QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA CHỦ THỂ ĐI VAY TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG

QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA CHỦ THỂ ĐI VAY TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNGQUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA CHỦ THỂ ĐI VAY TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNGQUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA CHỦ THỂ ĐI VAY TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNGQUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA CHỦ THỂ ĐI VAY TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNGQUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA CHỦ THỂ ĐI VAY TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNGQUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA CHỦ THỂ ĐI VAY TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG

NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA CHỦ THỂ ĐI VAY TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG

Khái niệm và đặc điểm của hợp đồng tín dụng

1.1.1.Khái niệm về hợp đồng tín dụng

Một nền kinh tế lành mạnh và phát triển tốt đòi hỏi một hệ thống tài chính được vận hành trôi chảy nhằm luân chuyển vốn từ người tiết kiệm đến người có cơ hội đầu tư vào sản xuất hoặc tiêu dùng.

Với chức năng là một trung gian tài chính, các TCTD nói chung và ngân hàng nói riêng thực hiện chức năng chính là “đi vay để cho vay” Theo đó, ngân hàng là bên huy động nguồn tiền nhàn rỗi từ xã hội để cho bên có nhu cầu vốn vay nhằm thu lợi nhuận Theo quy định pháp luật Việt Nam, cho vay là một trong những hình thức cấp tín dụng của TCTD, theo đó, TCTD có thể cung cấp một khoản tiền đến các tổ chức, cá nhân để sử dụng vào mục đích xác định trong thời gian nhất định. Trong giới hạn của đề tài, tác giả chủ yếu bàn về hình thức cấp tín dụng là cho vay của các TCTD

Cho vay được thể hiện dưới hình thức pháp lý là một HĐTD 1 Theo đó, HĐTD là một dạng cụ thể của hợp đồng vay mà chủ thể thực hiện việc cho vay là các TCTD Chức năng của bên cho vay là phát hành một công cụ nợ cho bên đi vay thông qua việc giao một khoản tiền nhất định, trong khoảng thời gian theo thỏa thuận; từ đó, nghĩa vụ bên đi vay là hoàn trả khoản nợ trên cho bên cho vay theo những gì đã cam kết Thêm vào đó, bản thân HĐTD là kết quả chung của sự gặp gỡ ý chí giữa bên cho vay và bên đi vay, là pháp luật do các bên đặt ra để ràng buộc chính các bên trong quan hệ Việc thiết lập hợp đồng cần đảm bảo sự tự nguyện và quan hệ các bên phải độc lập Các bên thực hiện đàm phán vì lợi ích của mình và tự do trong phạm vi giới hạn của luật công và trật tự công cộng.

Một khái niệm về HĐTD tiếp cận dựa trên cấu trúc quan hệ hợp đồng, cụ thể

“…thỏa thuận bằng văn bản giữa một bên là TCTD (bên cho vay) với một bên là các tổ chức và cá nhân (bên vay) nhằm xác lập các quyền và nghĩa vụ nhất định của các bên trong quá trình vay tiền, sử dụng và thanh toán tiền vay” 2 Khái niệm thể hiện được giá trị pháp lý của HĐTD làm phát sinh, thay đổi, chấm dứt các quyền và nghĩa vụ của các bên, ràng buộc các bên tham gia hợp đồng phải tôn trọng và phải

1 Nguyễn Bích Thảo (2018), Giải quyết tranh chấp hợp đồng tín dụng theo pháp luật Việt Nam, Nhà xuất bản Tư pháp, tr.9

2 Trường Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh (2016), Giáo trình Luật Ngân hàng, Nhà xuất bản Hồng Đức, tr.317-318 thi hành nghiêm túc các cam kết của HĐTD 3 Ngoài ra, HĐTD có một bên chủ thể là TCTD, các nghiệp vụ tài chính đặc thù nên bản thân nó chịu sự điều chỉnh của pháp luật chuyên ngành là Luật Các TCTD năm 2010, sửa đổi bổ sung 2017 (LCTCTD 2010).

Tuy nhiên, ở tất cả các nước, HĐTD nhìn chung là văn bản pháp lý dài và đặt ra nhiều hạn chế đáng kể đối với hành vi của người đi vay (điều khoản hạn chế) 4 Điều này được lý giải bởi mọi rủi ro tín dụng thuộc về TCTD và toàn bộ hệ thống ngân hàng khi ngân hàng mất khả năng kiểm soát việc sử dụng vốn vay của bên đi vay kể từ sau thời điểm giải ngân Thêm vào đó, các rủi ro về thẩm định thông tin của TCTD không chính xác khi giao dịch diễn ra và người không có khả năng trả nợ tìm mọi cách để vay tiền; và/hoặc, rủi ro đến từ việc suy giảm đạo đức khi người đi vay không trung thực và sử dụng vốn không đúng mục đích đã cam kết dẫn đến việc tăng khả năng một khoản vay trở thành nợ xấu Xét, quan điểm của bên cho vay luôn mong muốn hợp đồng phải có các điều khoản thuận lợi cho TCTD thực hiện các nghiệp vụ thẩm định năng lực vay thực tế của bên vay, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay

Theo đó, trong quan hệ HĐTD, các bên thường không có vị thế bình đẳng trong đàm phán và điều này gây nhiều bất lợi cho bên vay Dựa trên các lý luận trên, các định nghĩa về HĐTD vẫn bỏ ngỏ vị thế bình đẳng này giữa các chủ thể trong quan hệ cho vay Thực tiễn các năm gần đây, với xu hướng bảo vệ quyền lợi của bên đi vay, thực hiện nguyên tắc cân bằng quyền lợi của các bên, 5 tạo điều kiện thuận lợi hơn cho khách hàng tiếp cận nguồn vốn và điều chỉnh điều khoản khi hoàn cảnh thực hiện hợp đồng bị thay đổi cơ bản, tác giả nhận thấy cần đề cập tính cân bằng vị thế và quyền lợi giữa chủ thể trong quan hệ tín dụng Điều này là phù hợp với nguyên tắc của một giao dịch dân sự được đưa ra tại Điều 1, Bộ luật Dân sự

Tóm lại, trên cơ sở tiếp thu các khái niệm về HĐTD trên, tác giả đề xuất khái niệm về HĐTD như sau: “HĐTD là hình thức pháp lý bằng văn bản ghi nhận kết quả thỏa thuận giữa TCTD và người đi vay là tổ chức, cá nhân, theo đó TCTD cung cấp nguồn vốn vay cho khách hàng sử dụng trong khoảng thời gian nhất định và mục đích rõ ràng, ràng buộc bên đi vay thực hiện nghĩa vụ hoàn trả cả gốc lẫn lãi; với điều kiện hợp đồng cần đảm bảo sự tự nguyện, cân bằng quyền lợi các bên khi thỏa thuận và không vi phạm điều cấm của pháp luật”.

3 Lê Minh Hùng (2015), Hiệu lực của hợp đồng, Nhà xuất bản Hồng Đức, tr.31

4 Nguyễn Văn Ngọc (2015), Tiền tệ, ngân hàng và thị trường tài chính, Nhà xuất bản Đại học Kinh tế Quốc dân, tr.189

5 Trường Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh (2016), tlđd (29), tr.85

1.1.2.Đặc điểm của hợp đồng tín dụng

Quan hệ tín dụng ngân hàng được hình thành từ quan hệ vay mượn tài sản sơ khai HĐTD như một dạng đặc biệt của hợp đồng vay tài sản khi đặc điểm chung của hai hợp đồng này là “nghĩa vụ hoàn trả của bên vay (tài sản, tiền) cho bên cho vay” Về bản chất, pháp luật phải thực hiện việc bảo vệ quyền sở hữu tài sản đối với chủ sở hữu là bên cho vay Điều này phải được bảo đảm cho đến khi bên đi vay hoàn thành việc trả nợ gốc và lãi suất phát sinh Theo đó, nghĩa vụ trên không thể bị vô hiệu hoặc tước đoạt bởi bất kỳ lý do nào Tuy nhiên, quan hệ tín dụng có đối tượng, cơ chế giao dịch, nghiệp vụ thực hiện và phạm vi điều chỉnh riêng biệt Cả hai quan hệ đều là nguồn cung cấp vốn cho thị trường nhưng mức độ tập trung và điều tiết nguồn vốn của các định chế tài chính là cao hơn, chuyên nghiệp hơn thông qua chức năng của quan hệ tiền gửi và tín dụng Như vậy, HĐTD được cấu thành từ đặc điểm của hợp đồng vay mượn tài sản và chứa đựng đặc điểm riêng biệt của một hoạt động tín dụng

HĐTD có các đặc điểm pháp lý sau đây:

Thứ nhất, HĐTD là hợp đồng song vụ Theo đó, các bên đều có quyền và nghĩa vụ đối với nhau HĐTD có phát sinh lãi suất, nói cách khác, để vay được khoản vốn thì bên đi vay phải bỏ ra một mức “giá cả” để bên cho vay đồng ý vay. Bên đi vay phải hoàn trả cả tiền đã vay và lãi suất phát sinh từ số tiền gốc Trong khi đó, bên cho vay có nghĩa vụ bàn giao tiền cho bên vay đầy đủ, đúng thời hạn. Theo quy định tại pháp luật thì trong hợp đồng song vụ, khi các bên đã thỏa thuận thời hạn thực hiện nghĩa vụ thì mỗi bên phải thực hiện nghĩa vụ của mình khi đến hạn; không được hoãn thực hiện với lý do bên kia chưa thực hiện nghĩa vụ đối với mình 6 Tuy nhiên, bên phải thực hiện nghĩa vụ có quyền hoãn thực hiện nếu khả năng thực hiện nghĩa vụ của bên kia bị sa sút nghiêm trọng đến mức không thể thực hiện được nghĩa vụ như đã cam kết cho đến khi bên kia có khả năng thực hiện được nghĩa vụ hoặc có biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ 7 Chẳng hạn, TCTD có quyền hoãn thực hiện nghĩa vụ giải ngân khoản vay đúng thời hạn cho khách hàng khi nhận thấy tình hình kinh doanh, ngân sách chi trả của khách hàng diễn biến xấu làm suy giảm đáng kể khả năng hoàn trả nợ của họ mà không bị coi là vi phạm hợp đồng.

Thứ hai, HĐTD là hợp đồng ưng thuận Theo đó, hiệu lực của hợp đồng phát sinh từ thời điểm các bên thỏa thuận xong nội dung cần thiết (chủ yếu) của hợp đồng, thời điểm có hiệu lực là thời điểm hợp đồng được giao kết, cho dù các bên đã

6 Khoản 1, Điều 410, Bộ luật Dân sự 2015

7 Khoản 1, Điều 411, Bộ luật Dân sự 2015 bắt đầu thực hiện các nghĩa vụ trong hợp đồng với nhau hay chưa 8 Đối với HĐTD, TCTD đã phải có nghĩa vụ giải ngân khoản tiền vay đúng thời hạn, đúng số lượng cho bên đi vay theo đúng cam kết trong hợp đồng; do đó, khi HĐTD được giao kết thì nó phát sinh hiệu lực đối với các bên Vì vậy, HĐTD mang đặc điểm của hợp đồng ưng thuận 9

Thứ ba, HĐTD có tính chất đền bù Theo đó, bên cho vay sẽ nhận được một lợi ích là lãi suất phát sinh khi chuyển một khoản vốn vay cho bên đi vay 10 HĐTD là hợp đồng đền bù bởi vì tồn tại sự trao đổi lợi ích giữa hai bên: Bên khách hàng vay được cấp tín dụng dưới hình thức khoản vay của TCTD, còn TCTD thu về một khoảng lợi ích dựa trên chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi Từ đây, hợp đồng đã hình thành nghĩa vụ hoàn trả tiền vay và lãi suất của bên vay phù hợp với chức năng kinh doanh tiền tệ của TCTD Mức lãi suất trong HĐTD được điều chỉnh bởi các quy định của LCTCTD 2010 mà không áp dụng mức lãi trần theo quy định của BLDS (20%/năm), 11 nói cách khác, các bên sẽ thỏa thuận mức “giá cả” của khoản vay dựa trên quy luật cung cầu vốn trên thị trường, nhu cầu vay và mức độ tín nhiệm của khách hàng trong các quan hệ cho vay trước đó.

