Tài trợ xuất nhập khẩu cho doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh bắc ninh

LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Kết quả“và số liệu nêu luận văn”là trung thực khách quan,“các tài liệu tham khảo có nguồn gốc rõ ràng.” Hà Nội, ngày 25 tháng 11 năm 2017 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Mai Linh LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn “Tài trợ xuất nhập cho doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh”, nhận giúp đỡ, hỗ trợ nhiều cá nhân, tập thể Đầu tiên, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thày, cô giảng viên Viện Thương mại Kinh tế Quốc tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, đặc biệt GS.TS Đỗ Đức Bình –“người hướng dẫn khoa học trang bị cho kiến thức chuyên ngành”cũng tận tình giúp đỡ thực đề tài Tôi xin gửi“lời cảm ơn tới Ban Giám hiệu,”Viện đào tạo sau đại học,“các thầy cô giáo giảng dạy môn Trường Đại học Kinh tế Quốc dân”đã tạo điều kiện cho suốt q trình học tập Cuối cùng, tơi xin gửi lời cảm ơn tới gia đình,“bạn bè – người ln song hành động viên, khuyến khích tơi q trình hồn thành luận văn.” Dù có cố gắng, nỗ lực song giới hạn trình độ nghiên cứu nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận góp ý, bảo thầy, cô giáo, bạn bè người quan tâm Hà Nội, ngày 25 tháng 11 năm 2017 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Mai Linh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN VĂN i MỞ ĐẦU CHƢƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái niệm hình thức tài trợ xuất nhập Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm tài trợ xuất nhập Ngân hàng thương mại 1.1.2 Đối tượng tài trợ xuất nhập Ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò tài trợ xuất nhập 10 1.1.4 Các hình thức tài trợ xuất nhập 12 1.2 Đặc điểm, yếu tố ảnh hƣởng tiêu chí đánh giá hoạt động tài trợ xuất nhập Ngân hàng thƣơng mại 19 1.2.1 Đặc điểm tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại 19 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại 19 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá hoạt động tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại 22 1.3 Kinh nghiệm đẩy mạnh tài trợ xuất nhập ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Ninh học rút 23 1.3.1 Kinh nghiệm đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Ninh 23 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh 25 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CHO DOANH NGHIỆP CÓ VỐN ĐẦU TƢ TRỰC TIẾP NƢỚC NGOÀI TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH 28 2.1 Khái quát doanh nghiệp có vốn đầu tƣ trực tiếp nƣớc địa bàn tỉnh Bắc Ninh 28 2.1.1 Tình hình xuất nhập doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước địa bàn tỉnh Bắc Ninh 28 2.1.2 Những đóng góp tích cực doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước với kinh tế - xã hội tỉnh Bắc Ninh 30 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh 32 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 32 2.2.2 Hoạt động tín dụng 32 2.2.3 Hoạt động dịch vụ 34 2.2.4 Các hoạt động kinh doanh khác 34 2.3 Thực trạng hoạt động tài trợ xuất nhập cho doanh nghiệp có vốn đầu tƣ trực tiếp nƣớc Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh 36 2.3.1 Tài trợ theo phương thức tín dụng chứng từ (L/C) 37 2.3.2 Tài trợ xuất nhập theo phương thức nhờ thu 41 2.3.3 Tài trợ xuất nhập phương thức chuyển tiền 43 2.4 Chính sách Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh áp dụng để tài trợ xuất nhập cho doanh nghiệp FDI 44 2.4.1 Xây dựng chiến lược tiếp cận khách hàng có vốn đầu tư trực tiếp nước đồng 44 2.4.2 Sản phẩm dịch vụ phong phú đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng có vốn đầu tư trực tiếp nước 46 2.5 Đánh giá chung hoạt động tài trợ xuất nhập cho doanh nghiệp FDI Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh 48 2.5.1 Những kết đạt 48 2.5.2 Những khó khăn, hạn chế 49 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế, bất cập 53 CHƢƠNG ĐỊNH HƢỚNG VÀ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CHO DOANH NGHIỆP CĨ VỐN ĐẦU TƢ TRỰC TIẾP NƢỚC NGỒI TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC NINH 57 3.1 Triển vọng xuất nhập doanh nghiệp có vốn đầu tƣ trực tiếp nƣớc địa bàn tỉnh Bắc Ninh 57 3.2 Định hƣớng tài trợ xuất nhập cho doanh nghiệp có vốn đầu tƣ trực tiếp nƣớc thời gian tới VCB Bắc