguồn vốn của NH qua 2 năm ( 2011 2012) cụ thể nh– sau:

3 Tiền gửi của

4 Giấy tờ có giá

phát hành

(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNN&PTNT Tây Hà Nội.)

* Tiền gửi Kho bạc NN

Loại tiền gửi này chiếm tỷ trọng rất lớn trong nguồn vốn huy động của NH Qua bảng số liệu ta thấy tiền gửi kho bạc nhà nớc tăng lên theo từng năm Năm 2011 huy

động đợc 59.000 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 23.11% tổng nguồn vốn huy động Năm

2012 huy động đợc 97.524 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 16.28% tỏng nguồn vốn huy

NH ngày càng tăng lên, ngồn vốn này chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy

động và đóng vai trò rất quan trọng đối với NH Sang năm 2012, tuy tình hình nèn kinh tế vẫn không có bớc chuyển biến rõ ràng cụ thể nhng tình hình kinh tế cũng bớc khởi sắc theo chiều hớng tốt hơn cho nền kinh tế Nên lợng tiền gửi vào NH vẫn tăng

đều đặn

* Tiền gửi và các khoản vay trong nớc.

Năm 2011 NH huy động đợc 745 triệu đông chiếm tỷ trọng là 81.27% tổng nguồn

vốn huy động Năm 2012 NH huy động đợc 920 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 53.56%Trong tổng nguồn vốn huy động

* Tiền gửi của khách hàng.

Đây là hình thức huy động thu hút các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong các tầng lớp trong xã hội nhằm đảm bảo mục đích an toàn và sinh lợi Nó bao gồm tiền có kỳ hạn và không có kỳ hạn Năm 2011 tiền gửi là 354.931 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 84.17% trong tổng vốn huy động Năm 2012 tiền gửi vào là 676.897 triệu đồng chiếm

tỷ trọng là 12.98% trong tổng vốn huy động

Nhờ có các chiến lợc marketing phù hợp, đa dạng hóa các dịch vụ của NH và nâng

co nghiệp vụ huy động vốn theo sự chỉ đạo của ban Giám đốc, đổi mới phong cách phục vụ lịch sự tạo cảm thoảI mãI cho khách hàng đến làm việc, xử lý nhanh chóng, chính xác chứng từ trên máy vi tính, cũng nh trong kiểm đếm Nên đã tạo đợc uy tín với khách hàng, khách hàng ngày càng nhận đợc nhiều niềm tiện ích mà NH cung cấp,nên lợng khách hàng đến giao dịch ngày càng nhiều Vì vậy, tiền gửi của khách hàng ngày càng tăng

* Giấy tờ có giá phát hành

Là công cụ để huy động tiền tiết kiệm có kỳ hạn nhất định do NH phát hành nhằm mục đích kinh doanh trong từng thời kỳ nhất định Đây là nguồn vốn ổn định giúp NHyên tâm hoạt động đầu t vì ít khi khách hàng rút vốn trớc thời hạn Qua bảng số liệu ta

thấy năm 2011 huy động đợc 15.825 triệu đồng chiếm tỷ trọng 3.85% trong tổng vốn huy động của NH Năm 2012 huy động đợc 16.214 triệu đồng chiếm tỷ trọng 2.71% trong tổng nguồn vốn huy động đợc của NH.

3.2.2 tài sản khác

Hình thức huy động của lọa này đạt kết quả khá cao Năm 2011 huy động đợc

231.450 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 12.39% tổng nguồn vốn, năm 2012 huy động đợc 245.310 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 9.50% trong tổng nguồn vốn của NH, so với năm

2011 tăng 13.86 triệu đồng tơng ứng với tăng lên 5.99%

3.2.3 Vốn điều chuyển.

Năm 2011 huy động đợc 24.450 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 1.31% trong tổng nguồnvốn, năm 2012 huy động đợc 26.655 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 1.03% trong tổng nguồn vốn , so với năm 2011 tăng 2.205 triệu đồng tơng ứng với tăng 9.02%

4 Chức năng và nhiệm vụ của NHNN&PTNT Tây Hà Nội.

4.1 Chức năng.

Chi nhánh NHNN&PTNT Tây Hà Nội là chi nhánh loại 1 trực thuộc trực tiếp

NHNN&PTNT Việt Nam Nó có chức năng giống nh các tổ chức tín dụng của nhà

n-ớc, điều đó đợc thể hiện qua chức năng của các phòng ban và các dịch vụ và chi nhánh

đa ra Có các chức năng cụ thể nh sau:

- Chức năng trung gian tài chính

Ngân hàng NH&PT Nông thôn Tây Hà nội đứng ra huy động vốn trong khu vuwccj Tây Hà Nội và cung cấp vốn cho các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân có nhu cầu vay vốn trong địa bàn dới hình thức cho vay Nhờ đó mà NHNN&PTNT Tây Hà Nội đã