Thứ tư, có sự chuyển quyền sở hữu “tạm thời” đối với khoản vay từ TCTD sang bên đi vay khi chủ thể này nhận bàn giao khoản nợ đã giải ngân 12 Từ thời điểm giải ngân, TCTD mất quyền chủ động nắm giữ khoản tiền Khi này, người đi vay có quyền chiếm hữu, định đoạt và sử dụng khoản vay trên theo nhu cầu đã cam kết trong HĐTD Sau thời gian sử dụng đã cam kết tại HĐTD, bên vay phải chuyển giao lại quyền sở hữu đối với khoản vay một cách đầy đủ cho TCTD Tuy nhiên, nghĩa vụ sử dụng khoản vay dễ bị bên đi vay vi phạm khi TCTD không thực hiện các công tác rà soát việc thực hiện hợp đồng và bên đi vay có thể giả mạo hồ sơ báo cáo về việc sử dụng vốn Lúc này, quyền sở hữu khoản vay của TCTD bị xâm phạm và cần các quy định pháp luật đặt ra nhằm đảm bảo khả năng thu hồi sau khoảng thời gian “tạm thời”.

Ngoài ra, HĐTD còn chứa đựng các đặc trưng của quan hệ cho vay, khác với hợp đồng vay tài sản về chủ thể, đối tượng, mục đích, nội dung và hình thức của hợp đồng:

8 Trường Đại học Luật Tp Hồ Chí Minh (2017), Giáo trình Pháp luật về hợp đồng và bồi thường thiệt hại ngoài hợp đồng, Nhà xuất bản Hồng Đức, tr.131-132

9 Nguyễn Bích Thảo (2018), tlđd (23), tr.11

10 Nguyễn Bích Thảo (2018), tlđd (23), tr.12

11 Công văn 1576/NHNN-CSTT năm 2017 giải đáp câu hỏi liên quan đến quy định tại Thông tư 39/2016/TT-NHNN

12 Phạm Văn Tuyết, Lê Kim Giang (2012), Hợp đồng tín dụng và biện pháp bảo đảm tiền vay, Nhà xuất bản Tư Pháp, tr.18

Chủ thể đi vay trong hợp đồng tín dụng

1.2.1.Khái niệm về chủ thể đi vay

Bên đi vay là một chủ thể trong HĐTD Thông qua sự thống nhất ý chí trong HĐTD, bên đi vay có một số quyền và nghĩa vụ nhất định, trong đó bao gồm quyền yêu cầu ngân hàng giải ngân đúng hạn, nghĩa vụ cung cấp thông tin và trả khoản nợ, nghĩa vụ trả thuế khấu lưu (thuế nhà thầu) trong các khoản vay nước ngoài của doanh nghiệp Việt Nam,… Chủ thể này thực hiện các công việc nhằm vay mượn được khoản tiền vốn từ ngân hàng và hoàn trả lại vào một thời gian cùng lãi suất cụ thể Chủ thể đi vay trước khi giao kết HĐTD cần kiểm tra các hạn chế đặt ra đối với họ trong quy định pháp luật và/hoặc quy định nội bộ (Điều lệ) nếu bên đi vay là tổ chức Chẳng hạn, cấp thẩm quyền tiến hành việc phê duyệt khoản vay và biên bản chứng minh Trong quan hệ cho vay, bên đi vay thường chủ động đề nghị TCTD thực hiện giải ngân dựa trên việc thẩm định hồ sơ thông tin do mình cung cấp Bên đi vay cần tự nguyện cung cấp thông tin hoặc theo các yêu cầu của bên cho vay. Bên đi vay không được giấu giếm thông tin quan trọng; buộc phải đưa ra các cam đoan, bảo đảm cho các thông tin mình cung cấp là đầy đủ, đúng sự thật và không vì mục đích lừa dối.

Sức mạnh trong đàm phán về khoản vay và hợp đồng của bên đi vay phụ thuộc nhiều vào xếp hạng tín dụng của chủ thể này, cũng như số lượng các khoản nợ hiện tại và nhu cầu huy động vốn 20 Đây là yếu tố quyết định đến sự linh hoạt của khoản vay và mức lãi suất khi bên vay đưa ra các yêu cầu đàm phán Ngoài ra, bên vay còn có thể áp dụng các quy định của pháp luật hoặc chính sách của ngân hàng để tiếp cận khoản vay có ưu đãi lãi suất và giải ngân và sử dụng vào mục đích nông nghiệp, nông thôn 21 ; hoặc doanh nghiệp đầu tư vào lĩnh vực ưu tiên như doanh nghiệp khoa học công nghệ 22 , công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao 23 , đầu tư vào chuyển giao công nghệ xanh và xây dựng cơ sở hạ tầng bền vững (chương trình tín dụng xanh) 24 ; hoặc dựa trên quy mô của doanh nghiệp là vừa và nhỏ 25

Tóm lại, trong quan hệ cho vay, chủ thể đi vay là một bên khách hàng (bao gồm cá nhân và pháp nhân) tại TCTD thực hiện việc tiếp cận nguồn vốn vay nhằm

20 Nguyễn Hồng Năng (2016), tlđd (17), tr.157

21 Nghị định 55/2015/NĐ-CP về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn.

22 Nghị định 13/2019/NĐ-CP về doanh nghiệp khoa học và công nghệ

23 Khoản 2, Điều 13, Thông tư 39/2016/TT-NHNN

24 Viên Thế Giang, Võ Thị Mai Hương (2019), “Chính sách phát triển tín dụng xanh và những vấn đề đặt ra trong các quy định pháp luật về cấp tín dụng”, Tạp chí Ngân hàng, số 23 (2019), tr.19-23

25 Điều 8, Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa năm 2017 phục vụ nhu cầu đời sống hoặc hoạt động kinh doanh trên nguyên tắc trung thực và có hoàn trả cả gốc lẫn lãi.

1.2.2 Phân loại chủ thể đi vay

Trong giao dịch tài trợ vốn, các bên thông thường là chủ nợ và con nợ có quan hệ ràng buộc nhau bằng hợp đồng Hoạt động kinh doanh ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số nghiệp vụ, trong đó có có việc cấp tín dụng Pháp luật Việt Nam hiện hành chỉ đề cập các TCTD như chủ thể bắt buộc trong hợp đồng cho vay, với tư cách là bên cho vay Giao dịch cho vay của các ngân hàng thường thực hiện trực tiếp thông qua các chi nhánh, phòng giao dịch là các đơn vị phụ thuộc Các đơn vị phụ thuộc này thực hiện các chức năng tiền tệ thông qua sự ủy quyền từ người đứng đầu pháp nhân trong phạm vi chức năng, quyền hạn được đăng ký với cơ quan quản lý nhà nước 26 Thông qua các chi nhánh, văn phòng đại diện mà TCTD có phạm vi tiếp cận nhiều nhóm đối tượng khách hàng có nhu cầu vốn trong xã hội là đa dạng Như phần lớn các nghiên cứu khoa học pháp lý về HĐTD, tác giả lựa chọn cách thức chia các nhóm chủ thể khách hàng đi vay dựa trên năng lực pháp lý và nghiệp vụ ngân hàng hiện nay, tức là phân chia thành nhóm khách hàng bao gồm: (i) tổ chức có tư cách pháp nhân; (ii) nhóm khách hàng là cá nhân và (iii) nhóm khách hàng là hộ gia đình, tổ chức không có tư cách pháp nhân. Đối với các khách hàng tổ chức có tư cách pháp nhân, theo quy định pháp luật, công ty là các tổ chức có tư cách pháp nhân và hoạt động vì mục đích lợi nhuận bao gồm các tổ chức có loại hình doanh nghiệp: Công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, công ty cổ phần và công ty hợp danh Để được xem là một pháp nhân đủ năng lực hành vi dân sự tham gia vào HĐTD thì pháp nhân đó phải được thành lập theo quy định của Luật Doanh nghiệp thông qua thủ tục đăng ký hoạt động kinh doanh hoặc đăng ký hoạt động đầu tư và chính tổ chức phải có tài sản độc lập, tự nhân danh mình tham gia vào quan hệ cho vay Các giao dịch tín dụng của pháp nhân thực hiện thông qua người đại diện pháp luật của tổ chức Đại diện pháp luật có thể Giám đốc, Chủ tịch Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch Hội đồng quản trị, tùy thuộc vào Điều lệ tổ chức và quy định pháp luật Do đó, cần thiết phải có hoạt động rà soát chứng minh năng lực, thẩm quyền hoặc bất kỳ phạm vi ủy quyền phát sinh (nếu có) của người tiến hành giao kết để hạn chế khả năng hợp đồng bị vô hiệu do vi phạm điều kiện về chủ thể Đối với đơn vị phụ thuộc của pháp nhân, TCTD cần rà soát biên bản họp, văn bản ủy quyền, quyết định bổ nhiệm người đứng đầu chi nhánh, văn phòng đại diện,… nhằm chứng

26 Lương Khải Ân (2021), Hợp đồng cho vay trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng, Lý luận và thực tiễn áp dụng, Nhà xuất bản Chính trị Quốc gia Sự thật, tr.132 thực năng lực và thẩm quyền của người ký kết Mặt khác, năng lực pháp nhân cũng có thể thay đổi về loại hình doanh nghiệp, phạm vi kinh doanh hoặc ngành nghề trong suốt thời gian “tồn tại”, do đó, đòi hỏi sự liên tục kiểm tra sự tồn tại, thay đổi và chấm dứt hoạt động của tổ chức 27 Việc thay đổi năng lực pháp luật có thể làm phát sinh rủi ro tín dụng cho ngân hàng, chẳng hạn, việc thay đổi ngành nghề sang các lĩnh vực rủi ro cao như bất động sản hoặc chứng khoán làm hạn chế khả năng thu hồi vốn của ngân hàng

Cần lưu ý về số tiền của khoản vay so với tổng tài sản dựa trên báo cáo tài chính tại thời điểm công bố gần nhất của công ty không vượt quá 50%, 28 HĐTD sẽ không phát sinh hiệu lực vì người đại diện không có thẩm quyền quyết định khoản vay mà thẩm quyền thuộc về Hội đồng thành viên Đây là ví dụ cho việc cần xác định phạm vi đại diện, ủy quyền nhằm giảm thiểu rủi ro và tăng cường mức độ tuân thủ các thủ tục soát xét pháp lý (Legal due diligence) của các TCTD. Đối với các khách hàng cá nhân, cá nhân tham gia quan hệ tín dụng phải có năng lực hành vi dân sự Một cá nhân được xem là có đầy đủ tư cách chủ thể khi cá nhân đó tự mình xác lập, thực hiện HĐTD và tự chịu trách nhiệm độc lập cho những hành vi mà họ đã thực hiện Vì thế khi giao dịch với chủ thể là cá nhân có đầy đủ năng lực thì TCTD chỉ cần thẩm định hồ sơ pháp lý liên quan đến chủ thể như căn cước công dân (hoặc chứng minh nhân dân còn hiệu lực), các chứng minh thu nhập,… nhằm rà soát thông tin nợ xấu trên hệ thống của Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) mà không phải thẩm định tư cách của các chủ thể khác như người đại diện 29 Trường hợp đối với các cá nhân có một phần năng lực hành vi dân sự, việc TCTD mong muốn tiếp cận cho vay đối với đối tượng này phát sinh nhiều rủi ro do khả năng hợp đồng bị vô hiệu khi người đại diện pháp luật của cá nhân yêu cầu Tòa án tuyên bố vô hiệu Từ đó, phát sinh khả năng khó thu hồi vốn nếu TCTD đã giải ngân dòng vốn hoặc không thể thu hồi dẫn đến mất an toàn trong hoạt động cho vay Vì vậy, việc cho vay đối với đối tượng này cần rà soát kỹ càng các hồ sơ pháp lý chứng minh năng lực để được đi vay.