Ninh 58 3.3 Giải pháp đẩy mạnh tài trợ xuất nhập cho doanh nghiệp có vốn đầu tƣ trực tiếp nƣớc ngồi VCB Bắc Ninh 59 3.3.1 Giải pháp tài trợ xuất nhập cho doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước VCB Bắc Ninh 59 3.3.2 Một số kiến nghị cho hoạt động tài trợ xuất cho doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi VCB Bắc Ninh 65 KẾT LUẬN 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 74 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT I TIẾNG VIỆT Từ viết tắt TT Đầy đủ Tiếng Việt ĐTNN Đầu tư nước ngồi KCN Khu cơng nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng“Thương mại” NH CSXH Ngân hàng Chính sách xã hội PGD Phịng giao dịch QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TMCP Thương mại cổ phần TTTM Tài trợ thương mại 10 TSC Trụ sở 11 TCTD Tổ chức tín dụng 12 UBND Ủy ban nhân dân 13 XNK Xuất nhập II TIẾNG ANH TT Từ viết tắt ACB Đầy đủ tiếng Anh Asia Commercial Nghĩa Tiếng Việt Joint Ngân hàng“Thương mại Cổ Stock Bank Agribank Vietnam Agriculture phần Á Châu” Bank and for Ngân hàng Nông nghiệp Rural Phát triển Nông thôn Việt Development ASEAN ATM Nam Association of Southeast Hiệp hội“các quốc gia Đông Asian Nations Nam Á” Automatic Teller Machine Máy rút tiền tự động TT Từ viết tắt BIDV Đầy đủ tiếng Anh Joint Stock Nghĩa Tiếng Việt Commercial Ngân hàng“Thương mại Cổ Bank for Investment and phần Đầu tư Phát triển Development of Vietnam Việt Nam” CIC Credit Information Center Trung tâm thông tin tín dụng D/P Document against Payment Nhờ thu kèm chứng từ D/A Document against Nhờ thu chấp nhận chứng từ Acceptance Eximbank Vietnam Export Import Ngân hàng“Thương Mại Cổ Commercial Joint - Stock Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Bank 10 EVFTA Nam” European Union – Vietnam Hiệp định thương mại tự Free Trade Agreement Việt Nam – EU 11 FDI Foreign Direct Investment Đầu tư trực tiếp nước 12 GDP Gross Domestic Product Tổng sản phẩm quốc nội 13 GRDP Gross Regional Domestic Tổng sản phẩm địa bàn Product 14 IMF International Money Fund 15 JBIC Japan Bank for Ngân hàng“Hợp tác quốc tế International Cooperation 16 JRM Junior Quỹ tiền tệ Quốc tế Nhật Bản” relationship Hỗ trợ quản lý khách hàng management 17 KDB Korea Development Bank Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc Thư tín dụng 18 L/C Letter of Credit 19 MB Military Commercial Joint Ngân hàng Thương mại Cổ Stock Bank phần Quân đội TT Từ viết tắt Đầy đủ tiếng Anh Nghĩa Tiếng Việt 20 RM Relationship management 21 Sacombank Sai Gon Tin Ngân Hàng“Thương mại Cổ Thuong phần Sài Gịn Thương Tín” Commercial Stock Bank 22 Shinhan bank Shinhan Vietnam Quản lý khách hàng Bank Ngân hàng Trách nhiệm hữu Limited hạn thành viên Shinhan Việt Nam 23 SHB Sai Gon Ha Noi Comercial Ngân hàng Thương mại Cổ Join Stock Bank 24 Techcombank phần Sài Gòn- Hà Nội Technical Ngân hàng thương mại cổ Vietnam Commercial Bank phần Kỹ Thương Việt Nam Chuyển tiền điện 25 T/T Telegraphic transfer 26 VCB Joint Stock Commercial Ngân hàng TMCP Ngoại Bank for Foreign Trade of Thương Việt Nam Vietnam 27 Vietinbank Vietnam Commercial Joint Bank Stock Ngân hàng TMCP Công for Thương Việt Nam Industry and Trade 28 WTO World Trade Organization Tổ chức“thương mại giới” DANH MỤC BẢNG, HÌNH I BẢNG Bảng 2.1 Xuất khu vực kinh tế có vốn FDI tỉnh Bắc Ninh 31 giai đoạn 2011-2016 31 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động VCB Bắc ninh 32 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay nợ xấu VCB Bắc Ninh 33 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ tín dụng VCB Bắc Ninh 33 Bảng 2.5 Doanh số toán xuất nhập giai đoạn 2012-2016 34 Bảng 2.6 Số lượng thẻ VCB Bắc Ninh phát hành 34 Bảng 2.7: Hoạt động tài trợ XNK cho doanh nghiệp FDI VCB Bắc Ninh theo phương thức tín dụng chứng từ 37 Bảng 2.8: Tài trợ XNK cho doanh nghiệp FDI theo phương thức nhờ thu chứng từ 41 Bảng 2.9 Doanh số toán xuất nhập doanh nghiệp FDI 48 Bảng 2.10 Hiệu sử dụng vốn cho tài trợ XNK cho doanh nghiệp FDI 48 Bảng 2.11 Cơ cấu lợi nhuận VCB Bắc Ninh giai đoạn 2012-2016 49 Bảng 2.12 Mạng lưới Ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Ninh 50 II HÌNH Hình 2.1 Kết lợi nhuận VCB Bắc Ninh giai đoạn 2012 - 2016 36 Hình 2.2 Tỷ trọng tài trợ XNK cho doanh nghiệp FDI 38 Hình 2.3 Tài trợ XNK theo L/C nhập VCB Bắc Ninh 39 Hình 2.4 Tài trợ XNK cho doanh nghiệp FDI theo L/C xuất 40 Hình 2.5 Tài trợ XNK cho doanh nghiệp FDI theo phương thức nhờ thu 42 Hình 2.6 Tài trợ XNK cho doanh nghiệp FDI theo phương thức chuyển tiền toán VCB Bắc Ninh 43 i TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN VĂN Trong xu hội nhập tồn cầu hố nay,”thu hút vốn‟đầu tư trực tiếp nước ngoài;được,coi một;trong biện,pháp‟khai thác ngoại lực‟nhằm thúc đẩy nội lực‟để phát triển‟kinh,tế‟-„xã hội.”