Lời mở đầu Chuyên đề thực tập Lời mở đầu Hoạt động ngân hàng là loại hình kinh doanh dịch vụ đóng vai trò quan trọng và ảnh hưởng lớn đối với nền kinh tế Những năm gần đây, hệ thống ngân hàng thương m[.]
Chuyên đề thực tập Lời mở đầu Hoạt động ngân hàng loại hình kinh doanh dịch vụ đóng vai trò quan trọng ảnh hưởng lớn kinh tế Những năm gần đây, hệ thống ngân hàng thương mại nước ta có thay đổi đáng kể, hoạt động ngân hàng bước hoàn thiện, đa dạng phong phú hơn, thu hút đông đảo tầng lớp dân cư loại hình doanh nghiệp tham gia vào trình chu chuyển vốn kinh tế Trong hoạt động ngân hàng, tín dụng hoạt động sinh lời lớn song lại hàm chứa rủi ro cao Rủi ro tín dụng khơng thể loại trừ kinh doanh ngân hàng Một biện pháp mà ngân hàng thường áp dụng để hạn chế rủi ro sử dụng biện pháp bảo đảm tiền vay Nhà nước ban hành văn pháp luật bảo đảm tiền vay nhằm tạo sở pháp lý cho tổ chức tín dụng (TCTD) nhằm giúp TCTD phịng ngừa rủi ro, thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Trong thời gian thực tập chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ-một đơn vị hoạt động kinh doanh có hiệu hệ thống NHNN & PTNT Việt Nam địa bàn thủ đô, tiếp xúc tìm hiểu thực tế chi nhánh, đặc biệt hoạt động tín dụng Trên sở khảo sát thực tiễn chi nhánh Láng Hạ kiến thức học, em chọn đề tài nghiên cứu cho chun đề thực tập “Quy chế pháp lý bảo đảm tiền vay thực tiễn áp dụng chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ” Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn, chuyên đề tập trung nghiên cứu nhằm hệ thống hoá quy định pháp luật bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng; sở phân tích thực trạng bảo đảm tiền vay chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ; từ đưa kiến nghị, giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động bảo đảm tiền vay chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ nói riêng ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn bảo tận tình thầy khoa Luật trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân, đặc biệt TS Nguyễn Thị Thanh Thuỷ ThS Vũ Văn Ngọc cán tín dụng chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ giúp đỡ em hồn thành tốt chun đề thực tập Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2007 Sinh viên: Phạm Thị Như Phạm Thị Như Luật Kinh Doanh 45 Chuyên đề thực tập Mục lục PHẦN I : NHỮNG VẤN ĐỀ PHÁP LÝ VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG I Bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng .2 1.3 Nguyên tắc hoạt động hoạt động tín dụng ngân hàng 2 Vai trò bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng II Quy chế pháp lý bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng Các văn pháp luật bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng Khái niệm, đặc điểm, nguyên tắc bảo đảm tiền vay .7 2.