Trần thị phượng 1324010237 đề tài lập kế hoạch sản xuất và tiêu thụ của công ty than thống nhất tkv

MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 4 CHƯƠNG 1 TÌNH HÌNH CHUNG VÀ CÁC ĐIỀU KIỆN SẢN XUẤT KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA CÔNG THAN THỐNG NHẤT TKV 6 1 1 Khái quát lịch sử hình thành và phát triển doanh nghiệp 7 1 1 1 Giới thiệu[.]

TÌNH HÌNH CHUNG VÀ CÁC ĐIỀU KIỆN SẢN XUẤT KINH

Khái quát lịch sử hình thành và phát triển doanh nghiệp

1.1.1 Giới thiệu về công ty than Thống Nhất – TKV

Công ty Than Thống Nhất - TKV là công ty nhà nước do Tập đoàn công nghiệp Than – Khoáng sản Việt Nam sở hữu 100% vốn điều lệ.

- Tên doanh nghiệp: Chi nhánh Tập đoàn Than khoáng sản Việt Nam - Công ty Than Thống Nhất – TKV, tên viết tắt là Công ty than Thống Nhất – TKV.

- Địa chỉ : Số 1, Đường Lê Thanh Nghị, Phường Cẩm Đông, Thành phố Cẩm Phả, Tỉnh Quảng Ninh

- Tài khoản : 102010000223829 - Tại ngân hàng Công thương Cẩm Phả

1.1.2.Lịch sử ra đời và phát triển của công ty than Thống Nhất – TKV

Công ty than Thống Nhất được hình thành từ những năm đầu của thế kỷ XX. Trước năm 1954, Công ty có tên là Mỏ than Lộ Trí do Pháp khai thác, người thợ mỏ bị áp bức với bao nỗi khổ, đắng cay, cực nhọc và điều kiện làm việc hầm lò chật hẹp, ẩm, nóng, ngột ngạt, các công cụ do người thợ mỏ tự trang bị, với đồng lương quá ít ỏi Không chịu được sự bất công, công nhân vùng mỏ đứng lên đòi quyền lợi, với tinh thần kỷ luật và đồng tâm, dưới sự lãnh đạo của Đảng cộng sản Việt Nam, cuộc đình công ngày 12/11/1936 đã giành thắng lợi.

Ngày 22/4/1955 vùng mỏ đã hoàn toàn giải phóng và thành lập Xí nghiệp quốc doanh Hòn Gai Khu Lộ Trí là một công trường của Mỏ than Cẩm Phả và khai thác bằng phương pháp hầm lò là chủ yếu.

Trong những ngày đầu tiếp quản, kẻ địch ra sức tìm cách phá hoại làm cho sản xuất gặp nhiều khó khăn Nhưng với tinh thần vượt qua khó khăn, khắc phục mọi trở ngại công nhân khu Mỏ Lộ Trí đã tăng mức sản lượng từ 160 - 211 tấn/ngày. Đến cuối năm 1959, hai công trường Lộ Trí +110, +140 & lò +52 được hợp nhất thành một công trường mang tên Thống Nhất

Tháng 7/1960, Bộ công nghiệp có Quyết định số 707/BCN v/v "Chuyển các công trường phân xưởng của hai mỏ Hòn Gai và Cẩm Phả thành các mỏ, xí nghiệp, nhà máy” Công ty than Hòn Gai được thành lập để quản lý trực tiếp các đơn vị này theo QĐ trên.

Mỏ than Thống Nhất chính thức được thành lập từ ngày 01/08/1960 và trở thành Xí nghiệp hạch toán độc lập trực thuộc Công ty than Hòn Gai với tổng số cán bộ công nhân viên là 800 người.

Ngày 19/8/1965 Chính phủ ban hành Quyết định số 146/HĐCP về việc Thành lập Bộ điện và Than, theo quyết định này hai Công ty than Hòn Gai và Cẩm Phả hợp thành Công ty than Hòn Gai.

Tháng 10/1986 Công ty than Hòn Gai thành lập và mỏ than Thống Nhất trở thành đơn vị trực thuộc Công ty than Hòn Gai.

Ngày 29/12/1997, Bộ công nghiệp có Quyết định số 21/1997/QĐ-BCN chuyển mỏ than Thống Nhất thành đơn vị hạch toán độc lập của Tổng Công ty than Việt Nam Theo Quyết định số 405/QĐ/HĐQT ngày 01/10/2001 đổi tên mỏ than Thống Nhất thành Công ty than Thống Nhất.

Ngày 25/6/2009 Bộ công thương có Quyết định số 3228/QĐ-BCT ngày 25/6/2009 đổi tên Công ty than Thống Nhất thành Công ty TNHH 1 thành viên than Thống Nhất - TKV do Ông: Ngô Đức Quảng làm Chủ tịch Hội đồng Quản trị kiêm Giám Đốc Công ty.

Ngày 19/8/2010 Tập đoàn CN than KS Việt Nam có Quyết định số 1946/QĐ-HĐTV ngày 19/8/2010 đổi tên Công ty TNHH 1 thành viên than Thống Nhất - TKV thành Công ty TNHH 1 thành viên than Thống Nhất - Vinacomin (gọi tắt là Công ty than Thống Nhất).

Ngày 01/7/2014 Tập đoàn CN than KS Việt Nam có Quyết định số 1177/QĐ-Vinacomin về việc giải thể công ty TNHH 1TV Than Thống Nhất – Vinacomin đồng thời có quyết định thành lập số 1173/QĐ - Vinacomin về việc thành lập Chi nhánh Tập đoàn Công nghiệp Than – Khoáng sản Việt Nam kể từ ngày 01/8/2014

Năm 2015 cán b công nhân Công ty than Th ng Nh t ph n đ u hoànộ ố ấ ấ ấ thành 1.650.000 t n/năm, g p 17 l n năm 1991 là 93.239 t n (hoàn toàn làấ ấ ầ ấ h m lò) Nhân t nòng c t c a phong trào công nhân Công ty than Th ng Nh tầ ố ố ủ ố ấ là t ch c Công đoàn, n i t p trung r ng l n nh t, t p h p đoàn k t m iổ ứ ơ ậ ộ ớ ấ ậ ợ ế ọ l cự l ng công nhân lao đ ng, d y lên các phong trào thi đua D i s lãnh đ oượ ộ ấ ướ ự ạ c a Đ ng b trong 55 năm (1960 ÷2015) t ch c Công đoàn là n i xu t phát,ủ ả ộ ổ ứ ơ ấ đ ng th i là n i t ch c các phong trào c a công nhân Liên t c đ c Côngồ ờ ơ ổ ứ ủ ụ ượ nh n là Công đoàn V ng m nh, V ng m nh xu t s c, đ c Th t ng Chínhậ ữ ạ ữ ạ ấ ắ ượ ủ ướ ph trao t ng B ng khen năm 2010 Đ c bi t là năm 2011 đ c Ch t chủ ặ ằ ặ ệ ượ ủ ị

N c trao t ng Huân ch ng Lao đ ng H ng Ba cho T p th Công đoàn Côngướ ặ ươ ộ ạ ậ ể ty.

Trải qua hơn 50 năm hình thành và phát triển, Công ty Than Thống Nhất đã góp phần đáng kể sản lượng than cho đất nước Đồng thời Công ty đã và đang khẳng định được vị thế của mình trong thị trường than trong nước và bước đầu có

Ngành nghề đăng ký kinh doanh của Công ty (theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 5700101179 do Sở kế hoạch và đầu tư tỉnh Quảng Ninh cấp ngày 09/04/2012):

Ngành nghề hoạt động kinh doanh của công ty than Thống Nhất – TKV

STT Tên ngành Mã ngành

1 Khai thác và thu gom than cứng 0510

2 Hoạt động xây dựng chuyên dụng khác 4390

3 Lắp đặt hệ thống điện 4321

4 Gia công cơ khí; xử lý và tráng phủ kim loại

5 Lắp đặt máy móc thiết bị và thiết bị công nghiệp 3320

Bán buôn máy móc, thiết bị và phụ tùng máy khác

- Bán buôn máy móc, thiết bị và phụ tùng máy khai khoáng, xây dựng

7 Cung cấp dịch vụ ăn uống theo hợp đồng không thường xuyên với khách hàng (phục vụ tiệc, hội họp, đám cưới ) 5621

8 Khai thác và thu gom than non 0520

9 Khai thác đá, cát, sỏi, đất sét 0810

10 Sửa chữa thiết bị điện 3314

11 Rèn, dập, ép và cán kim loại 2591

12 Sửa chữa máy móc thiết bị 3312

13 Dịch vụ lưu trú ngắn ngày

- Nhà khách, nhà nghỉ kinh doanh dịch vụ lưu trú ngắn ngày 5510

Vận tải hàng hóa bằng đường bộ

- Vận tải hàng hóa bằng ô tô loại khác (Trừ ô tô chuyên dụng)

15 Vận tải hàng hóa đường sắt 4912

Điều kiện địa lý, kinh tế nhân văn của công ty than Thống Nhất - TKV

1.2.1 Điều kiện về vị trí địa lý của Công ty

Công ty than Thống Nhất-TKV nằm về phía Bắc cách Thành phố Cẩm Phả khoảng 20km.

- Phía B c giáp khoáng s n than Khe Chàm, Khe Tamắ ả

- Phía Nam giáp th xã C m Phị ẩ ả

- Phía Tây giáp khoáng s n Khe Sim (Theo đ t gãy F.B)ả ứ

Hiện nay khu mỏ than Thống Nhất nằm trong vùng khí hậu nhiệt đới gió mùa, trong năm có bốn mùa Xuân - Hạ - Thu - Đông trong đó có hai mùa chính ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất của Công ty:

+ Mùa mưa thường từ tháng 5 tới tháng 9 ( tháng 7 và tháng 8 thường có mưa to và bão) Lượng mưa cao nhất trong tháng khoảng 1089mm, lượng mưa lớn nhất trong mùa là 2850mm ( vào năm 1966) Số ngày mưa lớn nhất trong mùa là

103 ngày, lượng mưa lớn nhất trong năm là 3076mm.

+ Mùa khô từ tháng 10 năm trước tới tháng 4 năm sau Số ngày mưa lớn nhất trong mùa khô là 68 ngày( vào năm 1967) Lượng mưa lớn nhất trong mùa khô 892mm(vào năm 1976), tháng 4 thường là tháng mưa nhiều nhất của mùa khô. Nhiệt độ trung bình hằng năm từ 29 độ C đến 30 độ C, cao nhất là 37 độ C, lạnh nhất là 5 độ C đến 8 độ C

Với khí hậu này mùa mưa không thuận lợi và ảnh hưởng xấu đến hoạt động sản xuất của Công ty nhưng ngược lại mùa khô lại là điều kiện tốt để Công ty đẩy mạnh sản xuất.

1.2.2 Điều kiện về lao động - dân số của Công ty

Công ty than Thống Nhất - TKV nằm tại trung tâm thành phố Cẩm Phả là khu công nghiệp và là khu trung tâm văn hóa lớn của tỉnh Quảng Ninh Cẩm Phả có nhiều xí nghiệp trực thuộc nhiều ngành khác nhau, có hệ thống trường học từ tiểu học đến trung học và các trường đào tạo khác, đồng thời là khu tập trung dân cư nên có đội ngũ cán bộ kỹ sư, công nhân kỹ thuật dồi dào, có thể dễ dàng huy động, cung cấp nguồn lao động tại chỗ cho doanh nghiệp nói riêng và các doanh nghiệp khác nói chung để có điều kiện mở rộng sản xuất Thêm vào đó khu vực có cơ sở hạ tầng phục vụ cán bộ công nhân viên trong Công ty và tạo điều kiện phát triển cho Công ty than Thống Nhất- TKV.

1.2.3 Điều kiện kinh tế của Công ty

Kinh tế trong khu vực chủ yếu là gần các khu công nghiệp lớn của ngành than như: Nhà máy Tuyển than Cửa Ông, nhà máy cơ khí Cẩm Phả, cơ khí Trung Tâm, nhà máy chế tạo phụ tùng ôtô, máy mỏ Bên cạnh đó, khu vực Cẩm Phả có hệ thống giao thông thuận tiện, ngoài đường sắt còn có đường quốc lộ 18A là 500m về phía Tây thành phố, các công trường được bố trí xung quanh khu vực văn phòng từ 8-15 km Với điều kiện văn hóa, giao thông, địa điểm giao dịch như trên đã giúp

Khoan nổ mìn, thông gió và đào lò CBSX

Chống giữ và khai thác than lò chợ

Bốc xúc và vận tải than ở lò chợ bằng máng cào, máng trượt

Vận tải bằng quang lật

Công nghệ sản xuất của công ty than Thống Nhất – TKV

1.3.1 Quy trình công nghệ sản xuất của công ty than Thống Nhất – TKV

Hi n nay Công ty than Th ng Nh t đang khai thác than t iệ ố ấ ạ 12 lò ch , 3ợ Phân x ng đào lò và đ u t đ i m i công ngh khai thác (Lò ch ch ng b ngưở ầ ư ổ ớ ệ ợ ố ằ giá thu l c di đ ng) và b ng giá GK, ZH, c m c t thay cho cũi l n tr c đây,ỷ ự ộ ằ ụ ộ ợ ướ gi m ch tiêu s d ng g , h s an toàn cao, nâng năng su t lò ch t 180 -ả ỉ ử ụ ỗ ệ ố ấ ợ ừ

230 nghìn t n/năm.ấ Đào lò cũng t ng b c đ c đ u t , áp d ng công ngh tiên ti n vàoừ ướ ượ ầ ư ụ ệ ế b c xúc và đào lò, máy combai, máy xúc l t hông, xúc g u ng c, lò v nố ậ ầ ượ ậ chuy n ch ng b ng vi s t, cu n bê tông, vì neo ể ố ằ ắ ố Công ty đang tiến hành mở vỉa bằng phương pháp khai thác hầm lò: Trong đó khai thác hầm lò được chia thành các mức sau (Khu Lộ Trí):

- Khai thác hầm lò mức lò bằng từ +13 lên +54 (tức khai thác than lò chợ lên mức +54)

- Khai thác hầm lò xuống sâu mức -35 đến +8

- Khai thác Hầm lò: Việc khai thác than trong lò chợ được tổ chức theo biểu đồ thực hiện trong 3 ca sản xuất; ca 1 và ca 2 chủ yếu làm công tác khấu than và phá than Ca 3 chuẩn bị, củng cố cho ca 1 và ca 2 Công nghệ khai thác là bán cơ giới (vừa dùng máy móc vừa làm thủ công) Biểu đồ công nghệ khai thác than hầm lò (Hình 1.1).

Vận tải đất đá từ trong lò ra bãi thải ngoài bằng tàu điện

Vận tải than từ trong lò ra máng ga bằng băng tải đến nhà sàng

Hình 1.1: Sơ đồ dây chuyền công nghệ khai thác hầm lò

Vận tải than trong lò chợ dùng máng cào Nếu độ dốc của vỉa không cho phép có thể dùng máng trượt xuống băng tải theo hệ thống đường băng tải vận chuyển chính, hệ thống băng tải này sẽ vận chuyển than đến hệ thống băng sàng.