Riêng đối với khách hàng vay là cá nhân nước ngoài phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định của nước mà cá nhân đó có quốc tịch, 30 trường hợp này cần căn cứ vào các nguyên tắc giải quyết xung đột pháp luật theo BLDS 2015 và các Điều ước quốc tế trong lĩnh vực tư pháp quốc tế mà

27 Lê Thị Ngân Hà (2014), Pháp luật về hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động thẩm định cho vay của ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Đại học Quốc gia Tp Hồ Chí Minh, tr.58-59

28 Điểm d, khoản 2, Điều 55, Luật Doanh nghiệp 2020

29 Lê Thị Ngân Hà (2014), tlđd (9), tr.77

30 Trường Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh (2016), tlđd (29), tr.324-325

Việt Nam là thành viên Do đó, năng lực pháp luật của người nước ngoài sẽ bị hạn chế Chẳng hạn, quy định tại Điều 159, Luật Nhà ở 2014 chỉ đưa ra một số trường hợp cho phép cá nhân nước ngoài được phép sở hữu nhà ở tại Việt Nam và Nghị định 99/2015/NĐ-CP quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Nhà ở cũng nghiêm cấm trường hợp người nước ngoài mua nhà ở để bán lại kiếm lợi nhuận và hạn chế số lượng được bán nếu cá nhân là chủ đầu tư 31 Do đó, các ngân hàng cần lưu ý về tính thanh khoản của tài sản nếu cá nhân nước ngoài đem ra thế chấp cho khoản vay. Đối với khách hàng vay là các tổ chức không có tư cách pháp nhân (doanh nghiệp tư nhân) và hộ gia đình Về nguyên tắc, khách hàng vay vốn tại TCTD chỉ gồm pháp nhân và cá nhân 32 Đối với các trường hợp khách hàng vay thuộc nhóm chủ thể là hộ gia đình hoặc doanh nghiệp tư nhân thì chủ thể tham gia xác lập, thực hiện giao dịch là các thành viên của hộ gia đình và tổ chức không có tư cách pháp nhân hoặc ủy quyền cho người đại diện tham gia 33

Cụ thể, doanh nghiệp tư nhân sẽ do một cá nhân làm chủ và chịu trách nhiệm vô hạn bằng toàn bộ tài sản của mình Do đó, tài sản của doanh nghiệp tư nhân không độc lập với chủ sở hữu và doanh nghiệp tư nhân không thể nhân danh mình tham gia vào quan hệ Chính đặc điểm này, khi thực hiện giao dịch tín dụng, chủ doanh nghiệp tư nhân sẽ phải trực tiếp xác lập quan hệ cho vay với ngân hàng Do đó, quá trình thẩm định tư cách chủ thể của loại hình doanh nghiệp tập trung chủ yếu vào việc đánh giá năng lực chủ thể của chủ doanh nghiệp, tương tự như với khách hàng cá nhân Trường hợp đối với chủ thể là hộ gia đình, các hợp đồng vay và quan hệ tài sản trước hết phải đạt được sự đồng thuận của tất cả các chủ thể trong hộ gia đình Điều này tiềm ẩn rủi ro cho bên cho vay vì chỉ cần một người không đồng ý với giao dịch tín dụng kéo theo HĐTD bị vô hiệu Do đó, cần xác định này từ trách nhiệm của cá nhân hoặc thành viên trong hộ gia định nhằm khắc phục tình trạng các giao dịch bị cơ quan tài phán tuyên vô hiệu 34

1.2.3 Điều kiện vay vốn của chủ thể đi vay

Lợi nhuận mà TCTD thu được phát sinh từ việc hưởng phần lãi suất chênh lệch giữa hoạt động huy động vốn và hoạt động cấp tín dụng Tuy nhiên, hoạt động

31 Điều 79, Nghị định 99/2015/NĐ-CP

32 Công văn 1576/NHNN-CSTT năm 2017 giải đáp câu hỏi liên quan đến quy định tại Thông tư 39/2016/TT-NHNN

33 Trương Thanh Đức (2019), Cẩm nang pháp luật ngân hàng (Nhận diện những vấn đề pháp lý), Nhà xuất bản Chính trị Quốc gia Sự thật, tr.439

34 Phan Huy Hồng, Nguyễn Thanh Tú (2017), “Tư cách tham gia quan hệ dân sự của hộ gia đình, tổ hợp tác, tổ chức khác không có tư cách pháp nhân theo Bộ luật Dân sự năm 2015”, Tạp chí Khoa học pháp lý, số

06 (109), tr.4-5 cấp tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro bao gồm rủi ro từ việc sử dụng vốn, rủi ro kinh doanh, rủi ro pháp lý khác Do đó, để hạn chế các rủi ro tác động lên sự an toàn của dư nợ tín dụng, pháp luật ngân hàng và các TCTD đã thiết lập hệ thống các quy định, điều khoản về điều kiện cho vay, từ đó làm cơ sở hình thành các quyền và nghĩa vụ của các chủ thể trong hợp đồng cho vay.

Căn cứ phát sinh quyền và nghĩa vụ của chủ thể đi vay

1.3.1 Quyền và nghĩa vụ của chủ thể đi vay phát sinh theo quy định pháp luật

Trong hoạt động cấp tín dụng, cho vay vẫn là giao dịch phổ biến, đáp ứng nguồn vốn chủ yếu cho nền kinh tế 40 Hoạt động đã tạo ra sự luân chuyển tiền tệ từ chủ thể thừa đến chủ thể thiếu, do đó, nó tác động đến toàn bộ hệ thống kinh tế quốc gia Điều này đòi hỏi sự can thiệp của các quy định pháp luật nhằm tạo ra các hành lang pháp lý an toàn Quyền và nghĩa vụ của chủ thể đi vay là một trong những nội dung cần được pháp luật điều chỉnh và tiến hành các nghiên cứu khoa học pháp lý bởi pháp luật là phương tiện đặt ra các nguyên tắc tối thiểu cần có trong một quan hệ cho vay Pháp luật vừa bảo vệ bên cho vay trước các rủi ro tín dụng khi khách hàng không có khả năng trả được một phần hoặc toàn bộ nợ của mình theo HĐTD, 41 vừa ràng buộc bên cho vay thực hiện đúng các nghĩa vụ về giải ngân vốn vay, bảo đảm các bí mật thông tin Ngoài ra, trong quan hệ HĐTD thì TCTD có lợi thế bởi việc ký kết hợp đồng chủ yếu phụ thuộc vào ý chí của bên cho vay và quyết định cho vay là quyền tự chủ của TCTD Điều này làm phát sinh nguy cơ TCTD áp đặt một số nghĩa vụ chưa hợp lý gây ảnh hưởng đến quyền lợi khách hàng và cần sự tham gia điều chỉnh của pháp luật 42

Về nguyên tắc, hoạt động cho vay của TCTD đối với khách hàng được thực hiện trên sự thỏa thuận tự nguyện giữa khách hàng và TCTD và phải phù hợp với các quy định pháp luật về hoạt động ngân hàng 43 Pháp luật có sự tôn trọng đối với sự thỏa thuận các bên, tuy nhiên vẫn đặt ra các đường lối nhằm hạn chế việc ngân hàng và các TCTD tận dụng vị trí đàm phán của mình để gây ra các thiệt hại và bất lợi cho người đi vay Người đi vay khi nhận thấy TCTD đang xâm phạm khi giải ngân nguồn vốn không thời hạn hoặc xâm phạm các quyền về bảo mật thông tin có thể thực hiện quyền khiếu nại, khởi kiện tại các cơ quan tài phán như Trọng tài thương mại hoặc Tòa án nhân dân

40 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2021), Báo cáo Thống kê các chỉ tiêu cơ bản tháng 09/2021, Hà Nội [https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/m/menu/trangchu/tk/hdchtctctd/ tkmsctcb?_afrLoop&597546889174311#%40%3F_afrLoop

%26showHeader%3Dfalse%26_adf.ctrl-state%3D190jnrbp8y_17] , truy cập ngày 26/04/2022

41 Khoản 1, Điều 3, Thông tư số 11/2021/TT-NHNN

42 Nguyễn Thị Diễm (2018), Quyền và nghĩa vụ của chủ thể đi vay trong hợp đồng tín dụng và thực tiễn áp dụng, Khóa luận tốt nghiệp, Trường Đại học Luật Tp Hồ Chí Minh, tr.14

43 Khoản 1, Điều 4, Thông tư 39/2016/TT-NHNN

Ngoài ra, những HĐTD thiếu vắng các nội dung cụ thể là chuyện phổ biến trong thực tế, vì có thể do các bên sơ suất hoặc cố ý để ngỏ những điều khoản như vậy Trong trường hợp phát sinh tranh chấp, những nội dung còn thiếu sẽ được cơ quan tài phán xem xét và áp dụng điều khoản dự phòng của pháp luật, hoặc có thể bổ túc thông qua việc giải thích hợp đồng 44 Khi đó, quyền và nghĩa vụ của bên vay có thể phát sinh dựa trên các quy định pháp luật.

Nghĩa vụ cơ bản của bên đi vay bao gồm: (i) Nghĩa vụ sử dụng vốn vay đúng mục đích và (ii) Nghĩa vụ hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay 45 Pháp luật đặt ra các nghĩa vụ trên nhằm mục đích đảm bảo khoản vay mà bên cho vay đã chuyển giao cho bên vay được hoàn trả trở lại, bảo vệ quyền sở hữu của bên cho vay Tuy nhiên, các nghĩa vụ trên chỉ được đặt ra đối với bên đi vay khi TCTD đã thực hiện các nghĩa vụ làm phát sinh quan hệ như nghĩa vụ đảm bảo khả năng tiếp cận vốn của bên đi vay khi họ đã thỏa mãn đầy đủ các tiêu chí và nghĩa vụ giải ngân đúng số lượng và thời gian đã giao kết Ngoài ra, tại Điều 16 của Thông tư này còn quy định nghĩa vụ cung cấp đầy đủ thông tin đối với cả bên vay và bên cho vay Các bên phải cung cấp đầy đủ thông tin để đánh giá liệu bên đi vay có thực sự đủ khả năng tiếp cận vốn đầu tư và chi trả vào ngày đáo hạn Các quyền và nghĩa vụ được quy định trong các văn bản mang tính chất tối thiểu và đảm bảo hoạt động cho vay được lành mạnh.

1.3.2 Quyền và nghĩa vụ của chủ thể đi vay phát sinh theo thỏa thuận của các bên

Bên cạnh các quyền và nghĩa vụ bắt buộc phải có trong một HĐTD mà pháp luật quy định, các bên có thể thỏa thuận các điều khoản về cơ cấu khoản vay mang tính chất thương mại (chẳng hạn lãi suất, cách thức tính lãi) và các điều khoản pháp lý (cam đoan và bảo đảm, cam kết, điều kiện tiên quyết, các trường hợp được xem là vi phạm hợp đồng).

Các điều khoản về cơ cấu khoản vay thường được các bên thỏa thuận trong các thỏa thuận sơ bộ ban đầu về cấp khoản vay Đối với các thỏa thuận về quyền và nghĩa vụ gắn với hoạt động kinh doanh, điều khoản lãi suất sẽ không được áp dụng trần lãi suất của BLDS 2015 mà áp dụng mức trần của từng thời kỳ do Thống đốc NHNN ban hành Lãi suất quá hạn đối với nợ gốc không vượt quá 150% lãi suất trong hạn và đối với nợ lãi là không vượt quá 10%/năm Các bên có thể đàm phán mức lãi suất dựa trên chi phí huy động vốn cho khoản vay, tình hình kinh doanh

44 Lê Minh Hùng (2015), tlđd (14), tr.25

45 Khoản 2, Điều 4, Thông tư 39/2016/TT-NHNN thực tế của đơn vị sử dụng vốn Lãi suất cũng làm phát sinh nghĩa vụ thông báo đối với ngân hàng đại lý vào đầu mỗi kỳ tính lãi 46 Đối với các điều khoản pháp lý, các bên có thể hình thành các ràng buộc về quyền và nghĩa vụ như sau: 47

Thứ nhất, về điều khoản cam đoan và bảo đảm, bên cho vay có thể buộc bên vay đưa ra các cam đoan và bảo đảm bằng một tuyên bố rõ ràng khi thực hiện các đánh giá tín dụng, hình thành từ nghĩa vụ cung cấp thông tin một cách trung thực trong giai đoạn tiền hợp đồng và thực hiện hợp đồng Bên vay có quyền bảo lưu những vấn đề ngoài tầm kiểm soát, dễ bị thay đổi do hoàn cảnh và cần hạn chế tuyên bố các nội dung chưa cụ thể Một số cam đoan và bảo đảm điển hình: sự kiện thành lập hợp pháp, thông tin bên vay đưa ra là chính xác, bên vay tuân thủ pháp luật, bên vay có thẩm quyền vay và các văn kiện vay là có hiệu lực,…

Thứ hai, về điều khoản cam kết, bên vay buộc cam kết duy trì tình trạng và khả năng trả nợ của mình Các cam kết này xoay quanh cam kết cung cấp thông tin (báo cáo tài chính, chi tiết tranh chấp có thể gây bất lợi nghiêm trọng,…), cam kết về vận hành (tuân thủ pháp luật, không tạo ra tài sản bảo đảm,…), cam kết tài chính. Một số cam kết điển hình như: Cung cấp báo cáo, lập sổ sách kế toán đầy đủ, sử dụng khoản vay đúng mục đích, tuân thủ tỷ lệ an toàn liên quan đến tài chính của bên vay,…

Thứ ba, về các điều kiện tiên quyết, các điều khoản này đặt ra các nghĩa vụ mà bên cho vay (nghĩa vụ giải ngân) và bên vay (nghĩa vụ cung cấp thông tin) thực hiện để HĐTD phát sinh hiệu lực trên thực tế Các điều kiện tiên quyết điển hình bao gồm: (i) Ký tất các văn kiện vay; (ii) Không xảy ra vi phạm hoặc sự kiện vi phạm tiềm tàng nào; (iii) Có cam đoan và bảo đảm một số sự kiện đúng thực tế; (iv) Có chấp thuận của cơ quan nhà nước, (v) Đăng ký giao dịch bảo đảm,… Điều khoản này cần được bên vay quan tâm bởi khả năng làm chậm quá trình giải ngân của TCTD hoặc điều kiện tiên quyết nằm ngoài khả năng kiểm soát.

