Quản trị rủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN ANH VŨ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) LUẬN VĂN THẠC SĨ TP Hồ Chí Minh – Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN ANH VŨ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐẶNG VĂN DÂN Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu sử dụng phân tích có nguồn gốc rõ ràng, công bố theo quy định Các kết nghiên cứu tơi tự tìm hiểu, phân tích cách trung thực, khách quan phù hợp với thực tiễn Các kết chưa dùng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan rằng, tất giúp đỡ trình thực luận văn cảm ơn, thơng tin trích dẫn luận văn trích dẫn nguồn gốc rõ ràng TP.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2022 Tác giả NGUYỄN ANH VŨ ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên tác giả xin cảm ơn PGS TS Đặng Văn Dân - Giảng viên hướng dẫn trực tiếp tác giả Cảm ơn cánh cửa đến văn phịng Phó Giáo sư ln rộng mở tác giả gặp phải rắc rối có câu hỏi vấn đề nghiên cứu Thầy cho phép tác giả tự bày tỏ quan điểm dồng thời đưa nhận xét, góp ý, dẫn dắt tác giả hướng suốt thời gian nghiên cứu, thực đề tài luận văn thạc sĩ Tác giả xin cảm ơn thầy cô khoa Sau Đại học Trường Đại Học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh truyền đạt cho tác giả kiến thức chuyên sâu chuyên ngành suốt thời gian học tập để tác giả có tảng kiến thức hỗ trợ lớn cho tác giả trình làm luận văn thạc sĩ Cuối cùng, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến gia đình bạn bè hỗ trợ tác giả suốt năm học tập trình nghiên cứu viết luận văn Thành tựu khơng thể có khơng có họ Xin chân thành cảm ơn! TP.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2022 Tác giả NGUYỄN ANH VŨ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viiii DANH MỤC CÁC HÌNH viii TÓM TẮT ix ABSTRACT x CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1.Lý chọn đề tài 1.2.Mục tiêu nghiên cứu 1.3.Câu hỏi nghiên cứu 1.4.Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5.Phương pháp nghiên cứu 1.6.Tổng quan nghiên cứu trước 1.7.Ý nghĩa đề tài 1.8.Kết cấu luận văn CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) 2.1.Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển 2.1.2.Kết kinh doanh BIDV giai đoạn 2016 – 2019 2.1.2.1Một số tiêu 2.1.2.2.Đánh giá hoạt động cụ thể 11 2.2.Công tác QTRRHĐ BIDV cần thiết việc nghiên cứu công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 13 2.2.1.Công tác QTRRHĐ BIDV 13 2.2.1.1.Phương pháp QTRRHĐ 13 2.2.1.2.Mô hình QTRRHĐ 14 2.2.2.Sự cần thiết việc nghiên cứu công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 15 2.3.Thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động BIDV 17 2.3.1.Cơ cấu tổ chức máy Quản trị rủi ro hoạt động 18 2.3.2.Quy trình quản trị rủi ro hoạt động 21 2.3.2.1.Nhận dạng RRHĐ 21 2.3.2.2.Đo lường RRHĐ: 21 iv 2.3.2.3.Theo dõi RRHĐ: 23 2.3.2.4.Kiểm soát RRHĐ: 23 2.3.3.Hệ thống công cụ quản trị rủi ro hoạt động 24 2.3.4.Hệ thống báo cáo quản trị rủi ro hoạt động 26 2.4.Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động BIDV 31 2.4.1.Kết đạt 31 2.4.2.Hạn chế 32 2.5.Phân tích nguyên nhân 33 Tóm tắt chương 34 CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 35 3.1.Tổng quan quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 35 3.1.1.Khái niệm 35 3.1.2.Phân loại 35 3.2.Các nội dung Quản trị rủi ro hoạt động 40 3.2.1.Quy trình Quản trị rủi ro hoạt động 40 3.3.Kinh nghiệm công tác Quản trị rủi ro hoạt động số ngân hàng nước 47 3.3.1.Mơ hình QTRRHĐ Ngân hàng Công thương Trung Quốc (Industrial and Commercial Bank of China) 47 3.3.2.Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động hệ thống ngân hàng MUFG Bank, Ltd 50 3.3.3.Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) 52 3.3.4.Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) 53 3.3.5.Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank) 54 3.3.6.Bài học kinh nghiệm 55 Tóm tắt chương 56 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 57 4.1.Định hướng, sách BIDV đến năm 2025 57 4.2.Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 59 4.2.1.Hồn thiện sách quản trị rủi ro hoạt động 59 4.2.2.Tăng cường cơng tác kế hoạch trì hoạt động liên tục 60 4.2.3.Nâng cao hiệu công tác hoạch định chiến lược 60 4.2.4.Nâng cao chất lượng công tác quản trị đào tạo nguồn nhân lực trọng công tác đào tạo nghiệp vụ, quy chuẩn đạo đức 61 4.2.5.Hồn thiện cơng nghệ thơng tin quản lý RRHĐ 62 v Tóm tắt chương 63 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO i vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài CT-NHNN Chỉ thị Ngân hàng nhà nước ĐCTC Định chế tài DNNN Doanh nghiệp nhà nước QTRRHĐ Quản trị rủi ro hoạt động KHDN Khách hàng doanh nghiệp NĐ-CP Nghị định Chính phủ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRHĐ Rủi ro hoạt động QĐ-NHNN Quyết định Ngân hàng nhà nước TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TT-NHNN Thông tư Ngân hàng nhà nước vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình tài BIDV giai đoạn 2016-2019 Bảng 2.2: Quy mô vốn BIDV giai đoạn 2016-2019 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh BIDV giai đoạn 2016-2019 10 Bảng 2.4:Các tiêu tài khác BIDV giai đoạn 2016-2019 11 Bảng 3.1: Tổng hợp nhóm kiện RRHĐ theo nghiên cứu Basel 36 viii DANH MỤC CÁC HÌNH Biểu đồ 2.1: Biểu đồ tình hình tài BIDV giai đoạn 2016-2019 Biểu đồ 2.2: Quy mô vốn BIDV giai đoạn 2016-2019 Biểu đồ 2.3: Kết hoạt động kinh doanh BIDV giai đoạn 2016-2019 10 Hình 2.1: Mơ hình máy quản lý BIDV 14 Hình 2.2: Mơ hình tổ chức máy QLRRHĐ Hội sở 19 Hình 2.3: Minh họa báo cáo sai lỗi theo nghiệp vụ tín dụng 28 Hình 2.4: Quy trình báo cáo xử lý cố rủi ro hoạt động 29 Hình 2.5: Quy trình báo cáo kết rà soát giao dịch nghi ngờ 30 Hình 2.6: Quy trình báo cáo sai, lỗi đơn vị tự theo dõi, phát 31 Hình 3.1: Quy trình quản trị rủi ro hoạt động theo Basel 41 Hình 3.2: Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro ICBC 49 Hình 3.3: Hệ thống quản lý rủi ro MUFG 51 Hình 3.4: Khung quản lý rủi ro hoạt động 52 Hình 3.5: Mơ hình ba tuyến phịng thủ Vietinbank 55 51 phụ trách quản lý rủi ro hoạt động thành lập độc lập với phận xúc tiến kinh doanh để quản lý rủi ro hoạt động tổng thể cách toàn diện Những nguyên tắc hội đồng quản trị công ty chấp thuận, cung cấp khn khổ quán để quản lý rủi ro hoạt động Tập đoàn Sơ đồ đưa hệ thống quản lý rủi ro hoạt động chi nhánh toàn ngân hàng lớn: Hệ thống quản lý rủi ro hoạt động chi nhánh toàn ngân hàng MUFG Bank, Ltd Hình 3.3: Hệ thống quản lý rủi ro MUFG (Nguồn: Theo BCTC MUFG) Như trình bày sơ đồ sau, MUFG Bank, Ltd thiết lập khung quản lý rủi ro để thu thập liệu kiện tổn thất, kiểm soát tự đánh giá đo lường rủi ro hoạt động để xác định, nhận biết, đánh giá, đo lường, kiểm soát, giám sát báo cáo rủi ro hoạt động MUFG Bank, Ltd thiết lập hướng dẫn báo cáo toàn ngân hàng liên quan đến việc thu thập liệu giám sát liệu Ngân hàng tập trung vào việc đánh giá xác tình trạng tổn thất rủi ro hoạt động thực biện pháp đối phó phù hợp, đồng thời trì sở liệu kiện tổn thất bên bên Sơ đồ sau tóm tắt khung quản lý rủi ro hoạt động MUFG Bank, Ltd.: 52 Hình 3.4: Khung quản lý rủi ro hoạt động (Nguồn: Theo BCTC MUFG) 3.3.3.Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) thành lập ngày 27/9/1993 Hiện nay, trụ sở đặt Tồ nhà Techcombank, 15 Đào Duy Từ, Hà Nội Năm 2018, Techcombank niêm yết sàn chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh (mã HOSE: TCB) Techcombank sở hữu công ty phụ trách nhiệm vụ khác bao gồm Công ty chứng khốn Kỹ thương (TCBS); Cơng ty TNHH Quản lý Quỹ Kỹ thương; Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản - Techcombank AMC Logo: Mơ hình ba tuyến phòng thủ Techcombank xây dựng sau: Tuyến phòng thủ thứ nhất: Bao gồm khối kinh doanh (lực lượng bán), cán nhân viên giữ vị trí chun viên khách hàng, chi nhánh phịng giao dịch trực thuộc, phòng ban thuộc khối vận hành hội sở Có nhiệm vụ nhận biết, đánh giá, có biện pháp hạn chế, ngăn ngừa rủi ro, lập 53 báo cáo theo dõi rủi ro xảy trình kinh doanh Bảo vệ lợi ích Ngân hàng thơng qua việc tự đánh giá rủi ro kiểm sốt tính hiệu đơn vị Tuyến phòng thủ thứ hai: Bao gồm Khối quản trị rủi ro, Khối tuân thủ, Khối quản trị rủi ro hoạt động pháp chế Chịu trách nhiệm việc Đánh giá độc lập giám sát, kiểm tra điều tiết cho tuyến phòng thủ thứ hoạt động hiệu Tính tốn giới hạn vị rủi ro, ban hành sách tín dụng/sản phẩm Nghiên cứu xây dựng quy trình/quy định/cơng văn hướng dẫn cấp tín dụng, theo dõi, cảnh báo sớm, quản trị danh mục… Phụ trách theo dõi báo cáo chương trình kiểm sốt nội bộ, tuân thủ… để nhận biết rủi ro đưa phương án xử lý kịp thời Tuyến phòng thủ thứ ba: phận kiểm toán nội Là phận trực thuộc Ban kiểm sốt, khơng chịu chi phối Ban điều hành Ngân hàng, chịu trách nhiệm giám sát đánh giá tuyến phòng thủ nêu rủi ro hoạt động khác xảy cách độc lập khách quan 3.3.4.Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình (tên giao dịch tiếng Anh: An Binh Commercial Joint Stock Bank, tên giao dịch viết tắt ABBANK) Được thành lập ngày 13/5/1993, tên gọi ban đầu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nông thôn An Bình Trụ sở đặt 170 Hai Bà Trưng, Phường Đa Kao, Quận 1, Tp Hồ Chí Minh Logo: Để quản trị rủi ro hoạt động, Ban lãnh đạo ABBANK xây dựng mơ hình 03 tuyến phòng thủ Ba tuyến phòng thủ với trách nhiệm quyền hạn tuyến 54 phòng thủ quy định rõ ràng: Tuyến phòng thủ thứ - Đơn vị chấp nhận rủi ro: Các đơn vị thực chức kinh doanh, đơn vị hỗ trợ kinh doanh chịu trách nhiệm quản lý RRHĐ phát sinh, hữu hoạt động hàng ngày đảm bảo tuân thủ quy định ngân hàng, thực báo cáo rủi ro thường xuyên đến đơn vị kiểm soát rủi ro Tuyến phòng thủ thứ hai - Đơn vị kiểm soát rủi ro: Thực chức QLRR, cung cấp hướng dẫn, giám sát rủi ro thông qua vận hành hiệu hệ thống kiểm sốt nội bộ, cơng cụ, tiếp nhận báo cáo RRHĐ từ đơn vị chấp nhận rủi ro, thực phân tích, báo cáo, tham mưu cho cấp lãnh đạo Tại ABBANK, đơn vị kiểm sốt rủi ro RRHĐ ORM thuộc RMD RO: CBNV trực thuộc đơn vị chấp nhận rủi ro, họ giao thêm nhiệm vụ phối hợp với ORM trình quản lý RRHĐ đơn vị Tuyến phòng thủ thứ ba - Kiểm tốn nội bộ: Kiểm tốn nội có chức đánh giá độc lập hệ thống kiểm sốt nội bộ, tính thích hợp tn thủ quy định, sách nội bộ, thủ tục quy trình thiết lập nhằm đảm bảo hệ thống hoạt động theo pháp luật mục tiêu HĐQT 3.3.5.Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank) Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) thành lập từ ngày 26/03/1988 sau tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hiện trụ sở Vietinbank đặt số 108 phố Trần Hưng Đạo, phường Cửa Nam, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội Logo: Tương tự ngân hàng TMCP khác, Vietinbank áp dụng mơ hình ba tuyến phòng thủ với sơ đồ tổ chức sau: 55 Hình 3.5: Mơ hình ba tuyến phịng thủ Vietinbank (Nguồn: Theo BCTC MUFG) Trong đó: Hội đồng quản trị có trách nhiệm thiết lập văn hố QLRRHĐ phù hợp với văn hoá doanh nghiệp chiến lược kinh doanh thời kỳ; Phê duyệt ban hành sách QLRRHĐ; Thơng quan Uỷ ban QLRR giám sát BĐH việc triển khai cụ thể chiến lược, mực tiêu sách QLRRHĐ; Phê duyệt báo cáo QLRRHĐ, danh mục QLRRHĐ vốn dự phịng QLRRHĐ tồn hàng; Phê duyệt cơng bố thơng tin QLRRHĐ Uỷ Ban QLRR giúp tham mưu HĐQT phê duyệt ban hành sách chiến lược QLRRHĐ ngân hàng Ban điều hành chịu trách nhiệm việc đệ trình HĐQT xem xét, phê duyệt sách QLRRHĐ; Tổ chức triển khai thực QLRRHĐ; Phê duyệt công bố thông tin phận QLRRHĐ trình thuộc thẩm quyền phụ trách; Tổ chức thực chương trình xây dựng văn hố QLRRHĐ tồn hệ thống 3.3.6.Bài học kinh nghiệm Thông qua sở lý thuyết phương pháp đo lường rủi ro hoạt động tham khảo cách thức quản trị rủi ro hoạt động NHTM nước, rút số học kinh nghiệm sau: 56 • Mơ hình ba tuyến phịng thủ mơ hình trọng tâm NHTM vận dụng vào công tác quản trị RRHĐ Trong NHTM cụ thể, sơ đồ tổ chức mơ hình ba tuyến phịng thủ có khác cách đánh giá, xếp phận ngân hàng vào tuyến phịng thủ Sau tham khảo mơ hình ba tuyến phịng thủ vài ngân hàng thương mại tiêu biểu ngồi nước, thấy mơ hình ba tuyến phịng thủ NHTM nước xây dựng đơn giản, chưa có phân hóa rõ vai trị, quyền hạn trách nhiệm tuyến phịng thủ Do đó, để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro hoạt động, cần phải trọng xây dựng mơ hình ba tuyến phịng thủ, xác định rõ mục tiêu, trách nhiệm tuyến phòng thủ cho vừa đảm bảo công tác quản trị rủi ro hoạt động phải phù hợp với mục tiêu phát triển NHTM • Hệ thống xếp hạng nội hệ thống NHTM tập trung xây dựng đánh giá mức độ rủi ro trường hợp cụ thể Tuy nhiên, vấn đề khó cần phải đảm bảo thơng tin cung cấp vào hệ thống xếp hạng nội phải thực khách quan, không “điều chỉnh” Do đó, để hệ thống xếp hạng nội tối ưu hóa cơng dụng, cần phải cân nhắc đến việc lựa chọn tiêu chí cần thiết để đánh giá xác định rõ phận chịu trách nhiệm “input” thông tin đầu vào hệ thống xếp hạng nội cách khách quan Tóm tắt chương Chương luận văn trình bày khái quát rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại, cần thiết công tác quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, nội dung Chương đề cấp đến kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng nước Thơng qua phần tìm hiểu trên, nội dung nghiên cứu nêu xu hướng quản trị rủi ro hoạt động công tác điều hành ngân hàng thương mại nước.Tất vấn đề làm sở cho việc thực mục tiêu nghiên cứu luận văn chương 57 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 4.1.