Nhìn chung công nghệ sản xuất than của Công ty chưa được đồng bộ và hoàn chỉnh Than vận chuyển xuất khẩu do đơn vị tuyển than Cửa Ông điều vận thuộc TKV Song song với việc lắp đặt và đưa vào sử dụng các thiết bị mới, đồng bộ, Công ty cần phải chú ý nâng cao năng lực sản xuất của khâu khai thác than lò chợ, giải quyết sự chênh lệch về năng lực sản xuất giữa các khâu.

1.3.2 Trang thiết bị máy móc

Trong hơn 50 năm hoạt động, Công ty than Thống Nhất - TKV hiện đang khai thác với 2 dây chuyền đó là khai thác than hầm lò và khai thác than lộ thiên, được Nhà nước và Tập đoàn than đầu tư cho nhiều loại trang thiết bị máy móc với số lượng, chủng loại, mã hiệu được trình bày trong bảng (1.2)

Bảng thống kê một số thiết bị chủ yếu của công ty

TT Tên thiết bị Nước sản xuất SL hiện có Đang hoạt động Chờ thanh lý Công suất

2 Máy xúc dầu Nhật, LXô 7 5 2

3 Ôtô vận chuyển Lxô, H.Quốc 53 50 3 8-12 m 3

7 Quạt gió chính Balan, LXô 7 6 1

8 Quạt cục bộ Balan, LXô 52 48 4

11 Máy nén khí Việt Nam 4 4 0

Nhìn chung công ty đã cố gắng trang bị tương đối đầy đủ máy móc thiết bị cho sản xuất chính và phụ trợ làm cho dây chuyền sản xuất hoạt động liên tục được đồng bộ Điều đó tạo điều kiện để sử dụng vốn cố định tốt nhất đem lại hiệu quả kinh tế cao nhất Đồng thời, Công ty đã cố gắng nâng cao trình độ sử dụng máy móc thiết bị Hầu hết các máy móc thiết bị đã huy động vào sản xuất, điều đó cho thấy việc tận dụng máy móc thiết bị vào sản xuất là rất tốt thể hiện rõ ở số máy móc thiết bị chờ thanh lý chiếm tỷ lệ ít.

Tình hình tổ chức quản lý sản xuất và lao động của công ty than Thống Nhất – TKV

Công ty Than Thống Nhất là đơn vị trực thuộc TKV song hoạt động lại tương đối độc lập và chịu trách nhiệm gần như toàn bộ trong quá trình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm Bởi vậy muốn doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả thì điều quan trọng nhất là phải có bộ máy quản lý giỏi.

Trong những năm gần đây Công ty đã luôn có sự nghiên cứu, thay đổi sắp xếp lại bộ máy quản lý, sát nhập và giải tỏa những công trường không cần thiết… nhằm đạt được cơ cấu bộ máy sản xuất một cách hợp lý và có hiệu quả.

Cơ cấu tổ chức quản lý của Công ty hiện nay được tổ chức theo mô hình trực tuyến chức năng được thể hiện qua hình vẽ 1.2

Hiện nay, sơ đồ bộ máy quản trị của Công ty được tổ chức theo kiểu trực tuyến chức năng nhằm đảm bảo công tác quản lý lãnh đạo có sự giúp sức của bộ phận chuyên môn.

 Ban Giám đốc Công ty : Gồm 01 Giám đốc và 04 Phó Giám đốc và 01 Kế toán trưởng.

Giám đốc: Là người có quyền hạn cao nhất Công ty, trực tiếp chỉ đạo điều hành mọi hoạt động của Công ty và chịu trách nhiệm chính trong mọi hoạt động sản xuất kinh doanh, làm nghĩa vụ đối với Nhà nước theo luật định,

Các phó Giám đốc Công ty: Mỗi đồng chí làm việc dưới sự chỉ đạo trực tiếp của

Giám đốc, dựa theo chức năng nhiệm vụ được phân công phụ trách một số lĩnh vực riêng, giúp Giám đốc điều hành toàn bộ hoạt động SXKD và trực tiếp quản lý một số phũng ban, phõn xưởng trong Công ty.

K toán tr ngế ưở : Ph trách công tác k toán, tài chính,h ch toán ti n l ng.ụ ế ạ ề ươ

 Các phòng ban chức năng:

 Văn phòng Công ty: Tham mưu giúp giám đốc trong công tác quản lý văn phòng, hành chính, văn thư, lưu trữ, quản lý nội vụ và thực hiện nội quy cơ quan văn phòng.

Phòng TCLĐ giúp Chủ tịch, Giám đốc Công ty trong công tác phát triển nguồn nhân lực, quản lý Công nhân, trả công lao động bao gồm những nhiệm vụ sau:

- Xây dựng kế hoạch cân đối nguồn nhân lực hàng năm, kế hoạch trung hạn, dài hạn báo cáo tập đoàn TKV.

- Cân đối lao động từng công trường, phân xưởng, bộ phận trong công ty để lập kế hoạch tuyển dụng, đào tạo lại, đào tạo bổ sung Công nhân phục vụ sản xuất kinh doanh của Công ty.

- Bố trí sắp xếp lao động cho phù hợp trong từng thời kỳ.

- Định kỳ báo cáo về sử dụng thời gian lao động, chất lượng nguồn lực, tăng giảm lao động, bố trí việc làm vv theo quy định

- Cập nhật sử dụng quản lý nhân sự qua mạng.

- Trên cơ sở định mức lao động; định biên hợp lí để xây dựng kế hoạch tiền lương hàng năm trình tập đoàn phê duyệt.

- Xây dựng kế hoạch tiền lương trong nội bộ công ty để làm căn cứ giao khoán tiền lương đối với công trường, phân xưởng, bộ phận.

Tham mưu giúp việc cho giám đốc hoạch định kế hoạch sản xuất kinh doanh, kinh tế xã hội ngắn hạn, trung hạn và chiến lược phát triển dài hạn.

Phòng VT có nhiệm vụ tham mưu, giúp việc cho Chủ tịch, Giám đốc thực hiện công tác cung ứng vật tư phục vụ sản xuất kinh doanh của công ty bao gồm các công tác chính sau đây:

- Xây dựng kế hoạch mua sắm vật tư theo kế hoạch sản xuất tháng, quý, năm kịp thời, đầy đủ và đồng bộ vật tư cho nhu cầu sản xuất kinh doanh đồng thời đảm bảo mức dự trữ tồn kho hợp lý theo quy định.

Phòng thông gió có nhiệm vụ tham mưu, giúp việc cho Chủ tịch, Giám đốc thực hiện công tác quản lý thông gió, thoát nước mỏ bao gồm các công tác chính sau đây:

- Thiết kế sơ đồ mạng gió, tổ chức quản lý hệ thống thông gió, các công trình thông gió, tổ chức chỉ đạo, giám sát thi công, nghiệm thu công trình vào sử dụng, phục vụ sản xuất an toàn.

- Lập phương án đảo chiều gió hàng năm, tổ chức thực hiện chỉ đạo giám sát việc thực hiện phương án.

 Phòng Địa chất- Trắc địa:

Phòng địa chất- trắc địa có nhiệm vụ tham mưu, giúp việc cho Chủ tịch, Giám

- Tổ chức theo dõi, quản trị tài nguyên than trong ranh giới Công ty quản lý gồm: Trữ lượng, chất lượng, tổn thất than và các chỉ tiêu về nham thạch.

- Hàng quý, năm có trách nhiệm tính than đã khai thác, than tổn thất và bảo vệ số liệu trước Tập đoàn TKV.

- Quan sát, đo vẽ và mô tả địa chất thành lò, gương lò chợ gồm cấu trúc, chiều dày vỉa than, kiến tạo, tính chất cơ lý của các lớp đá kẹp, độ ngậm nước, độ dốc vỉa Thành lập các tài liệu địa chất tổng hợp và các bản đồ chuyên dùng của mỏ.

- Xác định địa chất trắc địa, đường lò, tìm cốt, xác định tỷ lệ than, đất đo đạc.

Phương hướng phát triển công ty than Thống Nhất – TKV trong tương lai

1.5.1 Phương hướng phát triển Công ty than Thống Nhất - TKV a Chiến lược phát triển sản xuất kinh doanh

Tiếp tục hoàn thiện và phát triển trở thành một Công ty đứng đầu trong cả nước về lĩnh vực khai thác khoáng sản Đảm bảo tốc độ tăng trưởng về giá b Chiến lược phát triển các nguồn lực

Phát triển các nguồn lực chất lượng cao bằng chính sách thu hút, đào tạo, phân phối và sử dụng một cách có hiệu quả; quản lý mới một cách hệ thống, bài bản, tiếp thu các tri thức kinh doanh hiện đại; nâng cao năng lực quản trị đạt tầm chuyên nghiệp và đẳng cấp; đẩy mạnh việc nghiên cứu, áp dụng công nghệ mới vào đầu tư, sản xuất kinh doanh; tăng cường mở rộng hợp tác với các đối tác nhà đầu tư, các đơn vị có tiềm năng trong nước và ngoài nước… để tận dụng các cơ hội kinh doanh; xây dựng môi trường làm việc thân thiện, chuyên nghiệp.

1.5.2 Chương trình mục tiêu và nhiệm vụ trọng tâm năm 2017

- Hiện nay nền kinh tế có nhiều tiến triển, tuy nhiên bên cạnh đó còn có những thách thức khó lường của thị trường trong nước, chính sách tài khóa thắt chặt, cắt giảm đầu tư công của Chính phủ tiếp tục được duy trì sẽ tạo ra thách thức rất lớn cho mỗi doanh nghiệp Gần đây đã có một số tín hiệu tích cực về kinh tế vĩ mô, chủ yếu là lạm phát có xu hướng giảm, lãi suất đang được điều chỉnh xuống…, nếu nền kinh tế phục hồi sẽ là cơ hội để Công ty tiếp cận các dự án, nguồn vốn hợp lý, làm tiền đề cho các năm tiếp theo.

- Công ty than Thống Nhất - TKV kiên trì thực hiện các mục tiêu theo định hướng của ban Giám đốc, tuy nhiên có xem xét, điều chỉnh cho phù hợp với tình hình thực tế Năm 2017, toàn hệ thống sẽ lấy việc duy trì, ổn định sản xuất kinh doanh, đảm bảo mức lợi nhuận hợp lý là mục tiêu xuyên suốt trong năm.

- Đảm bảo công tác hoạt động sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lượng sản phẩm Đảm bảo tài chính lành mạnh, trả kịp thời các nghĩa vụ thuế, tiền lương, cổ tức, bảo hiểm, các khoản công nợ, quan hệ tín dụng tốt.

Qua tìm hiểu về tình hình chung và các điều kiện sản xuất kinh doanh của công ty than ThốngNhất - TKV, ta có thể nhận thấy một số thuận lợi cũng như khó khăn trong quá trình sản xuất của Công ty năm 2016, cụ thể như sau:

- Công ty C ph n than Th ng Nh t có đ i ngũ cán b có năng l c qu n lýổ ầ ố ấ ộ ộ ự ả đ kh năng đáp ng m i yêu c u đòi h i c a công vi c Đ i ngũ cán b c aủ ả ứ ọ ầ ỏ ủ ệ ộ ộ ủ Công ty đ c đào t o c b n, giàu kinh nghi m và ngày càng đ c tr hoá,ượ ạ ơ ả ệ ượ ẻ năng đ ng Bên c nh đó còn thêm truy n th ng lao đ ng anh hùng c a côngộ ạ ề ố ộ ủ nhân vùng m tr thành y u t c b n quy t đ nh s phát tri n n đ nh lâuỏ ở ế ố ơ ả ế ị ự ể ổ ị dài c a Công ty ủ

- Công ty có nguồn tài nguyên được thăm dò chi tiết dồi dào, diện khai thác mở rộng của dự án xuống sâu khu vực lộ trí từ các năm trước tiếp tục phát huy tác dụng Tập đoàn đi sâu sát Công ty và cùng Công ty giải quyết khó khăn vướng mắc trong sản xuất, tiêu thụ và ĐTXDCB để mở rộng nâng cao năng lực sản xuất khu vực lộ trí đầu tư xuống sâu.

- Công ty có những cơ sở vật chất, kỹ thuật, hạ tầng khá đầy đủ, với một quy trình khép kín từ khâu sản xuất khai thác đến khâu tiêu thụ sản phẩm Công ty ở vị trí giao thông thuận lợi cho vận tải và tiêu thụ than.

- Công ty không phải lo tìm đầu vào, đầu ra cho sản phẩm mà chủ yếu hoạt động khai thác, tiêu thụ than dưới sự quản lý của Tập đoàn Vinacomin.

- Khu vực khai thác của Công ty có tiềm năng, trữ lượng than lớn, chất lượng than tốt đáp ứng được yêu cầu của thị trường hiện nay.

- Khu v c khai tr ng khai thác r t xa n i b máy đi u hành c aự ườ ấ ơ ộ ề ủ Công ty nên khó khăn trong công tác đi u hành tr c ti pề ự ế

- Trong điều kiện vừa sản xuất, vừa đầu tư mở rộng diện khai thác, mở lò và đường mới để tăng chuyển tải than, thân thiện với môi trường, lắp đặt cải thiện hệ thống vận tải trong mỏ để nâng cao năng lực sản xuất khâu vận tải trong lò, chuyển diện lò chợ, xây dựng các công trình kiến trúc ngoài trời để phục vụ cho quản trị điều hành Khu Yên Ngựa điều kiện địa chất phức tạp,vỉa lớp ngày càng xuống sâu, diện sản xuất ngày càng đi vào sâu và xa đi vào khai thác bòn vét năng suất đạt được không cao Khu Lộ Trí điều kiện địa chất vỉa, lớp địa chất thủy văn ngày càng phức tạp khi xuống sâu.

- Khoáng sản khu vực Công ty phân bố trên diện rộng, không đều, điều kiện khai thác khu mỏ địa chất phức tạp, có nhiều lớp đá kẹp gây nhiều khó khăn cho công tác khai thác, tỷ lệ thu hồi than không được tối đa.

- Công ty than Thống Nhất - TKV chủ yếu khai thác hầm lò và hiện nay điều kiện khai thác ngày càng xuống sâu, điều này gây khó khăn trong quá trình sản xuất như khâu thoát nước, thông gió, xúc bốc vận tải… sẽ làm chi phí sản xuất cao và giá thành tăng lên.

- Công tác sản xuất còn phụ thuộc vào khí hậu, quá trình tiêu thụ chưa ổn định còn phụ thuộc vào thị trường và chỉ tiêu của Tập đoàn giao

Có thể nói những thuận lợi và khó khăn trên có ảnh hưởng trực tiếp tới công tác sản xuất kinh doanh của Công ty Công ty cần phải có những biện pháp phát huy các mặt thuận lợi và tìm ra những phương pháp khắc phục những khó khăn để đưa Công ty ngày một lớn mạnh Đồng thời cần phải thường xuyên đôn đốc sản xuất, chú ý đến yêu cầu kỹ thuật trong khâu sản xuất tránh gây thiệt hại về người và tài sản trong Công ty Công ty cần thường xuyên cử các cán bộ kỹ thuật đi học bồi dưỡng để nâng cao trình độ,tiếp thu nhưng cải tiến khoa học kỹ thuật vào quản lý cũng như trong sản xuất.