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay 2.2 Các nguyên tắc đặc trưng bảo đảm tiền vay .8 Hình thức bảo đảm tiền vay 3.1 Các biện pháp cho vay có bảo đảm tiền vay tài sản 10 3.1.1 Bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố .11 3.1.2 Bảo đảm tiền vay tài sản chấp 16 3.1.3 Bảo đảm tiền vay theo phương thức bảo lãnh 20 3.1.4 Bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay 25 3.2 Cho vay khơng có bảo đảm tài sản 29 Hợp đồng bảo đảm tiền vay 30 4.1 Khái niệm, phân loại hợp đồng bảo đảm tiền vay 30 4.2 Căn xác lập hợp đồng .30 4.3 Nghĩa vụ bảo đảm .31 4.4 Thẩm định tài sản chấp/cầm cố/bảo lãnh 31 Phạm Thị Như Luật Kinh Doanh 45 Chuyên đề thực tập 4.5 Soạn thảo hợp đồng bảo đảm tiền vay 31 4.6 Giao kết, thực hiện,giải chấp hợp đồng bảo đảm tiền vay 32 Xử lý tài sản bảo đảm 33 5.1 Khái niệm xử lý tài sản bảo đảm 33 5.2 Đặc điểm xử lý tài sản bảo đảm tiền vay .34 5.3 Vai trò xử lý tài sản bảo đảm tiền vay 34 5.4 Thủ tục phương thức xử lý tài sản bảo đảm tiền vay 35 Các phương thức giải tranh chấp bảo đảm tiền vay 36 PHẦN II: THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI CHI NHÁNH NHNH& PTNT LÁNG HẠ I Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ Tổng quan NHNN & PTNT Việt Nam .38 1.1 Sự đời NHNN & PTNT Việt Nam 38 1.2 Cơ cấu tổ chức, quản lý NHNN & PTNT Việt Nam 38 Chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ .40 2.1 Sự đời phát triển chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ .40 2.2 Cơ cấu tồ chức điều hành chi nhánh 43 2.2.1 Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ 43 2.2.2 Chức nhiệm vụ phòng tổ thuộc chi nhánh 45 2.3 Cơ cấu lao động, nhân chi nhánh 48 2.4 Kết hoạt động kinh doanh năm gần 48 2.4.1 Hoạt động nguồn vốn 49 2.4.2 Hoạt động tín dụng .51 2.4.3 Hoạt động mua bán ngoại tệ toán quốc tế 53 2.4.4 Cơng tác kế tốn, ngân quỹ phát triển dịch vụ toán 54 II Thực tiễn áp dụng chế độ pháp lý bảo đảm tiền vay chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ Cơ sở pháp lý bảo đảm tiền vay chi nhánh Láng Hạ 56 Phạm Thị Như Luật Kinh Doanh 45 Chuyên đề thực tập Quy trình bảo đảm tiền vay chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ 57 2.1 Quy trình nhận tài sản bảo đảm chi nhánh 57 2.2 Kết cho vay theo hình thức bảo đảm tiền vay .61 2.3 Một số mẫu hợp đồng bảo đảm tiền vay chi nhánh 65 Các tranh chấp kinh doanh việc giải tranh chấp 71 PHẦN III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI CHI NHÁNH NHNN & PTNT LÁNG HẠ I Đánh giá việc áp dụng quy định pháp luật bảo đảm tiền vay chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ Đánh giá thành tựu đạt .73 Những khó khăn, tồn cần khắc phục 74 Các giải pháp hoàn thiện hoạt động bảo đảm tiền vay chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ 77 3.1 Các giải pháp chung 78 3.2 Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu bảo đảm tiền vay 79 3.2.1 Đối với cho vay có bảo đảm tài sản 79 3.2.2 Đối với cho vay khơng có bảo đảm tài sản 81 II Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động bảo đảm tiền vay chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ Đối với Nhà nước, Bộ ngành 82 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNN & PTNT Việt Nam 2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 94 2.2 Đối với NHNN & PTNT Việt Nam 95 Đối với chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ 96 Đối với khách hàng 97 KẾT LUẬN .98 Phạm Thị Như Luật Kinh Doanh 45 Chuyên đề thực tập Danh mục tài liệu tham khảo 99 Danh mục từ viết tắt Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn - NHNN & PTNT Tổ chức tín dụng - TCTD World Bank – WB Doanh nghiệp Nhà nước – DNNN Ngân hàng Nhà nước – NHNN Doanh nghiệp quốc doanh - DNNQD