Thứ tư, các sự kiện được xem là vi phạm hợp đồng Các sự kiện vi phạm có thể phát sinh như việc không thanh toán gốc và lãi, vi phạm bất kỳ cam đoan hoặc cam kết nào, các văn kiện vay bị vô hiệu hoặc bất hợp pháp, có thay đổi bất lợi đối với bên vay,… Khi các sự kiện vi phạm xảy ra, bên vay thường áp dụng các biện pháp không tiếp tục giải ngân khoản vay, thu hồi vốn trước hạn, xử lý tài sản bảo đảm,…

46 Nguyễn Hồng Năng (2016), tlđd (17), tr.185-187

47 Nguyễn Hồng Năng (2016), tlđd (17), tr.177-213

Tóm lại, pháp luật về hợp đồng vay hiện đã tương đối phát triển Các giao dịch vay trên thị trường thường có diễn biến phức tạp, đòi hỏi pháp luật phải kịp thời điều chỉnh quan hệ mới phát sinh Bản thân hợp đồng vay được giao kết giữa các bên phải thể hiện sự phân bổ rủi ro thông qua các điều khoản về cam đoan và bảo đảm, cam kết,…

Như vậy, trong Chương I, tác giả trình bày và phân tích các bản chất, đặc trưng của một hợp đồng tín dụng được sử dụng tại các ngân hàng và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng Khóa luận đã làm rõ khái niệm hợp đồng tín dụng là sự thỏa thuận bằng văn bản giữa bên cho vay là các tổ chức tín dụng và bên đi vay là các cá nhân, tổ chức, nhằm mục đích xác lập quyền và nghĩa vụ giữa các bên trong quan hệ cho vay trong thời gian nhất định với nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi, ngoài ra hợp đồng tín dụng cần bảo đảm sự tự nguyện, không vi phạm điều cấm của pháp luật và cân nhắc đến sự cân bằng quyền lợi và nghĩa vụ của các chủ thể.

QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA CHỦ THỂ ĐI VAY TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG

Quy định pháp luật về quyền của chủ thể đi vay trong hợp đồng tín dụng

2.1.1 Quyền yêu cầu tổ chức tín dụng thực hiện nghĩa vụ giải ngân

Theo quy định của pháp luật, giải ngân vốn cho vay là việc TCTD bàn giao cho khách hàng một khoản tiền thông qua việc sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, bằng tiền mặt để thanh toán, chi trả cho bên thụ hưởng theo mục đích vay vốn ghi trong thỏa thuận cho vay 48 Theo đó, nghĩa vụ chuyển giao tiền vay của TCTD cần được thực hiện trước và là cơ sở, tiền đề để làm phát sinh nghĩa vụ hoàn trả cả gốc và lãi của bên đi vay Sau khi các TCTD nhận thấy các điều kiện tiên quyết để một khoản vay đạt được mức độ an toàn, họ thực hiện nghĩa vụ bàn giao vốn và từ đó, hình thành nên quyền và nghĩa vụ của các bên trong hợp đồng 49 Đây cũng là một trong những điều khoản bắt buộc tại Điều 23 của Thông tư 39/2016/TT-NHNN

TCTD phải chấp hành các thỏa thuận về giải ngân, theo đó, họ không được tự ý ngừng việc cung cấp khoản vay khi bên đi vay không phát sinh bất kỳ sai phạm nào 50 Xuất phát từ chức năng trung gian tài chính, TCTD có đủ cơ sở dữ liệu đánh giá khả năng chuẩn bị tiền vay của mình, từ đó dự phòng tín dụng hợp lý để thực hiện giao kết hợp đồng Không vì lý do hết vốn hoặc đánh giá sai mức độ hiệu quả sử dụng vốn vay mà chủ thể cho vay từ chối chuyển giao nguồn tiền Vi phạm nghĩa vụ giải ngân nếu làm phát sinh các thiệt hại cho khách hàng vay sẽ dẫn đến trách nhiệm bồi thường của các TCTD theo Điều 360, BLDS 2015 Mức bồi thường căn cứ thực tế thiệt hại đã phát sinh, ngoài ra có thể áp dụng thêm chế tài nếu hợp đồng có quy định Bên đi vay có quyền được yêu cầu TCTD tiếp tục thực hiện nghĩa vụ giải ngân tiếp cận vốn vay khi các điều kiện để được giải ngân được bên đi vay thực hiện đầy đủ

Về phương thức giải ngân, TCTD khi cho vay phải giải ngân thông qua sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt Việc chuyển số tiền giải ngân vào tài khoản thanh toán của bên thụ hưởng tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán TCTD cho vay thực hiện ngay trong ngày giải ngân vốn vay theo mục đích ghi trong thỏa thuận cho vay hoặc ngày làm việc tiếp theo nếu giải ngân thực hiện sau giờ giao

48 Khoản 2, Điều 3, Thông tư 21/2017/TT-NHNN

49 Trường Đại học Luật Hà Nội (2016), Giáo trình Luật Ngân hàng, Nhà xuất bản Công an Nhân dân, tr.163

50 Lê Duy Bảo Chinh (2022), Hợp đồng cho vay tiêu dùng tại công ty tài chính, Luận văn Thạc sĩ luật,Trường Đại học Luật Tp Hồ Chí Minh, tr.21 dịch thanh toán trong ngày 51 Ngoài ra, TCTD có thể xem xét giải ngân bằng tiền mặt nếu: (i) Khách hàng chi trả cho bên thụ hưởng không có tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán; (ii) Khách hàng là bên thụ hưởng không có tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, đã ứng vốn tự có để thanh toán, chi trả các chi phí thuộc chính phương án, dự án kinh doanh hoặc phương án, dự án phục vụ đời sống được TCTD cho vay quyết định cho vay Khách hàng phải thực hiện văn bản cam kết về việc bên thụ hưởng không có tài khoản thanh toán 52

2.1.2 Quyền được tổ chức tín dụng cung cấp thông tin hợp đồng

Một trong những quy định nhằm cụ thể hóa điều kiện về tính thiện chí, trung thực để hợp đồng phát sinh hiệu lực là quy định về quyền được các TCTD cung cấp thông tin hợp đồng Các thông tin cần được cung cấp là thông tin ảnh hưởng đến việc chấp nhận giao kết hợp đồng 53 TCTD có trách nhiệm cung cấp cho khách hàng đầy đủ thông tin trước khi xác lập thỏa thuận cho vay: lãi suất cho vay; nguyên tắc và các yếu tố xác định, thời điểm xác định lãi suất cho vay đối với trường hợp áp dụng lãi suất cho vay có điều chỉnh; lãi suất áp dụng đối với dư nợ gốc bị quá hạn; lãi suất áp dụng đối lãi chậm trả; phương pháp tính lãi tiền vay; loại phí và mức phí áp dụng đối với khoản vay; các tiêu chí xác định khách hàng vay vốn theo lãi suất 54 Thời điểm cung cấp các thông tin này là trước khi xác lập hợp đồng vay và khách hàng được TCTD cung cấp thông tin nêu trên không phải trả bất kỳ loại phí nào. Mục đích của việc quy định nghĩa vụ của các TCTD phải cung cấp thông tin nhằm giúp cho khách hàng có thể so sánh các sản phẩm vay có trên thị trường, đưa ra quyết định và TCTD có thể minh bạch hóa các thông tin dự kiến sẽ ký kết Thực tiễn trên thế giới, Nghị định số 2008/48/EC của Nghị viện châu Âu và Hội đồng Liên minh châu Âu đề cập đến nghĩa vụ giải thích cho khách hàng về các thông tin được cung cấp, các đặc điểm của sản phẩm vay, hệ quả khi khách hàng vi phạm nghĩa vụ trả nợ nhằm bảo vệ quyền lợi khách hàng và dự kiến các nhu cầu, tình hình tài chính 55

Phần lớn các giao dịch tín dụng thực hiện thông qua hợp đồng mẫu mà ít có sự đàm phán lại Song, việc sử dụng hợp đồng mẫu điện tử nói riêng và hợp đồng mẫu nói chung mang lại một số lợi ích nhất định, nhưng cũng kéo theo việc người đi vay

51 Khoản 1, Điều 4, Thông tư 21/2017/TT-NHNN

52 Điều 5, Thông tư 21/2017/TT-NHNN

53 Khoản 1, Điều 387, Bộ luật Dân sự 2015

54 Điều 16 Thông tư 39/2016/TT-NHNN

55 Hoàng Thị Hải Yến (2019), “Nghĩa vụ cung cấp thông tin trong giao kết hợp đồng tín dụng từ quy định của Bộ luật dân sự 2015 đến pháp luật về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng”, Tạp chí Ngân hàng, số 1,tr.29 ỷ lại và không đọc hợp đồng Một trong những nguyên nhân gồm vị thế của bên vay, việc bên vay không hiểu thuật ngữ, những điều khoản mẫu là giống nhau, không xảy ra nhiều trường hợp bất lợi trên thực tế và tin tưởng pháp luật đã vô hiệu hóa những điều khoản “xấu” Bên vay dễ bị thiệt hại do họ không nhận thức được hoặc yêu cầu giải thích lại những điều quy định trong hợp đồng Bằng việc ràng buộc ràng buộc TCTD cung cấp công khai điều khoản có nguy cơ bất lợi cho khách hàng bằng hình thức “đóng khung” chú ý và tạo cơ sở cho các quyền rút lui khỏi hợp đồng trong thời gian nhất định, cơ quan nhà nước có thể hỗ trợ vị thế người đi vay và gia tăng trách nhiệm của các TCTD 56 Trong một số trường hợp, khách hàng có thể yêu cầu TCTD cung cấp quy trình và giải thích vấn đề liên quan đến thủ tục phê duyệt tín dụng trực tuyến, cơ sở xét duyệt, hiệu lực của chữ ký điện tử và mật mã sử dụng một lần (OTP) được gửi đến số điện thoại được đăng ký với TCTD hoặc các giao dịch điện tử có thể phát sinh tự động TCTD phải đảm bảo các thông tin mà mình cung cấp là phù hợp với pháp luật dân sự, pháp luật về giao dịch điện tử và phù hợp cho quá trình xét duyệt tín dụng, kể cả thông tin sử dụng cho quá trình thẩm định điện tử

2.1.3 Quyền được bảo đảm bí mật thông tin

Nhằm đảm bảo cho quá trình thẩm định của TCTD và tăng khả năng tiếp cận vốn của cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể đi vay phải cung cấp cho TCTD nhiều thông tin liên quan đến việc sử dụng vốn, hoạt động hợp tác kinh doanh, báo cáo tài chính hoặc thông tin riêng tư khác Các thông tin đó có thể là thông tin, dữ liệu gắn với cuộc sống riêng tư của khách hàng hoặc bí mật trong kinh doanh Cần nói thêm, để được xem là bí mật kinh doanh bao gồm: (i) Không phải là hiểu biết thông thường và không dễ dàng có được; (ii) Khi được sử dụng sẽ tạo cho người nắm giữ bí mật lợi thế kinh doanh so với người không nắm giữ hoặc không sử dụng; (iii) Được chủ sở hữu bảo mật bằng các biện pháp cần thiết để bí mật không bị bộc lộ và không dễ dàng tiếp cận 57 Xuất phát từ tầm quan trọng của bí mật kinh doanh hoặc thông tin cá nhân làm hình thành các cơ sở cho hoạt động bảo mật thông tin bởi các giao dịch, hoạt động tài chính và tập dữ liệu kinh doanh của cá nhân hoặc doanh nghiệp đều có thể được phản ánh và nhận diện thông qua thông tin được cung cấp. Quyền riêng tư chính là một “quyền nhân thân” 58 và được bảo vệ bởi pháp luật Về trách nhiệm bảo vệ các bí mật thông tin cũng được đề cập tại Điều 387, khoản 5

56 Trần Nguyên Hạnh (2016), Mẫu hợp đồng mẫu điện tử - Tình trạng không đọc hợp đồng của người tiêu dùng: từ góc độ bảo vệ quyền lợi của người tiêu dùng, Luận văn Thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Kinh tế

Tp Hồ Chí Minh, tr.49-57

57 Điều 84, Luật Sở hữu trí tuệ năm 2005, sửa đổi bổ sung 2009, 2019

58 Điều 38, Bộ luật dân sự 2015 Điều 517 BLDS 2015 và Điều 14 LCTCTD 2010 Ngoài ra, Nghị định 117/2018/NĐ-CP hướng dẫn chi tiết hơn về hoạt động bảo vệ các thông tin khách hàng Về yếu tố kỹ thuật bảo vệ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) cũng ban hành văn bản liên quan đến an toàn hệ thống thông tin trong hoạt động ngân hàng (Thông tư số 09/2020/TT-NHNN)