PHÂN TÍCH KINH TẾ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH

Phân tích tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm

2.2.1 Phân tích tình hình sản xuất sản phẩm theo mặt hàng

Công ty thanh Thống Nhất- TKV là công ty chuyên sản xuất các loại sản phẩm than, có thể thấy chủng loại sản phẩn của doanh nghiệp rất đa dạng, chính vì vật việc tuân thủ sản xuất các mặt hàng đòi hỏi rất nghiêm ngặt Căn cứ vào số lương sản phẩm sản xuất của các mặt hàng và khả năng tiêu thụ trên thị trường mà công ty đề ra phương hướng sản xuất cho phù hợp Sản phẩm của công ty không chỉ than nguyên khai mà còn bán nhiều loại than khác như : than cám, than cục đã qua sơ tuyển để ngày càng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của khách hàng.

Ta có bảng phân tích khối lượng sản xuất theo mặt hàng của Công ty than Thống Nhất- TKV:

Năm 2016, Than nguyên khai s n xu t năm 2016 là ả ấ 1.969.289 t n, tăngấ 219.021 t n so v i năm 2015, t ng ng v i t l ấ ớ ươ ứ ớ ỷ ệ tăng 12,51% So v i kớ ế ho ch đã đ t ra s n l ng than nguyên khai s n xu t năm 2016 tăng ạ ặ ả ượ ả ấ 194.289 t n, t ng ng tăng v i t l ấ ươ ứ ớ ỷ ệ10,95%

Công ty áp dụng các biện pháp thúc đẩy sản xuất nên sản lượng than khai thác tăng, số lượng than sàng sạch của Công ty được chia làm 2 nhóm theo tiêu chuẩn Việt Nam và theo tiêu chuẩn cơ sở, doanh nghiệp lập kế hoạch sản xuất sản phẩm theo chủng loại mặt hàng với sản lượng cao hơn so với thực tế đạt được năm

2015 Tuy nhiên trên thực tế năm 2016 doanh nghiệp đã không hoàn thành được chỉ tiêu đã đề ra trên một số loại mặt hàng, thậm chí sản lượng các loại sản phẩm còn giảm so với năm 2015 Cụ thể:

S n l ng than s ch t ng s năm 2016 là ả ượ ạ ổ ố 253.282 t n gi m ấ ả 9.801 t nấ t ng ng gi m 3,73% so v i năm 2015 và tăng ươ ứ ả ớ 8.282 t n ( t ng ng tăngấ ươ ứ 3,38%) so v i k ho ch Than s ch đ c chia theo 2 tiêu chu n chính là tiêuớ ế ạ ạ ượ ẩ chu n Vi t Nam và tiêu chu n c s ẩ ệ ẩ ơ ở

Than tiêu chuẩn Việt Nam (gồm: than cám 5b, than cám 6a) Năm 2016 than tiêu chuẩn VN đã giảm đi 18.202 tấn so với cùng kỳ năm 2015, tương ứng với giảm 8,53% So với kế hoạch đã đặt ra giảm đi 25.837 tấn, tương ứng giảm 11,69% Mặc dù công đã sản xuất than cám 6a tăng mạnh nhưng vẫn không làm tăng sản lượng than TCVN lên được Có thể thấy sản phẩm than sản xuất chính của Công ty là than cám, chiếm tỷ trọng cao, nhưng than cám năm 2016 lại giảm do đó Công ty cần phải xem xét lại khâu lập kế hoạch để sát với thực tế hơn, cần phải có các biện pháp để tăng sản lượng khai thác than cục và than cám lên.

Than tiêu chuẩn Cơ sở cụ thể là sản lượng than cục 1b tăng mạnh Năm

2016 sản lượng than tiêu chuẩn cơ sở tăng 8.401 tấn ứng tăng 16,9% so với cùng kì năm 2015 So với kế hoạch đã đặt ra thì sản lượng than tiêu chuẩn Cơ sở tăng34.119 tấn, tương ứng tăng 142,16% Than cục tăng là điều tốt bởi than cục được than Thống Nhất là đơn vị khai thác hầm lò nên than cục không phải là sản phẩm chính của Công ty mà là than cám Và do điều kiện tự nhiên của vỉa than Tuy nhiên công ty có thể tăng sản lượng than cục thông qua công nghệ khai thác hợp lý, tránh làm vỡ than.

B ng kh i lả ố ượng s n xu t theo m t hàngả ấ ặ

Stt Chỉ tiêu Đvt Năm 2015

Năm 2016 So sánh thực hiện năm 2016

Than NKDA môi trường và thuê khai thác Tấn 19.369 25.000 21.121 1.752 109,05 -3.879 84,48

II Than sạch sản xuất Tấn 263.083 245.000 253.282 -9.801 96,27 8.282 103,38

Than sạch sản xuất từ đá lẫn than

Nhìn chung các chỉ tiêu cơ bản đều tốt Cơ cấu của các sản phẩm cũng đã thay đổi theo chiều hướng tốt hơn, than có chất lượng năm 2016 thì hầu như tăng so với năm 2015 Đối với mặt hàng than cám là than có giá trị thấp thì lại giảm nhiều so với năm 2015 mặc dù vậy Công ty vẫn cần có biện pháp cụ thể để làm giảm sản lượng than có giá trị thấp cũng như cũng như sản lượng than cám và quá trình sản xuất làm giảm sự vỡ vụn Tuy nhiên do đặc thù của ngành khai thác mỏ sản phẩm được tạo ra lại phụ thuộc rất nhiều vào nguồn tài nguyên và công nghệ sản xuất Do đó doanh nghiệp khó chủ động để tạo ra các sản phẩm có chất lượng cao

2.2.2 Phân tích tình hình sản xuất sản phẩm theo nguồn sản lượng

Qua bảng 2.3 ta thấy than nguyên khai năm 2016 là 1.969.289 tấn, tăng 219.021 tấn so với năm 2015 (tương ứng tăng 12,51%).

Nguồn than khai thác được chủ yếu là từ than hầm lò, than Nguyên khai dự án môi trường và thuê khai thác Than hầm lò chiếm tỉ trọng cao 98,93%, than Nguyên khai dự án môi trường và thuê khai thác chiếm 1,07% ở năm 2016

Năm 2016 than khai thác hầm lò tăng 217.269 t n so v i năm 2015 t ngấ ớ ươ úng tăng 12,55%, so v i k ho ch đã đ t ra trong năm thì s n l ng tăngớ ế ạ ặ ả ượ 198.168 t n t ng ng tăng 11,32% Đ i v i tấ ươ ứ ố ớ han Nguyên khai d ánự môi tr ng và thuê khai thácườ s n l ng năm 2016 tăng ả ượ 1.752 t n so v i năm 2015ấ ớ t ng ng tăng 9,05% nh ng so v i k ho ch đ t ra thì s n l ng than nàyươ ứ ư ớ ế ạ ặ ả ượ gi m 15,52%.ả

Như vậy sản lượng than khai thác hầm lò luôn chiếm tỷ trọng lớn, khai thác than hầm lò tại Công ty là chính và ngày càng tăng, than Nguyên khai d án ự môi tr ng và thuê khai thácườ khai thác chiếm tỉ trọng nhỏ, trong năm thì công ty không khai thác than lộ thiên.

2.2.3 Phân tích tình hình sản xuất sản phẩm theo đơn vị sản xuất

Là một doanh nghiệp khai thác hầm lò , sản lượng than sản xuất của Công ty tập trung chủ yếu ở các phân xưởng khai thác hầm lò Mỗi phân xưởng sản xuất có năng lực sản xuất khác nhau, điều kiện khai thác khác nhau nên sản lượng than sản xuất tại các phân xưởng là khác nhau, do đó việc phân tích sản lượng theo đơn vị sản xuất để thấy được mức độ đóng góp của mỗi đơn vị bộ phận trong thành quả chung, xác định các đơn vị tiên tiến và yếu kém nhằm có những biện pháp phổ biến kinh nghiệm và khắc phục những điểm yếu kém

Phân tích để đánh giá đươc mức độ đóng góp của mỗi đơn vị bộ phận trong kết quả chung, xác định các đơn vị tiên tiến và yếu kém nhằm có biện pháp phổ biến kinh nghiệm tiên tiến và khắc phục đươc những điểm yếu Ta có bảng phân tích sản lượng sản xuất theo đơn vị sản xuất :

Qua bảng 2.4 ta thấy sản lượng khai thác của Công ty được hình thành từ 15 phân xưởng (12 phân xưởng khai thác và 3 phân xưởng phụ trợ), sự đóng góp sản lượng khai thác của các phân xưởng khác nhau do đặc điểm các vỉa than khai thác, vì vậy phân tích khối lượng sản xuất của mỗi khu vực sao cho phù hợp nhất với tiềm năng sản xuất và nâng cao năng suất lao động

Trong năm 2016 vừa qua tổng sản lượng sản xuất là 1.969.289 tấn, tăng 219.021t n ấ so với năm 2015, tương ứng tăng 12,51% So với kế hoạch đã đặt ra thì sản lượng năm 2016 tăng 194.289 t n t ng ng tăng 10,95%ấ ươ ứ , doanh nghiệp không thực hiện được kế hoạch đã đề ra của các vỉa than PXKT6, PX.KT11 đồng thời tỷ trọng sản lượng sản xuất trong tổng sản lương của 2 vỉa này cũng giảm so với kế hoạch Các vỉa than khác thực hiện được vươt mức kế hoạch và tăng tỷ trọng trong tổng sản lương

Phân tích tình hình sử dụng tài sản cố định (TSCĐ)

2.3.1 Phân tích hiệu quả sử dụng TSCĐ

Phân tích tính hiệu quả sử dụng TSCĐ nhằm cho thấy được hiện trạng sử dụng hiện tại của TSCĐ đó Những tiềm năng cần huy động vào sản xuất trên cơ sở đó đưa ra những phương hướng nâng cao hiệu quả sử dụng TSCĐ. Để đánh giá tính hiệu quả sử dụng của TSCĐ của doanh nghiệp,ta tiến hành đánh giá thông qua hệ số hiệu suất sử dụng TSCĐ và qua hệ số huy động TSCĐ

Hệ số hiệu suất TSCĐ cho biết một đơn vị giá trị TSCĐ trong một đơn vị thời gian đã làm ra bao nhiêu sản phẩm (hoặc hiện vật giá trị):

+ Chỉ tiêu về hiện vật:

(tấn/1000đ) + Chỉ tiêu về giá trị:

Q: Khối lượng sản phẩm làm trong kỳ, tính bằng hiện vật.

G: Giá trị bình quân sản phẩm sản xuất ra trong kỳ (doanh thu ) đ.

Vbq: Giá trị bình quân của

Giá trị bình quân TSCĐ = NG TSCĐ ĐK + NG TSCĐ CK

Hệ số huy động TSCĐ (Hhđ) chỉ tiêu nghịch đảo của chỉ tiêu hiệu suất TSCĐ, nó cho biết để sản xuất ra một đơn vị sản phẩm trong kỳ (hiện vật hay giá trị) doanh nghiệp phải huy động một lượng giá trị TSCĐ là bao nhiêu Hhđ càng nhỏ càng tốt.

+ Theo hiện vật : H hđ H1 hs = V bq

B ng đánh giá hi u qu s d ng TSCĐả ệ ả ử ụ

1 Than nguyên khai s n xu tả ấ T nấ 1.750.268 1.969.289 219.021 112,51

3 Nguyên giá TSCĐ đ u kỳầ đ ngồ

4 Nguyên giá TSCĐ cu i kỳố đ ngồ

5 Nguyên giá TSCĐ bình quân đ ngồ

A Tính theo hi n v tệ ậ T/trđ 0,686 0,712 0,026 103,76

A Tính theo hi n v tệ ậ Trđ/T 1,457 1,405 -0,053 96,38

Trong năm 2016 tình hình sử dụng tài sản cố định tính theo giá trị và hiện vật đều có sự biến động Cụ thể trong năm 2016 hiệu suất sử dụng tài sản cố định tính bằng hiện vật theo nguyên giá tăng 0,026 tấn/trđ tương ứng tăng 3,76% so với năm 2015 Hiệu suất sử dụng tài sản cố định tính bằng giá trị theo nguyên giá năm

2016 giảm 0,011 đồng/đồng tức giảm 1,65 % so với năm 2015 Nguyên nhân là do TSCĐ của Công ty đã già, cũ nên công ty đã phải bổ xung và thay thế một số TSCĐ mới để nâng hiệu suất sử dụng TSCĐ.

Xét về chỉ tiêu hệ số huy động, trong năm 2016 hệ số huy động tính theo hiện vật thì giảm, còn tính theo giá trị thì tăng so với năm 2015 Cụ thể, trong năm 2016, để sản xuất ra 1 tấn than doanh nghiệp phải huy động 1,405 triệu đồng giá trị tài sản cố định bình quân theo nguyên giá, tương ứng giảm đi 3,62 % so với năm 2015 và để tạo ra 1 đồng doanh thu năm 2016 Công ty phải huy động 1,474 đồng giá trị tài sản cố định bình quân, tương ứng tăng lên 1,68 %. Điều này cho thấy việc sử dụng tài sản cố định sao cho có hiệu quả là vấn đề khó với doanh nghiệp, khi mà doanh nghiệp đang trong giai đoạn chuẩn bị diện khai thác cho những năm tới. Để tăng hiệu quả sử dụng tài sản cố định doanh nghiệp có thể kiểm tra cân đối lại tài sản cố định hàng năm để có kế hoạch mua sắm phù hợp, nâng cao năng suất lao động, cho thuê những tài sản cố định chưa cần dùng cho sản xuất ngay…

2.3.2 Phân tích kết cấu TSCĐ, tình hình biến động TSCĐ của công ty than Thống Nhất- TKVnăm 2016

Trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp bao giờ cũng có sự tăng giảm TSCĐ, việc này có ảnh hưởng khác nhau đến tình hình sản xuất.Vì vậy, trang bị TSCĐ cho doanh nghiệp cần nghiên cứu tác dụng của từng loại TSCĐ để đầu tư theo hướng có lợi nhất.

Mục đích của việc phân tích này là thông qua đó xác định được biến động của TSCĐ trong kỳ, số liệu phân tích trong bảng sau liên hệ với sự biến động của khối lựơng sản xuất để đánh giá tính hợp lý của nó

Qua bảng 2.10 ta thấy: TSCĐ hữu hình chiếm tỷ trọng cao nhất (99,98% ở đầu năm), điều này là phù hợp với doanh nghiệp công nghiệp nói chung và doanh nghiệp mỏ nói riêng TSCĐ vô hình trong doanh nghiệp chỉ có phần mềm máy tính và nó chỉ chiếm 0,02% trong tổng giá trị TSCĐ Trong TSCĐ hữu hình: Tỷ trọng của nhà cửa, vật kiến trúc cao nhất(chiếm 60,59% vào đầu năm và cuối năm là60,69%), sau đó đến máy móc thiết bị chiếm 28,32%.Còn lại là phương tiện vận tải,thiết bị truyền dẫn, và thiết bị dụng cụ quản lý chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ Điều này là hợp lý với đặc thù của Công ty khai thác than hầm lò.