Đó“là phận‟quan,trọng trong‟chính sách‟kinh tế đối,ngoại‟của Đảng và‟Nhà nước”nói chung tỉnh Bắc Ninh nói riêng Là tỉnh tập trung nhiều khu công nghiệp lớn khu công nghiệp Tiên Sơn, khu công nghiệp Quế Võ, khu công nghiệp Yên Phong…, Bắc Ninh địa phương dẫn đầu nước thu hút vốn đầu tư nước với khoảng 20 quốc gia vùng lãnh thổ có dự án đầu tư trực tiếp nước tỉnh Các doanh nghiệp FDI năm qua đóng vai trị chủ chốt góp phần thay đổi mặt tỉnh lĩnh vực kinh tế xã hội.“Hoạt động xuất‟nhập diễn‟ra liên tục”và“nhu cầu tài trợ xuất nhập,khẩu doanh,nghiệp”này địa bàn lớn Do vậy,“tài trợ xuất‟nhập,khẩu Ngân hàng‟thương mại đối với‟doanh nghiệp”FDI đánh giá quan trọng Trong thực tế hoạt động, Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh thời gian qua đáp ứng phần nhỏ nhu cầu nhóm đối tượng khách hàng Để giải vấn đề làm để đẩy mạnh hoạt,động tài trợ XNK cho đối tượng khách hàng FDI địa bàn, xin chọn đề tài: “Tài trợ xuất nhập cho doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh” Luận văn tập trung nghiên cứu thực trạng tài trợ hoạt động xuất nhập cho doanh nghiệp FDI VCB Bắc Ninh giai đoạn từ năm 2012-2016 kiến nghị đề xuất giải pháp tới năm 2020 Đúc rút kinh nghiệm từ hoạt động tài trợ xuất nhập cho doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp FDI nói riêng ngân hàng thương mại khác địa bàn tỉnh Bắc Ninh, rút học cho VCB Bắc Ninh Bằng phương pháp nghiên cứu chủ yếu phương pháp thống kê, phương pháp tổng 62 Ngân hàng, nhiên việc tiếp thị, quảng bá sản phẩm cho vay đối tượng“này;chưa được;quan tâm;đúng mức.”Vì vậy, chi nhánh“cần đẩy mạnh hoạt động Marketing doanh nghiệp”FDI thông qua việc thực đồng nhiều sách khách hàng như: sách sản phẩm, thơng tin, tốn, phân phối, giao tiếp… Hoạt động thông tin đại chúng Chi nhánh cần tiến hành thường xuyên liên tục thời gian đủ dài Các tuyên truyền quảng cáo phải tập trung làm bật ưu điểm Chi nhánh dịch vụ, sản phẩm,“về thái độ;phục vụ;của cán bộ;ngân hàng.”Để thông tin đại chúng đạt hiệu cao nhất, Chi nhánh cần tìm kênh truyền thông hiệu Trước hết kênh truyền thông cá nhân mà người truyền tải thông điệp trước hết nhân viên Chi nhánh người thân họ Đây kênh có chi phí thấp mà hiệu đem lại khả quan Ngồi ra, hỗ trợ cho kênh truyền thơng cá nhân, Chi nhánh cần“tuyên truyền quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng,”tiến hành giao tiếp công chúng sở trao đổi thông tin hai chiều việc tham gia tích cực vào hoạt động xã hội khu vực, tổ chức nhiều toạ đàm, đối thoại với doanh nghiệp Chi nhánh cần đẩy mạnh hoạt động xúc tiến bán nhằm lôi kéo khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ ngân hàng Sau chiến dịch truyền thông Chi nhánh phải tiến hành đánh giá kết quả, đo lường tiêu dư nợ, tiền gửi, thu nhập, chi phí trước, sau chiến dịch truyền thơng đồng“thời tiếp nhận;các thơng tin;phản hồi;từ thị thường 3.3.1.5 Phối hợp xử lý công việc nội Chi nhánh Để chăm sóc, phục vụ tốt khách hàng, đặc biệt Khách hàng vay vốn cần có hợp tác, thống thái độ tích cực phịng, ban Chi nhánh (bộ phận kinh doanh phận hỗ trợ) góp phần nâng cao hiệu quả, uy tín tồn Chi nhánh: Phòng quản lý nợ, phòng dịch vụ khách hàng, phòng kế tốn, Phịng giao dịch…… 63 3.3.1.6 Nhóm giải pháp hỗ trợ - Tăng cường’công tác tư vấn, hỗ trợ pháp lý thơng tin cho doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước Với doanh nghiệp,“hỗ trợ về;mặt pháp lý;và;thông tin;vô cùng;cần thiết, đặc biệt”là“với các;doanh nghiệp FDI;vốn quen thuộc;với‟cách;hành xử;theo luật pháp;nước địa.”VCB”cần tổ chức buổi hội thảo, gặp gỡ, tư vấn giải đáp vướng mắc cho doanh nghiệp.