Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế tại ngân hàng TMCP việt nam thịnh vượng chi nhánh an giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  LÊ THỊ THÚY KIỀU PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH AN GIANG CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ NĂM An Giang, tháng 07 năm 2011 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  LÊ THỊ THÚY KIỀU PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH AN GIANG CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG LỚP: DH9NH - MSSV: DNH083177 CHUYÊN ĐỀ NĂM GVHD: NCS.Ths TÔ THIỆN HIỀN An Giang, tháng 07 năm 2011 LỜI CẢM ƠN  Trãi qua ba năm học tập mái trường Đại Học An Giang, học nhiều kiến thức kinh nghiệm quý báo từ bảo tận tình quý thầy cô quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh giúp cho tảng kiến thức vững trước bước vào sống thực tế Bằng tất lịng tơi xin chân thành gửi lời cảm ơn đến: Ban giám hiệu, tập thể giáo viên Trường Đại học An Giang, quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh tận tình giảng dạy tơi suốt năm học qua Ban giám đốc Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh An Giang chú, anh chị phịng kế tốn giao dịch kho quỹ cung cấp số liệu, tài liệu cần thiết cho thực chuyên đề năm Đặc biệt lần xin trân trọng cám ơn Thầy NCS.Ths Tô Thiện Hiền tận tình hướng dẫn truyền đạt kinh nghiệm quý báo cho tơi hồn thành tốt chun đề năm Lời cuối cho gửi đến quý thầy cô cô chú, anh chị, đặc biệt thầy hướng dẫn lời chúc sức khỏe, thành đạt thành công sống Xin chân thành cảm ơn!!! An Giang, ngày 16 tháng 07 năm 2011 Sinh viên thực LÊ THỊ THÚY KIỀU z TÓM TẮT  Trong thời buổi kinh tế biến động tình hình kinh tế tỉnh An Giang bị ảnh hưởng Vai trò Ngân hàng kinh tế thị trường lúc trở nên quan trọng Ngân hàng TCMP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh An Giang khơng ngoại lệ Vì Ngân hàng nơi cung cấp vốn cho chủ thể kinh doanh kinh tế hoạt động Đứng trước diễn cảnh kinh tế tình hình rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế Ngân hàng TCMP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh An Giang bị ảnh hưởng có kế họach đối phó trước biến động đó? Để hiểu rỏ ảnh hưởng đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh An Giang” tập trung vào phân tích thực trạng rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng để từ đưa giải pháp phịng ngừa nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh An Giang Đề tài gồm chương, tập trung phân tích giai đoạn năm (2008– 2010):  Mở đầu: bao gồm lý chọn đề tài, mục tiêu nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu, ý nghĩa nghiên cứu  Chương 1: Trình bày sở lý luận rủi ro tín dụng để làm tảng cho việc phân tích Nội dung gồm giới thiệu tổng quan ngân hàng thương mại, vấn đề tín dụng, rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng  Chương 2: Giới thiệu sơ lược lịch sử hình thành phát triển ngân hàng, kết hoạt động kinh doanh tình hình huy động vốn, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế, phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng dựa vào tiêu đánh giá Để từ thấy mặt đạt được, hạn chế, nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng ngân hàng  Chương 3: Tìm hiểu mục tiêu phương hướng hoạt động ngân hàng Rồi sở nghiên cứu chương đề giải pháp phịng ngừa nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng  Kiến nghị kết luận MỤC LỤC MỞ ĐẦU Trang 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa đề tài CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG Trang 1.1 Tổng quan ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm chung Ngân hàng thương mại 1.1 Chức ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Trung gian tín dụng 1.1.2.2.Trung gian toán cung ứng phương tiện toán cho kinh tế: 1.1.2.3 Cung ứng dịch vụ ngân hàng 1.2 Những vấn đề tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm tín dụng 1.2.2 Phân loại tín dụng 1.2.3 Các thuật ngữ tín dụng 1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.3.2 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.3.3 Quan hệ rủi ro tín dụng khách hàng ngân hàng 1.3.4 Ảnh hưởng rủi ro đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế - xã hội 1.3.5 Nguồn gốc phát sinh rủi ro tín dụng 1.3.6 Những tiêu đánh giá đo lường rủi ro tín dụng 11 CHƢƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG CHI NHÁNH AN GIANG Trang 13 2.1 Lịch sử hình thành phát triển 13 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 13 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – An Giang 14 2.1.3 Ý nghĩa biểu tượng logo ngân hàng 14 2.1.4 Các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng 15 2.2 Cơ cấu tổ chức VPBank An Giang 15 2.2.1 Sơ đồ tổ chức 15 2.