Bảng phân tích tình hình tăng, giảm và kết cấu tài sản cố định năm 2016

TT Khoản mục Số đầu năm Số tăng trong năm Số giảm trong năm Số cuối năm hệ số tăng

Hệsố Nguyên giá Kết giảm

1 Nhà cửa vật kiến trúc 1.600.145.129.19

3 Phương tiện vận tải thiết bị truyền dẫn 245.056.105.230 9,28 82.859.905.293 26,12 0 0 327.916.010.523 9,21 0,253 0

4 Thiết bị dụng cụ quản lý 47.404.593.751 1,79 20.400.000.000 6,43 0 0 67.804.593.751 1,72 0,301 0

+ Về tình hình tăng, giảm TSCĐ:

Qua b ng t ng h p trên nh n th y công ty đã quan tâm đ n vi c b sungả ổ ợ ậ ấ ế ệ ổ thêm TSCĐ nh t là nhà c a v t ki t trúc nh m đ m b o cho vi c th c hi n kấ ử ậ ế ằ ả ả ệ ự ệ ế ho ch s n xu t kinh doanh năm 2016 và nh ng năm sau này C th t ngạ ả ấ ữ ụ ể ổ TSCĐ trong năm 2016 tăng 316.867.899.729 (đ) và do TSCĐ tăng nhi u trongề khi TSCĐ gi m không đáng k là 67.740.039.913 đ đã làm cho TSCĐ cu i nămả ể ố đã tăng là 2.889.694.682.206 (đ)

Trong đó: Đ u năm nhà c a v t ki n trúc chi m t tr ng nhi u nh tầ ử ậ ế ế ỷ ọ ề ấ 60,59% , s tăng trong năm chi m 43,77%, s gi m trong năm chi m 88,,39%ố ế ố ả ế m c dù v y đ n cu i năm thì nhà c a v t ki n trúc v n chi m t tr ng l nặ ậ ế ố ử ậ ế ẫ ế ỉ ọ ớ nh t trong giá tr TSCĐ h u hình c a doanh nghi p ( 60,69% ) do đ c thùấ ị ữ ủ ệ ặ nghành đây là công ty khai thác than nh ng nhà c a v t ki n trúc l i chi m tư ử ậ ế ạ ế ỉ tr ng nhi u nh t, đi u này cho th y không h pọ ề ấ ề ấ ợ lý vì nó không tác đ ng tr cộ ự ti p đên quá trình s n xu t.ế ả ấ

Chi m t tr ng th 2 trong t ng nguyên giá TSCĐ là máy móc thi t b ế ỷ ọ ứ ổ ế ị

T i th i đi m đ u năm có nguyên giá ạ ờ ể ầ 747.960.994.213 (đ) chi m 28,32% t ngế ổ nguyên giá đ u năm Trong năm tăng ầ 74.766.249.601 (đ) chi m 23,57% t ngế ổ nguyên giá tăng trong năm, đ ng th i nguyên giá gi m ồ ờ ả 7.866.249.601 Đ nế th i đi m CN nguyên giá là ờ ể 814.860.994.213 (đ) chi m 28.36% t ng nguyênế ổ giá toàn công ty Có th trong năm doanh nghi p đã đ u t b sung thêm máyể ệ ầ ư ổ móc thi t b ph c v vi c s n xu t, nh m nâng cao năng su t.ế ị ụ ụ ệ ả ấ ằ ấ

Một bộ phận không thể thiếu trong đặc thù ngành than đó là phương tiện vận tải thiết bị truyền dẫn có nguyên giá tại đầu năm là 245.056.105.230 (đ), chiếm tỉ trọng tổng TSCĐ hữu hình 9,28% Trong năm tăng 82.859.905.293 (đ) chiếm 26,12% do đó đến cuối năm nguyên giá tăng lên là 327.916.010.523 (đ )chiếm 9,21% tổng nguyên giá tài sản toàn Công ty Như vậy ta thấy rằng trong năm 2016, nguyên giá cuối năm so với đầu năm đã tăng và xét về tỷ trọng cũng tăng Thiết bị truyền dẫn là bộ phận quan trọng và cần được quan tâm trong khai thác hầm lò để đảm bảo an toàn cho người lao động vì thế công ty cần có các kế hoạch theo dõi và thay mới kịp thời.

Ngoài ra, còn một số thiết bị dụng cụ quản lí và TSCĐ HH khác nữa nhưng chiếm tỷ trọng nhỏ nên việc tăng giảm không ảnh hưởng nhiều đến tổng tài sản của doanh nhiệp. Để thấy rõ sự biến động về tài sản trong kỳ có thể sử dụng một số chỉ tiêu sau+ Hệ số tăng TSCĐ (Ht) :

Theo công thức trên ta có hệ số tăng TSCĐ năm 2016:

+Hệ số giảm TSCĐ (Hg):

Hg = Nguyên giá TSCĐ giảm trong kỳ

Nguyên giá TSCĐ đầu kỳ Theo công thức trên ta có hệ số giảm TSCĐ năm 2016:

2.641.145 132.390 = 0,026 Với hệ số tăng TSCĐ = 0,110 chứng tỏ Công ty chưa chú trọng đến công tác đầu tư đổi mới trang thiết bị máy móc phục vụ sản xuất đặc biệt là các hệ thống khai thác mới hiện đại để nâng cao năng suất lao động đồng thời đảm bảo an toàn cho người lao động tạo tâm lý an tâm trong lao động cho công nhân sản xuất. Đồng thời hệ số loại bỏ TSCĐ= 0,026 Hệ số này nhỏ chứng tỏ hệ thống TSCĐ của Công ty cao, đây là yếu tố thuận lợi cho công tác nâng cao hiệu quả khai thác của công ty nhất là trong điều kiện khai thác khó khăn như hiện nay.

Phân tích giá thành sản phẩm

Giá thành sản phẩm là biểu hiện bằng tiền của tất cả những chi phí của doanh nghiệp về sử dụng tư liệu sản xuất như: trả lương, phụ cấp ngoài lương và những chi phí phục vụ khác để sản xuất và tiêu thụ sản phẩm Trong hệ thống các chỉ tiêu kinh tế của doanh nghiệp, giá thành sản phẩm là chỉ tiêu chất lượng tổng hợp đóng vai trò quyết định đối với hiệu quả kinh tế xã hội của quá trình sản xuất kinh doanh Thực tế sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp công nghiệp mỏ ở nước ta hiện nay cho thấy xu hướng giá thành trong những năm qua ngày càng tăng và trở thành một nhân tố cản trở lớn cho sự phát triển sản xuất của ngành cũng như từng doanh nghiệp. Đối với doanh nghiệp mỏ hiện nay trước sự biến động của nền kinh tế thị trường và các tác động khách quan làm tăng các yếu tố chi phí sản xuất như nguyên nhiên vật liệu, năng lượng, con người Sự cạn kiệt tài nguyên, các điều kiện khai thác ngày càng khó khăn Bên cạnh đó giá thành trong các phân xưởng còn tăng cao do các nguyên nhân như: chậm đổi mới về công nghệ kỹ thuật, tổ chức quản lý các thiết bị còn nhiều hạn chế dẫn đến gây lãng phí thất thoát Trước những khó khăn trên ngành than nói chung và Công ty than Thống Nhất- TKV nói riêng luôn phấn đấu mục tiêu quan trọng là giảm chi phí sản xuất và hạ giá thành đối để tăng khả năng cạnh tranh, phát triển sản xuất, nâng cao lợi nhuận, đóng góp cho xã hội, nâng cao đời sống cho người lao động…

Tình hình giá thành của Công ty được thể hiện cụ thể qua một số nội dung sau:

2.5.1 Phân tích chung giá thành sản phẩm theo yếu tố chi phí

Qua b ng 2.17 ta th y giá thành s n ph m đ c h p b i các y u t sau:ả ấ ả ẩ ượ ợ ở ế ố chi phí nguyên v t li u, đ ng l c, chi phí nhân công, kh u hao tài s n c đ nh,ậ ệ ộ ự ấ ả ố ị chi phí d ch v mua ngoài và chi phí khác b ng ti n.ị ụ ằ ề

+ Giá thành t ng s n l ng th c hi n năm 2016 là 2.242.495.618.633 ổ ả ượ ự ệ đ ngồ so v i năm 2015 tăng 410.644.721.425 đ ng t c tăng 22,42 % ớ ồ ứ và tăng so v iớ k ho ch năm 2016 tăng 270.678.451.846 ế ạ đ ng t ng ng tăng 13,73ồ ươ ứ % Các y u t chi phí năm 2016 h u nh đ u tăng lên so v i năm 2015 tuy nhiên cóế ố ầ ư ề ớ chi phí v t li u và nhiên li u là gi m đi cho th y trong năm Công ty đã áp d ngậ ệ ệ ả ấ ụ các bi n pháp gi m giá thành nh ng tuy nhiên giá thành t ng s n l ng v nệ ả ư ổ ả ượ ẫ tăng M t khác cũng do s n l ng than năm 2016 tăng so v i năm 2015 vì thặ ả ượ ớ ế nên giá thành t ng s n l ng cũng tăng lên.ổ ả ượ

+ Chi phí nguyên nhiên v t li u năm 2016 là 376.795.922.934 đ ng soậ ệ ồ v i năm 2015 gi m 55.877.477.857 đ ng ( t ng ng gi m 12,91%) và so v iớ ả ồ ươ ứ ả ớ k ho ch gi m 49.336.477.857 đ ng (gi m 11,58%) Trong đó cế ạ ả ồ ả hi phí v t li uậ ệ năm 2016 gi m ả 52.891.219.117 đ ng t ng ng gi m 1ồ ươ ứ ả 4,62 % so v i nămớ

2015, so v i k ho ch gi m 44.206.219.117 đ ng t ng ng gi m 12,52%.ớ ế ạ ả ồ ươ ứ ả Cùng v i đó cung là s gi m đi c a chi phí nhiên li u năm 2016 chi phí nhiênớ ự ả ủ ệ li u là 17.367.804.103 đ ng, gi m 7.224.660.828 đ ng so v i năm 2015ệ ồ ả ồ ớ (t ng ng gi m 29,38%) và cũng gi m so v i k ho ch 4.746.660.828 đ ngươ ứ ả ả ớ ế ạ ồ t ng ng v i 21,46% Do giá nhiên li u trên th gi i gi m.ươ ứ ớ ệ ế ớ ả

+ Chi phí nhân công tr c ti p tăng lên 344.517.946.940 đ ng t ng ngự ế ồ ươ ứ tăng 68,06% so v i năm 2015 Do bi n đ ng c a các y u t sau:ớ ế ộ ủ ế ố

Chi phí b o hi m xã h , b o hi m y t , kinh phí công đoàn tăngả ể ộ ả ể ế6.713.444.129 đ ng t ng ng 15,17 %ồ ươ ứ

Phân tích sản phẩm theo yếu tố chi phí

Các yếu tố chi phí

TH 2015 Năm 2016 So sánh giá thành đơn vị 2016 với

(đ/tấn) Tổng số (đ) CP đv

Chi phí nguyên nhiên vật liệu

432.673.400.791 247.204 426.132.400.791 240.075 376.795.922.934 191.336 -55.877.477.857 87,09 -49.336.477.857 88,42 a Vật liệu 361.663.518.311 206.633 352.978.518.311 198.861 308.772.299.194 156.794 -52.891.219.117 85,38 -44.206.219.117 87,48 b Nhiên liêu 24.592.464.931 14.051 22.114.464.931 12.459 17.367.804.103 8.819 -7.224.660.828 70,62 -4.746.660.828 78,54 c Động lực 46.417.417.549 26.520 51.039.417.549 28.755 50.655.819.637 25.723 4.238.402.088 109,13 -383.597.912 99,25

CP dịch vụ thuê ngoài

Sản lượng tính giá thành

Chi phí giá thành đơn vị 1.046.612 1.110.883 1.138.734

Chi phí ăn ca tăng 6.378.593.000 đ ng t ng ng tăng 19,42%ồ ươ ứ

+ Năm 2016 các chi phí kh u hao TSCĐ, chi phí d ch v thuê ngoài và chiấ ị ụ phí b ng ti n khác đ u tăng so v i 2015 ằ ề ề ớ

Nhìn chung các y u t chi phí đ u tăng lên trong năm 201ế ố ề 6 là đi u khôngề t t Công ty c n ph i tính toán sao cho chi phí là nh nh t đ c bi t là chi phíố ầ ả ỏ ấ ặ ệ v ti n l ng c n b trí công vi c phù h p v kh u hao TSCĐ do công ty cóề ề ươ ầ ố ệ ợ ề ấ nhi u TSCĐ đã cũ nên t l kh u hao h ng hóc nhi u c n đ u t vào côngề ỷ ệ ấ ỏ ề ầ ầ ư ngh kĩ thu t máy móc đ tránh th t thoát lãng phí.ệ ậ ể ấ M c dù công ty đã ápặ d ng các bi n pháp gi m giá thành( c th chi phí nguyên nhiên v t li u nămụ ệ ả ụ ể ậ ệ

2016 có s gi m đi so v i năm 2015) nh ng nhìn chung t ng CP giá thành toànự ả ớ ư ổ b v n tăng c th là năm 2016 tăng 410.644.721.425 đ ng t ng ng tăngộ ẫ ụ ể ồ ươ ứ 22,42% so v i năm 2015 ớ Đ phân tích chung tình hình giá thành s n ph m ta xác đ nh h s th cể ả ẩ ị ệ ố ự hi n k ho ch giá thành c a s n ph m hàng hoá theo công th c:ệ ế ạ ủ ả ẩ ứ

Qtti : S n lả ượng th c t c a s n ph m lo i iự ế ủ ả ẩ ạ

Ztti, ZKhi : Giá thành công x ng (giá thành s n xu t) m t đ n v s nưở ả ấ ộ ơ ị ả ph m lo i th c t và theo k ho ch.ẩ ạ ự ế ế ạ

Do Công ty ch s n xu t m t lo i s n ph m duy nh t là than V y ta có hỉ ả ấ ộ ạ ả ẩ ấ ậ ệ s th c hi n k ho ch giá thành c a Công ty d a vào giá thành đ n v s nố ự ệ ế ạ ủ ự ơ ị ả ph m nên:ẩ

Kz >100 ch ng t Công ty ch a hoàn thành đứ ỏ ư ượ ếc k ho ch gi m giáạ ả thành

2.5.2 Phân tích kết cấu giá thành theo yếu tố chi phí

Kết cấu giá thành là những nhân tố chi phí tạo ra sự biến động của giá thành toàn bộ, phân tích đánh giá tỷ lệ hợp lý của từng loại chi phí để thấy được hệ quả của sự tác động đó ta có bảng:

Sự thay đổi, chuyển dịch tỷ trọng chi phí trong năm 2016 so với năm 2015 và kế hoạch đã có sự chênh lệch cao.

Năm 2016, chi phí nhân công chiếm tỷ trọng cao nhất chiếm 37,94% vì đây là một trong những yếu tố đầu vào quan trọng Chi phí khác bằng tiền chiếm tỷ trọng lớn thứ 2 là 25,95% Chi phí nguyên- nhiên vật liệu chiếm tỉ lệ là 16,8% Chi phí dịch vụ thuê ngoài , khấu hao TSCĐ chiếm tỷ lệ ít hơn So với năm 2015 thì : Năm

2015 chi phí khác bằng tiền lại chiếm tỷ trọng cao nhất là 28,03%, thứ 2 là tới chi phí nhân công là 27,64%, chi phí nguyên nhiên vật liệu là 23,62%, khấu hao TSCĐ với chi phí dịch vụ mua ngoài chiếm tỷ trọng nhỏ

TT Các yếu tố chi phí

TH 2015 Năm 2016 So sánh KC TH 2016 với (đ/tấn)CPđv KC(%)

TH2015 KH2016 (đ/tấn)CPđv KC(%) CPđv

1 Chi phí nguyên nhiên vật liệu 247.204 23,62 240.075 21,61 191.336 16,80 -6,82 -4,81

4 CP dịch vụ thuê ngoài 62.796 6,00 63.120 5,68 70.533 6,19 0,19 0,51

5 CP khác bằng tiền 293.413 28,03 322.315 29,01 295.490 25,95 -2,09 -3,07Giá thành toàn bộ 1.046.612 100,00 1.110.883 100,00 1.138.734 100,00

Nhìn chung, với tỷ lệ của các chi phí như vậy cho thấy công ty đã có sự điều chỉnh kết cấu giá thành hợp lý, phù hợp với lĩnh vực hoạt động của công ty.

