ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN 1 ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Đề án môn Lý thuyết tài chính tiền tệ Khoa Ngân hàng – Tài chính MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU4 PHẦN I MỘT SỐ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NGÂ[.]
ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Đề án môn Lý thuyết tài tiền tệ Khoa Ngân hàng – Tài MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU4 PHẦN I : MỘT SỐ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG Khái niệm Tín dụng Ngân hàng Vai trị tín dụng kinh tế thị trường 2.1 Thúc đẩy tích tụ cung cấp vốn cho kinh tế .7 2.2 Đẩy mạnh trình tái sản xuất mở rộng cho đầu tư phát triển 2.3 Tổ chức điều hồ lưu thơng tiền tệ .8 2.4 Công cụ tài trợ cho thành phần kinh tế phát triển ngành mũi nhọn II RỦI RO TÍN DỤNG Khái niệm rủi ro tín dụng Các loại rủi ro tín dụng 2.1 Rủi ro vốn 2.2 Rủi ro sai hẹn .9 2.3 Rủi ro lãi suất .9 2.4 Rủi ro tỷ giá 10 Một số vấn đề quản lý rủi ro tín dụng 10 Nguyễn Trung Hạnh ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Đề án mơn Lý thuyết tài tiền tệ Khoa Ngân hàng – Tài 3.1 Giá chấp, cầm cố chu kỳ tín dụng 11 3.2 Các rủi ro cho cá nhân vay vốn tín dụng 11 3.3 Rủi ro cho vay khách hàng pháp nhân 12 PHẦN II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 14 I.THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 14 II ĐÁNH GIÁ NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 18 Thông tin không cân xứng 18 Môi trường kinh tế 18 Môi trừơng pháp lý 19 Những nguyên nhân bất khả kháng 19 III MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 20 Nâng cao chất lượng cán Ngân hàng 20 1.1 Năng lực điều hành ban lãnh đạo Ngân hàng 20 1.2 Đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho cán tín dụng 20 Nâng cao chât lượng thẩm định khách hàng 21 Bảo đảm tín dụng tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh bảo hiểm tín dụng 22 Nguyễn Trung Hạnh ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Đề án mơn Lý thuyết tài tiền tệ Khoa Ngân hàng – Tài 3.1 Nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng hình thức chấp cầm cố.22 3.2 Bảo lãnh 23 3.3 Thực bảo hiểm tín dụng 23 Xử lý vay có vấn đề 24 Mở rộng cạnh tranh25 5.1 Mở rộng quan hệ tín dụng nhằm phân tán rủi ro .25 5.2 Đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ tín dụng 25 5.3 Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng 26 KẾT LUẬN 28 TÀI LIỆU THAM KHẢO 30 Nguyễn Trung Hạnh ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Đề án môn Lý thuyết tài tiền tệ Khoa Ngân hàng – Tài DANH MỤC BẢNG BIỂU BẢNG 1: CƠ CẤU NỢ CÁC NHĨM………………………………………… 14 BẢNG 2: TÌNH TRẠNG PHÂN LOẠI NỢ……………………………………15 BẢNG 3: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG KHÁC….17 Nguyễn Trung Hạnh ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Đề án mơn Lý thuyết tài tiền tệ Khoa Ngân hàng – Tài LỜI MỞ ĐẦU Trong trình phát triển đất nước, Ngân hàng đóng vai trị quan trọng Nó hệ thần kinh toàn kinh tế quốc dân, kinh tế phát triển với tốc độ cao có hệ thống Ngân hàng hoạt động ổn định có hiệu quả, khơng thể có tăng trưởng hệ thống tổ chức hoạt động Ngân hàng yếu lạc hậu Như đòi hỏi Ngân hàng phải phát triển tương xứng hoạt động có hiệu hoạt động lưu thơng tiền tệ Điều hồ lưu thơng tiền tệ chủ yếu thơng qua hoạt động tín dụng, hoạt động tín dụng xương sống hệ thống Ngân hàng thương mại, cụ thể trình huy động vốn sử dụng vốn có hiệu Ngân hàng giúp cho thành phần kinh tế phát triển ổn định ngược lại Hiện hoạt động Ngân hàng có nhiều bước chuyển biến tích cực Tuy nhiên, kinh tế đầy biến động