“Việc tư vấn,;hỗ trợ của;Ngân hàng;chính là;cầu nối;doanh nghiệp;và;Ngân hàng;với nhau,;xóa bỏ;dần;rào cản;về;tâm lý,;luật pháp…”Doanh nghiệp thực thấy Ngân hàng đối tác tin cậy chuyên nghiệp.” - Công nghệ Nền tảng cơng nghệ đại yếu tố đòn bẩy phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại, giảm rủi ro, tăng hiệu hoạt động Đối với Ngân hàng có quy mơ lớn VCB việc chuyển đối, đại hóa phần mềm hoạt động khơng thể thực nhanh chóng Chỉ đề cập đến lĩnh vực tài trợ XNK khơng thơi thấy rõ bất cập phần mềm Việc theo dõi thông tin khách hàng, theo dõi báo cáo, phận khách hàng quản lý nợ phải theo dõi thủ công mà không truy xuất trực tiếp từ hệ thống Việc tra cứu thông tin khách hàng nhiều thời gian hệ thống khơng tự tập hợp thơng tin chung Do đó, cần thiết tăng cường lực công nghệ thông qua việc đầu tư phát triển“công nghệ Ngân hàng Xây dựng hệ thống thông tin nội”bộ qua mạng nội Tự động hóa”tối đa hoạt động kinh doanh.‟Tập trung đầu tư‟nâng cấp hạ tầng công nghệ‟thông tin đại, đồng bộ,‟vững chắc‟và ổn định, đồng thời‟nhằm đẩy mạnh phát triển‟dịch vụ sở‟ứng dụng công nghệ‟tiên tiến, đại.“Phát triển;hệ thống;thông tin;ngân hàng,;tăng cường;hoạt động;trao đổi;thông tin;với khách hàng;qua”website“với đầy đủ;những thông tin;được cập nhật;liên tục;về tình hình;hoạt động chung;của;Ngân hàng, tin tức sản phẩm, dịch vụ đã, cung cấp đến khách hàng.”Triển“khai;các đề án;cải tạo,;nâng cấp;các‟giải pháp;an ninh;mạng,;bảo mật;dữ liệu,;thơng tin;khách hàng,;đảm bảo;an 64 tồn;về tài sản;và;hoạt động;của Ngân hàng.”” - Cơ cấu tổ chức” Hoạt động“của Ngân‟hàng có”hiệu bắt nguồn từ máy cấu tổ chức gọn nhẹ, động, linh hoạt Do vậy, VCB cần phát triển mơ hình cấu tổ chức ngân hàng theo hướng gọn nhẹ, đại, hướng đến khách hàng“và sản phẩm,;dịch vụ.;Cơ cấu;tổ chức ấy”hoạt động có nhịp nhàng phụ thuộc vào“sự phối hợp chặt chẽ phòng ban chức năng”theo nhiệm vụ Cần thiết phải quy định chi tiết“chức năng,;nhiệm vụ phịng ban, tránh tình trạng đùn đẩy, né tránh trách nhiệm.”Tăng cường lực quản lý điều hành tập trung, thống tồn hệ thống thơng qua“xây dựng;hệ thống định chế quản lý nội theo tiêu chuẩn quốc tế.” Bên cạnh đó, cần phát huy vai trò phòng khách hàng việc tiếp cận, thu hút khách hàng, không đơn khách hàng tín dụng mà tồn khách hàng tiềm Ngân hàng Phòng khách hàng thật với chức bán hàng, tư vấn cho khách hàng Để đáp ứng nhu cầu tài trợ khách hàng nhanh chóng, cần phải thiết lập thêm phận quản lý rủi ro khu vực thay hai phận Hà Nội TP Hồ Chí Minh Nhằm phát huy hiệu phân khúc thị trường khách hàng doanh nghiệp FDI, cần thiết thành lập;bộ phận;chuyên trách;nghiên cứu phục vụ doanh nghiệp FDI - Nguồn nhân lực Việc“phát triển;nguồn;nhân lực;vững mạnh;là;vấn đề;mấu chốt,;quyết định thành cơng;hay;thất bại;của một‟tổ chức.”Do đó, cần nâng cao chất lượng nguồn nhân lực chuyên môn, nghiệp vụ lẫn kinh nghiệm Hiện tại, VCB có trường đào tạo riêng, nhiên trường đào tạo chưa thật phát huy đầy đủ vai trị Các nhân viên khơng qua khóa đào tạo mà chủ yếu tự học qua nhân viên trước Do đó, khó tránh khỏi học theo thói quen sai lầm người cũ Do vậy, để đào tạo nguồn lực người có hiệu quả, VCB mà cụ thể trường đào tạo VCB phải hình thành chương trình đào tạo cho toàn nhân viên 65 Bên cạnh đó, VCB”cần tiếp tục xây dựng kế hoạch đào tạo nguồn nhân lực dựa nhu cầu thực tế, trong”đó”tổ chức đào tạo riêng biệt với yêu cầu hoạt động, bước nâng cao chất lượng đào tạo, đào tạo tảng kết hợp lý thuyết thực hành thực tế.” Cần“quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể.”Tổ“chức;các buổi;hội thảo;chuyên đề;trao đổi;các;bài học;kinh nghiệm;liên quan;đến tín dụng.”Cập“nhật;kiến thức;nghiệp vụ;và;tập huấn;các quy định;pháp luật mới.”Ngồi ra,“cần tổ chức;đội ngủ;giảng‟dạy;là cán bộ;chun viên;có‟kinh nghiệm;của‟Ngân hàng,;biên soạn;và;cập nhật;giáo trình;giảng dạy mang;tính;thực tiễn,;trang bị;tốt;cơ sở;vật chất,;phương tiện;giảng dạy,;tổ chức kiểm tra;nghiêm túc,;khuyến khích;tinh thần;học tập;bằng chế;khen thưởng;đề bạt.”Ngân hàng“cũng cần mở lớp học bồi dưỡng ngoại ngữ nhằm rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ cho nhân viên để phục vụ nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước ngồi.”” Cần”ban hành sách khuyến khích cán nhân viên tự học tập, nâng cao kiến thức rèn luyện thân với sách đãi ngộ nhân tài, động viên cán nhân viên có lực,“nhiều;tâm huyết;với VCB sức học tập;để trở thành;nhân tài, gắn bó đóng góp cơng sức”vào nghiệp phát triển chung VCB.”” Yêu“cầu‟mỗi;cán nhân viên‟phải tu dưỡng;về;phẩm chất;đạo đức, nêu cao;ý thức;trách nhiệm.” Cần”xây dựng chế, sách thưởng phù hợp, nhằm giúp đội ngũ nhân viên có động lực hơn, tích cực cơng tác,“tạo động lực;thúc đẩy;phát triển;cho hoạt động VCB.” 3.3.2 Một số;kiến nghị cho hoạt động;tài trợ;xuất cho doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi VCB Bắc Ninh 3.3.2.1 Với Nhà nước quan Nhà nước tỉnh Bắc Ninh Với Nhà nước Để hoạt động tài trợ“của;Ngân hàng;đối với;doanh nghiệp FDI ngày càng;mở rộng;và;phát huy;hiệu quả,”những“rào cản tiếp cận;vốn tín dụng;của 66 các;doanh nghiệp”này cần phải gỡ bỏ Trong đó, yếu tố ổn định, thuận lợi môi trường pháp lý, môi trường kinh doanh yếu tố đóng vai trị mấu chốt nhằm tăng cường hoạt động tín dụng doanh nghiệp FDI Do đó,“rất;cần thiết có hành động;kịp thời;của;Cơ quan;Nhà nước.”Cụ thể: - UBND tỉnh, Ban quản lý khu công nghiệp tỉnh, Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Bắc Ninh cần tạo lập khuôn khổ“pháp lý;lành mạnh”và bình đẳng“để khuyến khích;sản xuất;kinh doanh,;tạo hành lang;pháp lý;vững chắc;để các;thành phần;kinh tế;yên tâm;bỏ vốn ra;đầu tư.”Thực giải pháp nhằm“thu hút vốn đầu tư nước ngoài:” + Rà“sốt,;sửa đổi,;bổ sung;chính sách;về;đầu tư,;kinh‟doanh,;ban hành‟các ưu đãi;khuyến khích;đầu tư;vào;một số;lĩnh vực,;thực hiện;các biện pháp;thúc đẩy;giải ngân.”” + Công”bố rộng rãi quy hoạch phê duyệt, đẩy nhanh tiến độ giải phóng mặt dự án đầu tư.” + Rà“sốt,;điều chỉnh,;phê duyệt;và;cơng bố;các quy hoạch;về;kết cấu;hạ tầng;đến năm 2020,;huy động;tối đa;các nguồn lực;để;đầu tư;phát triển;kết cấu;hạ tầng,;tăng cường;năng lực;cạnh tranh;của;hệ thống;cảng biển,;kêu gọi;vốn đầu tư vào;các cảng lớn;của;các khu vực;kinh tế.”” - Trong“việc;ban hành,;thực hiện;các chế;chính sách;pháp luật;cần nắm;bắt nhanh,;kịp thời;mọi phát triển;của;nền kinh tế;xã hội nói chung, tỉnh Bắc Ninh nói riêng, cần phải;thu thập;ý kiến;đầy đủ,;khách quan;từ các;cơ quan;ban ngành,;doanh nghiệp;để;đảm bảo;việc thực thi;được;chính xác,;hiệu quả,;cơng và;phù hợp;với;điều kiện;thực tế.” - Hoàn“thiện”cơ sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế …”để thúc đẩy;nền kinh tế;phát triển;ổn định,;tạo điều kiện cho;hoạt động;sản xuất;kinh doanh;của;các doanh nghiệp;phát triển;an toàn,;bền vững;và;hội nhập;quốc tế.” - Xây“dựng,;hồn thiện;và;ban hành;các văn bản;quy phạm;pháp luật;có liên quan;đến;việc thành lập,;hoạt động;của”doanh nghiệp“theo chế;thị trường;trong bối cảnh;hội nhập;quốc tế;theo hướng;đơn giản,;gọn nhẹ hiệu lực để tạo sở pháp lý thuận tiện cho”doanh nghiệp“nâng cao lực hoạt động tiếp cận 67 vốn vay Ngân hàng.” - Cải;cách”thủ tục hành chính, đặc biệt thủ tục liên quan đến việc giao đất, cho thuê đất giải phóng mặt bằng,“thủ tục thuế”nhằm giúp doanh nghiệp chi phí thời gian q trình thành lập hoạt động.” - Không“ngừng;xây dựng,;phát triển cấu”hạ tầng, giao thông đường, cảng biển, sân bay, nâng cấp hệ thống điện, đảm bảo nguồn điện ổn định cho sản xuất kinh doanh.” - Tiếp tục“cải cách thủ tục”hành chính, cải cách thuế, cải tiến luật pháp cho phù hợp với giới, cải thiện sở hạ tầng Các nhà đầu tư vần theo dõi lực cải cách Việt Nam như: môi trường kinh doanh, đầu tư, vấn đề giảm chi phí giao dịch kinh doanh, thiết lập giao dịch cửa cho việc đăng ký kinh doanh … Hiện thủ tục cồng kềnh, đầu tư xây dựng Bở vậy, việc cải cách thủ tục hành q kích cầu - Cải cách thủ tục hải quan, phát triển mạnh hải quan điện tử, nộp thuế điện tử, đồng thời tạo dựng liên kết thông tin minh bạch, thống với hệ thống Ngân hàng Với quyền sở ban ngành địa phương - Nâng cao chất lượng công tác quy hoạch,“phổ biến;quy hoạch;phát triển;kinh tế;xã hội;của tỉnh;đến năm 2020.”Giới“thiệu,;quảng bá;các dự án;ưu tiên;trong dịp;mời gọi,;xúc tiến;đầu tư.”Xây dựng sách ưu đãi đầu tư phù hợp với định hướng thu hút FDI giai đoạn 2011-2020 - Đẩy mạnh công tác xúc tiến”đầu tư Chủ động tiếp cận hỗ trợ nhà đầu tư tiềm năng”có nhu cầu đầu tư vào tỉnh Triển khai thực đa dạng, linh hoạt hoạt động đối ngoại, xây dựng danh mụch dự án ưu tiên gọi vốn nước ngồi đăng tải cổng thơng tin điện tử - Hoàn thiện hệ thống kết cấu hạ tầng, dịch vụ Nâng cao chất lượng xây dựng kết cấu hạn tầng khu công nghiệp;;tranh thủ;tối đa;các nguồn lực;để‟đầu tư;phát triển;hạ tầng,;đặc biệt;là;nguồn vốn;ngoài ngân sách,“thu hút từ;các nhà;đầu tư;nước ngoài.” 