Bảo mật thông tin khách hàng là một loại nghĩa vụ hợp đồng được xác định mặc nhiên TCTD với tư cách là một bên phải tận tâm với khách hàng trên cơ sở thiện chí và trung thực Do đó, họ không được phép tiết lộ thông tin tài khoản cho bên thứ ba Nghĩa vụ này không chỉ dựa trên sự tôn trọng quyền riêng tư, quyền bảo vệ dữ liệu cá nhân của khách hàng và các hoạt động nghiệp vụ chuyên môn mà còn dựa trên cả nguyên tắc thiện chí trong việc thực hiện hợp đồng Tuy nhiên, pháp luật Việt Nam vẫn đặt ra một số ngoại lệ như cung cấp thông tin khi có yêu cầu cung cấp của cơ quan nhà nước có thẩm quyền, 59 trong 05 mục đích: (i) thanh tra, (ii) điều tra; (iii) truy tố; (iv) xét xử và (v) thi hành án Tuy nhiên, pháp luật chưa liệt kê và hướng dẫn chủ thể nào sẽ có quyền yêu cầu TCTD cung cấp thông tin khách hàng của mình, phạm vi cung cấp và nghĩa vụ bảo mật của bên thứ ba 60 Do đó, việc bảo mật thông tin phải được lập thành các quy định nội bộ làm căn cứ để áp dụng thống nhất trong hệ thống ngân hàng 61

2.1.4 Quyền được yêu cầu cơ cấu lại khoản vay và miễn, giảm lãi tiền vay

Hiệu lực hợp đồng không phải là hoàn toàn bất biến, việc thực hiện hợp đồng ngày càng mang tính chất của một quá trình và hàm chứa nhiều loại rủi ro 62 Đối với các HĐTD dài hạn, rủi ro bất thường về mặt chính sách, dịch bệnh, kinh tế, xã hội càng dễ xảy ra, làm quyền và nghĩa vụ vốn có của các bên bị thay đổi dựa trên khả năng tài chính, hoạt động sản xuất – kinh doanh Điều này làm quá trình thực hiện hợp đồng trở nên khó khăn hoặc không thể thực hiện Để có cơ chế giải quyết trong trường hợp trên, vừa bảo vệ hiệu lực hợp đồng, vừa đảm bảo quyền lợi các bên, việc vận dụng điều khoản sự thay đổi hoàn cảnh cơ bản (hardship clause) trong HĐTD giúp bên vay có thể đưa ra yêu cầu đàm phán lại hợp đồng 63 nhằm phân bổ lại rủi ro và tái lập sự cân bằng của hợp đồng.

60 Nguyễn Thị Kim Thoa (2016), “Nghĩa vụ bảo mật thông tin khách hàng theo quy định pháp luật một số nước trên thế giới và kinh nghiệm cho Việt Nam”, Tạp chí Khoa học pháp lý, số 7/2016, tr.31-41

61 Trần Linh Huân, Nguyễn Mậu Thương (2022), “Trách nhiệm của ngân hàng và nhà cung cấp dịch vụ di động trong việc bảo vệ thông tin khách hàng”, Tạp chí Ngân hàng, số 6, tr.21

62 Phạm Duy Nghĩa (2003), “Điều chỉnh thông tin bất cân xứng và quản lý rủi ro trong hợp đồng dân sự”,

Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, số 28, tr.38-46

Trên cơ sở đó, bên vay phát sinh các quyền yêu cầu cơ cấu lại khoản vay, điều chỉnh lại lãi suất cho vay dựa trên các tác động khách quan làm thay đổi về hoàn cảnh và môi trường kinh tế tới mức ảnh hưởng nghiêm trọng đến việc thực hiện nghĩa vụ hoàn trả cả gốc lẫn lãi vay của bên vay trở nên khó khăn hoặc tốn kém khi tìm các khoản tài chính bù đắp 64

Quy định pháp luật về nghĩa vụ của chủ thể đi vay trong hợp đồng tín dụng

2.2.1 Nghĩa vụ cung cấp thông tin tín dụng

Thông tin mà chủ thể đi vay cung cấp là những thông tin liên quan đến chủ thể vay, điều kiện vay vốn, quá trình vay, mục đích sử dụng tiền vay,… 70 theo các yêu cầu được bên cho vay đưa ra Xuất phát từ nguyên tắc trung thực, không lừa dối trong pháp luật hợp đồng, nghĩa vụ cung cấp thông tin của bên đi vay đặt ra nhằm giúp TCTD nắm bắt thông tin đánh giá mức độ hiệu quả, dự đoán rủi ro trong các giao dịch tài sản đúng đắn Nghĩa vụ này còn được đặt ra xuyên suốt trong suốt quá trình thực hiện hợp đồng cho vay như một điều kiện bắt buộc để bên vay được giải ngân theo tiến độ hợp đồng 71 Thông tin thẩm định là cơ sở quan trọng cho những phân tích, đánh giá, là “nguyên liệu” cho quá trình thẩm định Một nguồn thông tin chính xác và đầy đủ sẽ là đảm bảo chất lượng thẩm định Bên vay với mong muốn vay được vốn nên có xu hướng “làm sạch” hồ sơ theo hướng có lợi cho mình Điều này đặt ra nhiều vấn đề khi kiểm soát độ tin cậy của hồ sơ Do đó, các TCTD thường sử dụng thêm nguồn thông tin do chính mình thu thập qua hồ sơ khách hàng lưu trữ tại ngân hàng khác, thông tin phỏng vấn và điều tra, thông tin từ Trung tâm Thông tin Tín dụng Nhà nước (CIC), từ các cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm,… 72 Bên cho vay sẽ yêu cầu bên vay đưa ra các cam đoan về tính trung thực của các thông tin về quyền sở hữu của bên vay đối với các tài sản bảo đảm, thông tin về khả năng tài chính và cũng như chứng minh về quyền sở hữu trí tuệ lẫn bí mật kinh doanh đang không là đối tượng tranh chấp Các tập quán soạn thảo hợp đồng cho phép việc chuyển trách nhiệm xác minh và bảo vệ tốt hơn các quyền lợi của bên cho vay 73 Bên vay sẽ luôn được yêu cầu cam kết cung cấp thông tin một cách hợp lý liên quan về báo cáo tài chính (theo định kỳ, bất thường hoặc hợp nhất, không hợp nhất), báo cáo kiểm toán, các vụ kiện và tranh chấp gây ảnh hưởng bất lợi nghiêm

70 Điều 9, Thông tư 39/2016/TT-NHNN

71 Lương Khải Ân (2021), tlđd (1), tr.187

72 Lê Thị Ngân Hà (2014), tlđd (9), tr.40-41

73 Nguyễn Hồng Năng, tlđd (17), tr.193 trọng Bên vay phải thực hiện nghĩa vụ thông báo nếu vi phạm xảy ra và đang tiếp diễn Bên vay có quyền yêu cầu TCTD ký thỏa thuận về bảo mật thông tin (Non Disclosure Agreement) trước khi cung cấp các thông tin quan trọng hoặc nhạy cảm liên quan đến hoạt động kinh doanh và tình hình tài chính cho TCTD Đối với trường hợp khách hàng cung cấp thông tin không trung thực và có dấu hiệu gian lận, bên vay phải tuân thủ các biện pháp chế tài vi phạm hợp đồng như chấm dứt cho vay, thu hồi nợ trước hạn 74 Khoản vay có khả năng trở thành khoản nợ của bên vay và TCTD được quyền áp dụng các biện pháp xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Tuy vậy, trong tình huống xấu nhất, Ngân hàng không thể thu hồi được cả vốn lẫn lãi do không thể xử lý tài sản bảo đảm Tóm lại, thông tin tín dụng giúp các TCTD nắm bắt tình trạng tài chính và pháp lý của bên vay; là cơ sở làm phát sinh, thay đổi, chấm dứt hiệu lực của HĐTD.

2.2.2 Nghĩa vụ sử dụng vốn vay hiệu quả và đúng mục đích

Theo quy định của pháp luật Việt Nam 75 lẫn các yêu cầu về quản lý rủi ro nội bộ, hợp đồng vay phải quy định rõ mục đích sử dụng vốn là hợp pháp Bên vay muốn chắc chắn khoản vay trên không được sử dụng vào mục đích bất hợp pháp hoặc hạn chế việc đem đi đầu tư vào những lĩnh vực rủi ro cao như bất động sản, chứng khoán,… Do đó, mục đích sử dụng vốn vay là yếu tố cần được TCTD tiến hành quá trình thẩm định trước khi giải ngân TCTD chỉ thực hiện các nghiệp vụ giải ngân dựa trên các đánh giá, cơ sở cho rằng mục đích được nêu tại hồ sơ vốn vay khách hàng là phù hợp và có khả năng thu hồi lại khoản vốn vay đúng thời hạn TCTD có quyền yêu cầu khách hàng vay báo cáo việc sử dụng vốn vay và chứng minh vốn vay được sử dụng đúng mục đích vay vốn Các báo cáo và tuyên bố cam kết phải thực hiện khoản vay đúng mục đích như trong hợp đồng đã giao kết là một trong những nội dung mà ngân hàng cần tiến hành thẩm định, đây là cơ sở để ngân hàng đưa các quyết định giải ngân và tự chịu trách nhiệm khi đánh giá bị sai sót TCTD khi thực hiện hoạt động thẩm định khả năng trả nợ sẽ xem xét nội dung liên quan đến mục đích vay vốn của khách hàng Các khoản vay sử dụng không đúng mục đích đã cam kết thường được đầu tư vào các ngành nghề bị cấm kinh doanh hoặc dự án không hiệu quả Do đó, việc không sử dụng đúng mục đích vay đã cam kết có thể làm gia tăng rủi ro tín dụng và/hoặc vi phạm tính trung thực trong giao kết hợp đồng.

Trách nhiệm của bên vay là phải duy trì tình trạng sử dụng khoản vay như yêu cầu của bên cho vay trong suốt thời hạn của khoản vay TCTD hoàn toàn có thu hồi

74 Khoản 1, Điều 21, Thông tư 39/2016/TT-NHNN

75 Điều 7, Thông tư 39/2016/TT-NHNN trước hạn khoản vay 76 nếu bên vay đang vi phạm nghiêm trọng nghĩa vụ hợp đồng, cụ thể thực hiện các hoạt động kinh doanh không đúng như cam kết làm ảnh hưởng xấu đến khả năng trả nợ Bởi lẽ, khi khách hàng vay sử dụng tiền sai mục đích đã thỏa thuận sẽ làm gia tăng khả năng sử dụng vốn không hiệu quả, không phù hợp với quy định pháp luật 77 Chẳng hạn, nếu bên vay sử dụng khoản vay đã giải ngân để kinh doanh hàng cấm, vi phạm bị phát hiện, tài sản kinh doanh có thể bị Nhà nước tịch thu hoặc tiêu hủy thì đây sẽ là thiệt hại lớn đối với chủ thể cho vay Điều này dẫn đến khả năng nguồn vốn đã giải ngân sẽ không thu hồi được – hậu quả của rủi ro đạo đức trong thị trường tài chính 78

Cần nói thêm về phương diện quản lý vĩ mô, Nhà nước thường căn cứ vào mục đích vay trên cơ sở thông tin từ hợp đồng và kịp thời ban hành chính sách điều chỉnh hoạt động vay trong lĩnh vực đầu tư chứng khoán và bất động sản Các lĩnh vực trên có tỷ lệ sinh lời lớn, nhưng tiềm ẩn rủi ro cao, chịu sự chi phối mạnh mẽ bởi biến động kinh tế 79 Vì vậy, cho vay nhằm các mục đích trên thì TCTD cần ghi rõ mục đích sử dụng vốn và tuân thủ các chủ trương về đảm bảo an toàn của NHNN Tóm lại, bên đi vay cần thực hiện nghĩa vụ sử dụng vốn đúng mục đích đã cam kết nhằm hạn chế việc phát sinh rủi ro tín dụng và các TCTD có thể kiểm soát dòng tiền trên thị trường

2.2.3 Nghĩa vụ tuân thủ sự kiểm tra, giám sát của bên cho vay

Phòng ngừa rủi ro là việc đề phòng không cho điều bất lợi, tai hại xảy ra Việc phòng ngừa rủi ro tại các TCTD thực hiện thông qua các nghiệp vụ kiểm tra, giám sát và kịp thời tiến hành các biện pháp nhằm can thiệp các trường hợp không tuân thủ quy định nội bộ và pháp luật dẫn đến khả năng mất vốn Một trong các nội dung của công tác phòng ngừa là TCTD tiến hành liên tục hoạt động kiểm tra, giám sát và xác nhận tình hình sử dụng vốn vay 80