Định hướng, sách BIDV đến năm 2025 Chỉ thị số 18/CT-TTg Thủ tướng Chính phủ đưa mục tiêu tổng quát Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2021-2025; mục tiêu hướng đến năm 2025 bộ, quan trung ương địa phương Trong đó, mục tiêu chủ yếu số cân đối lớn như: phấn đấu tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) nước bình quân năm 2021-2025 tăng khoảng 7%; số tiêu đề xuất số tiêu bộ, ngành địa phương cho giai đoạn 2021-2025 Trên sở mục tiêu Quốc hội Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước định hướng điều hành sách tiền tệ thận trọng, hiệu quả, sử dụng linh hoạt cơng cụ sách tiền tệ, gắn kết chặt chẽ với sách tài khóa theo mục tiêu kiềm chế lạm phát, tăng cường ổn định kinh tế vĩ mô đảm bảo tăng trưởng hợp lý Dự kiến, mức tăng trưởng tín dụng năm 2025 vào khoảng 12% Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước thể tinh thần xử lý dứt điểm nợ xấu, việc làm cụ thể triển khai đề án xử lý nợ xấu Chính phủ thơng qua, thành lập đưa vào hoạt động công ty quản lý tài sản VAMC, thơng qua gói hỗ trợ với trị giá khoảng 100.000 - 150.000 tỷ đồng chủ yếu tập trung xử lý nợ xấu bất động sản Năm 2025 kỳ vọng năm diễn mạnh mẽ trình tái cấu trúc kinh tế, mà trọng tâm tái cấu trúc doanh nghiệp Nhà nước hệ thống ngân hàng Theo đó, hệ thống ngân hàng Việt Nam chia thành nhóm: Nhóm bao gồm NHTM có tình hình tài mạnh, có quy mơ lớn, tiếp tục phát triển thành nhóm ngân hàng trụ cột; Nhóm bao gồm ngân hàng có tình hình tài lành mạnh quy mô nhỏ, Ngân hàng Nhà nước đảm bảo quy mơ tầm kiểm sốt, đảm bảo hoạt động lành mạnh phân khúc định; Nhóm nhóm NHTM có tình hình tài khó khăn, NHNN tiến hành tái cấu trúc cách thay đổi lại cấu cổ đông cho sáp nhập vào tổ chức khác Trong hoàn cảnh chung kinh tế hoạt động hệ thống ngân hàng với nhiều phức tạp, đồng thời kiên trì với định hướng chiến lược dài hạn, BIDV xác định 58 tập trung vào mục tiêu năm 2025 sau: - Tập trung xây dựng củng cố hệ thống tảng vững (với trọng tâm hệ thống quản trị rủi ro, phát triển nhân hệ thống công nghệ tiên tiến) đảm bảo phát triển nhanh, ổn định bền vững cho năm - Xây dựng cấu trúc phát triển kinh doanh động linh hoạt nhằm tăng trưởng sở khách hàng bứt phá thị phần phân khúc khách hàng lựa chọn chủ chốt: khách hàng cá nhân, doanh nghiệp SME doanh nghiệp lớn * Gia tăng tập khách hàng, đa dạng hóa sản phẩm mở rộng thị trường Định hướng đến 2025, lực lượng kinh doanh, mơ hình kinh doanh, kênh phân phối liên tục cải thiện, nâng cao hiệu chất lượng; đẩy mạnh việc nghiên cứu, đánh giá hành vi khách hàng, tăng cường bán chéo, bán thêm, gia tăng số lượng SPDV/khách hàng; “cá biệt hóa” thể rõ nét chiến dịch bán hàng, sản phẩm, hay phân khúc khách hàng khác nhau; xác định rõ nhóm khách hàng trọng tâm phù hợp với định hướng giai đoạn tăng trưởng kinh doanh - Tăng trưởng mạnh mẽ sở khách hàng Bứt phá mạnh thị phần phân khúc trọng tâm nhóm khách hàng: bán lẻ, doanh nghiệp SME & doanh nghiệp lớn - Thực “cá biệt hóa” mạnh mẽ sách phát triển sản phẩm, sách phục vụ, đáp ứng đa dạng khác nhu cầu phân khúc khách hàng - Chú trọng vào huy động vốn thị trường - Tăng trưởng tín dụng có kiểm sốt - Tăng cường kiểm soát thu hồi nợ xấu - Tập trung vào cơng tác cải tạo bố trí (layout) di dời địa điểm Chi nhánh tối ưu hiệu mạng lưới giao dịch *Tăng cường xây dựng hệ thống tảng nâng cao lực hệ thống quản trị nội Mơ hình tổ chức, mơ hình kinh doanh phải ln hồn thiện cải tiến để tận dụng tối đa nguồn lực sẵn có, bảo đảm cho vận hành trôi chảy, liên tục, phận, phịng ban phối hợp nhịp nhàng Từ cải thiện dần hiệu quả, 59 suất lao động, hạn chế rủi ro, đáp ứng nhanh chóng tốt nhu cầu đa dạng khách hàng - Hồn chỉnh mơ hình máy tổ chức hoạt đơng: Cụ thể hóa chức năng, nhiệm vụ, cấu tổ chức, vận hành ổn định nhân Khối Tạo điều kiện để Khối tự nâng cao vai trị cơng tác quản