điều tiết tình hình kinh tế trong phạm vi Tây Hà Nội

- Chức năng trung gian thanh toán

Có nghĩa là NHNN&PTNT Tây Hà Nội là trung gian thanh toán cho các chủ thể kinh tế có nhu cầu thanh toán trong địa bàn của mình, bằng các nghiệp vụ nhập tiền vào tài khoản của khách hàng tại NH, và chi trả theo yêu cầu của chủ tài khoản

- Chức năng tạo tiền (tạo ra tiền gửi thanh toán)

Từ khoản tiền dự trữ ban đầu, thông qua hoạt đọng cho vay bàng hình thức chuyển khoản, hệ thống ngân hàng có khả năng tạo nên số tiền gửi gấp nhiều lần số tiền dự trũtăng thêm ban đầu Mức mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi

- Trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tind dụng, dịch vụ ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, phân cấp của Ngân hàng NN&PT nông thôn Việt Nam trên địa bàn hoạt động

- Tổ chức kinh doanh và kiểm tra kiểm toán nội bộ theo ủy quyền Tổng Giám Đốc Ngân hàng NN&PT nông thôn Việt nam.

- Thực hiện các nhiệm vụ đợc giao và lệnh của Tổng Giám Đốc Ngân hàng NN&PT nông thôn Việt Nam

Ngoài ra NH còn thực hiện các chức năng nh: Làm dịch ủy thác, chỉ định,

4.2 Nhiệm vụ.

- Huy động vốn

+ Khai thác, nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và tổ chức tín dụng khác dới các hình thức tiền gửi khác nhau và các loại tiền gửi khác trong nớc và nớc ngoài bằng

đồng Việt Nam và ngoại tệ;

+ Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu và giấy tờ có giá khác để huy

động vốn theo quy định của NHNN&PTNT Việt Nam;

+ Tiếp nhận nguồn vốn tài trợ, vốn ủy thác của chính phủ, chính quyền địa phơng và các tổ chức kinh tế, cá nhân theo quy định của NHNN&PTNT Việt Nam;

+ Đợc phép cho vay vốn các tổ chức tài chính, tín dụng khi đợc Tổng Giám Đốc NHNN&PTNT Việt Nam cho phép bằng văn bản;

+ Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNN&PTNT Việt Nam; + Việc huy động vốn có thể bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ, vàng và công cụ khác theo quy định

- Cho vay

+ Ch vay ngắn hạn đáp ứng vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống cho các

tổ chức, cá nhân hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam

+ Cho vay trung dài hạn thực hiện các dự án đầu t phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống cho các tổ chức, cá nhân hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam

- Kinh doanh ngoại hối

Huy động vốn rồi cho vay, mua, bán ngoại tệ, thanh toán quốc tế, bảo lãnh, tái bảo lãnh, chiết, tái chiết khấu bộ chứng từ hoặc tài liệu khác về ngoại hối theo chính sách quản lý ngoại hối của chính phủ, Ngân hàng nhà nớc, NHNN&PTNT Việt Nam

- Cung ứng các dịch vụ thanh toán ngân quỹ gồm:

+ Cung ứng cá phơng tiện thanh toán

+ Thực hiện dịch vụ thanh toán cho khách hàng

+ Thực hiện dịch vụ thu , chi hộ

+ thực hiện dịch vụ thu, phts tiền mặt cho khách hàng

+ Thực hiện dịch vụ thanh toán khác theo quy định

- Các dịch vụ NH khác

Kinh doanh dịch vụ NH gồm: thu, phát tiền mặt; mua, bán vàng bạc; máy rút tiền tự

động; dịch vụ thẻ; két sắt, nhận bảo quản, cất giữ, chiết khấu thơng phiếu và các loại giấy tờ có giá khác, thẻ thanh toán; nhận ủy thác cho vaycuar tổ chức tài chính, tín dụng, tổ chức cá nhân trong và ngoài nớc; địa lý cho thuê tài chính, các dịch vụ NH khác đợc cho phép

- T vấn tài chính tín dụng dới hình thức trực tiếp t vấn cho khách hàng;

- Cân đối, điều hòa vốn kinh doanh đối với các chi nhánh cấp 2 phụ thuộc trên địa bàn

- Thực hiện hoạch toán kinh doanh, phân phối thu nhập theo quy định

- Đầu t dới các hìh thức: góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế khác khi đợc cho phép

- Bảo lãnh vay, thanh toán, thực hiện hợp đồng, dự thầu, bảo đảm chất lợng sản phẩm,hoàn thanh toán, đối ứng với các hình thức bảo lãnh NH khác cho các tổ chức, cá nhântrong nuwocs theo quy định

- Quản lý khách hàng, nhà nghỉ, cơ sở đào tạo trên địa bàn do NHNN&PTNT việt Nam giao