2.5.3 Phân tích, xác định mức độ tiết kiệm hay lãng phí tương đối theo các yếu tố chi phí sản xuất

Mức độ tiết kiệm hay lãng phí tương đối theo các yếu tố chi phí sản xuất được tính theo công thức: δ Ti =γ 0 i ×δ xi

100 δ xi =x 1 −x 0 x 0 Trong đó: δ Ti : Mức độ tiết kiệm, lãng phí tương đối của giá thành đơn vị theo các yếu tố chi phí. γ 0 i : Tỷ trọng của yếu tố thứ i trong giá thành đơn vị năm định gốc. x1, x0: Giá trị của yếu tố thứ i trong năm thực hiện và năm định gốc. δ xi : Chênh lệch tương đối kỳ nghiên cứu so với kỳ gốc về chi phí thứ i trong giá thành.

Số liệu cụ thể được thể hiện trong bảng 2.20 Qua bảng số liệu cho thấy, giá thành đơn vị thực hiện năm 2016 lãng phí 0,088% so với thực hiện năm 2015 và lãng phí 0,025% so với kế hoạch 2016 Chủ yếu là chi phí nhân công và dịch vụ thuê ngoài tăng.

2.5.4 Phân tích mức giảm và tỷ lệ giảm giá thành

Nhiệm vụ giảm giá thành được phản ánh bởi 2 chỉ tiêu đó là mức giảm giá thành và tỷ lệ hạ giá thành

Xác định theo công thức:

MTH = (ZTH – C0i) x QTH Trong đó:

MKH, MTH : Mức hạ giá thành kế hoạch và thực hiện.

ZKH,: Giá thành đơn vị kế hoạch 2016

ZTH : Giá thành đơn vị thực hiện năm 2016

QKH,: Sản lượng kế hoạch

QTH : Sản lượng thực tế

Phân tích mức độ tiết kiệm lãng phí tương đối theo các yếu tố chí phí

T Các yếu tố chi phí

KH TH δxi δTi δxi δTi

Chi phí nguyên nhiên vật liệu 247.204 23,619 240.075 21,611 191.336 16,803 -0,226 -0,053 -0,203 -0,044 a Vật liệu 206.633 19,743 198.861 17,901 156.794 13,769 -0,241 -0,048 -0,212 -0,038 b Nhiên liêu 14.051 1,342 12.459 1,122 8.819 0,774 -0,372 -0,005 -0,292 -0,003 c Động lực 26.520 2,534 28.755 2,588 25.723 2,259 -0,030 -0,001 -0,105 -0,003

2 Chi phí nhân công 289.232 27,635 318.370 28,659 432.010 37,938 0,494 0,136 0,357 0,102 a Tiền lương 245.172 23,425 273.488 24,619 236.837 20,798 -0,034 -0,008 -0,134 -0,033 b BHXH BHYT KPCĐ 25.291 2,416 24.903 2,242 25.887 2,273 0,024 0,001 0,040 0,001 c Ăn ca 18.769 1,793 19.979 1,798 19.921 1,749 0,061 0,001 -0,003 0,000

4 CP dịch vụ thuê ngoài 62.796 6,000 63.120 5,682 70.533 6,194 0,123 0,007 0,117 0,007

5 CP khác bằng tiền 293.413 28,035 322.315 29,014 295.490 25,949 0,007 0,002 -0,083 -0,024Giá thành toàn bộ 1.046.612 100 1.110.883 100 1.138.734 100 0,088 0,088 0,025 0,025

- Tỷ lệ giảm giá thành

Thay số vào ta có :

Theo kế hoạch năm 2016 mức tăng giá thành dự kiến là 114.081.469.999 đồng song kết quả thực tế đã tăng lớn hơn, cụ thể là 181.414.789.005 đồng, như vậy đã tăng hơn so với kế hoạch đề ra là 67.333.319.005 đồng Cho thấy các biện pháp hạn chế tăng giá thành của công ty chưa có hiệu quả, giá thành năm 2016 tăng so với năm 2015 Công ty nên tiếp tục và nâng cao hơn nữa các biện pháp giảm giá thành để có được lợi nhuận cao nhất.

Phân tích tình hình tài chính của Công Than Thống Nhất-TKV

Phân tích tình hình tài chính là tổng hợp đánh giá các hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp bằng các chỉ tiêu giá trị trên cơ sở các báo cáo tào chính của doanh nghiệp

Phân tích tài chính giúp những người ra quyết định đánh giá đúng thực trạng tình hình tài chính của doanh nghiệp để từ đó ra quyết định đúng đắn trong việc lựa chọn phương án tối ưu.

2.6.1 Đánh giá tình hình tài chính của Công ty qua Bảng cân đối kế toán

Bảng cân đối kế toán là tài liệu phản ánh toàn bộ nội dung của hoạt động tài chính, từ đó có thể đánh giá khái quát tình hình hoạt động của doanh nghiệp, trình độ sử dụng vốn, triển vọng kinh tế tài chính của doanh nghiệp để đề ra các biện pháp quản lý sao cho có hiệu quả nhất.

Qua bảng 2.20 cho thấy : Công ty than Thống Nhất- TKV là một doanh nghiệp mỏ có tổng tài sản cũng như nguồn vốn luôn ở mức rất lớn và trong năm

2016 đang có xu hướng giảm Tại thời điểm cuối năm 2016 giảm 20.238.487.953 đồng so với đầu tương ứng giảm 1,23% Để đánh giá rõ hơn và xem các nguyên nhân, ta đi phân tích rõ sự thay đổi của từng loại tài sản và nguồn vốn.

Tài sản bao gồm tài sản dài hạn và tài sản ngắn hạn, trong đó tài sản dài hạn là tài sản chủ yếu, chiếm một tỷ trọng lớn.

Tài sản dài hạn chiếm chủ yếu trong kết cấu tài sản (tại thời điểm đầu năm tỉ trọng của tài sản dài hạn chiếm tới 92,02 %, trong đó chủ yếu là tài sản cố định đã chiếm đến 77,04 % Tài sản dài hạn tại thời điểm cuối năm có xu hướng giảm dần so với đầu năm, giảm 112.628.954.547 đồng , tương ứng giảm đi 7,46% Nguyên nhân là do tài sản cố định giảm 11.945.873.693 đồng, tương ứng giảm 0,95% Điều này cho thấy máy móc thiết bị của Công ty đã cũ, một số trở nên lỗi thời và trong năm 2016 thì Công ty chưa chú trọng đầu tư thêm máy móc thiết bị mới, hiện đại để phục vụ sản xuất.

Tài sản ngắn hạn cuối năm tăng 92.390.466.594 đồng so với đầu năm, mặc dù TSNH chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng tài sản nhưng lại tăng, với tỷ trọng 5,8% TSNH tăng chủ yếu là từ khoản phải thu của khách hàng tăng 85.879.460.864 đồng Hàng tồn kho tăng 12.571.042.810 đồng Cho thấy guyên nhân của việc tăng này là than khai thác về không bán được, cho thấy tình hình tiêu thụ than trong năm 2016 gặp nhiều khó khăn do sự biến động của thị trường và lạm phát của nền kinh tế thế giới Vì vậy Công ty có những biện pháp phù hợp và kịp thời để tìm kiếm nguồn tiêu thụ cho Công ty để tránh trường hợp tồn kho lâu dài sẽ ảnh hưởng tới kết quả kinh doanh của Công

 Xét sự biến động về nguồn vốn:

Ta thấy nợ phải trả của doanh nghiệp ở thời điểm cuối năm so với đầu năm giảm 19.583.139.113 đồng, tương ứng giảm 1,43% Sự giảm của nợ phải trả là do nợ phải trả ngắn hạn giảm mạnh từ 360.658.818.695 đồng xuống còn 266.928.867.558 đồng Cho thấy tình hình tài chính của Công ty không ổn định, vẫn còn phụ thuộc nhiều vào các khoản nợ.

Nguồn vốn chủ sơ hữu ở cuối năm là 266.601.104.470 đồng, giảm

655.348.840 đồng so với thời đầu năm Nhân tố ảnh hưởng lớn đến nguồn vốn chủ sở hữu là vốn chủ sở hữu và nguồn kinh phí và quỹ khác đểu tăng.

2.6.2 Phân tích chung tình hình tài chính qua Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

Do ho t đ ng tài chính là m t n i dung c b n và là m t b ph n c uạ ộ ộ ộ ơ ả ộ ộ ậ ấ thành ho t đ ng s n xu t- kinh doanh c a Công ty nên đ ho t đ ng kinhạ ộ ả ấ ủ ể ạ ộ doanh ti n hành thu n l i và đ t hi u qu cao, Công ty c n thúc đ y và tăngế ậ ợ ạ ệ ả ầ ẩ c ng hi u qu c a ho t đ ng tài chính Công ty có đ m b o đ c hi u quườ ệ ả ủ ạ ộ ả ả ượ ệ ả kinh doanh thì m i đ m b o đ c hi u qu tài chính và ng c l i, nh đ mớ ả ả ượ ệ ả ượ ạ ờ ả b o đ c hi u qu tài chính m i đ m b o đ c hi u qu kinh doanh, m iả ượ ệ ả ớ ả ả ượ ệ ả ớ thúc đ y đ c s n xu t- kinh doanh phát tri n, nâng cao hi u qu kinh doanh.ẩ ượ ả ấ ể ệ ả

Vì th , phân tích tình hình tài chính c a Công ty không th tách r i v i phânế ủ ể ờ ớ

Bảng đánh giá khái quá tình hình tài chính của công ty qua bảng cân đối kế toán năm 2016

Số đầu năm Số cuối năm SS CN2016/ĐN2016

Số tiền (đồng) Tỷ trọng

(%) Số tiền (đồng) Tỷ trọng

SS về số tiền ± ± (đồng) Chỉ số

I Tiền và các khoản tương đương tiền 3.128.009.253 0,19 3.626.914.896 0,22 498.905.643 115,95 0,033

2 Các khoản tương đương tiền

II Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn

1 Phải thu ngắn hạn của khách hàng

2 Dự phòng giảm giá chứng khoán ĐTNH (*)

III Các khoản phải thu ngắn hạn 64.944.075.980 3,96 146.088.802.355 9,02 81.144.726.375 224,95 5,057

1 Phải thu của khách hàng 52.720.767.520 3,21 138.600.228.384 8,55 85.879.460.864 262,89 5,340

2 Trả trước cho người bán 9.090.520.338 0,55 6.580.757.448 0,41 (2.509.762.890) 72,39 (0,148)

4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng X.D

5 Các khoản phải thu khác 3.132.788.122 0,19 907.816.523 0,06 (2.224.971.599) 28,98 (0,135)

6 Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 0,00 -

2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho

V Tài sản ngắn hạn khác 24.528.857.255 1,49 22.704.649.021 1,40 (1.824.208.234) 92,56 (0,094)

1 Chi phí trả trước ngắn hạn 108.456.550 0,01 15.565.617.992 0,96 15.457.161.442 14.351,9

2 Trả trước cho người bán 4.634.261.270 0,28 6.621.359.777 0,41 1.987.098.507 142,88 0,126

3 Các khoản thuế phải thu 19.786.139.435 1,21 517.671.252 0,03 (19.268.468.183) 2,62 (1,174)

4 Tài sản ngắn hạn khác

I Các khoản phải thu dài hạn 21.676.821.215 1,32 23.625.235.150 1,46 1.948.413.935 108,99 0,137

1 Phải thu dài hạn của khách hàng

2 Trả trước cho người bán dài hạn 7.759.269.176 0,47 7.293.419.777 0,45 (465.849.399) 94,00 (0,023)

3 Phải thu dài hạn khác 13.917.552.039 0,85 16.331.815.373 1,01 2.414.263.334 117,35 0,160

4 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*)

II Tài sản cố định 1.264.078.491.77

- Giá trị hao mòn luỹ kế (*)

- Giá trị hao mòn luỹ kế (*) -480.630.837 -0,03 -588.155.841 -0,04 (107.525.004) 122,37 (0,007)

4 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang

III Bất động sản đầu tư

Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 0,000

IV Tài sản dở dang dài hạn 99.577.274.902 6,07 66.354.760.603 4,09 (33.222.514.299) 66,64 (1,974)

1 Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài

2 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 99.577.274.902 6,07 66.354.760.603 4,09 (33.222.514.299) 66,64 (1,974)

V Các khoản đầu tư tài chính dài hạn

1 Đầu tư vào Cty con

2 Đầu tư vào T.ty liên kết, liên doanh

3 Đầu tư dài hạn khác

4 Dự phòng giảm giá chứng khoán ĐTDH (*)

VI Tài sản dài hạn khác 124.546.253.536 7,59 55.137.273.046 3,40 (69.408.980.490) 44,27 (4,188)

1 Chi phí trả trước dài hạn 124.546.253.536 7,59 55.137.273.046 3,40 (69.408.980.490) 44,27 (4,188)

2 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại

3 Tài sản dài hạn khác

1 Phải trả cho ngưười bán 115.671.737.565 7,05 93.389.606.321 5,76 (22.282.131.244) 80,74 (1,287)

2 Người mua trả tiền trưước 388.080.000 0,02 (388.080.000) 0,00 (0,024)

3 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 10.424.231.069 0,64 11.125.329.584 0,69 701.098.515 106,73 0,051

4 Phải trả cho người lao động 30.023.292.092 1,83 32.137.896.348 1,98 2.114.604.256 107,04 0,153

7 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng X.D

8 Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn 0,000

9 Phải trả ngắn hạn khác 13.218.636.868 0,81 8.348.643.014 0,52 (4.869.993.854) 63,16 (0,290)

10 Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn 146.241.982.272 8,91 37.648.917.183 2,32 (108.593.065.089

11 Qũy khen thưởng phúc lợi 19.473.932.292 1,19 2.786.277.146 0,17 (16.687.655.146) 14,31 (1,015)

1 Phải trả dài hạn ngưười bán

2 Phải trả dài hạn nội bộ

3 Phải trả dài hạn khác

4 Vay và nợ dài hạn 1.012.820.799.01

5 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả

6 Dự phòng trợ cấp mất việc làm

1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 254.318.660.530 15,50 254.318.660.530 15,69 100,00 0,194

2 Thặng dư vốn cổ phần

3 Vốn khác của chủ sở hữu

5 Chênh lệch đánh giá lại tài sản

6 Chênh lệch tỷ giá hối đoái

7 Quỹ đầu tư phát triển

8 Quỹ dự phòng tài chính

9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu

10 Lợi nhuận chưa phân phối

11 Nguồn vốn đầu tư XDCB

II Nguồn kinh phí và quỹ khác 12.937.792.780 0,79 12.282.443.940 0,76 (655.348.840) 94,93 (0,031)