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 15 2.3 Sơ lƣợc kết hoạt động VPBank - An Giang năm (2008 – 2010) 17 2.4 Khái quát tình hình huy động vốn VPBank An Giang năm 2008 – 2010 19 2.5 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - An Giang năm ( 2008 - 2010 ) 22 2.5.1 Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh tế 22 2.5.2 Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh tế 26 2.5.3 Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế 28 2.6 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng VPBank An Giang năm (2008- 2010) 30 2.6.1 Tình hình nợ q hạn, nợ xấu theo nhóm ngân hàng 30 2.6.2 Tình hình nợ hạn theo ngành nghề kinh tế ngân hàng 33 2.6.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể theo nhóm nợ NH năm 2010 34 2.7 Phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng năm dựa tiêu đánh giá 34 2.8 Những mặt đạt đƣợc hạn chế ngân hàng trình hoạt động 37 2.9 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 37 2.9.1 Nguyên nhân chủ quan 38 2.9.2 Nguyên nhân khách quan 39 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG - AN GIANG Trang 40 3.1 Mục tiêu định hƣớng phát triển VPBank An Giang 40 3.1.1 Mục tiêu 40 3.1.2 Định hướng phát triển VPBank An Giang 40 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa nhằm hạn chế rủi ro tín dụng VPBank An Giang 41 3.2.1 Xác định mục tiêu thiết lập sách tín dụng 41 3.2.2 Nâng cao chất lượng phân tích, thẩm định tín dụng khách hàng xét duyệt cho vay, đồng thời nâng cao cơng tác kiểm sốt, theo dõi hoạt động sử dụng vốn sau vay khách hàng tính trung thực cơng tác cấp tín dụng CBTD Ngân hàng 41 3.2.3 Đa dạng hóa khách hàng loại hình cho vay 42 3.2.4 Thường xuyên phân loại, xử lý khoản nợ hạn ngân hàng, đồng thời trích lập quỹ dự phòng RRTD theo quy định, mua bảo hiểm tín dụng chuyển rủi ro cho bên thứ 42 3.2.5 Xây dựng mối quan hệ tốt ngân hàng với khách hàng tăng cường thu thập thông tin khách hàng 42 3.2.6 Nâng cao lực chuyên môn công tác thẩm định, quản lý rủi ro cho cán tín dụng Hổ trợ doanh nghiệp việc quản lý rủi ro tín dụng 42 KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN Trang 44 Kiến nghị 44 Kết luận 45 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm 17 Bảng 2.2 Cơ cấu nguồn vốn VPBank An Giang năm 20 Bảng 2.3 Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh tế 23 Bảng 2.4 Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh tế 26 Bảng 2.5 Tình hình dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế 28 Bảng 2.6 Tình hình nợ hạn theo nhóm ngân hàng năm 2010 31 Bảng 2.7 Tình hình nợ xấu theo nhóm ngân hàng năm 2010 32 Bảng 2.8 Nợ hạn theo ngành nghề kinh tế ngân hàng năm 2010 33 Bảng 2.9 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể theo nhóm nợ 34 Bảng 2.10 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 35 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Các phận rủi ro tín dụng 10 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức VPBank An Giang 15 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Kết hoạt động kinh doanh cuả Ngân hàng qua năm 18 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu nguồn vốn cuả Ngân hàng qua năm 20 Biểu đồ 2.3 Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh tế .23 Biểu đồ 2.4 Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh tế 28 Biểu đồ 2.5 Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế 29 Biểu đồ 2.6 Tỷ trọng nợ hạn theo nhóm ngân hàng năm 2010 31 Biểu đồ 2.7 Tỷ trọng nợ xấu theo nhóm ngân hàng năm 2010 32 Biểu đồ 2.8.Tỷ trọng nợ hạn theo ngành nghề kinh tế NH 33 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT  CBTD Cán tín dụng CSH Chủ sở hửu HĐQT Hội đồng quản trị KH Khách hàng NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước QĐ Quyết định RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TP Thành phố TW Trung ương Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - An Giang NCS.Ths.TôThiện Hiền Nhìn chung tình hình nợ hạn, nợ xấu năm 2010 không ảnh hưởng nhiều đến hiệu hoạt động kinh doanh NH, chiếm tỷ trọng thấp so với tổng nguồn vốn Ngân hàng Tuy việc phân loại nợ giúp NH thu khoản tiền phạt từ nợ hạn nợ xấu NH cần quan tâm nhiều vấn đề nợ hạn, nợ xấu kỹ lưỡng cơng tác cấp tín dụng để góp phần làm giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu xuống mức thấp để việc kinh doanh NH ngày hiệu 2.6.2 Tình hình nợ hạn theo ngành nghề kinh tế ngân hàng Bảng 2.8 Nợ hạn theo ngành nghề kinh tế Ngân hàng ĐVT: Triệu đồng Chỉ Tiêu Vận tải – Thƣơng nghiệp & sửa chữa Khác Tổng Năm 2010 