lý, kiểm sốt hỗ trợ kinh doanh - Đẩy mạnh hiệu kênh phân phối; xếp, phân chia lại chuỗi mạng lưới Chi nhánh/Phịng giao dịch tồn hệ thống - Triển khai đồng hệ thống quản trị rủi ro hệ thống kiểm sốt rủi ro trọng tâm hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng rủi ro vận hành Nâng cấp hệ thống giám sát quản trị rủi ro khoản, rủi ro thị trường, rủi ro vận hành toàn hệ thống - Hoàn tất việc xây dựng chiến lược CNTT, triển khai sáng kiến CNTT - Mơ hình hóa chiến lược kinh doanh theo hướng tiếp tục đẩy mạnh hoạt động bán hàng, marketing phát triển dịch vụ phục vụ khách hàng đơn vị - Xây dựng sách đãi ngộ thích hợp, có tính “cạnh tranh” thị trường nhân sự, giúp thu hút trì nguồn nhân lực trình độ cao Xây dựng văn hoá doanh nghiệp mang sắc BIDV - Hồn thiện mơ hình tập trung số chức hỗ trợ Tập trung củng cố, hoàn thiện quy trình vận hành ngân hàng - Tiếp tục đẩy mạnh hoạt động truyền thông, quan hệ cơng chúng để quảng bá, trì nâng cao hình ảnh thương hiệu BIDV, tăng cường độ nhận diện thương hiệu công chúng 4.2.Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 4.2.1.Hồn thiện sách quản trị rủi ro hoạt động Mặc dù BIDV đầu tư nhiều nguồn lực vào việc hồn thiện sách quản trị RRHĐ năm gân Tuy nhiên, sách vài điểm cần cải thiện sau: Ưu tiên nguồn lực tập trung vào Dự án Tư vấn, đưa vào sử dụng công cụ, chương trình hỗ trợ cơng tác quản trị RRHĐ đại nhằm nâng cao hiệu cải thiện công tác quản trị RRHĐ để ngày phù hợp thông lệ tiên tiến 60 quốc tế quản trị RRHĐ Chú trọng việc cải tiến, nâng cấp hệ thống CNTT, ứng dụng, phần mềm hỗ trợ cho công tác thu thập xử lý liệu RRHĐ, tự động hóa phần mềm việc tính vốn yêu cầu cho RRHĐ Tuyên truyền lan rộng “Văn hóa quản trị rủi ro hoạt động” đến tồn thể CBNV nhiều hình thức tổ chức lớp học, khóa đào tạo, hội thảo truyền thơng 4.2.2.Tăng cường cơng tác kế hoạch trì hoạt động liên tục Dù từ nhiều năm trước, BIDV thiết lập kế hoạch đảm bảo trì hoạt động liên tục kinh doanh (BCP) định kỳ tổ chức diễn tập, nhiên, phương ansm kế hoạch lập chưa thực cụ thể, đồng hệ thống Bên cạnh đó, cơng tác truyền thơng tầm quan trọng BCP đến tồn thể CBNV chưa mang tính hiệu cao Vì lí nói trên, BIDV cần đẩy mạnh cơng tác truyền thơng BCP cho tồn thể CBNV hiểu rõ có tuân thủ Bên cạnh đó, cần đề nhiều kế hoạch dự phòng cụ thể, tổ chức diễn tập thường xuyên để CBNV toàn hàng nắm rõ trạng thái sẵn sàng cần triển khai BPC 4.2.3.Nâng cao hiệu công tác hoạch định chiến lược Chú trọng mục tiêu nâng cao “sức khỏe tài chính”, đẩy mạnh “đa dạng hóa” cấu vốn chủ sở hữu, đảm bảo thỏa mãn mục tiêu tỷ lệ an toàn vốn theo quy định NHNN Việt Nam bước nâng cao để tiệm cận với chuẩn Basel II Chất lượng tín dụng phải nâng cao, hạn chế phát sinh tích cực cơng tác giảm thiểu, tích cực cơng tác xử lý thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng nợ bán VAMC Tận dụng, đẩy mạnh phát triển SPDV dựa nhóm khách hàng hữu, tăng cường phát triển khách hàng mới, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, tăng cường tập trung vào đối tượng KHCN, tìm kiếm phát triển nhóm KHDN vừa & nhỏ, DN có vốn đầu tư nước ngồi Định hướng nâng cao dần tỷ trọng tín dụng bán lẻ cấu tổng hạn mức tín dụng, mở rộng thị phần tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi; Đẩy mạnh cơng tác đa dạng hóa định hướng gia tăng thu nhập từ hoạt động dịch vụ phi tín dụng tổng nguồn thu nhập hoạt động Ngân hàng 61 Áp dụng mơ hình NHTM đại công tác quản trị, ưu tiên phát