1 Quỹ khen thưởng, phúc lợi

3 Nguồn kinh phí đã hình thành

+ Theo b ng k t qu ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a Công ty cho th yả ế ả ạ ộ ả ấ ủ ấ t ng l i nhu n sau thu c a Công ty năm 2015 là ổ ợ ậ ế ủ 7.145.408.954 đ ng ồ đ nế năm 2016 thì tăng lên 27.439.861.626 đ ng t ng đ ng tăngồ ươ ươ 20.294.452.672 đ ng Cồ ho th y Công ty ho t đ ng hi u qu h n năm 2015 vìấ ạ ộ ệ ả ơ trong năm chi n l c kinh doanh c a Công ty là t ng đ i h p lý nh h nế ượ ủ ươ ố ợ ư ạ ch s n xu t đ y m nh công tác đào lò chu n b s n xu t đ n gi a năm 2016ế ả ấ ẩ ạ ẩ ị ả ấ ế ữ b t đ u có d u hi u ph c h i Công ty đ y m nh s n xu t và tiêu th ắ ầ ấ ệ ụ ồ ẩ ạ ả ấ ụ

+ Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v c a Công ty tăng ấ ị ụ ủ 94.738.056.290 đ ng ồ so v i năm 2015 t ng ng tăng ớ ươ ứ 5,21% , không có kho n gi m trả ả ừ doanh thu nên doanh thu thu n chính b ng t ng doanh thu ch ng t r ng thầ ằ ổ ứ ỏ ằ ị tr ng tiêu th s n ph m c a Công ty là khá thu n l i, ch t l ng than đãườ ụ ả ẩ ủ ậ ợ ấ ượ đ c nâng cao h n và có th c nh tranh v i các công ty khác ượ ơ ể ạ ớ

+ Giá v n hàng bán c a Công ty năm 2016 tăng ố ủ 54.566.549.208 đ ng t ngồ ươ ng v i tăng ứ ớ 3,58 % so v i năm 2015, do doanh thu tăng làm cho l i nhu nớ ợ ậ g p v bán hàng và cung c p d ch v tăng ộ ề ấ ị ụ 40.171.507.082 đ ng so v i nămồ ớ

+ Chi phí v ho t đ ng tài chính năm 2016 c a Công ty gi m ề ạ ộ ủ ả 215.535.891 đ ng t ng ng gi m 35,89 ồ ươ ứ ả % so v i năm 2015, chi phí tài chính gi m chớ ả ủ y u do chi phí lãi vay gi m Chi phí bán hàng gi m 2,92% so v i năm 2015 choế ả ả ớ th y các th t c, các h p đ ng bán hàng nhanh g n và thu n l i.ấ ủ ụ ợ ồ ọ ậ ợ

+ Chi phí quản lý doanh nghiệp của Công ty tăng 19.922.248.682 đồng so với năm 2015 cho thấy bộ máy quản lý chưa được tổ chức hợp lý mặc dù số lượng cán bộ công nhân viên phòng ban nhiều.

Phân tích Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2016

TT Chỉ tiêu TH 2015 (đồng) TH 2016 (đồng)

SS TH2016/ TH2015 ± (tr.đ) Chỉ số

1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 1.818.026.996.508 1.912.765.052.798 94.738.056.290 105,21

DT thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ

5 LN gộp về bán hàng vàcung cấp dịch vụ 295.221.192.826 335.392.699.908 40.171.507.082 113,61

6 DT hoạt động tài chính 600.601.946 385.066.055 -215.535.891 64,11

- Trong đó: Chi phí lãi vay 108.862.874.493 103.387.958.510 -5.474.915.983 94,97

9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 164.842.245.825 184.764.494.507 19.922.248.682 112,09

10 LN thuần từ hoạt động kinh doanh 7.446.771.404 33.383.661.502 25.936.890.098 448,30

14 Tổng LN kế toán trước thuế 7.145.408.954 27.439.861.626 20.294.452.672 384,02

15 Thuế thu nhập doanh nghiệp

16 LN sau thuế thu nhập doanh nghiệp 7.145.408.954 27.439.861.626 20.294.452.672 384,02

2.6.3 Phân tích tình hình đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh

LẬP KẾ HOẠCH SẢN XUẤT VÀ TIÊU THỤ SẢN PHẨM THAN NĂM 2017 CỦA CÔNG TY THAN THỐNG NHẤT

Cơ sở lựa chọn đề tài

3.1.1 Tính cần thiết của chuyên đề

3.1.1.1 Ý nghĩa của Công tác lập kế hoạch đối với doanh nghiệp Để hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, bất kỳ một Công ty nào cũng cần phải lập kế hoạch cho Công ty mình để biết được phương hướng hoạt động, cần làm những gì và cần phải làm như thế nào để tránh được những sai sót dù là nhỏ nhất và chủ động trong hoạt động sản xuất kinh doanh

Kế hoạch là công cụ đắc lực trong triển khai công việc giữa các đơn vị trong doanh nghiệp Kế hoạch của các doanh nghiệp trong Tập đoàn Công nghiệp Than- Khoáng sản Việt Nam được lập lên nhằm mục tiêu sử dụng một cách hợp lí toàn bộ giá trị tài sản mà Nhà nước giao cho doanh nghiệp, trực tiếp quản lí để phát triển sản xuất, kinh doanh, nâng cao năng suất lao động, chất lượng sản phẩm và hiệu quả kinh tế xã hội, tạo ra nhiều sản phẩm cần thiết cho xã hội, tạo nguồn thu ngày càng lớn cho ngân sách Quốc gia và cải thiện từng bước đời sống người lao động.

Theo những mục tiêu ấy, kế hoạch của doanh nghiệp không chỉ đơn thuần là kế hoạch sản xuất kinh doanh thuần túy, càng không chỉ là các giải pháp kĩ thuật đơn thuần, kế hoạch sản xuất tiêu thụ ở đây bao gồm tổng hợp các vấn đề kinh tế, kĩ thuật, tài chính xã hội

Kế hoạch sản xuất giúp cho doanh nghiệp có thể định lượng được các yếu tố đầu vào cho quá trình sản xuất, đảm bảo các yếu tố tham gia vào quá trình sản xuất được cung cấp đầy đủ Kế hoạch tiêu thụ sản phẩm mà các doanh nghiệp tổ chức tốt hoạt động thị trường nhằm tạo ra các ưu thế trong cạnh tranh, mở rộng và chiếm lĩnh thị trường, bằng việc sử dụng các phương thức thị trường và giá bán hợp lý, tổ chức tốt hoạt động quảng cáo, xúc tiến và yểm trợ bán hàng cho doanh nghiệp, tạo ra ưu thế trong cạnh tranh mở rộng thị trường hiện tại và chiếm lĩnh phát triển các thị trường mới.

Kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm chính là phương án kinh doanh cho kỳ hạn một năm đã được lựa chọn nó là một bộ phận kế hoạch kinh tế xã hội hàng năm Khi xây dựng kế hoạch này phải thoả mãn yêu cầu sau:

- Cụ thể hoá nhiệm vụ sản xuất và tiêu thụ sản phẩm trong một năm.

- Phù hợp với chiến lược kinh doanh và từng bước đạt tới mục tiêu chiến lược kinh doanh.

- Kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm là cơ sở để xây dựng các kế hoạch khác như kế hoạch vật tư, kế hoạch lao động tiền lương, kế hoạch sửa chữa lớn thiết bị, kế hoạch giá thành, kế hoạch tài chính, sản xuất kinh doanh của Công ty trong năm kế hoạch Dựa trên kế hoạch này Công ty sẽ chỉ đạo cho từng đơn vị, phân xưởng sản xuất bố trí máy móc thiết bị cho phù hợp, tổ chức sản xuất và lao động hợp lý sao cho hiệu quả đem lại là cao nhất.

Tất cả những nhận định trên chỉ ra rằng việc đặt vấn đề nghiên cứu đề tài:

“Lập kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm năm 2017 của Công Ty Than Thống Nhất ” là một điều cần thiết.

3.1.1.2 Vị trí, vai trò của kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm trong hoạt động kinh doanh của Công ty Than thống Nhất

Kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm luôn là kế hoạch chiếm vị trí chủ đạo trong kế hoạch sản xuất kinh doanh hàng năm của Công ty Kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm là tiền đề, là cơ sở quan trọng không thể thiếu trong việc xây dựng các kế hoạch sản xuất kinh doanh khác trong năm của Công ty như: kế hoạch tài chính, kế hoạch cung ứng vật tư, kế hoạch về lao động, kế hoạch giá thành, kế hoạch bảo dưỡng và sửa chữa máy móc thiết bị

3.1.1.3 Thực trạng lập kế hoạch sản xuất và tiêu thụ Công ty Than thống Nhất

Do đặc thù riêng của các doanh nghiệp khai thác than bị phụ thuộc vào Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam nên các hoạt động sản xuất và tiêu thụ đều phụ thuộc vào đơn vị chủ quản

Công ty Than Thống Nhất là một đơn vị trực thuộc Vinacomin, mọi hoạt động chính được dựa trên chỉ đạo của Tập đoàn Vì vậy, công tác lập kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm phụ thuộc hoàn toàn vào sự điều tiết và hướng dẫn của Tập đoàn từ sản lượng khai thác đến sản lượng và đối tác tiêu thụ Điều này giúp cho Công ty không phải tìm thị trường tiêu thụ nhưng làm giảm tính chủ động, linh hoạt trong công tác sản xuất và tiêu thụ của doanh nghiệp.

Các yếu tố thời tiết, khí hậu, điều kiện địa chất của vỉa thường xuyên diễn biến phức tạp là một trở ngại lớn có ảnh hưởng rất lớn đến công tác lập kế hoạch và thực hiện kế hoạch sản xuất tiêu thụ hàng năm.

Do hoạt động phụ thuộc chặt chẽ vào Công ty mẹ nên những xu hướng, biến động thị trường không được Công ty xem xét nhiều khi lập kế hoạch sản xuất và tiêu thụ hàng năm Đây là một điểm yếu trong công tác lập kế hoạch sản xuât và tiêu thụ mà Công ty cần chú ý xem xét.

3.1.2 Mục đích, đối tượng, nhiệm vụ nghiên cứu chuyên đề

3.1.2.1 Mục đích nghiên cứu chuyên đề

Mục đích nghiên cứu của chuyên đề là xây dựng những những chỉ tiêu kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm năm 2017 của Công ty than Thống Nhất- TKV,có căn cứ khoa học góp phần hoàn thiện công tác kế hoạch của Công ty Kế hoạch này sẽ là cơ sở cho Công ty thực hiện phân bổ các nguồn lực cũng như là cơ sở cho việc xây dựng các kế hoạch sản xuất kinh doanh như: Kế hoạch tài chính, kế hoạch cung ứng vật tư, kế hoạch lao động tiền lương, kế hoạch giá thành sản phẩm.Đồng thời giúp Công ty chủ động hơn trong hoạt động SXKD của mình và hoàn thành nhiệm vụ, mục tiêu năm kế hoạch.

Cơ sở lập kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của Công ty

Với vị trí của mình, lập kế hoạch trong các doanh nghiệp công nghiệp mỏ nói chung và Công ty than Thống Nhất nói riêng, đối tượng đặt ra và nghiên cứu trong chuyên đề này là: các chỉ tiêu kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm năm 2017 của Công ty Than Thống Nhất dựa trên cơ sở thoả mãn các cân đối: giữa sản xuất- tiêu thụ; giữa sản xuất- chỉ tiêu hướng dẫn; giữa sản xuất - chuẩn bị sản xuất và giữa sản xuất- với các hoạt động khác của Công ty Như vậy, đối tượng cụ thể cần hướng tới nghiên cứu chủ yếu là: sản lượng than nguyên khai sản xuất, sản lượng than sạch sản xuất và tiêu thụ, số mét lò đào, chất lượng chủng loại sản phẩm và một số chỉ tiêu khác Ngoài ra trong quá trình xây dựng kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm cũng sẽ đề cập tới các chỉ tiêu khác như :

- Các nguồn lực về vốn, vật tư, lao động, tài nguyên, công nghệ có liên quan.

- Các quy định hướng dẫn của Nhà nước, các bộ ngành liên quan và Tập đoàn Công nghiệp Than- Khoáng sản Việt Nam.

3.1.2.3 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt được mục tiêu trong nghiên cứu chuyên đề cần phải giải quyết những nhiệm vụ sau:

- Xác định năng lực sản xuất của công ty năm 2017.

- Xác định sản lượng theo khả năng tiêu thụ của công ty năm 2017.

- Xác định khả năng đáp ứng về vật tư, vốn và lao động

- Các cơ sở tính toán khác (hệ thống định mức kinh tế kỹ thuật).

- Phân bổ kế hoạch sản lượng tiêu thụ theo mặt hàng.

- Kế hoạch tiêu thụ theo thời gian.

- Kế hoạch doanh thu tiêu thụ sản phẩm sản xuất.

- Lập kế hoạch chất lượng và chủng loại sản phẩm.

- Đề xuất các biện pháp đảm bảo cho việc thực hiện kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm năm 2017 của Công ty Than thống Nhất.

3.2 Cơ sở lập kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của Công ty

3.2.1 Những căn cứ lý thuyết để lập kế hoạch Để lập bất kì một bản kế hoạch nào người lập kế hoạch cũng nhất thiết phải thu thập phân tích và tìm hiểu kĩ càng những căn cứ có liên quan tới kế hoạch sẽ lập một cách chi tiết Tùy từng kế hoạch mà mức độ quan trọng của các căn cứ sẽ khác nhau, yêu cầu phân tích và tìm hiểu căn cứ cũng sẽ khác nhau Một kế hoạch có tính khả thi cao khi được xây dựng dựa trên những căn cứ xác thực, những phân tích,đánh giá chính xác, khoa học. Đối với Công ty Than Thống Nhất thì để lập kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm cho năm 2017 thì cần phải có những căn cứ cơ bản sau đây:

- Căn cứ vào chủ trương, đường lối chính sách của Đảng và Nhà nước có liên quan trực tiếp hoặc gián tiếp tới hoạt động sản xuất của Công ty.

- Căn cứ vào mục tiêu chiến lược kinh doanh của Tập Đoàn công nghiệp Than- Khoáng sản Việt Nam trong những năm tới Văn bản hướng dẫn của Tập Đoàn Vinacomin về việc thực hiện kế hoạch sản xuất tiêu thụ năm 2016 và các văn bản khác.

- Căn cứ vào tình hình sản xuất và tiêu thụ của Công ty trong những năm gần đây. Mục tiêu chiến lược phát triển trong những năm tiếp theo.

- Căn cứ vào năng lực sản xuất năm 2016 của Công ty Các khả năng đáp ứng về vốn, lao động, vật tư cho năm sản xuất 2016.

- Căn cứ vào tình hình thực hiện các nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của Công ty trong năm 2016

- Căn cứ vào hệ thống các định mức kinh tế kỹ thuật của Công ty Kết quả ứng dụng khoa học kỹ thuật vào trong sản xuất: Đây là căn cứ lượng hóa các chỉ tiêu kế hoạch đảm bảo cho kế hoạch xây dựng có tính khoa học đồng bộ và đặc biệt có tính khả thi.

- Căn cứ vào các báo cáo thăm do địa chất, báo cáo huy động tài nguyên cho năm sản xuất 2016 của Công ty.