3.400 723 4.123 (Nguồn: Phịng kế tốn giao dịch & kho quỹ) Biểu đồ 2.8 Tỷ trọng nợ hạn theo ngành nghề kinh tế Ngân hàng năm 2010 82% 18% Vận tải - Thương nghiệp & sửa chữa Khác Dựa vào bảng 2.8 biểu đồ 2.8 ta thấy NH khơng có nợ q hạn năm 2008 năm 2009 Nguyên nhân thành lập nên NH trọng việc phân tích, thẩm định, xét duyệt khoản vay vốn KH Hơn nữa, năm 2009 đối tác chiến lược cử cán cao cấp xuống tham gia vào công tác quản lý điều hành NH, với phương pháp quản lý điều hành đại nên chất lượng tín dụng ngày tốt, công tác thu hồi nợ ngày nâng cao Đến năm 2010 nợ hạn xuất lĩnh vực vận tải – thương nghiệp sửa chữa 3.400 triệu đồng cao nhiều so với nợ hạn lĩnh vực khác Điều năm 2010 gía xăng, dầu giá nguyên vật liệu đầu vào tăng làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH 33 Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - An Giang NCS.Ths.TôThiện Hiền lĩnh vực vận tải – thương nghiệp sữa chữa làm lợi nhuận kinh doanh giảm dẫn đến chậm trễ việc trả nợ cho NH Ngồi ra, cịn NH q tập trung cho vay vào ngành nghề này, công tác thẩm định tín dụng năm cịn lỏng lẻo, thiếu kiểm soát sau cho vay dẫn đến số KH vay vốn khơng mục đích NH khơng phát để ngăn chặn kịp thời Nhìn chung nợ hạn, nợ xấu Ngân hàng tương đối thấp Tuy nhiên, Ngân hàng không lơ trình cấp tín dụng mà phải kiểm sốt chặt chẽ 2.6.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể theo nhóm nợ Ngân hàng năm 2010 Bảng 2.9 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể theo nhóm nợ ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Nhóm Nhóm Nhóm Tổng 166 102 150 418 Năm 2010 (Nguồn: Phịng kế tốn giao dịch & kho quỹ) Do Ngân hàng khơng có nợ q hạn năm 2008, năm 2009 nên NH khơng trích lập quỹ dự phịng cụ thể theo nhóm nợ, đến năm 2010 nợ hạn xuất nên Ngân hàng chủ động tiến hành trích lập dự phịng Dựa vào bảng 2.9 ta thấy tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể theo nhóm nợ NH năm 2010 sau nhóm 166 triệu đồng, nhóm 102 triệu đồng, nhóm 150 triệu đồng Qua ta thấy NH chủ động việc phòng ngừa nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NH, điều giúp NH tránh rủi ro tín dụng xãy cho NH giúp hoạt động kinh doanh Ngân hàng ổn định phát triển bền vững Tuy nhiên, việc trích lập dự phòng rủi ro làm cho lợi nhuận hoạt động kinh doanh NH bị giảm không đáng kể so với tổng lợi nhuận mà NH đạt 2.7 Phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng năm dựa tiêu đánh giá Trong năm hoạt động VPBank An Giang đạt mức tăng trưởng ổn định bền vững bối cảnh khó khăn khủng hoảng tài tồn cầu Có kết nhờ VPBank An Giang không ngừng nổ lực hoạt động kinh doanh, thay đổi phương thức hoạt động phù hợp với tình hình kinh tế địa bàn , nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Điều thể tiêu đánh giá qua năm SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH 34 Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - An Giang NCS.Ths.TôThiện Hiền Bảng 2.10 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng năm ( 2008 – 2010 ) Chỉ tiêu Năm ĐVT 2008 2009 2010 Nguồn vốn huy động Triệu đồng 25.138 65.729 81.952 Tổng dư nợ cho vay Triệu đồng 46.114 142.127 149.479 Doanh số thu nợ Triệu đồng 51.064 147.398 263.461 Doanh số cho vay Triệu đồng 97.176 243.413 270.459 Nợ xấu Triệu đồng 0 810 Nợ hạn Triệu đồng 0 4.123 Tỷ lệ tổng dƣ nợ / nguồn vốn huy động ( 2/1 ) % 183,44 216,23 182,40 Hệ số thu nợ ( 3/4 ) % 52,55 60,55 97,41 Tỷ lệ nợ xấu/ nợ hạn ( 5/6 ) % 0 19,65 Tỷ lệ nợ hạn ( 6/2 ) % 0 2,76 Tỷ trọng nợ xấu /Tổng dƣ nợ cho vay ( 5/2) % 0 0,54  Tỷ lệ tổng dƣ nợ / nguồn vốn huy động Chỉ tiêu đánh giá khả sử dụng vốn huy động vào việc cho vay NH Qua bảng 2.10 ta thấy tình hình huy động vốn ngân hàng tương đối tốt qua năm Tỷ lệ cao năm 2009 đạt 216,23% tỷ lệ lớn nhiều so với 100% Kết tốc độ tăng dư nợ cao nhiều so với tốc độ tăng vốn huy động Cụ thể tổng dư nợ cho vay năm 2009 so với năm 2008 tăng 208,21%, vốn huy động tăng 161,47% Sang năm 2010 tỷ lệ có giảm 182,40% tốc độ tăng tổng dư nợ cho vay 5,2% giảm so với tốc độ tăng vốn huy động 24,68% so với năm 2009 Điều cho thấy khả sử dụng vốn vào việc cho vay NH có nét tăng trưởng tốt so với năm 2008, năm 2009 Tuy nhiên, thời gian tới Ngân hàng cần gia tăng nguồn vốn huy động để hoạt động cho vay ngày hiệu quả, góp phần làm giảm chi phí cho hoạt động kinh doanh NH nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời nhanh chóng cho khách hàng  Hệ số thu nợ SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH 35 Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - An Giang NCS.Ths.TôThiện Hiền Chỉ tiêu thể khả thu hồi nợ vào việc cho khách hàng vay Dựa vào bảng 2.10 ta thấy hệ số thu nợ ngân hàng đạt kết khả quan Năm 2008 hệ số thu nợ 52,55% đến năm 2009 hệ số tăng lên 60,55% tốc độ tăng tốc tăng độ tăng doanh số thu nợ cao tốc độ tăng doanh số cho vay Doanh số cho vay tăng 150,49% doanh số thu nợ tăng lên tới 180,65% Sang năm 2010 hệ số dư nợ tiếp tục tăng lên 97,41% điều tốc độ tăng doanh số thu nợ lớn tốc độ tăng doanh số cho vay Đây tín hiệu vui cho thấy công tác thu hồi nợ vào việc cho khách hàng vay cán tín dụng có hiệu tốt, nghĩa đồng vốn Ngân hàng đem cho vay Ngân hàng thu khoảng 97,41% đồng vốn Qua góp phần đánh giá khâu thẩm định dự án xét duyệt cho vay Ngân hàng trọng, nhân viên tín dụng làm việc nhiệt tình, có trách nhiệm cơng việc  Nợ xấu/ nợ hạn Chỉ tiêu phản ánh khoản nợ khách hàng thời gian cho vay mà Ngân hàng chưa thu được, tỷ lệ thấp tốt Dựa vào bảng 2.8 ta thấy năm 2008 2009 tỷ lệ 0% NH khơng có nợ xấu nợ hạn Sang năm 2010 tỷ lệ 19,65% cho thấy tổng nợ hạn nợ xấu chiếm 19,65% Tỷ lệ chấp nhận được, cho thấy chất lượng tín dụng NH tương đối tốt, mức độ RRTD Ngân hàng tương đối thấp Tuy nhiên Ngân hàng cần thiết lập biện pháp để giảm tỷ lệ xuống mức thấp hoạt động kinh doanh Ngân hàng tốt  Tỷ lệ nợ hạn Đây tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng, hiệu hoạt đơng tín dụng ngân hàng Qua bảng bảng 2.10 ta thấy năm 2008 năm 2009 tỷ lệ 0% ngân hàng khơng có nợ q hạn Qua ta thấy chất lượng tín dụng ngân hàng tốt, điều cho thấy Ngân hàng hoạt động tín dụng hiệu Sang năm 2010 tỷ lệ 2,76% nghĩa 100 đồng vốn bỏ cho vay nợ hạn 2,76 đồng Nguyên nhân năm 2010 NH có nợ hạn, tỷ lệ cao nằm quy định NHNN Do đó, cho thấy chất lượng tín Ngân hàng năm 2010 không tốt Bởi Ngân hàng quản lý tín dụng tốt tỷ lệ nợ q hạn thường xoay quanh 1%, tập thể cán tín dụng ngân hàng cần phát huy để tỷ lệ nợ hạn ngân hàng giảm xuống mức thấp  Tỷ trọng nợ xấu / tổng dƣ nợ cho vay Cũng giống tỷ lệ nợ q hạn tiêu thường nói lên chất lượng tín dụng ngân hàng Tỷ lệ theo quy định phải nằm khoảng từ 3% đến 5%, tỷ lệ NH bé chí năm 2008, năm 2009 tỷ lệ 0%, đến năm 2010 0,54% Nguyên nhân năm 2010 NH có nợ xấu Qua ta thấy chất lượng tín dụng Ngân hàng ln kiểm sốt chặt chẽ Đó nhờ nổ lực cán nhân viên NH công tác quản lý thu hồi nợ SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH 36 Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - An Giang NCS.Ths.TơThiện Hiền Nhìn chung chất lượng tín dụng NH tốt Tuy nhiên Ngân hàng cần đầu tư mạnh mẻ vào việc quảng bá thương hiệu để ngày có nhiều khách hàng tìm đến giao dịch với Ngân hàng Ngồi ra, Ngân hàng cần phấn đấu kiểm soát chặt chẽ khâu thẩm định, theo dõi xét duyệt cho vay, không nên chủ quan trước khoản vay khách hàng để hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày phát triển tốt nữa, trở thành Ngân hàng đáng tin cậy lòng khách hàng 2.8 Những mặt đạt đƣợc hạn chế NH trình hoạt động  Mặt đạt đƣợc Cơ cấu tổ chức ngày hồn thiện Cơng tác quản lý tín dụng, thu hồi nợ CBTD ngày tốt CBTD ngày kinh nghiệm việc phân tích, thẩm định xét duyệt cho vay Chất lượng tín dụng ln kiểm sốt tỷ lệ nợ xấu mức thấp Tổng nguồn vốn NH tăng liên tục Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay có mức tăng trưởng tốt Ngân hàng khơng có nợ q hạn nợ xấu năm 2008, năm 2009 trình hoạt động Ngân hàng khơng có nợ có khả vốn Khả tốn Ngân hàng ln trì theo quy định NHNN, mức an toàn theo chiều hướng cải thiện Lượng khách hàng đến Ngân hàng giao dịch ngày đông Chứng tỏ, uy tín ngân hàng lịng khách hàng ngày nâng cao Mức độ nhận dạng thương hiệu khách hàng Ngân hàng ngày tốt Khách hàng ngày có niềm tin thiện cảm với Ngân hàng Sản phẩm tín dụng Ngân hàng ngày đa dạng, doanh thu từ dịch vụ tăng, thủ tục đơn giản, nhanh chóng gọn nhẹ đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng Trong năm 2009, Ngân hàng triển khai thành cơng tồn hệ thống dịch vụ internet Banking – i2b Với dịch vụ Ngân hàng trực tuyến, Ngân hàng mang lại cho khách hàng nhiều tiện ích dự kiến đóng góp lớn vào nguồn thu từ dịch vụ cho Ngân hàng năm tới  Mặt hạn chế Ngân hàng thành lập vào ngày 01/12/2007 nên số khách hàng chưa thật đặt hết niềm tin vào Ngân hàng nên nguồn vốn huy động chưa thật mong đợi Một số khách hàng sử dụng nợ sai mục đích khơng có thiện chí trả nợ nên cơng tác thu nợ CBTD gặp khơng khó khăn Nợ q hạn NH năm 2010 cao so với mục tiêu đặt Ngân hàng 2.9 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH 37 Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - An Giang NCS.Ths.TôThiện Hiền Rủi ro tín dụng phát sinh nhiều nguyên nhân khác nhau, sau số nguyên nhân điển hình làm phát sinh rủi ro tín dụng Ngân hàng 2.9.1 Nguyên nhân chủ quan  Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Do