- Thực hiện công tác tổ chức , cán bộ, đào tạo, lao động, tiền lơng, thi đua, khen ởng theo phân cấp, ủy quyền của NHNN&PTNT Việt Nam

- Thực hiện kiểm tra kiểm toán nội bộ việc chấp hành thể lệ, chế độ nghiệp vụ trong phạm vi địa bàn theo quy định của NHNN&PTNT Việt Nam

- Nghiên cứu, phân tích kinh tế liên quan đén hoạt đọng tiền tệ, tín dụng, đề ra kế hoạch kinh doanh phù hợp, kế hoạch kinh doanh của NHNN&PTNT Việt Nam, kế hoạch phát triển kinh tế xã hội địa phơng

- Chấp hành đày đủ các báo cáo, thống kê theo chế độ quy định, theo yêu cầu

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Hội đông quản trị, Tổng giám đốc NHNN&PTNT Việt Nam giao

Chơng ii.thực trạng công tác tài chính của ngân hàng nông nghiệp và phát triển

nông thôn tây hà nội.

1 Điều kiện phát triển hoạt động tín dụng tại cơ sở.

1.1 Điều kiện về tự nhiên.

NHNN&PTNT Tây Hà Nội là NH loại 1thuộc NHNN&PTNT Việt Nam NH có vị trí địa lý vô cùng thuận lợi cho việc phát triển hoạt động tín dụng của NH tại khu vực

NH Agribank Tây Hà Nội đóng trên địa bàn Hà Nội là Thủ Đô của đát nớc

vị trí địa lý: Hà Nội nằm ở đồng bằng Bắc bộ, tiếp giáp với các tỉnh: Thái Nguyên, Vĩnh phúc ở phía bắc; phía nam giáp tỉnh Hoà Bình và Phú thọ Hà Nội nằm ở phía

hữu ngạn sông Đà và hai bên sông Hồng, vị trí địa thế thuận lợi cho cho một trung tâmchính trị, kinh tế, văn hoá, khoa học và đầu mối gao thông quan trọng của Việt Nam Dân c: theo thống kê dân số 1/4/2009 Hà Nội có tổng số dân là: 6.448.837 ngời Chủyếu là dân tộc kinh chiếm tỷ lệ 99,1%; các dân tộc khác : Dao, Mờng, Tày chiếm 0,9% Mật độ dân c bình quân hiện nay trên toàn thành phố là 1875ngời/km2 c dân sản xuất nông nghiệp khoảng 2,5 triệu ngời.

1.2 Tình hình kinh tế – xã hội.

Hà Nội là một khu kinh tế chính trị quan trọng của đất nớc Năm 2012 kinh tế Hà

Nội duy trì tăng trởng, nhng thấp hơn kế hoạch và mức tăng trởng của cùng kỳ năm ớc: Tổng sản phẩm trên địa bàn (GRDP) tăng 8,1%; vốn đầu t phát triển trên địa bàn tăng 13,2%; tổng mức bán hàng hoá và doanh thu dịch vụ tiêu dùng xã hội tăng

tr-18,8%; kinh nghạch xuất khẩu tăng 5,3% chỉ số sản xuất công nghiệp cộng dồn cả năm 2012 tăng 5,1% so cùng kỳ

2 Thuận lợi và khó khăn của NHNN&PTNT Tây Hà Nội.

2.1 thuận lợi.

- Chi nhánh NHNN&PTNT Tây Hà Nội nằm ở vị trí trung tâm Thủ Đô của đất nớc nơi có nền kinh tế phát triển trong cả nớc, không những thế là nơi trung tâm não bộ của đất nớc nên sẽ đợc nhà nớc quan tâm nhiều hơn không những thế dân c ở đay có

điều kiện về kinh tế hơn các nơi khác trong đất nớc nên công tác huy động vốn, thu hút đợc nhiều vốn nhàn rỗi trong khu vực đông đúc dân c

- Do NH đóng trên địa bàn mà có nhiều thành phần kinh tế có nhu cầu sử dụng vốn rất lớn nh : Doanh nghiệp, hộ gia đình kinh doanh cá thể, các tổ chức … tạo điều kiệncho NH phát triển hoạt động tín dụng của mình

- NH có đội ngũ cán bộ nhiều kinh nghiệm với nhiều năm công tác tại NH luôn hoàn thành tốt nghiệp vụ đợc giao

2.2 Khó khăn

- Do đội ngũ cán bộ TD của NH còn ít và cha chuyên nghiệp, mà một lúc phảI đảm nhận nhiều công việc, làm cho hiệu quả công việc giảm xuống

- Công tác thẩm định hồ sơ cho vay vốn của NH còn gặp nhiều khó khăn

- Việc kiểm tra sử dụng vốn cuả khách hàng có đúng mục đích ghi trên hợp đồng TD hay không thì rất khó Vì vậy cần có sự kiểm tra thờng xuyên