68 - Tiếp tục”cải cách thủ tục hành chính, thủ tục liên quan đến cấp giấy chứng nhận đầu tư.;Tăng cường;cơ chế;phối hợp;quản lý;đầu tư;nước giữa;trung ương;và;địa phương,;giữa bộ,;sở,‟ngành,‟Uỷ ban nhân dân‟các thành phố,‟huyện liên quan.” - Tăng cường giám sát doanh nghiệp FDI cấp phép hoạt động, đảm bảo doanh nghiệp hoạt động theo quy định pháp luật, mục đích Nâng cao lực cán quản lý Củng cố, bổ sung đủ nhân lực cho máy làm;công tác;xúc tiến;đầu tư;của tỉnh, có kế hoạch”đào tạo, bồi dưỡng chun mơn nghiệp vụ cho cán bộ”chuyên ngành công tác quản lý cấp phép đầu tư 3.2.2.2 Với Ngân hàng nhà nước - Trong việc hoạch”định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống Ngân hàng thương mại,”tránh tình trạng”thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng thương mại.” - Nâng cao”hiệu lực pháp lý nhằm đảm bảo thống đồng hệ thống pháp luật chi phối hoạt động các“Ngân hàng thương mại nói chung hoạt động tín dụng”của Ngân hàng thương mại nói riêng.”” - Đổi“mới sách chế tín dụng theo chế thị trường, phù hợp;với điều kiện;của Việt Nam,”tạo“thuận lợi;cho;việc‟mở rộng;quan hệ;tín dụng;giữa TCTD;với‟các doanh nghiệp.”Thực“hiện chế sách;tín dụng;thơng thống;theo ngun tắc;thương mại,;bình đẳng;giữa;các thành phần;kinh tế,;loại hình;doanh nghiệp.”” - Áp“dụng;dần;chuẩn mực;quốc tế;trong kinh doanh;tiền tệ”ngân hàng.“Xây dựng;và hồn chỉnh;mơi trường;pháp lý”điều chỉnh hoạt động tín dụng Ngân hàng theo hướng đầy đủ, đồng bộ”và;phù hợp;với;thông lệ;và”chuẩn mực quốc tế, đồng thời giữ đặc thù kinh tế Việt Nam, tạo mơi trường hoạt động thơng thống”cho;các NHTM;Việt Nam.” 69 - Hoàn“chỉnh, bổ sung và”chỉnh sửa chế, sách”và“những;văn bản”phù hợp”với tình hình thực tế lộ trình cam kết quốc tế lĩnh vực tài ngân hàng.;Đồng thời,;ban hành;những quy trình, quy chế;hoạt động;chung Ngân hàng;cùng những;hướng dẫn;chi tiết;mang tính khả thi,;tránh chồng chéo, mâu thuẫn;lẫn nhau,;gây;khó khăn;trong‟việc;triển khai;áp dụng;của NHTM.” - Hồn“thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng,;bảo vệ;quyền lợi;hợp pháp;của;các;ngân hàng thương mại,”quy“định;chặt chẽ;trách nhiệm;của NHTM”về tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay,;hạn chế;bớt các;thủ tục;pháp lý;phức tạp,;gây khó khăn cho‟các;NHTM.” - NHNN“tỉnh cần;phối hợp với các”bộ ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ”những“khó khăn”vướng mắc thủ tục phát mại tài sản.;Nên có;những;hướng dẫn;cụ thể;về trình tự,;thủ tục,;trách nhiệm;của TCTD, của;cơ quan;Cơng an,;của Chính quyền;cơ sở,;của Sở tài ngun;mơi trường;làm sở;pháp lý;để đi;đến ban hành;thông tư;liên ngành;hướng dẫn;thêm,nhằm;nâng cao;hiệu quả;công tác;phối hợp;đẩy nhanh;tiến độ,;cụ thể hóa;từng cơng việc;trong ;thi hành án.”Tạo“điều,kiện;để”Ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ trường hợp Ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản bảo đảm thu hồi vốn vay nay.” - Nghiên“cứu,;ban hành;các quy định;cụ thể;để ;các NHTM;áp dụng;chuẩn xác,;kịp thời;các,cơng cụ;bảo hiểm;cho;hoạt động;tín dụng,như:;bảo hiểm;tiền vay,;quyền chọn;và;các cơng cụ;tài chính”phái sinh khác.“Đồng thời,;tổ chức;đào tạo,;hướng dẫn;các nghiệp vụ;trên;để,giúp;các NHTM;vừa;đa dạng hóa;các sản phẩm;tín dụng,;vừa phịng ngừa;và;phân tán;rủi ro;trong‟hoạt động;tín dụng.” - Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng CIC, đảm bảo thơng tin xác, đầy đủ, cập nhật.“NHNN nên có;những biện pháp;thích hợp;để;các Ngân hàng;nhận thức;đúng đắn;về quyền lợi;và;nghĩa vụ;trong‟việc;báo cáo;và;khai thác;thơng tin;tín dụng;từ CIC;nhằm;góp phần;ngăn ngừa;và;hạn chế;rủi ro;tín dụng.”Bên cạnh đó,“NHNN cần phải;có;biện pháp;khuyến khích;và;đi dần;đến;quy 70 định;bắt buộc;các NHTM;hợp tác,;cung cấp;thơng tin;một cách;đầy đủ;cho trung tâm;và;có”cơ chế ;giám sát,;xử lý;vi phạm;trong việc;cung cấp;thông tin này;của NHTM.”” - Xây;dựng”hệ thống thơng tin tài trực tuyến đại với tính bảo mật cao, đảm bảo hệ thống ngân hàng ln hoạt động an tồn hiệu giám sát chặt chẽ.” - Ban;hành”những quy định chung chuẩn công nghệ ngân hàng nhằm định hướng cho Ngân hàng phát triển cơng nghiệp, từ tạo dễ dàng việc phối hợp, liên kết Ngân hàng.” - Xây;dựng”đề án cải cách máy tra, nâng cao tính hiệu hiệu lực công tác kiểm tra, giám sát nhằm giúp hoạt động NHTM“đi vào khuôn”khổ chung, đồng thời góp phần nâng cao nhận thức NHTM việc đảm bảo an toàn hệ thống hoạt động song song với công tác phát triển.” - Tăng cường”các quan hệ hợp tác quốc tế nhằm khai thông quan hệ NHTM nước với Ngân hàng nước ngoài, tạo điều kiện học hỏi kiến thức, mơ hình hoạt động tận dụng nguồn lực vốn, cơng nghệ.” - Phát“huy;vai trị;của;Hiệp hội Ngân hàng;trong các;hoạt động sau:” + Làm”trung gian việc thống sách lãi suất, sách phí, hệ thống thẻ …”nhằm”tránh tiêu cực cạnh tranh Ngân hàng, góp phần bình ổn thị trường.” + Tăng