- Tình hình phát triển kinh tế trong và ngoài nước, tình hình về thị trường tiêu thụ, triển vọng phát triển của ngành

- Cân đối quan hệ cung cầu.

3.2.2 Những yêu cầu phải thỏa mãn khi lập kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của Công ty

Căn cứ là cơ sở quan trọng để xây dựng kế hoạch nhưng chỉ căn cứ thôi thì chưa đủ Để kế hoạch được lập ra đảm bảo tính khả thi, tính thực tiễn và tính khoa học thì nó còn phải cần thỏa mãn những yêu cầu sau:

- Cụ thể hóa nhiệm vụ sản xuất và tiêu thụ sản phẩm trong năm kế hoạch

- Phù hợp với chiến lược kinh doanh và từng bước đạt được mục tiêu chiến lược kinh doanh

- Phải đảm bảo cân đối giữa kế hoạch sản xuất với năng lực sản xuất và các nguồn lực trong doanh nghiệp

- Phải đảm bảo huy động có hiệu quả các nguồn lực của doanh nghiệp

- Kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm phải là cơ sở để xây dựng các kế hoạch kinh doanh khác như: kế hoạch vật tư, kế hoạch lao động tiền lương, kế hoạch sửa chữa lớn thiết bị, kế hoạch giá thành, kế hoạch tài chính.

- Kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm là cơ sở để tổ chức các hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và dựa trên kế hoạch này sẽ có kế hoạch chỉ đạo đối với từng công trường, phân xưởng, đơn vị, các khu vực sản xuất, bố trí máy móc thiết bị và lao động hợp lý sao cho hiệu quả kinh tế đem lại cao nhất

3.2.3 Phương pháp lập kế hoạch

Là phương pháp cơ bản thường được áp dụng trong công tác lập kế hoạch. Các chỉ tiêu kế hoạch cần được xác định dựa vào phương pháp cân đối giữa năng lực sản xuất với nhu cầu thị trường, cân đối giữa sản lượng kế hoạch với các nguồn dự trữ trong công ty như: Vốn, tài nguyên, lao động…Dựa trên cân đối này sản lượng kế hoạch là số thỏa mãn các quan hệ cân đối Vì vậy phương pháp này thường được áp dụng để lập các chỉ tiêu sản lượng kế hoạch.

Phương pháp này tác giả đã sử dụng để chọn ra một mức sản lượng sản xuất

Q5 dựa vào số lượng lao động để kết hợp với các phương pháp khác đưa ra một mức sản lượng sản xuất phù hợp cho việc lập kế hoạch.

3.2.3.2 Phương pháp phân tích báo cáo Đây là phương pháp truyền thống, thích ứng với trình độ lập kế hoạch còn yếu, phương pháp này chủ yếu dựa vào kinh nghiệm Phương pháp này thường coi trọng thực tế, giả định các yếu tố trong tương lai dựa trên thành tích đã đạt được trong thực tế, được áp dụng khi chưa có các định mức cụ thể và căn cứ để lập kế hoạch Phương pháp phân tích báo cáo bao gồm:

- Phương pháp tỷ lệ cố định: là phương pháp lấy tỷ lệ theo kì báo cáo coi là tỷ lệ tương đối cho kì kế hoạch.

- Phương pháp quan hệ động: Là phương pháp tương quan về nhịp độ phát triển của một số chỉ tiêu đã hoàn thành trong thực tế để quy định tình hình phát triển của chỉ tiêu này ở kì kế hoạch.

- Phương pháp so sánh: Là lấy các chỉ tiêu chủ yếu tiến hành so sánh. Ở phương pháp này tác giả đã sử dụng để phân tích các báo cáo của Công ty.

Cụ thể là việc so sánh kế hoạch sản xuất của Công ty với kế hoạch của tác giả lập từ đó đem ra so sánh xem chênh lệch giữa việc so sánh đó là bao nhiêu và phân tích xem tại sao lại có sự chênh lệch như vậy.

3.2.3.3 Phương pháp dựa vào tiêu chuẩn định mức

Là phương pháp dựa vào các định mức kinh tế kỹ thuật để tính toán các chỉ tiêu kế hoạch và chất lượng sản phẩm chung của Công ty, trên cơ sở để xác định các chỉ tiêu kinh tế khác.

Lập kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm Công ty Than Thống Nhất

3.3.1 Căn cứ lập kế hoạch

3.3.1.1 Các chủ trương, đường lối của Đảng và Nhà nước

Căn cứ Luật Tổ chức Chính phủ ngày 25 tháng 12 năm 2005.

Căn cứ Luật khoáng sản ngày 20 tháng 3 năm 2005 và Luật sủa đổi, bổ sung một số điều của Luật khoáng sản số 46/2010/QH11 ngày 14 tháng 6 năm 2010.

Căn cứ Nghị định số 160/2010/NĐ-CP của thủ tướng chính phủ ngày 27 tháng 12 năm 2010 quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật Khoáng sản và Luật sửa đổi bổ sung một số điều của Luật Khoáng sản.

Căn cứ vào chiến lược phát triển ngành than Việt Nam đến năm 2020, định hướng đến năm 2030 được phê duyệt tại Quyết định số 89/2010/QĐ-TTg ngày 8/7/2010 của Thủ tướng Chính phủ.

Chính phủ đã có Quyết định QĐ/60/2012/QĐ-TTg phê duyệt tổng thể sơ đồ phát triển ngành than đến năm 2020 định hướng đến năm 2030.

Bộ công thương chỉ đạo Tập đoàn Công nghiệp Than-Khoáng sản Việt Nam lập và thực hiện các dự án đầu tư cải tạo, mở rộng đầu tư và duy trì các khu mỏ để đáp ứng về sản lượng than sạch cho nhu cầu kinh tế của cả nước đến năm 2020 định hướng đến năm 2030 như sau:

BẢNG DỰ KIẾN SẢN LƯỢNG THAN SẠCH TỪ NĂM 2020 ĐẾN NĂM 2030

Than sạch (triệu tấn) 60-65 80-85 100

Thực tế ngành than đã và đang tích cực thúc đẩy nâng cao năng suất lao động toàn ngành, đảm bảo sẽ hoàn thành mục tiêu mà Chính phủ đề ra trong giai đoạn 2020-2030.

* Việc phát triển cơ sở hạ tầng phục vụ ngành than

Thực hiện việc phân luồng vận chuyển than theo các khu vực thông qua việc gắn các mỏ, các vùng than với các hộ tiêu thụ lớn trong nước và khu vực phù hợp với quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội, quy hoạch phát triển đô thị và phát triển cơ sở hạ tầng các khu vực hoạt động khai thác than.

Phát huy tối đa năng lực của hệ thống vận tải hiện có, tăng cường các hình thức vận tải bằng đường sắt, băng tải hoặc liên hợp ô tô - băng tải, giảm tối đa hình thức vận tải bằng ô tô vì loại hình vận tải này gây ô nhiễm rất lớn.

Cải tạo, xây dựng các cụm cảng tập trung quy mô, công suất lớn có thiết bị rót hiện đại để từng bước xóa bỏ dần các bến rót than có quy mô nhỏ lẻ, công nghệ lạc hậu, mở rộng bến cảng, nạo vét luồng nạch để tăng cường khả năng rút than của các cảng chính.

* Các chỉ tiêu hướng dẫn của Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam Vinacomin a) Các đơn vị khi xây dựng kế hoạch phải căn cứ vào nguồn lực của đơn vị, tình hình thực hiện nhiệm vụ kế hoạch năm 2016, những biện pháp, giải pháp quản lý tiên tiến, hiệu quả sẽ được áp dụng vào trong năm 2017 để xây dựng kế hoạch. Năng suất lao động, năng suất thiết bị phải cao hơn 3-10% so với năm 2016 bằng các biện pháp đẩy nhanh quá trình đổi mới công nghệ, hoàn thiện tổ chức sản xuất. b) Các chỉ tiêu công nghệ phải tốt hơn so với năm 2016: Trong sản xuất than, các chỉ tiêu về chất lượng như hệ số thu hồi, phẩm cấp than không được thấp hơn năm 2016 (điều kiện địa chất, than đất tính theo bản đồ nham thạch) Tổn thất tài nguyên yêu cầu phải giảm khoảng 5% so với năm 2016 Ngoài các chỉ tiêu về hệ số đất, đào lò các chỉ tiêu công nghệ về cung độ vận chuyển, tỷ lệ nổ mìn, mét lò chống sắt, mét lò đá các định mức kinh tế kỹ thuật chủ yếu đơn vị phải có tính toán chi tiếp theo trong khu vực khai thác Sản lượng than được tính toán hợp lý phù hợp với điều kiện mỏ địa chất, phù hợp với năng lực của đơn vị trên nguyên tắc đảm bảo an toàn lao động và đạt các chỉ tiêu công nghệ tốt hơn năm 2016.

Trong sản xuất kinh doanh khoáng sản, điện lực: Cần trú trọng rà soát hoàn thiện lại các chỉ tiêu công nghệ, các định mức kinh tế kỹ thuật Các chỉ tiêu này phải được thể hiện đầy đủ trong kế hoạch của các đơn vị trực thuộc công ty Các đơn vị hoạt động trong các ngành khác khi lập kế hoạch cần tham khảo sản lượng tăng hàng năm của Tập đoàn cũng như trong đơn vị, nhu cầu đầu tư đổi mới thiết bị, nhu cầu sửa chữa tài sản cố định, nhu cầu vật tư hoặc các dịch vụ có thể cung cấp trong thị trường nội bộ Tập đoàn; chủ động làm việc với các công ty có nhu cầu để thỏa thuận danh mục, khối lượng sản phẩm dịch vụ phối hợp kinh doanh trong Tập đoàn các công ty Vinacomin Trong cân đối kế hoạch doanh thu-chi phí phải đảm bảo các tiêu chuẩn định mức năng suất, giảm tiêu hao vật tư, giảm các chi phí dịch vụ, để đảm bảo lợi nhuận trước thuế không thấp hơn 3-5% giá trị sản xuất. c) Mục tiêu điều hành kế hoạch năm 2017 của Tập đoàn là: Tiếp tục duy trì sản xuất ổn định, nâng cao chất lượng sản phẩm, đẩy mạnh mục tiêu, hoàn thiện cơ cấu tổ chức, mô hình quản trị phù hợp, tiết kiệm chi phí, nâng cao năng suất, hiệu quả sức mạnh cạnh tranh của sản phẩm đảm bảo tăng trưởng hợp lý, bền vững Cải thiện tiền lương, điều kiện là việc và phúc lợi cho người lao động đặc biệt là đội ngũ thợ lò Mục tiêu chung là an toàn, đổi mới, hiệu quả và phát triển d) Đối với các công ty cổ phần, công ty TNHH một thành viên: Đề nghị chủ tịch và các thành viên hội đồng quản trị, chủ tịch, Tổng giám đốc, giám đốc các công ty được Tập đoàn cử vào tham gia quản lý phần vốn nhà nước tại công ty có trách nhiệm tổ chức triển khai xây dựng kế hoạch ở đơn vị mình, lấy ý kiến các ban liên quan trước khi hội đồng quản trị công ty thông qua kế hoạch gửi đăng ký với Tập đoàn.

3.3.1.2 Tình hình thị trường a Nhu cầu thị trường

Là một ngành khai thác tài nguyên không tái tạo, ngành than cũng đang đối diện với sự cạn kiệt dần của tài nguyên Một số nước công nghiệp phát triển đã và đang dừng việc khai thác một mặt vì không hiệu quả hoặc không đảm bảo yêu cầu về vấn đề xã hội như môi trường, chế độ đãi ngộ Tuy nhiên hiện nay để đáp ứng nguồn năng lượng phục vụ công nghiệp trong nước và một phần cho xuất khẩu thu ngoại tệ thì Việt Nam sẽ vẫn phải tăng sản lượng than khai thác.

Theo nghiên cứu nhu cầu than của Tập đoàn, than tiêu thụ 2017 sẽ đạt 38 triệu tấn, trong đó trong nước 36,8 triệu tấn, than xuất khẩu 1,2 triệu tấn. b Xu hướng biến động và nhu cầu thị trường tiêu thụ than tới năm 2030

Tình hình tiêu thụ than tại các tháng trong các năm gần đây cho thấy nhu cầu than đang tăng trở lại Theo nhận định của nhiều chuyên gia kinh tế nhu cầu về năng lượng trong đó có than sẽ tăng nhanh trong các năm tới cùng với sự phục hồi của nền kinh tế thế giới Nhu cầu than trong nước tăng là do nhiều dự án nhiệt điện chạy than trong quy hoạch điện VI và các nhà máy xi măng có công suất lớn sẽ vận hành hầu hết công suất như: Nhiệt điện Cẩm Phả, Nhiệt điện Quảng Ninh, Nhiệt điện Hải Phòng Bên cạnh đó, giá xăng dầu tăng cao khiến nhu cầu sử dụng than cũng đã phát triển thêm diện rộng như phục vụ trong sinh hoạt, các khu công nghiệp và các làng nghề.

Mặc dù nhu cầu về than của thị trường xuất khẩu là rất lớn nhưng theo chiến lược phát triển ngành của Tập đoàn Vinacomin và mục tiêu đảm bảo an ninh năng lượng quốc gia sẽ xuất nhập khẩu hợp lý trên cơ sở giảm dần và tiến đến không xuất khẩu than, đến năm 2017 giảm còn 1,2 triệu tấn, sau năm 2017 giảm dần và tiến đến không xuất khẩu.

Những phân tích về xu hướng và nhu cầu của thị trường trên cho thấy nhu cầu than tăng cao trong giai đoạn 2016-2030 và được thể hiện trong bảng (3-2).

NHU CẦU TIÊU THỤ THAN GIAI ĐOẠN ĐẾN NĂM 2030 Đơn vị : Triệu tấn

P/Acao P/A cơ sở P/A cao P/A cơ sở P/A cao P/A cơ sở P/A cao P/A cơ sở P/A cao

Trong đó, than cho điện

3.3.1.3 Chiến lược phát triển của Tập đoàn và Công ty Than Thống Nhất – TKV

Căn cứ quyết định số 60/2012/QĐ-TTG của thủ tướng chính phủ phê duyệt chiến lược phát triển của ngành than Việt Nam đến năm 2020, định hướng đến năm

2030 phát triển ngành than trở thành ngành kinh tế kỹ thuật hiện đại, có sức cạnh tranh cao, có trình độ công nghệ tiên tiến so với khu vực ở tất cả các khâu thăm dò, khai thác, sàng tuyển, chế biến, sử dụng than, đủ khả năng đáp ứng về cơ bản nhu cầu trong nước và bảo đảm an ninh năng lượng quốc gia.