TCTD phải thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay sau khi đã giải ngân cho khách hàng cho đến khi thu hồi hết nợ Thực hiện công việc này có ý nghĩa quan trọng trong việc đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích và có hiệu quả Khi cho vay, các TCTD thiết lập các cơ chế giám sát ngay từ khi tiếp nhận hồ sơ đề nghị vay vốn thông qua kiểm soát dòng tiền, hiệu quả dự án, việc sử dụng vốn,… kịp thời ngăn chặn các sai phạm có thể xảy ra Trường hợp, TCTD không tiến hành kiểm tra mục

76 Khoản 1 Điều 95 LCTCTD 2010 và khoản 1 Điều 21 Thông tư 39/2016/TT-NHNN

77 Nguyễn Xuân Bang (2017), Pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Tp Hồ Chí Minh, tr.40

78 Huỳnh Thế Du (2005), “Tại sao tài sản bảo đảm tiền vay là yếu tố quan trọng trong quyết định cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, số 2, tr.36

79 Lương Khải Ân, tlđd (1), tr.196

80 Khoản 3, Điều 94 LCTCTD 2010 và Khoản 1, 2 Điều 24 Thông tư 39/2016/TT-NHNN. đích sử dụng vốn vay làm phát sinh khả năng khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích đã thỏa thuận tăng cao, hiệu quả sử dụng vốn vay bị ảnh hưởng, từ đó, TCTD có thể không thu hồi được vốn và lãi cho vay 81 Chính các nghiệp vụ này đã làm bên vay phát sinh nghĩa vụ phải tuân thủ sự kiểm tra, giám sát Các quy trình kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn và trả nợ còn được ban hành tại quy định nội bộ của TCTD 82 Đây là quy trình phức tạp đòi hỏi hệ thống tuân thủ nội bộ chặt chẽ và hoạt động chuyên môn, nghiệp vụ phải phối hợp với công cụ kiểm toán và giám định.

Trường hợp vi phạm nghĩa vụ của bên vay khi không tuân thủ hoặc cho phép TCTD tiến hành hoạt động kiểm tra, giám sát làm phát sinh khả năng bên cho vay có quyền chấm dứt hợp đồng vay trước hạn theo các quy định trong hợp đồng và pháp luật dân sự Các vi phạm có thể dưới dạng viện dẫn bất cứ lý do gì để trì hoãn, tránh né quá trình kiểm tra Vi phạm trên làm bên cho vay thiếu các cơ sở đánh giá mức độ rủi ro mất vốn và không có dữ liệu nhằm kiểm soát dòng tiền vốn đang lưu thông ngoài thị trường

2.2.4 Nghĩa vụ hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay

Nguyên tắc cơ bản của hoạt động cấp tín dụng là TCTD cung cấp cho khách hàng một khoản tiền và khách hàng phải hoàn trả khoản tiền trên kèm lãi suất, cũng như các khoản phí cho ngân hàng khi kết thúc thời hạn cấp tín dụng Kể từ thời giải ngân, TCTD đã mất quyền kiểm soát quá trình sử dụng đối với khoản vay Xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau (rủi ro về thị trường, rủi ro vận hành,…) mà khi đến ngày đáo hạn, chủ thể đi vay có thể không có khả năng tài chính để hoàn trả khoản vay Sự kiện tín dụng phát sinh khi bên vay không thanh toán là một rủi ro tín dụng đối với bên cho vay Nguy cơ của việc không thực hiện nghĩa vụ này là khả năng mất an toàn tín dụng liên ngân hàng, quyền sở hữu đối với khoản vay không được bảo vệ; doanh nghiệp, cá nhân rơi vào nhóm nợ xấu, làm giảm khả năng tiếp cận khoản vay của chính họ trong tương lai.

Quy định pháp luật ghi nhận nghĩa vụ hoàn trả nợ gốc và lãi suất vốn vay theo đúng thỏa thuận giữa các bên 83 HĐTD cần quy định các nội dung phát sinh từ nghĩa vụ trên, bao gồm cách thức hoàn trả, thời hạn hoàn trả, phương thức hoàn trả, mức lãi suất Bên vay phải trả mức lãi suất do các bên thỏa thuận và mức lãi suất này vận hành theo quy luật thị trường, nhu cầu vay vốn và mức độ tín nhiệm của bên đi vay. Việc các chủ thể thanh toán khoản vay đúng hạn và đúng số lượng sẽ tạo tiền đề về

81 Nguyễn Xuân Bang (2017), tlđd (2), tr.40

82 Điểm c, Khoản 2 Điều 22 Thông tư 39/2016/TT-NHNN

83 Khoản 2, Điều 4, Thông tư 39/2016/TT-NHNN sau khi các TCTD tiếp tục đánh giá, thẩm định hiệu quả hoạt động kinh doanh, uy tín của khách hàng là khả quan và không có tiền lệ xấu.

Thực trạng áp dụng quy định pháp luật về quyền của chủ thể đi vay

HĐTD là hợp đồng có giá trị lớn, tiềm ẩn nhiều rủi ro đối với các TCTD lẫn chủ thể đi vay, do đó, nó chứa đựng nhiều điều khoản phức tạp và thường thực hiện trong thời hạn tương đối dài Sự xác lập HĐTD thường đòi hỏi sự tuân thủ chặt chẽ quy định pháp luật gồm BLDS 2015, LCTCTD 2010,… Để đáp ứng được nhu cầu vay vốn, bên vay phải cung cấp các tài liệu chứng minh đủ điều kiện vay vốn cho các TCTD thẩm định Bản thân bên đi vay phải thực hiện việc cam đoan trong hợp đồng về tính xác thực của thông tin Tuy nhiên, các công việc trên không bảo đảm rằng bên cho vay có nghĩa vụ phải giải ngân khi đủ điều kiện, nghĩa vụ bảo vệ các thông tin mật liên quan đến kinh doanh hoặc nhân thân người vay, nghĩa vụ điều chỉnh khoản vay khi các yêu cầu khách hàng là hợp lệ,… Mặc dù, các HĐTD được thiết lập nhằm mục đích bảo vệ và hạn chế rủi ro của bên cho vay, nhưng với nguyên tắc cân bằng quyền lợi giữa các bên trong pháp luật ngân hàng, quyền lợi của bên vay cũng nên được pháp luật bảo vệ cơ bản và xây dựng đối trọng với các quyền của TCTD

Về quyền được đảm bảo giải ngân, HĐTD thực tiễn ghi nhận nghĩa vụ giải ngân của TCTD khi mục đích giải ngân vốn phù hợp với mục đích cho vay được hai bên đàm phán, hồ sơ vay vốn và tài sản đảm bảo các yêu cầu của ngân hàng, cụ thể tại Điều 7.1 của Hợp đồng số 217/2020/VCBCT.PGDPĐ 87 Nghĩa vụ này chỉ đặt ra khi hợp đồng đã được hai bên ký kết hoặc bên cho vay đã phát hành Thông báo tín dụng đến bên vay Các điều kiện giải ngân thường là chứng từ chứng minh mục đích vay, căn cứ cho cam kết không thực hiện bất kỳ tại hành vi vi phạm tại HĐTD hoặc điều kiện khác trong quá trình soát xét tư cách chủ thể vay và khả năng trả nợ. Tuy nhiên, trong một số trường hợp, hợp đồng không quy định cụ thể điều kiện mà bên vay phải hoàn thành theo yêu cầu của bên vay Việc quy định không cụ thể làm ảnh hưởng đến quyền rút vốn đã chấp thuận giải ngân của bên vay khi họ phải phụ thuộc vào các ý chí và đánh giá chủ quan của TCTD Một mặt các quy định về điều kiện giải ngân có tính bao quát giúp các TCTD giảm thiểu tác động của thay đổi bất lợi từ bên vây nhưng nó cũng gây nên các khó khăn khi bên vay phải rà soát hồ sơ theo các yêu cầu bất thường của TCTD nhằm tránh nguy cơ bị hủy bỏ phát hành Thông báo tín dụng của TCTD và thu hồi trước hạn các khoản vốn đã giải ngân trước đó Chẳng hạn, TCTD có thể quy định bao quát việc mua bảo hiểm cho khoản

87 Phụ lục 1 vay là một yêu cầu bắt buộc để giải ngân dù khách hàng đã có biện pháp bảo đảm.

Về mặt lý luận, chỉ nên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm khi mục đích sử dụng vốn là đầu tư vào các lĩnh vực rủi ro cao (bất động sản, chứng khoán) hoặc khoản vay dựa trên thu nhập của khách hàng và không biện pháp bảo đảm nghĩa vụ 88 Do đó, bản thân HĐTD phải có điều khoản quy định trường hợp cụ thể nào phải tiến hành việc mua bảo hiểm bắt buộc như một biện pháp phòng ngừa và san sẻ rủi ro tín dụng Hiện nay, cả quy định trong hợp đồng và pháp luật chưa đặt ra chế tài xử lý và trách nhiệm khi TCTD không thực hiện giải ngân dựa trên điều khoản tại HĐTD hoặc Thông báo tín dụng gửi khách hàng hoặc từ chối giải ngân đúng hạn dù hồ sơ khách hàng cung cấp đã phù hợp dẫn đến thiệt hại về việc thực hiện nghĩa vụ hợp đồng với bên thứ ba Do đó, cần thiết đưa các nội dung về thời hạn, phương thức giải ngân cụ thể vào HĐTD khi chính TCTD đã hoàn thành quá trình thẩm định hồ sơ cho vay, điều kiện tiên quyết liên quan nhằm ràng buộc hơn trách nhiệm của TCTD khi khởi động quá trình cho vay.

Về quyền được các TCTD cung cấp, giải thích các thông tin trong hợp đồng, thực tiễn ký kết hợp đồng thì nghĩa vụ giải thích thông tin của các TCTD theo yêu cầu của khách hàng không được đặt ra Trong các mẫu HĐTD hiện tại, điều khoản về việc cung cấp thông tin của ngân hàng thường dưới dạng là một cam đoan của khách hàng: “Đã được Bên Cho Vay cung cấp đầy đủ các thông tin: Lãi suất cho vay, nguyên tắc và các yếu tố xác định, thời điểm xác định lãi suất cho vay đối với trường hợp áp dụng lãi suất cho vay có điều chỉnh, lãi suất áp dụng đối với dư nợ gốc bị quá hạn, lãi suất áp dụng đối với lãi chậm trả, phương thức tính lãi tiền vay, loại phí và mức phí áp dụng đối với khoản vay” 89 Nhìn chung, các thông tin mà TCTD cung cấp cho bên vay mang yếu tố kinh tế và ngân hàng thường yêu cầu khách hàng ký nháy xác nhận đã đọc thông tin trên tại điều khoản quy định trong hợp đồng Thực tiễn vẫn phát sinh nhiều trường hợp nhân viên tư vấn tín dụng tại các TCTD cung cấp thông tin chưa cụ thể và gây nhầm lẫn về các loại phí mà chủ thể đi vay phải chịu, lãi suất hoăc trách nhiệm có thể phát sinh khi có hành vi vi phạm Rủi ro đạo đức từ áp lực doanh số của các nhân viên tín dụng luôn thường trực mặc dù chính các TCTD cũng ban hành các quy định nội bộ về quy tắc cung cấp thông tin trung thực của nhân viên, xây dựng nội dung tập huấn chuyên môn về tư vấn tín dụng và chế tài xử lý vi phạm Điều này đòi hỏi sự chủ động rà soát thông tin từ khách hàng và kịp thời thực hiện quyền khiếu nại nếu nhận thấy nội dung tư vấn được cung cấp chưa chính xác nhằm hạn chế phát sinh các trách nhiệm không

88 Vũ Thị Hồng Hà (2020), Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tp Hồ Chí Minh, Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh, tr.34

89 Điều 11.(d), Hợp đồng mẫu của Ngân hàng Bank of China (Phụ lục 2) đáng có từ thông tin sai Ngoài ra, trước sự xuất hiện của phương thức giao dịch cho vay bằng điện tử, việc cung cấp và giải thích thông tin cần thiết cho khách hàng càng được đặt ra và cần pháp luật điều chỉnh tạo hành lang Điều này giúp khách hàng nắm được phương thức xét duyệt mới, hồ sơ cần có và sự ràng buộc pháp lý phát sinh TCTD cũng cần chứng minh cho khách hàng quá trình thẩm định tự động bằng hệ thống hoặc thẩm định thủ công được thực hiện trên cơ sở minh bạch, an toàn và kịp thời giải ngân nguồn vốn cho bên vay.

Về quyền của chủ thể đi vay trong bảo mật thông tin, trong quá trình cung cấp hồ sơ cho quá trình thẩm định của chủ thể đi vay, các thông tin quan trọng chứng minh khả năng hoàn trả lại vốn vay như thông tin tài chính, dữ liệu khách hàng, hợp đồng giao dịch hoặc thông tin tài khoản, tài sản bảo đảm đã được TCTD tiếp cận.

Từ đó, TCTD phải có nghĩa vụ giữ bí mật thông tin được cung cấp Thông lệ quốc tế cũng ghi nhận trách nhiệm khi ngân hàng làm lộ các bí mật khách hàng 90 và buộc TCTD phải xây dựng cơ chế bảo mật thông tin do khách hàng cung cấp Hiện nay, pháp luật Việt Nam quy định tiết lộ thông tin của khách hàng cho đối tác thứ ba theo hướng mở nhằm tạo sự linh hoạt cho các công tác quản lý và hoạt động kinh doanh khác của chính TCTD 91 Do đó, các TCTD vẫn có khả năng tiết lộ thông tin tín dụng cho đối tác về dữ liệu di động hoặc bên kinh doanh thứ ba mà không cần sự đồng ý của khách hàng Bản thân tại mẫu HĐTD của ngân hàng Bank of China cũng có các quy định về sự cam đoan đồng ý tiết lộ thông tin như: “Đồng ý cho Bên

Cho Vay công bố, cung cấp những thông tin tín dụng liên quan đến hợp đồng này, Bên Vay, Bên thứ ba bảo đảm (nếu có) hoặc các bên khác có liên quan đến Bên Vay, Bên thứ ba bảo đảm (nếu có) cho cá nhân, tổ chức (kể cả người có liên quan, đối tác của Bên Cho Vay, cơ quan nhà nước có thẩm quyền) phù hợp với các quy định pháp luật liên quan” hoặc “Đồng ý cho Bên Cho Vay công khai, công bố các thông tin có liên quan đến việc Bên Vay vi phạm các cam kết và điều khoản trong Hợp đồng này (nếu có) cho bên thứ ba bất kỳ, kể cả trên phương tiện thông tin đại chúng” 92 Quy định gây nhiều bất lợi cho bên đi vay và có thể được ngân hàng sử dụng nhằm cung cấp thông tin tín dụng khách hàng cho bên thứ ba Quan điểm tác giả cho rằng các thông tin mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng cần được bảo vệ tuyệt đối (loại trừ trường hợp cung cấp theo yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền) và chỉ được cung cấp cho một bên thứ ba khi có sự đồng ý của khách hàng.

90 Vụ kiện giữa Tournier v National Provincial – Union Bank of England [1924] 1 KB 461, Tòa Phúc thẩm Anh tuyên bố nhân viên ngân hàng phải có nghĩa vụ giữ bí mật công việc của bên vay, [www.singaporelaw.sg/sglaw/laws-of-singapore/commercial-law/chapter-22], trích từ: Lương Khải Ân, tlđd

91 Trần Linh Huân, Nguyễn Mậu Thương (2022), tlđd (13), tr.18-19

92 Điểm (k) và (l), Điều 11, Hợp đồng mẫu của Ngân hàng Bank of China (Phụ lục 2)

Hơn thế nữa, hoạt động bảo mật trên còn phản ánh năng lực, uy tín và trách nhiệm của TCTD đối với khách hàng và cộng đồng xã hội 93 Do đó, các điều khoản tại mẫu HĐTD cần bổ sung định nghĩa về “thông tin tín dụng” và giới hạn của thuật ngữ, các trường hợp được phép cung cấp thông tin cụ thể, trách nhiệm của bên cho vay khi làm lộ thông tin nhằm hạn chế thiệt hại do việc làm lộ thông tin mang lại cho bên vay và bảo đảm các quyền nhân thân và sở hữu liên quan đến thông tin của chính họ Để bảo vệ tốt hơn, bên vay có quyền thỏa thuận với TCTD về việc ký thêm thỏa thuận bảo mật thông tin (Non-disclosure agreement) Về việc thiết lập các điều khoản tại thỏa thuận bảo mật, tác giả đề xuất về khả năng tham khảo thông lệ quốc tế về mẫu hợp đồng bảo mật do Hiệp hội thị trường cho vay Châu Á – Thái Bình Dương phát hành, 94 nội dung của mẫu hợp đồng bao gồm: (i) Cam đoan và bảo đảm việc không tiết lộ thông tin cho bên thứ ba (ngoại trừ cơ quan nhà nước có thẩm quyền, các bên trong hợp đồng và bên thứ ba được sự chấp thuận của bên vay); (ii) Chỉ sử dụng thông tin cho mục đích thẩm định; (iii) Thông báo về yêu cầu hoặc bất kỳ tiết lộ ngoài thẩm quyền; (iv) Tiêu hủy hoặc trả lại thông tin mật được cung cấp; (v) Nghĩa vụ tiếp diễn sau khi tiêu hủy hoặc hoàn trả; (vi) Định nghĩa về thông tin mật và các trường hợp được xem là thông tin mật Ngoài ra, liên quan đến vấn đề bảo mật thông tin, tác giả đưa ra khuyến nghị bên vay là cá nhân, tổ chức nước ngoài nên lựa chọn luật áp dụng và cơ quan xét xử là Tòa án nơi thông tin mật được sử dụng cho hoạt động thẩm định cho vay nhằm mục đích kịp thời yêu cầu cơ quan tài phán ban hành các biện pháp khẩn cấp tạm thời nhằm ngăn chặn các thiệt hại có nguy cơ lan rộng Tóm lại, pháp luật điều chỉnh quan hệ cho vay vẫn cần tăng cường hơn trách nhiệm bảo mật thông tin của bên cho vay phù hợp với thực tiễn tài phán và kinh nghiệm đàm phán hợp đồng cả trong và ngoài nước.

Về quyền được thực hiện cơ cấu lại khoản vay và miễn giảm lãi suất cho vay, phí, quyền này được thực hiện khi khách hàng cá nhân và doanh nghiệp gặp khó khăn tạm thời trong việc điều phối dòng tiền Đặc biệt, trong giai đoạn dịch bệnh Covid-19 diễn biến căng thẳng, quyền này càng được đặt ra như một biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp tiếp tục vận hành Tại HĐTD số 217/2020/VCBCT.PGDPĐ, cơ cấu lại thời hạn trả nợ được xem quyền (không phải là trách nhiệm) của ngân hàng. Theo đó, khách hàng phải gửi văn bản đề nghị cho TCTD trong thời hạn nhất định, kèm theo phương án trả nợ để thuyết phục ngân hàng thực hiện đánh giá cho phép bên đi vay được giãn nợ vay 95 Đây là cơ sở phát sinh quyền yêu cầu của bên đi vay và là căn cứ để TCTD có thể kịp thời thực hiện các biện pháp hỗ trợ cộng đồng

93 Lương Khải Ân, tlđd (1), tr.186

94 APLMA (2007), APLMA Confidentiality Letter (English Law) for Primary Syndication, Hong Kong.

95 Điều 9.5, Hợp đồng cho vay số 217/2020/VCBCT.PGDPĐ (Phụ lục 1) doanh nghiệp và xã hội Tuy nhiên, trong một số trường hợp, ngân hàng không thực hiện vấn đề xem xét vấn đề giãn nợ, khoanh lãi, giãn thời gian thanh toán,… do phía doanh nghiệp không đủ các điều kiện phòng ngừa rủi ro theo quy định nội bộ 96

Do đó, quyền yêu cầu của khách hàng sẽ không đi kèm với trách nhiệm chấp thuận của TCTD, do việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ hoặc miễn giảm lãi và phí còn phụ thuộc vào khả năng xử lý nợ xấu, khả năng trích quỹ dự phòng rủi ro của chính TCTD

Trong giai đoạn từ năm 2020 đến nay, các TCTD đã đáp ứng kịp thời các yêu cầu về cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng theo quy định của Thông tư 01/2020/TT-NHNN được sửa đổi và bổ sung bởi Thông tư 03/2021/TT-NHNN và Thông tư 14/2021/TT-NHNN khi doanh nghiệp bị tác động bởi dịch bệnh Covid-19 được cơ cấu thời hạn trả nợ đến 30/6/2022 Trên tinh thần của quy định, TCTD có xu hướng xem xét và đánh giá dễ dàng hơn đối với các yêu cầu cơ cấu lại, phương án trả nợ sau khi cơ cấu lại của chủ thể đi vay nhằm giảm tải các áp lực về số lượng nợ xấu 97 Việc này kéo theo hệ quả là bản thân khoản vay là nợ xấu sẽ không được điều chỉnh nhóm nợ và TCTD cũng chưa thực hiện nghiêm túc việc đánh giá các phương án hoàn trả sau khi cơ cấu, cơ chế báo cáo NHNN và cơ sở để trích lập đầy đủ quỹ dự phòng rủi ro phù hợp với các áp lực nợ xấu sau ngày 30/6/2022 Thực tiễn xét xử đã dần phát sinh nhiều trường hợp vì công tác đánh giá khả năng thu hồi nợ sau cơ cấu chưa nghiêm túc dẫn đến khách hàng lợi dụng quyền yêu cầu của mình nhằm vi phạm nghĩa vụ hoàn trả khoản vay đã cam kết 98 Do đó, các ngân hàng cần siết chặt lại các điều kiện tái cơ cấu khoản vay và rà soát các khoản vay bị đánh giá sai trong quá trình cơ cấu lại nhằm làm tăng chất lượng tín dụng.

Về quyền chấm dứt hợp đồng của chủ thể đi vay, hiện các điều khoản trong

Thực trạng áp dụng quy định pháp luật về nghĩa vụ của chủ thể đi vay

Tranh chấp hợp đồng tín dụng là một trong những dạng tranh chấp phổ biến được giải quyết tại Tòa án nhân dân các cấp và có xu hướng gia tăng về số lượng lẫn mức độ phức tạp Thực tiễn xét xử cho thấy các bên thường thống nhất với nhau về số tiền đã vay nhưng vẫn chưa có thống nhất về các biện pháp đảm bảo cho nghĩa vụ hoàn trả khoản vay 100 hoặc tranh chấp liên quan đến việc bên cho vay cho rằng bên vay đang sử dụng vốn sai mục đích Việc xem xét thực trạng áp dụng pháp luật về nghĩa vụ của chủ thể cho vay nhằm kịp thời đưa ra biện pháp xử lý các rủi ro từ tài sản bảo đảm, quá trình thực hiện giao dịch của khách hàng hoặc rủi ro liên quan đến công tác quản lý và hoạt động nghiệp vụ tại TCTD nhằm đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ của chủ thể đi vay.

Về nghĩa vụ cung cấp thông tin tín dụng, một trong các cơ chế mà TCTD có thể thực hiện nhằm kiểm soát rủi ro trước và sau khi giải ngân nguồn vốn là cơ chế yêu cầu chủ thể đi vay thực hiện chế độ báo cáo chứng từ, thông tin pháp lý về chủ thể, dự án kinh doanh có sử dụng vốn vay hoặc tài sản bảo đảm Hiệu quả của quá trình kiểm soát chính là chất lượng tín dụng của khoản vay được cấp Tại mẫu HĐTD của Ngân hàng Bank of China, nghĩa vụ cung cấp thông tin đặt ra xuyên suốt từ giai đoạn đảm bảo điều kiện giải ngân đến trong suốt giai đoạn cho vay về mục đích sử dụng hoặc thông báo về các thay đổi phát sinh về tình trạng pháp lý của bên vay, tài sản bảo đảm hoặc bất kỳ yếu tố nào ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. Thêm vào đó, các bên có sự đồng ý về sự hình thức, thời gian thông báo, người nhận thông báo, địa điểm nhận và đặt ra thời hạn thực hiện trao đổi thông tin cụ thể, cũng như các văn bản mang tính đốc thúc việc trả nợ 101 Việc quy định cụ thể này giúp đảm bảo các quyền lợi cho bên vay khi thực hiện nghĩa vụ, tránh trường hợp bên vay bị cho là vi phạm nghĩa vụ dẫn đến bị thu hồi vốn trước hạn của bên cho vay Thông tin về lịch sử hình thành, lịch sử tín dụng, nhân sự, hoạt động sản xuất,

99 Khoản 6, Điều 10a, Thông tư 43/2016/TT-NHNN, sửa đổi bổ sung bởi Thông tư 18/2019/TT-NHNN.

100 Trần Bích Thảo (2018), tlđd (19), tr.159-160

101 Hợp đồng mẫu của ngân hàng Bank of China (Phụ lục 2) cơ cấu vốn và thị trường là cơ sở để TCTD đưa ra các tư vấn, hỗ trợ khách hàng cung cấp tài liệu phù hợp hoạt động xếp hạng tín dụng theo quy định nội bộ, đặt ra các ưu đãi (nếu có) Các HĐTD đều đặt ra cam đoan của khách hàng về tính đúng đắn cho thông tin mà họ cung cấp và buộc chịu các biện pháp thu hồi nợ trước hạn và bồi thường nếu xảy ra vi phạm Ngoài ra, tại Hướng dẫn số 25/HD-VKSND 102 , vụ án về tín dụng có dấu hiệu hình sự như cố tình che giấu địa chỉ, giả mạo giấy tờ có thể bị xử lý các tội về lừa đảo hoặc lợi dụng tín nhiệm nhằm chiếm đoạt tài sản tại Điều 174 và Điều 175, Bộ luật Hình sự 2015.