cường”liên kết thành viên Hiệp hội để hỗ trợ hoạt động, phát triển môi trường cạnh tranh lành mạnh theo tiêu chí hợp tác thành cơng, đồng thời giảm thiểu hạn chế mang tính lây lan tồn hệ thống.” + Tích;cực”hỗ trợ NHTM tiếp cận, nghiên cứu, triển khai phát triển sản phẩm dịch vụ hình thức đào tạo chuyên môn tổ chức chuyên đề giúp NHTM“có thể cùng”chia sẻ, học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau.” 71 + Tăng;cường”mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế để tranh thủ hỗ trợ tổ chức quốc tế việc đào tạo phát triển sản phẩm dịch vụ tảng công nghệ đại.” 3.2.2.3 Với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam: - VCB thực nghiên cứu đề xuất với NHNN bổ sung,“hoàn thiện;quy chế;cho vay quy định khác tạo điều kiện;cho doanh nghiệp FDI;nói riêng;và;các doanh nghiệp;khác;nói chung dễ dàng tiếp cận vốn tài trợ Ngân hàng.” - Xây dựng quy trình,“chính sách;cho vay riêng đối với;doanh nghiệp FDI theo hướng đơn giản, khoa học để đáp ứng;kịp thời, nhanh chóng nhu cầu vốn;của doanh nghiệp FDI đối tượng khác.” - Nâng“cao;chất lượng;đội ngũ;cán bộ”làm công tác khách;hàng, chuyên nghiệp hóa đội ngũ cán bộ“đối với;cơng tác;quản trị;rủi ro,”nhất khâu thẩm định, phân tích đánh giá dự án lớn Phân định lại chức phận cán RM cán hỗ trợ JRM để tăng hiệu suất làm việc - Đẩy mạnh tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội nhằm phát kịp thời sai sót, vi phạm q trình cho vay, góp phần;hạn chế;rủi ro, tổn thất cho Ngân hàng Tăng cường hiệu lực công tác thông tin thông tin phòng ngừa rủi ro hệ thống Ngân hàng Ngoại thương tận chi nhánh, diểm giao dịch - Xây dựng hoàn thiện phận phân tích, đánh giá,“cập nhật;thơng tin;tín dụng;nhiều chiều”theo khu vực Bộ phận này“sẽ trực tiếp;tiếp nhận;và;xử lý các”thông“tin;khách hàng,;thông tin;giao dịch;tín dụng.”Qua sớm đưa;ra các“cảnh báo;về rủi ro;tín dụng”và chịu trách nhiệm tính xác thơng tin 3.2.2.4 Với Doanh nghiệp;có vốn đầu tư;nước ngồi” Để có thể“tiếp cận nguồn vốn tín dụng”ngân hàng, thân doanh nghiệp FDI cần phải tạo lòng tin cho Ngân hàng độ minh bạch, xác“và hiệu hoạt động;kinh doanh tình hình;tài chính.”Cụ thể, doanh;nghiệp FDI cần: - Xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp với lực tài chính, khả 72 quản lý phù hợp với điều kiện kinh tế, thị trường Tái cấu sản xuất kinh doanh hợp lý - Tăng cường công tác bán hàng, tiết kiệm chi phí, tăng doanh thu, lợi nhuận - Chú trọng đầu tư máy móc thiết bị, cải tiến, nâng cao công nghệ sản xuất - Tăng cường lực tài chính, tăng cường vốn tự có, tăng khả tự chủ mặt tài - Tăng cường hiệu sử dụng vốn, có kế hoạch quản lý, sử dụng vốn có hiệu quả, tăng vịng quay vốn lưu động, vòng quay hàng tồn kho - Tăng cường hợp tác, liên kết với doanh nghiệp khác, nâng cao lực cạnh tranh doanh nghiệp thị trường - Tiến hành thủ tục để cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu công trình để dùng tài sản quyền sử dụng đất, nhà xưởng làm tài“sản;bảo đảm;cho khoản vay Ngân hàng.” - Cần”công khai, minh bạch hệ thống sổ sách kế tốn tn thủ quy định pháp luật kế toán.” - Cần ứng dụng phần mềm“quản lý;hoạt động;tài chính”- kế tốn“của;doanh nghiệp”mình Các báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp cho Ngân hàng phải kiểm tốn cơng ty kiểm tốn có uy tín 73 KẾT LUẬN Trong năm gần đây, NHTM có VCB chọn khách hàng doanh nghiệp FDI mục tiêu chiến lược hướng đến việc cung cấp sản phẩm dịch vụ VCB đặc biệt tài trợ XNK Đối tượng khách hàng doanh nghiệp FDI có đầu tư mạnh mẽ với quy mô ngày lớn vào khu vực kinh tế trọng điểm, có tỉnh Bắc Ninh Đối với VCB Bắc Ninh, tài trợ XNK cho doanh nghiệp FDI không giúp ngân hàng tăng thị phần tài trợ, tăng hiệu cơng tác tín dụng mà bên cạnh giúp ngân hàng bán chéo nhiều sản phẩm dịch vụ kèm cho doanh nghiệp FDI cho đối tượng cán công nhân làm việc doanh nghiệp Việc đa dạng nguồn thu từ sản phẩm dịch vụ giúp Chi nhánh tăng trưởng tốt lợi nhuận thu gia tăng lợi cạnh tranh VCB với TCTD khác Trong khuôn khổ luận văn thạc sỹ kinh tế, đề tài “Tài trợ xuất nhập cho doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh” tập trung làm rõ nội dung sau: Một là, hệ thống hóa vấn đề lý luận tài trợ XNK NHTM, yếu tố ảnh hưởng tiêu chí đánh giá hoạt động tài trợ XNK, kinh nghiệm tài trợ XNK ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Ninh học rút Hai là, phân tích đánh giá thực trạng tài trợ XNK cho doanh nghiệp FDI, thuận