MỤC TIÊU SẢN LƯỢNG KHAI THÁC TRONG NHỮNG NĂM TỚI CỦA

CÔNG TY THAN THỐNG NHẤT – TKV

3.3.1.4 Tình hình sản xuất và tiêu thụ than của Tập đoàn Vinacomin và Công ty than Thống Nhất trong những năm gần đây a Tình hình Tập đoàn

Do ngày càng khai thác xuống sâu, nguy cơ về bục nước, khí, cháy nổ, đổ lò ngày càng cao Cung độ vận chuyển tăng, hệ số đất tăng, các chi phí về thăm dò, thoát nước, thông gió, an toàn BHLĐ, môi trường tăng cao các loại thuế, phí ngày càng cao làm cho giá thành tăng cao Năm 2015 và 2016 thị trường giảm sút dẫn đến Tập đoàn phải thực hiện các biện pháp điều chỉnh sản lượng, điều hành sản xuất-tiêu thụ hàng quý, tiếp tục giảm chi phí… cho nên các điều kiện sản xuất, tài chính gối đầu cho năm 2016 không được thuận lợi như trước Nhu cầu vốn đầu tư của Tập đoàn rất lớn, suất đầu tư cao, việc tăng sản lượng để đáp ứng nhu cầu than

Lập kế hoạch tiêu thụ sản phẩm năm 2017

STT Mặt hàng Năm 2015 Năm 2016 KH

Sl (tấn) TT % Sl (tấn) TT 2017

10 Các loại than cục khác 1.922 0,11 1.954 0,1 1.968

3.4 Lập kế hoạch tiêu thụ sản phẩm năm 2017

3.4.1 Xác định sản lượng tiêu thụ

Sau khi l p k ho ch s n xu t xong, tác gi ti n hành l p k ho ch tiêuậ ế ạ ả ấ ả ế ậ ế ạ th s n ph m ụ ả ẩ M c dù khâu tiêu th b t p đoàn chi ph i nh ng đó cũng làặ ụ ị ậ ố ư m t thu n l i b i công ty không ph i tìm ki m khách hàng và kh i l ng thanộ ậ ợ ở ả ế ố ượ giao cho Kho v n đ c căn c trên s l ng than khai thác theo t ng quý,ậ ượ ứ ố ượ ừ t ng tháng.ừ Đ l p k ho ch tiêu th năm 2017 c n ph i d a trên các c s sau:ể ậ ế ạ ụ ầ ả ự ơ ở Quyết định giao chỉ tiêu tiêu thụ than năm 2017 của Tập đoàn cho phép đối với Công ty là Qkntt = 2.250.000 (tấn).

Căn cứ vào sản lượng kế hoạch 2017 sản xuất đã lập Do Tập đoàn nắm hết khâu tiêu thụ của Công ty nên kế hoạch tiêu thụ của Công ty được lập căn cứ vào kế hoạch sản xuất.

Căn cứ vào sản lượng tồn kho cuối năm 2016 là 45.066 (tấn) và mức tồn trong vài năm gần đây, cụ thể như:

Căn cứ vào mức tồn kho trong các năm gần đây thì sau mỗi năm mức tồn kho thêm khoảng 2500 tấn nên tác giả dự kiến mức tồn kho cuối năm 2017 là 45.766 (tấn) Sản lượng tiêu thụ theo kế hoạch được tác giả lựa chọn theo công thức:

Qtt = Q tk đk + Qsx - Q tk ck (3-4)

- Qtt: Sản lượng tiêu thụ trong kỳ, tấn

- Q tk đk : Sản lượng tồn kho đầu kỳ, tấn

- Qsx : Sản lượng sản xuất trong kỳ, tấn

- Q tk ck : Sản lượng tồn kho cuối kỳ, tấn

Như vậy,sản lượng tiêu thụ theo kế hoạch :

Qtt = 45.066+ 2.250.000- 45.766 = 2.249.300 (tấn than nguyên khai)

Do tỷ lệ thu hồi than sạch theo hướng dẫn của Tập đoàn Vinacomin là 89 % nên có thể xác định sản lượng than sạch tiêu thụ trong năm là:

Qtt = 2.249.300 x 89 % = 2.001.887( tấn than sạch)

3.4.2 Xác định kế hoạch tiêu thụ chi tiết

3.4.2.1 Lập kế hoạch tiêu thụ sản phẩm theo thời gian Để đảm bảo tính cân đối giữa sản xuất và tiêu thụ sản phẩm trong năm kế hoạch

2017 thì kế hoạch tiêu thụ sản phẩm theo thời gian phải được lập dựa trên cơ sở -Tiến độ sản xuất

-Tình hình tiêu thụ sản phẩm các năm trước theo thời gian

Kế hoạch chi tiết cho từng tháng và quý được thể hiện trong bảng (3-15)

Tình hình tiêu thụ có xu hướng tăng dần về các tháng cuối năm.

SẢN LƯỢNG THAN TIÊU THỤ THEO THỜI GIAN KẾ HOẠCH 2017

(Tấn) trọngTỷ (%) lượngSản (Tấn) trọngTỷ (%) lượngSản (Tấn) trọngTỷ (%) trọngTỷ (%)TB

3.4.2.2 Lập kế hoạch tiêu thụ sản phẩm theo mặt hàng

Mặt hàng than sạch tiêu thụ của Công ty chủ yếu phụ thuộc vào chất lượng than nguyên khai khai thác và theo yêu cầu của khách hàng từ các hợp đồng đã ký kết.

Dựa vào chỉ tiêu chất lượng sản phẩm, chủ yếu dựa vào độ tro, cỡ hạt của than sản xuất trong các năm gần đây có thể lập kế hoạch tiêu thụ sản phẩm theo mặt hàng năm 2017 như sau:

KẾ HOẠCH KHỐI LƯỢNG SẢN PHẨM SẢN XUẤT THEO CHỦNG

STT Mặt hàng Năm 2015 Năm 2016

10 Các loại than cục khác 1.884 0,1 1.745 0,09 1.959

Trên đây là bảng tổng hợp kế hoạch sản lượng tiêu thụ theo chủng loại của Công ty Than Thống Nhất - TKV Sản lượng sản xuất ra cân đối với sản lượng tiêu thụ nhằm cho hoạt động sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục.

3.4.2.3 Xác định kế hoạch giá bán sản phẩm và doanh thu tiêu thụ than Đối với than sạch bán cho các công ty kho vận, giá bán than được thực hiện theo quyết định số 2310/QĐ-VINACOMIN ngày 18 tháng 12 năm 2014 của Hội đồng thành viên Tập đoàn công nghiệp than khoáng sản Việt Nam về giá bán than. Xác định số lượng, chất lượng, phương thức thanh toán đối chiếu giữa Công ty Than Thống Nhất với các công ty kho vận theo cơ chế mua bán được Tập đoàn Vinacomin quy định.

Từ giá bán mà Tập đoàn Vinacomin quy định theo chất lượng than, trên cơ sở kế hoạch than tiêu thụ theo chỉ định của Tập đoàn Vinacomin , tác giả tính toán doanh thu tiêu thụ than năm 2017 của Công ty than Thống Nhất dự kiến đạt được là:

BẢNG KẾ HOẠCH DOANH THU NĂM 2017

STT Chỉ Tiêu KH 2017 Đơn giá

3.4.2.4 So sánh kết quả của chuyên đề và kế hoạch của Công ty đã lập

So sánh một số chỉ tiêu chủ yếu của chuyên đề với kế hoạch Công ty đã lập được thể hiện trong bảng (3-18)

Qua bảng số liệu cho thấy có sự chênh lệch giữa hai kế hoạch, tuy nhiên sự chênh lệch này không đáng kể Kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của

Công ty được lấy theo chỉ tiêu hướng dẫn của Tập đoàn, còn kế hoạch của chuyên đề dựa trên NLSX, khả năng về vốn, lao động và đặc biệt là nhu cầu tiêu thụ được dự báo trong năm 2017.

SO SÁNH KẾ HOẠCH CHUYÊN ĐỀ VÀ KẾ HOẠCH CÔNG TY ĐƯA RA

STT Chỉ tiêu ĐVT KH chuyên đề KH Công ty So sánh

1 Sản lượng sản xuất Tấn 2.210.800 2.300.000 89.200

2 Sản lượng tiêu thụ Tấn 2.001.887 2.250.000 248.113

3 Mét lò đào mới 1000 Mét 7.789 9.155 1.366

4 Hệ số đào lò CBSX M/1000T 4,16 3,98 -0,18

6 Tổng số lao động Người 3.780 3.800 20

Đánh giá và đưa ra các giải pháp thực hiện kế hoạch

3.5.1 Đánh giá tính hiện thực, tính tiên tiến và khoa học của kế hoạch

Tính tiên tiến, khoa học và hiện thực luôn là những yêu cầu cơ bản và quan trọng nhất của kế hoạch, là những yêu cầu quan trọng mà người lập kế hoạch cần thiết phải bám sát trong xuyên suốt quá trình lập kế hoạch Các chỉ tiêu kế hoạch đã lập ra trong đồ án này đã đảm bảo được các yêu cầu trên, cụ thể:

Các chỉ tiêu kế hoạch đã lập ra trong đồ án này được xây dựng dựa trên khả năng tiêu thụ sản phẩm, phù hợp với NLSX của Công ty và nằm trong phạm vi nguồn lực về vốn và lao động, dựa trên các chỉ tiêu mà Tập đoàn Vinacomin giao cho Công ty, các hợp đồng kinh tế đã ký với Tập đoàn, dựa trên các thống kê về tình hình sản xuất và tiêu thụ của nhiều năm gần đây, báo cáo hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2016 và dựa trên đường lối chính sách của Đảng và Nhà nước Do đó nó đảm bảo tính hiện thực, tính ổn định trong thực hiện.

Ngoài ra kế hoạch còn được xây dựng dựa trên các báo cáo thăm dò địa chất, các báo cáo trữ lượng tài nguyên, dựa trên các phân tích, dự báo xu hướng biến động của thị trường, tình hình kinh tế trong và ngoài nước, dự trên các quy luật của thời tiết khí hậu dựng kế hoạch Do đó kế hoạch lập ra đã đảm bảo tính tiên tiến, khoa học

3.5.2 Các giải pháp hỗ trợ việc thực hiện kế hoạch Để thực hiện tốt kế hoạch đã lập ra ở trên tác giả đưa ra một số các giải pháp hỗ trợ việc thực hiện như sau:

-Xây dựng một hệ thống các kế hoạch hỗ trợ như: Kế hoạch tài chính, kế hoạch cung ứng vật tư kỹ thuật, kế hoạch lao động tiền lương, kế hoạch sửa chữa và bảo dưỡng máy móc thiết bị

- Thường xuyên bám sát thị trường.

- Tăng cường công tác tổ chức quản lý, tổ chức sản xuất.

- Nâng cao đơn giá với những sản phẩm tốt, giảm tỷ lệ lệ đát đá lẫn trong than, làm tốt công tác chất lượng, năng cao giá bán than bình quân lên.

- Đối với khâu sàng tuyển để đảm bảo đáp ứng được yêu cầu cho năm sản xuất

+ Tận dụng tối đa NLSX trên cơ sở đảm bảo các yêu cầu ổn định khi vận hành nhà máy.

+ Tổ chức lại sản xuất cho hợp lý.

+ Xây dựng kế hoạch bảo dưỡng, sửa chữa và dự trù thiết bị thay thế hợp lý.

- Phát động các phong trào thi đua sản xuất trong toàn Công ty với khẩu hiệu:

“An toàn- tiến độ – chất lượng và hiệu quả”.

- Nghiên cứu, áp dụng công nghệ kỹ thuật phù hợp cho từng lò chợ qua đó nâng cao năng suất lao động.

Trong quá trình thực hiện có thể có những thay đổi làm mất đi sự cân đối ,nên phải luôn kiểm tra điều chỉnh kế hoạch cho phù hợp với thực tế từ đó rút ra kinh nghiệm có ích tạo ra cơ sở cho việc lập kế hoạch cho những năm tiếp theo

Trong môi trường kinh doanh ngày nay việc xây dựng kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm đã trở thành một công việc thiết yếu đối với mọi doanh nghiệp sản xuất kinh doanh Tuy nhiên việc xây dựng kế hoạch như thế nào lại là một vấn đề Nếu kế hoạch xây dựng không phù hợp với mục tiêu chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp, không có cơ sở khoa học, không phù hợp với các quy luật phát triển của tự nhiên và xã hội hay không mang tính khách quan của thị trường thì kế hoạch đó xẽ không đạt được các mục tiêu đã đề ra, thậm chí còn có thể làm cho sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp sụt giảm, thua lỗ và có thể dẫn tới phá sản Ngược lại nếu kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm được xây dựng dựa trên những căn cứ khoa học, sát thực, phù hợp với tính hình kinh tế xã hội hiện tại, phù hợp với nhu cầu của thị trường thì nó sẽ đem lại những hiệu quả to lớn cho doanh nghiệp.

Trên cơ sở thu thập và phân tích những căn cứ, dự trên tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2016 và những năm gần đây của Công ty Than Thống Nhất – TKV tác giả đã xây dựng “Kế hoach sản xuất và tiêu thụ sản phẩm năm 2017 tại Công ty than Thống Nhất – TKV ” với các chỉ tiêu chủ yếu sau:

 Sản lượng than nguyên khai sản xuất: 2.210.800 tấn.

 Sản lượng than tiêu thụ: 2.001.887 tấn

 Tổng số mét lò đào mới: 9.155.000 mét.

 Tổng số lao động: 3.780người

 Tổng doanh thu từ than:2.665.731.044 nghìn đồng

Các chỉ tiêu của chuyên đề “ Lập kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm năm

2017 tại Công ty Than Thống Nhất - TKV” đã được tác giả xây dựng một cách khoa học, hiện thực, đảm bảo tính khả thi và tính ổn định cao khi thực hiện Kế hoạch trên đã đảm bảo cụ thể hóa được các mục tiêu sản xuất kinh doanh trong năm 2017 của Công ty.

Với mục tiêu phát triển bền vững, Công ty chỉ nên sản xuất ổn định ở mức 1,8-2,2 triệu tấn trong năm 2016 Công ty nên tiếp tục đổi mới, hiện đại hóa công nghệ, thiết bị trong tất cả các khâu trong quá trình sản xuất, chế biến than theo hướng sản xuất sạch hơn và đảm bảo an toàn lao động.

Kết quả của chuyên đề đảm bảo sẽ là cơ sở quan trọng và vững chắc cho việc xây dựng các kế hoạch sản xuất kinh doanh khác trong năm 2017 của Công ty, là cơ sở để Công ty tổ chức sản xuất, phân bổ nguồn lực một cách hợp lý và hiệu quả nhất.

Sau thời gian thực tập và nghiên cứu tình hình sản xuất hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty than Thống Nhất - TKV, với sự cố gắng nỗ lực của bản thân, vận dụng những kiến thức đã học cùng với những tài liệu thu thập được của Công ty, đến nay bản đồ án đã hoàn thành với đầy đủ các nội dung yêu cầu Nội dung của đồ án được trình bày gồm 3 chương

Chương 1: Tình hình chung và các điều kiện sản xuất kinh doanh chủ yếu của Công ty than Thống Nhất – TKV

Chương 2: Phân tích kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty than

Chương 3: Lập kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm than Công ty than

Qua nghiên cứu tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty than Thống Nhất có thể rút ra những khó khăn thuận lợi sau:

Tinh thần đoàn kết, luôn nỗ lực phấn đấu vì mục tiêu phát triển chung của tập thể cán bộ, công nhân viên toàn Công ty là sức mạnh hoàn thành sản xuất kinh doanh.

Lãnh đạo Công ty đang chú trọng đầu tư thiết bị, dây chuyền sản xuất do đó tạo điều kiện cho các đơn vị tăng năng suất lao động.

Năng suất lao động năm 2016 của Công ty được đánh giá là khá cao, qua đó thấy được hiệu quả trong công tác tổ chức lao động và quản trị nhân lực trong Công ty được tiến hành khá tốt.

Định dạng
Số trang	142
Dung lượng	630,22 KB