rủi ro điều tránh khỏi tất thành phần kinh tế Những nguy tiềm ẩn không trung thực khách hàng, vốn vay bị sử dụng sai mục đích, khách hàng phá sản hay suy thối kinh tế biến khoản vay chất lượng cao thành khoản nợ khó địi Đó chưa kể đến kẽ hở hệ thống pháp luật chưa hoàn chỉnh gây nên phiền toái cho khách hàng Ngân hàng trình hoạt động tạo điều kiện cho ý đồ xấu khách hàng hay cán Ngân hàng thực hành vi chiếm đoạt tài sản nhà nước Đây mối đe doạ mà Ngân hàng phải đương đầu Nguyễn Trung Hạnh ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Đề án mơn Lý thuyết tài tiền tệ Khoa Ngân hàng – Tài Nhiệm vụ quan trọng trọng tâm quản lý Ngân hàng thương mại phải nâng cao chất lượng tín dụng, đưa biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thành phần kinh tế nói chung thành phần kinh tế quốc doanh nói riêng Nhận thức rõ tính cấp bách vấn đề trên, sau thời gian nghiên cứu tìm hiểu em xin trình bày số biện pháp phịng ngừa rủi to tín dụng qua đề tài: ''Rủi ro tín dụng số biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam" Do việc nghiên cứu thời gian ngắn, với khn khổ đề án có hạn nên em xin phân tích chi nhánh cụ thể để thấy thực trạng rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam Cụ thể, đề án em xin phân tích thực trạng Ngân hàng Đầu tư & phát triển Việt Nam (BIDV) chi nhánh Tỉnh Sơn La BỐ CỤC CỦA ĐỀ TÀI GỒM HAI PHẦN: PHẦN I: Một số lý luận chung tín dụng, rủi ro tín dụng bảo đảm an tồn tín dụng Ngân hàng thương mại PHẦN II: Thực trạng rủi ro tín dụng số biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam Em xin chân thành cảm ơn TS Đoàn Phương Thảo giảng viên khoa Ngân hàng - Tài Đại học Kinh tế Quốc Dân giúp đỡ em hoàn thành đề án Em xin chân thành cảm ơn ! Nguyễn Trung Hạnh ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Đề án mơn Lý thuyết tài tiền tệ Khoa Ngân hàng – Tài PHẦN I MỘT SỐ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG Khái niệm Tín dụng Ngân hàng Ngân hàng người mơi giới người có vốn nhàn rỗi với người có nhu cầu vay vốn Thơng qua chế thị trường, Ngân hàng có khả thu hút hầu hết nguồn tiền nhàn rỗi kinh tế để chuyển giao nơi, lúc, phù hợp với nhu cầu sản xuất kinh doanh Đó hoạt động sinh lời chủ yếu Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng Về nội dung kinh tế, tín dụng Ngân hàng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng số lượng tiền định Ngân hàng (người cho vay) cho người vay thời gian định với cam kết hồn trả theo lãi Tín dụng phạm trù kinh tế xuất tồn điều kiện kinh tế xã hội định Sự phát triển kinh tế xã hội tiền đề nảy sinh hình thức khác quan hệ tín dụng : tín dụng Nhà nước, tín dụng thương mại, tín dụng Ngân hàng Trong đó, tín dụng Ngân hàng đóng vai trị quan trọng Cùng với phát triển kinh tế, hình thức tín dụng Ngân hàng ngày đa dạng, đáp ứng kịp thời nhu cầu sản xuất kinh doanh Nguyễn Trung Hạnh ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Đề án môn Lý thuyết tài tiền tệ Khoa Ngân hàng – Tài Vai trị tín dụng kinh tế thị trường Trước đây, thời kỳ bao cấp tín dụng tổ chức cấp phát vốn ngân sách thường xảy nơi cần vốn để sản xuất khơng có khơng kịp thời, nơi để vốn nằm ứ đọng thời gian dài Kể từ chuyển sang kinh tế thị trường, tình trạng chấm dứt Với cải tổ hệ thống Ngân hàng từ cấp sang hai cấp, hàng loạt Ngân hàng thương mại thành lập Nhằm mục đích huy động vốn toàn xã hội, bao gồm cá nhân, tổ chức kinh tế, xã hội để đầu tư phát triển sở hạ tầng, thành phần kinh tế, nâng cao sức cạnh tranh toàn xã hội Sau vai trị tín dụng Ngân hàng kinh tế thị trường: 2.1 Thúc đẩy tích tụ cung cấp vốn cho kinh tế Hoạt động tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Quốc dân, cầu nối cung cầu vốn Là tổ chức kinh doanh tiền tệ Ngân hàng thương mại cố gắng đat lợi nhuận tối đa để tự khẳng định Hoạt động Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng, đem lại 70 - 80% thu nhập cho Ngân hàng Việc tập trung phân phối tín dụng góp phần điều hoà vốn toàn kinh tế Quốc dân Tín dụng Ngân hàng cầu nối tiết kiệm đầu tư, động lực khuyến khích tiết kiệm đầu tư Như tín dụng Ngân hàng cánh tay đắc lực Ngân hàng thương mại, góp phần nâng cao chất lượng điều hồ tiền tệ, thực sách kinh tế vĩ mơ Nhà nước, kìm chế đẩy lùi lạm phát tạo môi trường kinh doanh ổn định Nguyễn Trung Hạnh ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Đề án môn Lý thuyết tài tiền tệ Khoa Ngân hàng – Tài 2.2 Đẩy mạnh q trình tái sản xuất mở rộng cho đầu tư phát triển Trong kinh tế thị trường, tổ chức sản xuất kinh doanh phải cạnh tranh gay gắt với không muốn tụt hậu đào thải Để mở rộng, phát triển sản xuất doanh nghiệp cần có nhiều yếu tố như: nguồn nhân lực, công nghệ, đất đai, kỹ thuật, vốn Tuy nhiên, khẳng định vốn quan trọng có vốn doanh nghiệp có yếu tố khác thị trường sẵn sàng cung ứng Để có vốn doanh nghiệp tim kiếm nguồn khác hình thức khơng ổn định mà chi phí lại lớn Vì thường doanh nghiệp tìm đến Ngân hàng Ngân hàng nguồn vốn sẵn có rẻ linh hoạt Đặc biệt doanh nghiệp nhỏ, ngân hàng thường nguồn cung cấp tư vấn vốn bổ sung Thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng đẩy nhanh q trình phát triển kinh tế đồng thời giải vấn đề xã hội Như vậy, tín dụng Ngân hàng có vai trị định q trình tái sản xuất mở rộng đầu tư phát triển kinh tế 2.3 Tổ chức điều hồ lưu thơng tiền tệ Trong kinh tế thị trường thường xuyên xuất khoản tiền tạm thời nhàn rỗi, thành phần kinh tế khác lại xuất hiện tượng thiếu vốn tạm thời thiếu vốn bổ xung đầu tư tài sản cố định Sự có mặt tín dụng Ngân hàng coi giải pháp để giải quuyết mâu thuẫn Trong trình thực nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng huy động nguồn tiết kiệm dân cư phân phối lại cho thành phần kinh tế có nhu cầu vốn, tạo điều kiện cho phát triển kinh tế Nguyễn Trung Hạnh ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Đề án mơn Lý thuyết tài tiền tệ Khoa Ngân hàng – Tài Tất quốc gia dùng tín dụng Ngân hàng cơng cụ hữu hiệu để điều hoà vốn phạm vi tồn kinh tế quốc dân 2.4 Cơng cụ tài trợ cho thành phần kinh tế phát triển ngành mũi nhọn Hoạt động chủ yếu Ngân hàng huy động nguồn tiền nhàn rỗi kinh tế đầu tư trở lại cho ngành kinh tế cân vốn Nhưng việc cho vay khơng phải trải cho chủ thể có nhu cầu mà viêc đầu tư dược thực qua trình thẩm định kỹ lưỡng Quá trình quan trọng với Ngân hàng, mang tính sống cịn Ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng đưa biện pháp sách khuyến khích Ngân hàng thương mại cho vay hỗ trợ dự án phát triển Nhà nước thơng qua hoạt động tín dụng để từ đạt mục tiêu phát triển kinh tế Sự phát triển đa dạng thành phần kinh tế tạo cho nước ta lực mới, thoát khỏi khủng hoảng kinh tế xã hội, bắt đầu nghiệp cơng nghiệp hố, đại hố đất nước Nhà nước tạo môi trường thuận lợi để phát huy vai trò mạnh thành phần kinh tế, song song với sách hỗ trợ ngành kinh tế phát triển, tập trung phát triển ngành kinh tế mũi nhọn II RỦI RO TÍN DỤNG Khái niệm rủi ro tín dụng Trong hoạt động Ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động đem lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng hoạt động chứa nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng tượng xảy gây thiệt hại cho Ngân hàng mong đợi Ngân hàng mà nguyên nhân Ngân hàng , khách hàng nguyên nhân khách quan Nguyễn Trung Hạnh 10