số lượng KH ngày đơng mà số CBTD Ngân hàng cịn thiếu, nên cơng tác bám sát địa bàn, theo dõi việc sử dụng vốn Khách hàng có mục đích hay khơng cịn hạn chế dẫn đến thơng tin khách hàng khơng đầy đủ, xác Do mục tiêu tăng trưởng lợi nhuận Ngân hàng cạnh tranh lãi suất lúc làm cho NH tăng lãi suất huy động lên làm lãi suất cho vay tăng theo Kết dự án có rủi ro thấp bị đánh bật cịn dự án có rủi ro cao vay vốn NH Trong trình phân tích, thẩm định tín dụng khách hàng đơi có số CBTD cịn chưa kỹ lưỡng, việc đánh giá khả trả nợ khách hàng mang tính chủ quan, định cho vay thiếu thơng tin xác Đối với số khách hàng mới, cán tín dụng khơng nắm bắt kịp thời hoàn cảnh khả trả nợ vay họ Đối với khách hàng cũ vay lại, công tác thẩm định lại mang tính chủ quan, thiếu cẩn trọng, qua loa, làm sai quy trình Nợ xấu, nợ hạn phát sinh năm 2010 phần tình hình cạnh tranh lãi suất Ngân hàng nên Ngân hàng trọng đến yếu tố tìm kiếm Khách hàng, đặt lợi nhuận lên cao mức độ rủi ro khoản vay Khi phát vay NH đa phần trọng vào tài sản có đảm bảo đánh giá tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh, nên tình hình kinh tế biến động ảnh hưởng đến tính khoản tài sản có đảm bảo dẫn đến nguy xãy rủi ro tín dụng cho ngân hàng Ngồi ra, RRTD xãy cịn vấn đề đạo đức số CBTD, nhân viên Ngân hàng chưa thật tốt  Nguyên nhân từ phía khách hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp, hộ nông dân, hộ kinh doanh sản xuất với quy mô nhỏ trình độ quản lý, điều hành sử dụng vốn vay cịn dẫn đến kinh doanh khơng hiệu quả, thất thốt, số khác sử dụng vốn vay khơng mục đích, tiêu xài phục vụ nhu cầu cá nhân, số doanh nghiệp, hộ kinh doanh nhỏ thiếu trung thực, khai mang tình hình tài doanh nghiệp cho Ngân hàng dẫn đến làm phát sinh tình trạng nợ hạn, nợ xấu Ngân hàng Đối tác kinh doanh doanh nghiệp, hộ kinh doanh nhỏ lẻ kinh doanh thất bại dẫn đến khả toán cho doanh nghiệp, hộ kinh doanh nhỏ lẻ nên kéo theo doanh nghiệp, hộ kinh doanh nhỏ khơng có khả tốn cho Ngân hàng SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH 38 Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - An Giang NCS.Ths.TôThiện Hiền Một số khách hàng cá nhân nguyên nhân chủ quan hay khách quan dẫn đến thất nghiệp, nên không đủ khả toán khoản vay hạn cho Ngân hàng 2.9.2 Nguyên nhân khách quan Do việc NHNN quy định tăng vốn điều lên 3000 tỷ đồng, nên để đạt tiêu NH tăng lãi suất huy động lên nhằm tăng nguồn vốn huy động, kéo theo lãi suất huy động tăng dẫn đến lãi suất cho vay tăng làm lợi nhuận hoạt động kinh doanh khách hàng vay vốn giảm, ảnh hưởng đến khả trả nợ hạn theo hợp đồng tín dụng Khách hàng Do lỗi kỹ thuật từ máy móc thiết bị Ngân hàng dẫn đến sai sót khâu thẩm định, xét duyệt cho vay Ngoài RRTD xãy thiên tai, hỏa hoạn, tai nạn, hay biến động thị trường, lạm phát tăng, giá nguyên vật liệu đầu vào tăng mạnh, giá xăng, dầu, số mặt hàng tiêu dùng tiếp tục leo thang, cung cầu hàng hóa cá tra, basa số mặt hàng khác thay đổi liên tục, môi trường pháp lý không ổn định, thủ tục đăng ký kinh doanh, đầu tư sản xuất quan nhà nước nhiều thủ tục rờm rà, chậm trể ảnh hưởng đến kế họach kinh doanh dẫn đến lợi nhuận kinh doanh số doanh nghiệp giảm gây khó khăn việc trả nợ hạn cho Ngân hàng Tóm tắt chƣơng 2: Trong chương giới thiệu sơ lược lịch sử hình thành phát triển VPBank VPBank An Giang, sơ lược kết hoạt động kinh doanh, tình hình huy động vốn VPBank An Giang, phản ánh cụ thể thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh An Giang, từ thấy mặt đạt được, hạn chế nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Ngân hàng SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH 39 Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - An Giang NCS.Ths.TôThiện Hiền CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG CHI NHÁNH AN GIANG 3.1 Mục tiêu định hƣớng phát triển VPBank An Giang 3.1.1 Mục tiêu Chuyển từ ưu tiên tăng trưởng nhanh bền vững sang ưu tiên ổn định hoạt động bước tăng trưởng Tiếp tục mở rộng mạng lưới hoạt động toàn quốc, đưa nhiều sản phẩm huy động vốn đa dạng thực chương trình khuyến dành cho khách hàng gửi tiền nhằm tiếp tục trì đẩy mạnh hoạt động huy động vốn VPBank phấn đấu đến năm 2014 trở thành ngân hàng hàng đầu Việt Nam thị phần ngân hàng cá nhân 10 ngân hàng đứng đầu thị phần ngân hàng doanh nghiệp VPBank đặt số mục tiêu tài tồn hệ thống sau: Tổng tài sản đạt 47.000 tỷ đồng, huy động vốn từ khách hàng 27.000 tỷ đồng, dư nợ tín dụng 23.000 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu 2%, lợi nhuận hợp 650 tỷ đồng, tỷ lệ cổ tức dự kiến 14% 3.1.2 Định hƣớng phát triển VPBank An Giang Khách hàng tảng hoạt động, ngân hàng không ngừng cải