Thông tư liên tịch – TTLT Tổ chức kinh tế - TCKT Uỷ thác đầu tư – UTĐT 10 Trung ương – TW 11 Nợ hạn – NQH 12 Uỷ ban nhân dân – UBND 13 Cán công nhân viên – CBCNV 14 Hội đồng quản trị - HĐQT 15 Tổ chức cán - TCCB 16 Trung tâm thơng tin tín dụng – CIC Phạm Thị Như Luật Kinh Doanh 45 Chuyên đề thực tập PHẦN 1: NHỮNG VẤN ĐỀ PHÁP LÝ VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY I Chế độ pháp lý bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng tồn sản xuất hàng hoá, biểu trước hết vay mượn tạm thời số vốn tiền tệ hay tài sản Tín dụng từ xa xưa dựa lịng tin chủ yếu, ngày pháp luật bảo trợ Hiện tồn hình thức tín dụng chủ yếu sau: tín dụng ngân hàng, tín dụng thương mại, tín dụng Nhà nước, tín dụng quốc tế Trong đó, tín dụng ngân hàng mối quan hệ kinh tế sử dụng vốn tạm thời ngân hàng tổ chức, cá nhân theo nguyên tắc hoàn trả nhằm thỏa mãn nhu cầu vốn doanh nghiệp cá nhân Tín dụng ngân hàng giữ vai trò quan trọng kinh tế ngân hàng tín dụng nghiệp vụ chủ yếu Tất nghiệp vụ khác ngân hàng có tính chất bổ sung cho nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ định tồn phát triển ngân hàng Thông thường, tín dụng ngân hàng phân theo thời gian khách hàng vay vốn, bao gồm loại sau: - Tín dụng ngắn hạn: hình thức cấp tín dụng có thời hạn năm, thường áp dụng trường hợp nguồn vốn ngân hàng cho khách hàng vay sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân dân cư - Tín dụng trung hạn: Là hình thức cấp tín dụng có thời hạn từ đến năm, thường áp dụng trường hợp nguồn vốn ngân hàng cho khách hàng vay sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng kinh doanh, xây dựng dự án có thời gian thu hồi vốn nhanh doanh nghiệp, hộ kinh doanh - Tín dụng dài hạn: Là hình thức cấp tín dụng có thời hạn năm, chủ yếu đáp ứng nhu cầu dài hạn cơng trình xây dựng Nhà nước, tổ chức, đơn vị nghiệp, doanh nghiệp có quy mơ lớn Phạm Thị Như Luật Kinh Doanh 45 Chuyên đề thực tập 1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng Ngân hàng coi huyết mạch máy tài đất nước, đặc biệt xu hội nhập quốc tế nay, hoạt động hệ thống ngân hàng khẳng định vai trò quan trọng Đó là: - Tín dụng ngân hàng thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hố, tiền tệ phát triển, góp phần đẩy nhanh q trình tái sản xuất mở rộng điều tiết vĩ mô kinh tế Thông qua chức phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc hoàn trả, nguồn vốn vật tư đưa vào luân chuyển sử dụng hợp lý sản xuất Tín dụng ngân hàng góp phần thỏa mãn nhu cầu vốn tiền tệ tạm thời doanh nghiệp, đảm bảo tính liên tục trình sản xuất mở rộng sản xuất Đồng thời tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng việc tạo cấu tối ưu phát triển kinh tế, phương tiện để Nhà nước cung ứng tiền cho kinh tế phù hợp với phát triển kinh tế - Tín dụng ngân hàng nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhờ nguồn vốn vay ngân hàng mà doanh nghiệp khắc phục gặp khó khăn kinh doanh, doanh nghiệp có nguồn vốn để mở rộng quy mô sản xuất, đầu tư đổi công nghệ giúp doanh nghiệp ngày phát triển - Tín dụng ngân hàng góp phần mở rộng quan hệ kinh tế quốc tế Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế toàn cầu, vay nợ nước trở thành nhu cầu khách quan tất nước giới, lại tỏ thiết nước phát triển Việt Nam