- Nhu cầu khách hàng thì nhiều nhng việc đáp ứng nhu cầu đó thì có hạn, vì vậy ờng xảy ra khó khăn cho cán bôn TD xuống địa bàn thẩm định cho vay

- Do đóng trên địa bàn có vị trí thuận lợi nên sẽ phảI có nhiều đố thủ cạnh tranh hơn vì vậy NH muốn tồn tại và phát triển tốt thì tăng cờng đổi mới phơng thớc kinh doanh

của mình để làm hài lòng khách hàng của mình và lạo bớt đối thủ cạnh tranh trên địa bàn.

3.Quy trình cho vay của ngân hàng NN & pt nông thông chi nhánh Tây Hà Nội 3.1 Quy trình cho vay trực tiếp

Sơ đồ2: Quy trình cho vay trực tiếp tại NHNN&PTNT Tây Hà nội

- Cán bộ TD trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng,có trách nhiệm đối chiếu danh mục hồ sơ nh quy định,kiểm tra tính hợp pháp,hợp lệ của từng loại hồ sơ và báo cáo với trởng phòng TD

- Trởng phòng TD có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ vay vốn tính hợp lệ của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ TD trình lên.Tiến hành xem xét, tai thẩm định, ghi ý kiến, báo cáo thẩm định, táI thẩm định, và trình giám đốc quyết định

- Giám đốc chi nhánh NH nơi cho vay xem xét ,kiểm tra lại hồ sơ vay vốn, báo cáo thẩm định,táI thẩm định do phòng TD trình lên,xem xét quyết định cho vay hay khôngcho vay và giao cho phòng TD

+ Nếu không cho vay thì thông báo cho khách hàng bằng văn bản

+ Nếu cho vay thì NH cùng khách hàng lập hồ sơ TD

+ Khoảng cho vay vợt quyền phán quyết thì thực hiện theo quy định hiện hành của NHNN & PTNN

- Sau khi hoàn tất các khâu công việc trên,nếu khoản vay đợc giám đốc xét duyệt cho vay thì bộ phận TD chuyển hồ sơ cho bộ phận kế toán, thủ quỹ thực hiện giải ngâncho khách hàng.Cán bộ TD vào sổ theo dõi cho vay,thu nợ

- Sau khi thực hiện giải ngân, cán bộ TD phải tiến hành kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay thoe điều 28 quy định này

Hộ SảN XUấT

62

4aGIáM ĐốC

Các tổ chức làm trung gian cho NH giao dịch với hộ sản xuất

NHNN & PTNN nơi cho vay

- Các dự án trong quyền phán quyết: Trong thời gian khong quá 10 ngày làm việc

đối với cho vay ngắn hạn và không quá 45 ngày đối với cho vay trung-dài hạn kể từ khi NHNN nơi cho vay nhận đợc đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng NHNN nơi cho vay phải quyết định thông báo việc cho vay hoặc không cho vay đối với khách hàng.Trờng hợp quyết định không cho vay phải thông báo bằng văn bản,nêu rõ lý do từ chối cho vay

- Các dự án vợt quyền phán quyết: Trong thời gian không quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 25 ngày làm việc đối với cho vay trung và dài hạn

từ khi NHNN nơi cho vay nhận đợc đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ của khách.NHNN nơicho vay phải làm đầy đủ hồ sơ trình lên,NHNN cấp trên cthong báo chấp nhận chi vayhoặc không chấp nhận cho vay.Hàng tháng kế toán cho vay tiến hành sao kê các bảngvay vốn đã quá hạn, sắp đến hạn báo cáo để chỉ đạo điều hành

3.2 Quy trình cho vay gián tiếp

Sơ đồ3 : Quy trình cho vay gián tiếp tại NHNN&PTNT Tây hà Nội

- Tổ vay vốn thông qua các thành viên hộ gia đình, cá nhân tự nguyện thành lập, có cùng mục đích kinh doanh, có truyền thống đoàn kết tơng trợ

- Trình tự thành lập vay vốn:

+ Thông qua danh sách tổviên

+ Rút ra quy ớc hoạt động

+ Trình ủy UBND xã xác nhận cho phép hoạt động

- Trách nhiệm và quyền hạn của tổ trởng vay vốn:

+ Nhận giấy đề nghị của tổ viên

+ Cùng cán bộ thẩm định, lập danh sách tổ viên đề nghị NH cho vay

+ Kiểm tra, giám sát, đôn đốc tổ viên sử dụng vốn đúng mục đích, trả nợ, trả lãI theo đúng thoả thuận

- Trách nhiệm của NHNN&PTNT:

+ Thẩm định hồ sơ cho vay