thiện, xây dựng hình ảnh, thương hiệu VPBank An Giang gần gũi, thân thiện với khách hàng Tăng cường củng cố máy quản trị nội hỗ trợ phát triển kinh doanh tạo tảng cho việc mở rộng, phát triển ngân hàng an toàn bền vững Nâng cao chất lượng dịch vụ mức độ hài lịng khách hàng thơng qua tiện ích sản phẩm; Mạng lưới phân phối phong cách phục vụ chun nghiệp; Xây dựng hồn thiện văn hóa bán hàng; Củng cố hoàn thiện hoạt động trung tâm dịch vụ khách hàng theo hướng đầu mối xử lý khiếu nại, phản ánh, tổ chức cung cấp thông tin, nghiên cứu khách hàng Tập trung phát triển nhóm sản phẩm tài khoản, thẻ tốn sản phẩm huy động vốn; nghiên cứu triển khai sản phẩm dịch vụ ngân hàng có hàm lượng cơng nghệ cao có khác biệt Tăng cường huy động tổ chức kinh tế bền vững với chi phí hợp lý; phát triển sở khách hàng doanh nghiệp; thực phân đoạn khách hàng cá biệt hóa xây dựng sách kinh doanh, sách khách hàng với phân nhóm khách hàng riêng biệt Phát triển tín dụng cách có chọn lọc tập chung củng cố khách hàng truyền thống; phát triển sản phẩm tín dụng cho hai nhóm đối tượng khách SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH 40 Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - An Giang NCS.Ths.TôThiện Hiền hàng cá nhân doanh nghiệp; cung cấp tín dụng đơi với việc bán chéo sản phẩm dịch vụ khác nhằm đa dạng hóa nguồn thu; tăng nguồn thu từ hoạt động dịch vụ đặc biệt thu toán quốc tế Xác định hệ thống chi nhánh phòng giao dịch kênh phân phối bán chéo sản phẩm, dịch vụ ngân hàng; nâng cao hiệu hoạt động phòng giao dịch; phòng giao dịch đánh giá tính hiệu dựa tiêu chí riêng đánh giá riêng với chi nhánh Tái định vị lại thương hiệu thiết kế lại số chi nhánh phòng giao dịch theo tiêu chuẩn mới, lấy nhiệm vụ phục vụ khách hàng làm trọng tâm Tăng cường hoàn thiện chức kiểm sốt rủi ro; xây dựng sách quy họach cán bộ, đào tạo đội ngủ cán nguồn đội ngủ chuyên viên khách hàng Xây dựng triển khai quy trình quản lý chất lượng ISO, triển khai ISO toàn hệ thống với tất nghiệp vụ 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa nhằm hạn chế rủi ro tín dụng VPBank An Giang 3.2.1 Xác định mục tiêu thiết lập sách tín dụng Xác định mục tiêu giới hạn thực mà hoạt động cấp tín dụng phải tuân thủ nhằm hạn chế rủi ro vốn có hoạt động Xác định mức rủi ro tín dụng mà ngân hàng chấp nhận Thống phương thức đánh giá khoản tín dụng vấn đề chung hoạt động cấp tín dụng để tham khảo phạm vi toàn ngân hàng Thực nguyên tắc cho vay trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín theo quy định Cơng khai quy định cấp tín dụng ngân hàng cho khách hàng biết nhằm tiết kiệm thời gian hạn chế tiêu cực trình xem xét cấp tín dụng 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng phân tích, thẩm định tín dụng khách hàng xét duyệt cho vay, đồng thời nâng cao cơng tác kiểm sốt, theo dõi hoạt động sử dụng vốn sau vay khách hàng tính trung thực cơng tác cấp tín dụng CBTD Ngân hàng Đây điều quan trọng tồn quy trình cấp tín dụng Ngân hàng Bởi điều mang tính chất định đến chất lượng khoản tín dụng mà Ngân hàng chuẩn bị giải ngân Ngồi ra, điều cịn giúp Ngân hàng phát kịp thời đối tượng khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích CBTD không trung thực, tham ô cơng tác tín dụng để từ có biện pháp xử lý kịp thời nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Mục tiêu khâu nhằm đánh giá khả trả nợ khách hàng để định có nên cho vay hay khơng, theo ngân hàng cho vay đánh giá khách hàng có khả trả nợ Ngồi ra, Ngân hàng nên sử dụng mơ hình 6C, mơ hình Altman, mơ hình xếp hạng tín dụng để đánh giá khả khoản SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH 41 Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - An Giang NCS.Ths.TôThiện Hiền hiệu sản xuất kinh doanh khách hàng, thái độ sẳn lịng trả nợ khách hàng, uy tín tín dụng khách hàng, khâu thực tốt góp phần giúp Ngân hàng quản lý tín dụng tốt giảm thiểu rủi to tín dụng 3.2.3 Đa dạng hóa khách hàng loại hình cho vay Mục tiêu khâu giúp Ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng xãy Bởi rủi ro hoạt động Ngân hàng thường rủi ro hoạt động kinh doanh người vay vốn Việc đa dạng hóa khách hàng loại hình cho vay giúp Ngân hàng phân tán độ rủi ro q trình cấp tín dụng Điều thực hình thức sau: cho vay theo nhiều ngành nghề kinh tế, nhiều đối tượng khách hàng,…Tuy nhiên, Ngân hàng cần thận trọng trước cho vay khách hàng hoạt động lĩnh vực có mức rủi ro cao 3.2.4 Thƣờng xuyên phân loại, xử lý khoản nợ hạn đồng thời trích lập quỹ dự phịng RRTD theo quy định, mua bảo hiểm tín dụng chuyển rủi ro cho bên thứ Việc thường xuyên phân loại nợ giúp Ngân hàng phát khoản nợ xấu, Ngân hàng có biện pháp xử lý kịp