Nhờ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế nước phát triển nâng cao mức sống vật chất nhân dân 1.3 Nguyên tắc hoạt động tín dụng ngân hàng - Nguyên tắc thứ nhất: Cho vay phải theo phương hướng mục tiêu, kế hoạch sản xuất kinh doanh người vay vốn phù hợp với kế hoạch sản xuất phát triển kinh tế xã hội Nhà nước phải có hiệu (phương án sản xuất kinh doanh khả thi) - Nguyên tắc thứ hai: Cho vay có giá trị tương đương làm bảo đảm Nguyên tắc đặt theo yêu cầu tất yếu khách quan quy luật lưu thơng tiền tệ, địi hỏi ngân hàng cấp tín dụng phải dựa sở tài sản chấp hợp pháp có vật tư có giá trị tương Phạm Thị Như Luật Kinh Doanh 45 Chuyên đề thực tập đương Các giá trị tương đương làm bảo đảm tài sản cố định, vật tư hang hoá kho hay đường vận chuyển, giấy tờ có giá, quyền tài sản - Nguyên tắc thứ ba: Cho vay có hồn trả vốn lãi sau thời gian định Đây nguyên tắc thể tính đặc trưng tín dụng ngân hàng, địi hỏi khoản tiền ngân hàng cho vay sau sử dụng vào mục đích người vay phải hồn trả cho ngân hàng theo thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng vốn lãi vay Vai trò bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng: 2.1 Bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động cho vay TCTD Trong chế thị trường, đời phát triển loại hình ngân hàng, TCTD với đa dạng hoạt động hình thức tín dụng tạo nên thị trường tín dụng sơi động Nhưng điều chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro xảy với ngân hàng mà khả ngăn ngừa chống đỡ Hơn nữa, ngành ngân hàng ngành kinh tế nhạy cảm, hoạt động ngân hàng với chất chịu ảnh hưởng nhiều loại rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Rủi ro hoạt động tín dụng tình trạng người vay khơng có khả hoàn trả lãi gốc, lãi gốc cách đầy đủ, hạn cho TCTD Nguyên nhân hoạt động kinh doanh thua lỗ nên khách hàng khơng đủ tài để trả nợ, chí có số trường hợp người vay có khả tài chây ỳ khơng trả nợ, tìm cách lừa đảo chiếm đoạt vốn ngân hàng Vì pháp luật hầu có quy định cụ thể an tồn hoạt động tín dụng, theo TCTD cấp tín dụng phải tuân thủ điều kiện định Thơng thường để tránh rủi ro không trả nợ người vay, ngân hàng quy định điều kiện vay vốn, bảo đảm tiền vay xem điều kiện quan trọng Bản chất bảo đảm tiền vay sử dụng tài sản làm bảo đảm để trả nợ thay cho khoản vay mà người vay dùng vào sản xuất kinh doanh khơng có khả trả nợ ngân hàng Như tài sản làm bảo đảm tiền vay phải có giá trị, tức phải hàng hố có thị trường tiêu thụ để thực nghĩa vụ trả nợ Do có rủi ro xảy TCTD thu hồi vốn thơng qua tài sản mà bên vay dùng làm vật bảo đảm trường hợp bên vay khả trả nợ, đảm bảo an tồn cho hoạt động cho vay Phạm Thị Như Luật Kinh Doanh 45 Chuyên đề thực tập 2.2 Bảo đảm tiền vay kích thích hoạt động cho vay TCTD Theo Luật TCTD năm 1997 (khoản Điều 20), hoạt động tín dụng việc TCTD sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Trong vốn tự có bao gồm giá trị thực có vốn điều lệ, quỹ dự trữ số tài sản nợ khác TCTD theo quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thời kỳ Chức nguồn vốn tự có TCTD để đảm bảo cho nghĩa vụ trả nợ tổ chức người gửi tiền Trong hoạt động ngân hàng, nguồn vốn tự có sở TCTD giữ khả trả nợ, khả toán trường hợp hoạt động kinh doanh ngân hàng không đem lại lợi nhuận Nguồn vốn huy động bao gồm tiền gửi