Đang tải... (xem toàn văn)
( BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ NGỌC HUỆ HOÀN THIỆN MÔ HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM LUẬN V[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ NGỌC HUỆ HOÀN THIỆN MƠ HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ NGỌC HUỆ HỒN THIỆN MƠ HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS.TRẦN HUY HỒNG TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Hồn thiện mơ hình xếp hạng tín dụng nội Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu đề tài thu thập sử dụng cách trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn không chép luận văn khác chưa trình bày hay cơng bố cơng trình nghiên cứu khác trước Tác giả chân thành cảm ơn tận tình hướng dẫn PGS.TS Trần Huy Hoàng Tác giả chân thành cảm ơn nhà nghiên cứu, nhà quản trị Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam nhà quản trị ngân hàng thương mại tổ chức kiểm tốn nước có nêu tên đề tài nghiên cứu giúp đỡ tác giả việc tiếp cận tài liệu nghiên cứu Học viên Trần Thị Ngọc Huệ MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 1.1 Tổng quan xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.1.2 Đối tuợng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.1.3 Tầm quan trọng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.1.3.1 Đối với doanh nghiệp xếp hạng 1.1.3.2 Đối với ngân hàng .6 1.1.3.3 Đối với phủ, thị trường tài kinh tế .7 1.1.4 Hệ thống thang đo xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.1.5 Các phương pháp xếp hạng tín dụng 1.1.5.1 Phương pháp chuyên gia 1.1.5.2 Mơ hình toán học 10 1.1.5.3 Phương pháp kết hợp .11 1.1.6 1.2 Quy trình xếp hạng tín dụng 11 Một số mơ hình xếp hạng tín dụng giới Việt Nam .12 1.2.1 Một số mơ hình áp dụng giới 12 1.2.1.1 Mơ hình điểm số tín dụng doanh nghiệp – số Z Edward I.Altman12 1.2.1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Fitch 14 1.2.1.3 Mạng nơ ron thần kinh 16 1.2.2 Một số mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Việt Nam 17 1.2.2.1 Hệ thống xếp hạng tín nhiệm CIC 17 1.2.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng BIDV 17 1.2.2.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng Vietinbank 19 1.2.3 Những học kinh nghiệm cho XHTD doanh nghiệp TCTD Việt Nam 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG MÔ HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM .23 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam (VietinBank) 23 2.1.1 Qu trình hình thành phát triển VietinBank 23 2.1.2 Khái quát kết hoạt động kinh doanh VietinBank từ 2011- 2013 kế hoạch hoạt động kinh doanh năm 2014 25 2.1.2.1 Tình hình huy động vốn 25 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng 26 2.1.2.3 Kế hoạch hoạt động kinh doanh 2014 .27 2.1.3 2.2 Chính sách cấp tín dụng VietinBank thời gian qua 28 Mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp VietinBank 29 2.2.1 Khái qt mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp VietinBank 29 2.2.2 Vai trò mơ hình xếp hạng tín dụng nội VietinBank 30 2.2.3 Nguyên tắc chấm điểm tín dụng 31 2.2.4 Sử dụng kết chấm điểm xếp hạng tín dụng 32 2.2.5 Mơ hình xếp hạng tín dụng doạnh nghiệp VietinBank 33 2.2.6 Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp VietinBank 39 2.2.6.1 Những kết đạt 39 2.2.6.2 Những hạn chế tồn cần khắc phục 42 2.2.6.3 Nguyên nhân hạn chế 43 KẾT LUẬN CHƯƠNG 44 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP, ĐỀ XUẤT HOÀN THIỆN MƠ HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM .45 3.1 Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp VietinBank 45 3.1.1 Đối với VietinBank 45 3.1.1.1 Tổ chức kiểm tra chặt chẽ cơng tác xếp hạng tín dụng 45 3.1.1.2 Thu thập, thẩm định lưu trữ thông tin khách hàng doanh nghiệp 45 3.1.1.3 Ban hành văn quy định, hướng dẫn cụ thể công tác chấm điểm xếp hạng Khách hàng biện pháp đảm bảo tính tuân thủ 45 3.1.1.4 Kiểm tra đánh giá, cập nhật công tác xếp hạng Khách hàng 46 3.1.1.5 Các biện pháp hỗ trợ khác .46 3.1.2 Đối với quan Nhà Nước 49 3.1.2.1 K iến nghị Bộ tài hồn thiện chuẩn mực kế tốn Việt Nam 49 3.1.2.2 Kiến nghị Tổng cục thống kê xây dựng tiêu tài trung bình ngành .49 3.1.2.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 50 3.1.2.4 Hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 51 3.1.2.5 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước tăng cường tra, giám sát công tác XHTD doanh nghiệp toàn hệ thống Ngân hàng thương mại 53 3.1.2.6 Kiến nghị phủ tạo mơi trường cho hoạt động xếp hạng tín dụng phát triển .53 3.2 Đề xuất ứng dụng mơ hình Logistic vào mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp VietinBank 54 3.2.1 Mục tiêu xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng VietinBank 54 3.2.2 Lựa chọn mơ hình 54 3.2.3 Chọn mẫu mô tả mẫu .55 3.2.4 Lựa chọn biến số 56 3.2.5 Bộ tiêu phi tài Ernst&Young .58 3.2.6 Ứng dụng hồi quy Logistic 58 3.2.6.1 Mơ hình hồi quy xây dựng 59 3.2.6.2 Ứng dụng vào thực tế - kiểm định mô hình .59 3.2.6.3 Xây dựng mơ hình xếp hạng tín dụng cách kết hợp mơ hình chun gia (bộ tiêu phi tài Ernst&Young) mơ hình hồi quy Logistic 63 3.2.6.4 Đánh giá mơ hình xếp hạng tín dụng hướng nghiên cứu 64 KẾT LUẬN CHƯƠNG 65 KẾT LUẬN 66 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng CTCP : Công ty cổ phần DN : Doanh nghiệp ĐHĐCĐ : Đại hội đồng cổ đông NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần Vietinbank : Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam XHTD : Xếp hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 : Bảng so sánh thang đo XHTD tổ chức xếp hạng lớn giới Bảng 1.2 : Bảng so sánh ưu nhược điểm phương pháp chuyên gia mô hình tốn học Bảng 1.3 : Tỷ trọng tiêu tài phân theo quy mơ doanh nghiệp Vietinbank Bảng 1.4 : Trọng số tiêu tài phi tài XHTD doanh nghiệp Vietinbank Bảng 2.1 : Kế hoạch hoạt động kinh doanh 2014 Bảng 2.2 : Phân hạng VietinBank Bảng 3.1 : Thang điểm trọng số tiêu chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp theo định 57/2002/QĐ-NHNN Bảng 3.2 : Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp theo định 57/2002/QĐNHNN Bảng 3.3 : Tổng quan tài EY Bảng 3.4 Phân hạng tiêu phi tài DANH MỤC BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức VietinBank Hình 2.2: Tình hình huy động vốn từ 2011 đến 2013 Hình 2.3: Số lượng Khách hàng huy động từ 2011 đến 2013 Hình 2.4: Tình hình cho vay từ 2011 đến 2013