thời để hạn chế RRTD Việc trích lập quỹ dự phòng RRTD giúp Ngân hàng hạn chế tổn thất cho Ngân hàng RRTD xãy Trong hoạt động tín dụng có số khách hàng cá nhân có nhu cầu vay vốn khơng có tài sản để đảm bảo cho khoản vay, Ngân hàng từ chối cho vay bị khách, Ngân hàng thường cho khách hàng vay với điều kiện khách hàng phải mua bảo hiểm tín dụng, khách hàng rơi vào tình trạng thất nghiệp khơng có thu nhập trả nợ vay ngân hàng cơng ty bảo hiểm trả khoản Ngoài ra, Ngân hàng thực hình thức cho vay đồng tài trợ dự án có nhu cầu vốn nhiều hay mức độ rủi ro cao Hoặc ngân hàng chuyển rủi ro cho chủ thể có khả chịu rủi ro cơng ty bảo hiểm, công ty chuyên kinh doanh rủi ro 3.2.5 Xây dựng mối quan hệ tốt Ngân hàng với khách hàng tăng cƣờng thu thập thông tin khách hàng Tìm hiểu thơng tin khách hàng trước xét duyệt khoản cho vay điều quan trọng Bởi định cho vay đưa sở thiếu thông tin thường dẫn đến hậu khơng tốt Vì vậy, thơng tin khách hàng nhiều tốt cho Ngân hàng việc định cho vay giảm thiểu rủi ro Hơn nữa, Việc tạo mối quan hệ tốt KH NH giúp NH nắm rỏ thông tin khách hàng Từ có định cho vay đắn 3.2.6 Nâng cao lực chuyên môn công tác thẩm định, quản lý rủi ro cho CBTD Hỗ trợ cho doanh nghệp việc quản lý RRTD Việc đào tạo nhân viên lẫn nhân viên củ phải Ngân hàng thực thường xuyên Bởi khách hàng đến vay vốn Ngân hàng cán tín SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH 42 Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - An Giang NCS.Ths.TôThiện Hiền dụng người mà khách hàng thường xun tiếp xúc Do đó, trình độ chun mơn cán tín dụng tốt góp phần vào việc giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Việc hổ trợ cho doanh nghiệp việc quản lý RRTD gián tiếp thông qua hai hoạt động tư vấn sách tín dụng cung cấp cơng cụ phịng ngừa RRTD cho khách hàng giúp Ngân hàng hạn chế RRTD xãy cho Ngân hàng Tóm lại: Nhìn chung, có nhiều giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng số biện pháp điển hình Tuy vậy, Ngân hàng áp dụng tốt biện pháp góp phần làm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng giúp cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng có hiệu Tóm tắt chƣơng 3: Trên sở thực tế phân tích chương 2, chương nói mục tiêu phương hướng hoạt động Ngân hàng để từ đề số giải pháp phịng ngừa nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh An Giang SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH 43 Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - An Giang NCS.Ths.TôThiện Hiền KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kiến nghị:  Đối với Ngân hàng: Qua trình phân tích tìm hiểu tơi nhận thấy để ngân hàng ngày phát triển nữa, xin có số kiến nghị sau: Nhằm nâng cao hình ảnh ngân hàng mức độ nhận biết thương hiệu VPBank An Giang đến khách hàng địa bàn An Giang, ngân hàng nên tăng cường hoạt động quảng cáo, tiếp thị sâu rộng nhằm giúp ngân hàng đến gần với khách hàng Định kỳ hàng tháng ngân hàng nên có buổi tập huấn nhằm nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cán bộ, nhân viên ngân hàng NH nên tạo môi trường làm việc động, sáng tạo kỹ luật cao để giúp cho NH kinh doanh ngày hiệu Ngân hàng cần trang bị thiết bị công nghệ đại máy rút tiền tự động an toàn,… điểm giao dịch giúp cho việc toán khách hàng ngày tốt hơn, tạo an tâm cho khách hàng đến giao dịch Ngân hàng nên đa dạng hóa nhiều sản phẩm tín dụng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu KH, làm tăng nguồn vốn huy động, giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Trước diễn biến tình hình kinh tế ngày phức tạp, có dấu hiệu phục hồi tốt ngân hàng không nên lơ trước khoản cho vay giai đoạn Điều giúp ngân hàng giảm thiểu RRTD xảy  Đối với khách hàng vay vốn: Phải sử dụng nguồn vốn vay cách hợp lý, mục đích ln có kế họach trả nợ hẹn hợp đồng tín dụng cho ngân hàng  Đối với UBND tỉnh An Giang: Xây dựng sách phát triển kinh tế tỉnh nhà rõ ràng, nhanh chóng để ngân hàng sớm đưa mục tiêu định hướng phát triển hợp lý Quan tâm nhiều đến khó khăn mà ngân hàng gặp phải q trình hoạt động để từ hổ trợ kịp thời Xây dựng sách phát triển kinh tế thích hợp để tạo điều kiện cho doanh nghiệp, hộ kinh doanh mạnh dạng đầu tư Giảm bớt thủ tục không cần thiết trình đăng ký kinh doanh,đầu tư,… để doanh nghiệp hoạt động hiệu hơn, góp phần giúp NH giảm tỷ lệ nợ hạn  Đối với nhà nƣớc: SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH 44 Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - An Giang NCS.Ths.TơThiện Hiền Tăng cường kiểm tra, giám sát tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm tạo môi trường kinh doanh lành mạnh cho ngân hàng phát triển Kết luận: Qua đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh An Giang”, cho ta thấy thực trạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng để từ đưa số giải pháp phịng ngừa nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Tuy Ngân hàng thành lập vào ngày 01/12/2007 tình hình kinh doanh Ngân hàng ln đạt kết đáng khen ngợi Cụ thể nguồn vốn huy động Ngân hàng ngày tăng qua năm, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ theo ngành nghề kinh tế ngày tăng trưởng mạnh qua năm, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh khách hàng Mặc dù đến năm 2010 Ngân hàng có xuất nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cho vay nằm giới hạn cho phép Ngân hàng Nhà nước, tỷ trọng nợ xấu tổng dư nợ cho vay thấp Điều cho thấy công tác thu hồi nợ, thẩm định xét duyệt cho vay theo dõi sau cho khách hàng vay Ngân hàng quan tâm, trọng, đồng thời thấy Ngân hàng tạo điều kiện tốt cho khách hàng việc trả nợ Lợi nhuận kinh doanh Ngân hàng ngày tăng, thị phần hoạt động ngày rộng, cho thấy ngân hàng bước tiếp cận gần với khách hàng Tuy nhiên ngân hàng cần cố gắng để giảm tỷ lệ nợ hạn xuống mức thấp nhằm giúp cho hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày hiệu Qua cho ta thấy Ngân hàng ln có kế họach kinh doanh đắn, giải pháp khả thi việc phịng ngừa nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH 45 TÀI LIỆU THAM KHẢO  Từ sách PGS.Ts.Nguyễn Đăng Dờn Năm 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại TPHCM NXB Đại học quốc gia TPHCM Ts.Nguyễn Minh Kiều Năm 2009.Nghiệp vụ ngân hàng thương mại TPHCM.NXB Thống kê PGS.Ts.Trần Huy Hoàng (chủ biên) Năm 2007 Quản trị ngân hàng thương mại TPHCM NXB Lao động xã hội  Từ internet: Chu khôi 23/07/2009 http://vneconomy.vn/2009072310249640P0C10/ rong-mo-thi-truong-ca-tra-basa.htm Cục thống kê An Giang.http://www.gso.gov.vn, tình hình kinh tế tháng 03,06,09,12 năm 2008,2009,2010 Đinhbách.31/05/2011.http://www.tin247.com/no_xau_gia_tang_tai_cac_nga n_hang_viet-3-21772457.html Minhhường.29/06/2011.http://www.tin247.com/ rui_ro_tin_dung_va_no_xau_co_xu_huong_gia_tang-3-21787423.htm ThảoNguyên.20/12/2010.http://www.tin247.com/ lai_suat_cao_lam_nghen_dong_tin_dung-3-21696924.html 11/08/2008.http://www.airseco.com/index.php?option=com_content&view= article&id=33&Itemid=95 02/07/2002 http://vietbao.vn/Kinh-te/DN-Viet-Nam-truoc-vu-kien-ban-phagia-ca-tai-My/10777169/87/ http://www.bannhanong.vietnetnam.net/home.php?cat_id=27&id=2359&kh http://www.sbv.gov.vn/wps/portal/!ut/p/c4/04,( đọc ngày 24/05/2011) 10 http://vietnam.panpages.com/banking-and-finance/bank-representatives/vpbank-an-giang-branch-55955.html, (đọc ngày 24/05/2011) 11 http://vi.wikipedia.org (đọc ngày 23/05/2011 ) 12 http://www.vpb.com.vn, báo cáo thường niên năm 2008,2009, cáo bạch.( đọc ngày 24/05/2011, 22/06/2011) 13 http://www.airseco.com/index.php?option=com_content&view=article&id= 33&Itemid=95 14 http://vneconomy.vn/2009072310249640P0C10/rong-mo-thi-truong-ca-trabasa.htm 15 Không ngày đăng http://sotainguyenmt.angiang.gov.vn/indexLink.aspx? thamso=1820 16 http://www.clfish.com/index đọc từ Xuất cá tra gặp nhiều rào cản 17 http://cafef.vn đọc từ Tình hình xuất thủy sản cơng ty niêm yết  Các nghị định, định NĐ số 141/2006/NĐ-CP NGÀY 22/11/2006 phủ QĐ số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước QĐ số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước  Tài liệu từ ngân hàng qua năm (2008-2010) Cơ cấu nguồn vốn Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh tế Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh tế Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế Kết hoạt động kinh doanh Nợ hạn theo ngành nghề kinh tế nhóm nợ Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể theo nhóm nợ  Từ chuyên đề Huỳnh Bảo Tính Năm 2009 Phân tích hiệu & rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên Khoa kinh tế - QTKD Đại học An Giang Huỳnh Thị Diễm phương Năm 2009 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng SACMBANK chi nhánh An Giang Khoa kinh tế - QTKD Đại học An Giang Nguyễn Thị Thùy Trang Năm 2010 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng Hịa An Khoa kinh tế - QTKD.Đại học An Giang ... HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  LÊ THỊ THÚY KIỀU PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH AN GIANG CHUYÊN NGÀNH:... rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh An Giang Phƣơng pháp nghiên cứu SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt. .. đồng tín dụng SVTH: Lê Thị Thúy Kiều – DH9NH 10 Phân tích rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - An Giang NCS.Ths.TôThiện Hiền  Rủi ro danh mục tín dụng Rủi