lợi, khó khăn hạn chế, đồng thời nguyên nhân hạn chế tài trợ XNK VCB chi nhánh Bắc Ninh Ba là, sở đưa triển vọng XNK tỉnh Bắc Ninh, định hướng tài trợ XNK VCB, luận văn đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị hoạt động tài trợ XNK cho doanh nghiệp FDI VCB nói chung Chi nhánh Bắc Ninh nói riêng Do tính phức tạp lĩnh vực nghiên cứu mẻ, mặt khác với khả trình độ nghiên cứu khoa học thân cịn hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tơi chân thành mong muốn nhận quan tâm, góp ý quý thầy giáo, giáo để luận văn hồn thiện 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO Cục thống kê tỉnh Bắc Ninh (2011), Niên giám thống kê tỉnh Bắc Ninh 2011 Cục thống kê tỉnh Bắc Ninh (2012), Niên giám thống kê tỉnh Bắc Ninh 2012 Cục thống kê tỉnh Bắc Ninh (2013), Niên giám thống kê tỉnh Bắc Ninh 2013 Cục thống kê tỉnh Bắc Ninh (2014), Niên giám thống kê tỉnh Bắc Ninh 2014 Cục thống kê tỉnh Bắc Ninh (2015), Niên giám thống kê tỉnh Bắc Ninh 2015 Cục thống kê tỉnh Bắc Ninh (2016), Niên giám thống kê tỉnh Bắc Ninh 2016 Đinh Xuân Trình (2002), Giáo trình Thanh toán quốc tế ngoại thương, NXB Giáo dục Đỗ Linh Hiệp (2002), Giáo trình Thanh tốn quốc tế tài trợ xuất nhập khẩu, NXB Thống kê Lê Văn Tư, Lê Tùng Vân (2004), Giáo trình Tín dụng xuất nhập khẩu, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ, NXB Thống kê 10 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh (2011), Báo cáo thường niên năm 2011 11 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh (2012), Báo cáo thường niên năm 2012 12 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh (2013), Báo cáo thường niên năm 2013 13 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh (2014), Báo cáo thường niên năm 2014 14 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh (2015), Báo cáo thường niên năm 2015 15 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh (2016), Báo cáo thường niên năm 2016 16 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh (2011), Báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2011 75 17 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh (2012), Báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2012 18 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh (2013), Báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2013 19 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh (2014), Báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2014 20 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh (2015), Báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2015 21 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh (2016), Báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2016 22 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN, Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 23 Quyết định 1325/2004/QĐ-NHNN, Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá Tổ chức tín dụng với khách hàng 24 Quyết định 26/2006/QĐ-NHNN, Quy chế bảo lãnh ngân hàng 25 Quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN, Quy chế hoạt động bao toán tổ chức tín dụng 26 Quyết định 343/2003/QĐ-NHNN, sửa đổi bổ sung định 418/2000/QĐNHNN Đối tượng cho vay ngoại tệ tổ chức tín dụng 27 Ngơ Thị Tuyết Mai, Nguyễn Như Bình (2016), Giáo trình Hội nhập kinh tế quốc tế, NXB Đại học kinh tế quốc dân 28 Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế quốc dân 29 Gia Hân (2016), “Vietinbank mở lối tiếp cận DN FDI Nhật Bản”, địa chỉ: http://vietnamnet.vn/vn/kinh-doanh/vietinbank-mo-loi-tiep-can-cac-dn-fdi-nhat-ban346596.html [Truy cập ngày 26/4/2017] 30 Thanh Hà – Thúy Hằng (2015), “Vietcombank: Đẩy mạnh tiếp cận khách hàng FDI”, địa chỉ: http://thoibaonganhang.vn/VCB-day-manh-tiep-can-khach-hangfdi-43288.html [Truy cập ngày 26/4/2017] 76 31 Tuấn Anh - Nguyễn Thanh Lan (2015), “Vietcombank: Sát cánh doanh nghiệp FDI”, địa chỉ: http://enternews.vn/VCB-sat-canh-cung-doanh-nghiepfdi-92232.html [Truy cập ngày 26/4/2017] 32 Việt Bắc (2017), “Vietcombank Bắc Ninh: Dấu ấn thương hiệu”, địa chỉ: http://thoibaonganhang.vn/VCB-bac-ninh-dau-an-mot-thuong-hieu-58296.html [Truy cập ngày 26/4/2017] 33 Vũ Hà Trung (2014), “Vietinbank thúc đẩy phát triển khách hàng doanh nghiệp FDI”, địa chỉ: https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/news/15/10/vietinbank-thuc-day-phat-trienkhach-hang-doanh-nghiep-fdi.html [Truy cập ngày 26/4/2017]