khách hàng, tiền vay TCTD khác, tiền huy động từ việc phát hành trái phiếu tiền vay ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên để huy động nguồn tiền này, TCTD phải chứng minh số vốn tự có nhờ vào khách hàng tin tưởng vào khả tốn TCTD tình gay cấn Vậy TCTD thực hoạt động tín dụng sở nguồn vốn huy động chủ yếu, tức TCTD vay vay Thông qua việc vay vay này, TCTD phân phối nguồn vốn cho nhu cầu đầu tư kinh tế Các quy định bảo đảm tiền vay có tác dụng quan trọng việc kích thích hoạt động cho vay TCTD bên tham gia quan hệ tín dụng ngân hàng tuân thủ điều kiện vay vốn, đặc biệt điều kiện bảo đảm tiền vay rủi ro tín dụng loại trừ 2.3 Bảo đảm tiền vay có vai trị quan trọng việc hạn chế tranh chấp xảy ra, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp bên tham gia quan hệ tín dụng ngân hàng Bảo đảm tiền vay tài sản thể hợp đồng cầm cố, chấp, bảo lãnh mà Nghị định 165/1999/NĐ-CP gọi giao dịch bảo đảm Các bên hợp đồng tín dụng ngân hàng có quyền thoả thuận áp dụng biện pháp bảo đảm thoả thuận điều khoản giao dịch bảo đảm Các giao dịch bảo đảm pháp lý quan trọng để giải tranh chấp quyền nghĩa vụ bên hợp đồng tín dụng ngân hàng Theo điều Nghị định 178/1999/NĐ-CP quy định: “Nhà nước bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp bên việc bảo đảm tiền vay Không tổ chức, cá nhân can thiệp trái pháp luật vào việc bảo đảm tiền vay việc xử lý tài sản bảo đảm tiền Phạm Thị Như Luật Kinh Doanh 45 Chuyên đề thực tập vay bên” Do tranh chấp hạn chế, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động cho vay vốn TCTD phát triển kinh tế - xã hội II Quy chế pháp lý bảo đảm tiền vay Các văn pháp luật bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng Từ đời nay, có nhiều văn pháp luật đề cập đến hoạt động bảo đảm tiền vay, vấn đề có tính nhạy cảm biến động cao tác động tới phát triển ổn định an toàn hệ thống ngân hàng tài Trong thời gian đầu quy định bảo đảm tiền vay nhiều bất cập coi tài sản bảo đảm điều kiện tiên để cấp tín dụng, có phân biệt doanh nghiệp Nhà nước doanh nghiệp quốc doanh Sau thời gian áp dụng, Nhà nước, tổ chức tín dụng khách hàng vay thấy điểm hạn chế, hàng loạt quy định đời, bổ sung thay quy định cũ tạo hành lang pháp lý bảo đảm tiền vay chặt chẽ, chi tiết hợp lý để thích ứng với phát triển kinh tế Hiện nay, TCTD thực bảo đảm tiền vay áp dụng văn pháp luật sau: Bộ luật Dân nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành ngày 14/6/2005 (thay Bộ luật Dân ban hành ngày 28/10/1995) Luật Tổ chức tín dụng ban hành ngày 12/12/1997, luật Tổ chức tín dụng sửa đổi bổ sung năm 2004 Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 phủ bảo đảm tiền vay TCTD Thông tư số 07/2003/TT-NHNN ngày 19/5/2003 NHNN hướng dẫn thực nghị định số 178/1999/NĐ-CP phủ Đây văn pháp luật quy định bảo đảm tiền vay quy định rõ quyền nghĩa vụ bên giao dịch bảo đảm, nguyên tắc đảm bảo tiền vay, tài sản tham gia làm tài sản bảo đảm Nghị định số 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 sửa đổi bổ sung nghị định 178/1999/NĐ-CP Trong nghị định số 85/2002/NĐ-CP việc định giá quyền sử dụng đất quy định rõ ràng hơn, tạo quyền chủ động cho TCTD Theo đó, việc định giá đất khách hàng ngân hàng tự thỏa thuận theo giá chuyển nhượng thực Phạm Thị Như 10 Luật Kinh Doanh 45