triển Ngân hàng điện tử, định hướng dần đáp ứng thơng lệ quốc tế, bảo đảm tính cơng khai, minh bạch, hiệu tất khía cạnh hoạt động kinh doanh Chú trọng đào tạo, phát triển nâng cao trình độ lực lượng nhân sự; Xây dựng văn hóa doanh nghiệp định hướng đưa BIDV thành ngân hàng có giá trị thương hiệu cao, tiềm lực tài mạnh, biết đến thương hiệu uy tín nước sàn quốc tế 4.2.4.Nâng cao chất lượng công tác quản trị đào tạo nguồn nhân lực trọng công tác đào tạo nghiệp vụ, quy chuẩn đạo đức Công tác đào tạo nguồn nhân lực phải xem trọng người chủ thể hoạt động, định thành bại tổ chức Để hạn chế RRHĐ, phải thường xuyên đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho cán giúp cán cập nhật văn quy định sản phẩm, nghiệp vụ, đặc biệt với cán cán luân chuyển, đảm bảo cán thơng thạo quy trình, quy chế để tuân thủ Thường xuyên, định kỳ tổ chức kỳ thi nghiệp vụ có chế khen, thưởng phù hợp để tạo động lực cho lực lượng nhân chủ động trau dồi kiến thức, nghiệp vụ nhằm giúp hạn chế rủi ro hồn thành tốt cơng tác giao Đặc biệt quy chuẩn, đạo đức cán bộ, nhân viên BIDV phải đưa vào chương trình đào tạo, đồng thời ln phải gợi nhắc công việc hàng ngày Một đạo đức người làm nghề ngân hàng thấm nhuần có suy nghĩ cân nhắc trước động dẫn đến vi phạm vi phạm không đồng thuận, ủng hộ tiếp tay người xung quanh Một học đạo đức dạy tốt chắn làm giảm nguy phát sinh rủi ro đạo đức Bên cạnh công tác đào tạo chỗ, BIDV cần nâng cao công tác đào tạo cách cử cán có lực, trình độ chun mơn đánh giá tốt tham gia lớp học bên ngồi thích hợp nhằm tiếp cận sản phẩm dịch vụ mới, biến đổi thị trường đưa ý kiến đóng góp thực tế, tích cực cho hoạt động Ngân hàng Xây dựng tiêu chí đánh giá cán Xây dựng tiêu chí đánh giá cán (bao hàm yếu tố trình độ, lực, kinh nghiệm, phản ánh khách hàng, tính kỷ luật, yếu tố mang tính lịch sử 62 RRHĐ ), hàng đánh giá vào tiêu chí định sẵn, tạo liệu đầu vào cho công tác cảnh báo sớm đối tượng có chứa đựng nguy cơ, phát sinh rủi ro, từ hành động đón đầu thích hợp đào tạo, luân chuyển… Nghiêm túc tuân thủ quy chế luân chuyển cán BIDV yêu cầu đơn vị nghiêm túc tuân thủ quy chế luân chuyển, điều động, biệt phái nhằm kiểm soát nội bộ, tránh để tình trạng cán làm vị trí lâu phát sinh rủi ro đạo đức, lợi dụng kẽ hở thực hành vi gian lận Hiện quy chế quy định cụ thể sau: Thời hạn tối đa công tác liên tục vị trí tín dụng, kế tốn năm, giao dịch viên năm thủ kho tiền phải luân chuyển năm lần Định biên lao động phù hợp Nhằm giảm thiểu RRHĐ nâng cao hiệu sử dụng lao động, công tác định biên lao động cần quan tâm mức, hiệu quả; Góp phần vào việc thực tốt hoạt động kinh doanh ngân hàng Căn vào cấu, mô hình tổ chức tại, tình hình thực kế hoạch định hướng chiến lược kinh doanh BIDV để định biên cho phù hợp Công tác định biên thực nguyên tắc sau: Số lượng lao động định biên phù hợp với quy mô, hiệu hoạt động, cấu tổ chức lao động có, nhu cầu bổ sung lao động ngân hàng tương lai Định mức lao động tính sở mức trung bình tiên tiến nghiệp vụ xác định theo nhóm Việc phân chia nhóm chi nhánh vào đặc điểm kinh tế, đặc thù khách hàng hoạt động chi nhánh Đảm bảo ngân hàng có đủ lao động theo cấu mạng lưới mức tối thiểu theo quy định tổ chức hoạt động quy trình thực cơng việc nghiệp vụ cụ thể 4.2.5.Hồn thiện cơng nghệ thơng tin quản lý RRHĐ Cần áp dụng triệt để CNTT việc thực QLRRHĐ: Thứ nhất, phần mềm quản lý hoạt động nghiệp vụ nên tích hợp chức QLRRHĐ để đảm bảo trình thực hiện, hệ thống tự