Về nghĩa vụ sử dụng vốn vay đúng mục đích, gần như tất cả các HĐTD trên thực tiễn đều có điều khoản quy định về mục đích vay vốn của chủ thể đi vay Mục đích vay hướng đến đánh giá hiệu quả thực sự của khoản vay TCTD kiểm soát tín dụng, dòng tiền sử dụng, rủi ro trên cơ sở tuân thủ quy định mục đích sử dụng vốn. Trong thực tiễn cho vay, chủ thể đi vay có thể lập khống hồ sơ vay vốn máy móc, thiết bị tuy nhiên không thể chứng minh được mục đích vay diễn ra trên thực tế 103 Tương tự là vụ việc chủ thể vay cam kết sử dụng vốn vào mục đích thu mua nguyên vật liệu xây dựng nhưng đã sử dụng vốn vay nhằm tăng vốn điều lệ cho Ngân hàng Xây dựng Việt Nam 104 Ngoài ra, chủ thể có thể lợi dụng chính sách ưu đãi cho vay hộ sản xuất kinh doanh vùng khó khăn dưới hình thức bảo đảm là vay tín chấp, sau đó họ sử dụng vay được cho một bên khác vay 105 Điều này chứng minh thực tiễn vẫn tồn tại nhiều tiêu cực trong hoạt động cho vay mà sai phạm xuất phát từ cả ý chí chủ quan của bên đi vay và bên cho vay Cụ thể, bên vay không tuân thủ các quy tắc trung thực, thiện chí trong việc thực hiện các cam kết đã đưa ra và cán bộ tín dụng của bên cho vay vì một số lý do nghiệp vụ hoặc đạo đức hành nghề mà không thực hiện các quy định nội bộ, chức năng kiểm tra, thẩm định khách hàng vay vốn sau khi ngân hàng đã thực hiện giải ngân Việc khách hàng sử dụng sai mục đích cho vay theo thỏa thuận tại HĐTD làm TCTD không đưa ra các đánh giá đúng về dòng tín dụng, khả năng thu hồi khoản tín dụng, thực hiện các chức năng quản lý rủi ro của toàn bộ hệ thống tài chính quốc gia và phối hợp với NHNN thực hiện chức năng quản lý thị trường Chẳng hạn, sau khi được ngân hàng thẩm định khả năng hoàn trả khoản vay với mục đích phù hợp, bên đi vay tiếp tục cho bên thứ ba vay với lãi suất

102 Hướng dẫn 25/HD-VKSTC năm 2022 về nội dung kiểm sát việc giải quyết vụ án kinh doanh, thương mại về "Tranh chấp hợp đồng tín dụng" do Viện kiểm sát nhân dân tối cao ban hành ngày 18/04/2022.

103 Tâm Lụa (2015), “Xử đại án thất thoát gần 2.500 tỉ tại Agribank Nam Hà Nội”, Báo điện tử Tuổi trẻ online, [https://tuoitre.vn/xu-dai-an-that-thoat-gan-2500-ti-tai-agribank-nam-ha-noi-1024528.htm], truy cập ngày 05/6/2022.

104 Báo điện tử Chính phủ (2017), “Đại án Trầm Bê: Khởi tố 24 lãnh đạo ngân hàng, doanh nghiệp”, Báo điện tử Chính phủ, [https://baochinhphu.vn/dai-an-tram-be-khoi-to-24-lanh-dao-ngan-hang-dn-

105 Bản án 08/2017/DS-ST ngày 16/8/2017 của Tòa án nhân dân huyện T, tỉnh Yên Bái (Phụ lục 4) cao hơn nhằm thu lợi nhuận từ chênh lệch Việc này tạo nguy cơ mất vốn hoặc phát sinh các tranh chấp liên quan đến xử lý tài sản bảo đảm khi bên thứ ba nhận khoản vay thực tế bị mất khả năng thanh toán và không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán đúng hạn cho bên vay dẫn đến bên vay vi phạm các trách nhiệm với TCTD Thực tiễn các hợp đồng đều xem việc chủ thể đi vay vi phạm về mục đích sử dụng vốn vay là cơ sở để TCTD thực hiện thu hồi vốn trước hạn 106 Việc chấm dứt khoản vay đẩy người vay vào tình thế khó khăn và rủi ro Do đó, TCTD cần có cơ sở đánh giá phù hợp và khoa học đối với đánh giá khả năng sử dụng vốn của khách hàng khi TCTD cho rằng khoản vay trở nên mất an toàn hơn so với những tính toán ban đầu khi xét duyệt cho vay nếu tiếp tục thực hiện hợp đồng Tiền đề cho đánh giá chính xác và thuyết phục là việc TCTD phải thực hiện tốt việc kiểm tra vốn vay, từ đó xây dựng hệ thống báo cáo chứng từ, khảo sát thực địa,… phù hợp với thực tiễn.

Về nghĩa vụ tuân thủ sự kiểm tra việc sử dụng vốn vay của chủ thể cho vay, với mục đích đảm bảo sự minh bạch, xác định mức độ hiệu quả và chất lượng hồ sơ vay vốn trong suốt quá trình từ khi TCTD giải ngân đến khi vốn được thu hồi, một số công tác nghiệp vụ, chuyên môn cần được TCTD thực hiện và đòi hỏi sự tuân thủ, hợp tác và không che giấu thông tin của khách hàng đối với hoạt động kiểm tra. Thực tiễn hợp đồng cho thấy vấn đề kiểm tra việc sử dụng vốn vẫn được xem là một quyền của TCTD, từ đó HĐTD tiếp tục ghi nhận quyền yêu cầu cung cấp thông tin, tài liệu liên quan đến việc sử dụng vốn, tình hình kinh doanh,… Như đã đề cập một số vụ việc, các sai phạm đã chứng minh TCTD chưa thực sự đề cao sử dụng các công cụ thẩm định, kiểm định độc lập nhằm nâng cao hiệu quả kiểm tra, giám sát; cũng như chưa thiết kế một quy trình thẩm định, nhận diện rủi ro một cách khoa học Do đó, vấn đề cần xem xét là ý thức tuân thủ pháp luật từ cả chủ thể vay và chủ thể đi vay vẫn còn kém Không ít trường hợp TCTD đã xem nhẹ, thậm chí chưa thiết lập quy định nội bộ về kiểm tra, giám sát lẫn xử lý bên vay khi sai phạm nghĩa vụ trung thực và hợp tác trong việc kiểm tra 107 Theo đó, quan điểm tác giả cho rằng cần luật hóa nghĩa vụ kiểm tra định kỳ một số trường hợp có rủi ro tín dụng cao và buộc các TCTD xây dựng quy định nội bộ, quy chuẩn nghiệp vụ để thực hiện hoạt động kiểm tra; đồng thời, có chế độ báo cáo NHNN và có biện pháp xử lý các trường hợp khách hàng vay sai phạm về dân sự lẫn hình sự có tính chất nghiêm trọng có nguy cơ dẫn đến các rủi ro tín dụng cho chính TCTD lẫn hệ thống ngân hàng.

106 Điều 13.1.3, Hợp đồng tín dụng số 217/2020/VCBCT.PGDPĐ (Phụ lục 1)

107 Lương Khải Ân, tlđd(1), tr.205, 206.

Về nghĩa vụ hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay, đây là nghĩa vụ mang tính cốt lõi của bên vay trong quan hệ tín dụng Các HĐTD đều ghi nhận số tiền cần trả, thời hạn vay, lãi suất và phương thức tính lãi Số tiền vay và thời hạn trả cần ấn định theo đúng thỏa thuận các bên Đối với lãi suất, HĐTD cho phép một mức độ điều chỉnh định kỳ hoặc tùy thuộc vào sự kiện biến động thị trường 108 Thực tiễn, giá trị lãi suất phụ thuộc nhiều vào tình hình tài chính minh bạch cũng như rủi ro của TCTD, chẳng hạn đối với các công ty tài chính tiêu dùng, mức lãi vay thường đạt 55% - 84%/năm 109 xuất phát từ tính chất khoản vay không bảo đảm, thủ tục đơn giản, đặc điểm hoạt động của các công ty tài chính trên thị trường 110 Mức vay, lãi vay, cũng như định giá tài sản bảo đảm thực hiện nghĩa vụ hoàn trả hoàn toàn do các bên trong quan hệ tín dụng tự quyết định, do đó, tiền đề để thực hiện nghĩa vụ hoàn trả chính là sự cân nhắc về khả năng tài chính, các rủi ro đi kèm và mức độ tín nhiệm của cả hai bên Trên cơ sở đó, tranh chấp về nội dung trên không thường xảy ra do các bên đã thống nhất về mặt nội dung.

Loại tranh chấp HĐTD thường xuất hiện là tranh chấp nhằm thu hồi khoản vay, trong đó nguyên đơn chính là các TCTD Nội dung tranh chấp xoay quanh xử lý tài sản bảo đảm cho việc thực hiện nghĩa vụ tài chính, do đó, mức độ phức tạp liên quan tình trạng pháp lý, sở hữu hoặc nghiệp vụ thanh lý của tài sản bảo đảm thường làm thời gian xét xử bị kéo dài 111 Việc giải quyết tốt sẽ cơ sở để TCTD yêu cầu thi hành án đối với chủ thể đi vay và bảo đảm quyền sở hữu khoản tiền đã cho vay của TCTD Chẳng hạn, tại Bản án số 10/2020/KDTM-PT của Tòa án nhân dân

Tp Cần Thơ, 112 đối với tranh chấp HĐTD có liên quan đến việc xử lý tài sản bảo đảm của một bên thứ ba, việc phát sinh thêm chủ thể tranh chấp, cũng như bên thứ ba tìm mọi chứng cứ và lý do để yêu cầu Tòa án không xử lý tài sản bảo đảm làm cho tranh chấp kéo dài và trở nên phức tạp Ngoài ra, Tòa căn cứ thời điểm trả nợ tại HĐTD là cơ sở đánh giá vi phạm của bên vay, không phải thời điểm xét xử mà bên vay có thiện chí và nguồn lực tài chính hoàn trả theo yêu cầu bên thứ ba Thông qua đó cho thấy, Tòa án có xu hướng bảo vệ tốt bên cho vay khi người đi vay không thực hiện đúng các nghĩa vụ thanh toán đã cam kết và bên vay buộc hoàn trả lại

108 Điều 6, Hợp đồng tín dụng 217/2020/VCBCT.PGDPĐ (Phụ lục 1)

109 Trần Thế Hệ (2021), “Thực trạng về hoạt động cho vay tiêu dùng tại các công ty tài chính ở Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, [https://tapchitaichinh.vn/tai-chinh-kinh-doanh/thuc-trang-ve-hoat-dong-cho-vay- tieu-dung-tai-cac-cong-ty-tai-chinh-o-viet-nam-336586.html], truy cập ngày 05/6/2022.

110 Đào Vũ (2021), “Thống đốc lý giải chênh lệch lãi suất cho vay của công ty tài chính và ngân hàng”,

Tạp chí điện tử của Hội Khoa học Kinh tế Việt Nam, [https://vneconomy.vn/thong-doc-ly-giai-chenh-lech- lai-suat-cho-vay-cua-cong-ty-tai-chinh-va-ngan-hang.htm], truy cập ngày 05/6/2022.

111 Nguyễn Bích Thảo, tlđd (23), tr.162

112 Phụ lục 5 đúng hạn dù cho họ đưa ra các lý do về hoạt động kinh doanh khó khăn, hoặc thu nhập bị ảnh hưởng

Thêm vào đó, đối với giới hạn về thời hiệu của quyền yêu cầu hoàn trả nợ gốc và lãi của TCTD, thực tiễn cho thấy các tranh chấp về đòi lại quyền sở hữu tài sản sẽ không áp dụng thời hiệu, điều này là phù hợp với Khoản 2 Điều 155 BLDS 2015. Theo bản án số 219/2019/KDTM-ST ngày 11/11/2019 của Tòa án nhân dân Quận 1,