sinh báo cáo RRHĐ theo tiêu chí xây dựng phù hợp Như vậy, vừa kết hợp sai lỗi hệ thống phần mềm tự phát với kiểm tra/khai báo thực tế liệu RRHĐ 63 làm sở liệu QLRRHĐ đầy đủ nhận diện chất RRHĐ Phần mềm QLRRHĐ cần tích hợp tự động nguồn liệu từ hệ thống phần mềm nghiệp vụ để đảm bảo tính kịp thời đồng thơng tin, từ đề xuất kế hoạch hành động phù hợp với thực tế tình hình QLRRHĐ Thứ hai, xây dựng hệ thống CNTT online để hỗ trợ công tác QLRRHĐ Đây nơi để cán nhân viên hệ thống tìm hiểu văn bản, thơng tin RRHĐ nơi tiếp nhận phản hồi, báo cáo phát sai phạm RRHĐ Bằng việc phân quyền theo vị trí, chức cơng việc để truy cập, báo cáo hay truy xuất liệu từ hệ thống phục vụ cơng tác phân tích, đánh giá để đưa biện pháp khắc phục, hạn chế tác hại RRHĐ Danh mục RRHĐ bổ sung cập nhật liên tục, đảm bảo phân loại tương đương với Basel yêu cầu NHNN Xây dựng phân hệ tương tác hệ thống, vịng kiểm sốt – đơn vị, Ban QLRRTT&TN ban kiểm tốn nội trao đổi, sử dụng thông tin, phối hợp tốt cho công tác QLRRHĐ theo dõi tiến độ khắc phục sai sót, giải đáp thắc mắc q trình hoạt động… Tóm tắt chương Chương trình bày định hướng, sách BIDV đến năm 2025 số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam như: Hồn thiện sách quản trị rủi ro hoạt động; Tăng cương công tác kế hoạch trì hoạt động liên tục; Hồn thiện cách tính vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động; Nâng cao hiệu công tác hoạch định chiến lược; Nâng cao chất lượng công tác quản trị đào tạo nguồn nhân lực; Hồn thiện cơng nghệ thơng tin quản lý RRHĐ i DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Đặng Anh Tuấn, Trần Nhật Trang, Trần Quang Thái, Kỷ yếu hội thảo khoa học Quốc gia“Quản lý rủi ro hoạt động theo Basel II ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam” Lê Kim Long Nguyễn Hoàng Thức, “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - BIDV chi nhánh tỉnh Hậu Giang” Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc Quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước Nguyễn Thị Tuyết Nga, Nghiên cứu khả áp dụng Hiệp ước Basel III trình kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam Tô Ngọc Hưng, Phạm Quỳnh Trang, “Những vấn đề quan tâm để triển khai Basel II quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Trần Thọ Đạt, Nguyễn Đức Hưởng, Trần Thị Vân Hoa, Ngọc Đức, Kỷ yếu hội thảo khoa học Quốc gia “Áp dụng Basel II quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam: Cơ hội – thách thức lộ trình thực hiện” Trần Việt Dung (2013), Kinh nghiệm áp dụng Hiệp ước vốn Basel II hệ thống ngân hàng Trung Quốc Tạp chí Nghiên cứu Trung Quốc số 11/2013 Trần Việt Dung (2016), Kinh nghiệm áp dụng Hiệp ước vốn Basel II hệ thống ngân hàng Nhật Bản Tạp chí Nghiên cứu Ấn Độ Châu Á số 11/2016 Trần Việt Dung, Luận án tiến sĩ “Áp dụng Hiệp ước vốn Basel II: Kinh nghiệm Quốc tế Hàm ý cho Việt Nam” ii Tài liệu Websites Website Ngân hàng BIDV: https://www.bidv.com.vn/ Website báo điện tử Người đồng hành: https://ndh.vn/ngan hang Website Ngân hàng Nhà nước: https://sbv.gov.vn/ Website Ngân hàng ABBank: https://www.abbank.vn/ Website Ngân hàng Công thương Trung Quốc (ICBC): https://www.icbc.com.cn/ICBC/en/default.htm Website Ngân hàng MUFG Bank, Ltd: https://www.bk.mufg.jp/global/ Website Ngân hàng Techcombank: https://www.techcombank.com.vn/trangchu Website Ngân hàng Vietinbank: https://www.vietinbank.vn Website Thời báo kinh tế Sài Gòn: https://www.thesaigontimes.vn