Thực trạng và giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại NH TMCP Ngoại thương Việt Nam BỘ CÔNG THƯƠNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP HCM KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ MÔN HỌC ĐỀ TÀI THỰC TRẠNG VÀ[.]
BỘ CÔNG THƯƠNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG CHUN ĐỀ MƠN HỌC ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN GVHD: Ts.PHẠM NGỌC VÂN SVTH: VÕ THỊ NGA MSSV: 11238291 LỚP HP: 210849801 TP.HCM, Ngày 20 tháng năm 2014 Thực trạng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam Lời cảm ơn L ời đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại học Công nghiệp Thành phố Hồ Chí Minh tạo điều kiện để sinh viên có mơi trường học tập thoải mái sở vật chất Em xin cảm ơn Khoa Tài – Ngân hàng giúp em mở mang hiểu biết thêm chuyên ngành giúp em biết kinh doanh để có hiệu Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn Thầy Phạm Ngọc Vân hướng dẫn tận tình để em hồn thành tiểu luận Hy vọng thơng qua nỗ lực tìm hiểu mình,em tổng hợp phân tích đầy đủ kiến thức cần thiết “Thực trạng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Nam Sài Gòn” nắm rõ vấn đề đặt định hướng giải pháp giải vấn đề cách thiết thực hiệu Do giới hạn khả thời gian nên q trình tìm hiểu em khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế định, mong thầy tận tình góp ý để em hồn thiện đề tài Em xin chân thành cảm ơn! Nhận xét giáo viên hướng dẫn SVTH: VÕ THỊ NGA - 11238291 II Thực trạng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam SVTH: VÕ THỊ NGA - 11238291 III Thực trạng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng: 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng: 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: .5 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội: .8 1.1.5 Đặc điểm rủi ro tín dụng: 1.1.6 Những chủ yếu để xác định mức độ rủi ro tín dụng : 10 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG: 12 1.2.1 Sự cần thiết công tác quản trị rủi ro tín dụng: 12 1.2.2 Nhiệm vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng: 12 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM: 13 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM: 13 2.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN: 14 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển: .14 2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM: 15 2.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn: 15 2.3.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng: .18 2.4 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM SÀI GỊN: 22 2.4.1 Ngun nhân từ mơi trường kinh doanh: .22 SVTH: VÕ THỊ NGA - 11238291 IV Thực trạng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam 2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng: 23 2.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng: 24 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN: 26 3.1 Quan điểm đạo Ngân hàng TMCP NT Việt Nam sách tín dụng & quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2015: .26 3.1.1 Quan điểm đạo: 26 3.1.2 Mục tiêu: 27 3.2 Các giải pháp nâng cao hiệu chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam: 28 3.2.1 Hoàn thiện Tổ chức máy cấp tín dụng & Quy trình tín dụng: 28 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng hiệu quả: 31 3.2.3 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng: .32 3.3 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy ra: 33 3.3.1 3.4 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề: 33 Một số kiến nghị khác .35 3.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: 35 3.4.2 Kiến nghị Chính phủ: 36 KẾT LUẬN 37 TÀI LIỆU THAM KHẢO 38 SVTH: VÕ THỊ NGA - 11238291 V Thực trạng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CTCP : Công ty cổ phần DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước ĐVT : Đơn vị tính NHNN : Ngân hàng Nhà nước NH TMCP NT : Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương NHTM : Ngân hàng thương mại CT TNHH : Công ty trách nhiệm hữu hạn TCTD : Tổ chức tín dụng VCB Nam Sài Gịn : Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương chi nhánh Nam Sài Gòn VN : Việt Nam VNĐ : Việt Nam Đồng VCB : Vietcombank SVTH: VÕ THỊ NGA - 11238291 VI Thực trạng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 : Tình hình nợ hạn từ 2009 – 2012 .15 Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ nợ hạn từ 2009 – 2012 .16 Bảng 2.2 : Phân loại nợ từ 2008 – 2011 17 Biểu đồ2.2: Tỷ lệ nợ xấu từ 2008 – 2011 17 SVTH: VÕ THỊ NGA - 11238291 VII Thực trạng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam LỜI MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: Tại ngân hàng thương mại, nghiệp vụ tín dụng quan trọng chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có ngân hàng, mang lại nguồn thu nhập cho ngân hàng (Trang 47-3) Hoạt động tín dụng ngân hàng có quan hệ mật thiết với khách hàng kinh tế thơng qua q trình thực hoạt động tín dụng Nếu rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, xa tác động ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng đặc thù hoạt động tín dụng, hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoạt động tín dụng lĩnh vực hoạt động nhạy cảm tiềm ẩn nhiều rủi ro Đặc biệt trước xu hội nhập ngân hàng phải đối phó với cạnh tranh nhiều loại hình rủi ro khác Hơn nước ta có xuất phát điểm ngân hàng khác thấp so với nước khu vực nên việc phải tập trung phát triển quan tâm đến lợi nhuận xem ưu tiên số 1, bỏ qua loại hình rủi ro hoạt động tín dụng Những rủi ro mang tổn thất nghiêm trọng, lý tỉ lệ nợ xấu cao, khả kiểm sốt thấp.Với bối cảnh thế, rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu ngân hàng đồng thời quản trị rủi ro tín dụng giữ vị trí trung tâm hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng Chính em chọn đề tài “Thực trạng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Nam Sài Gòn” làm đề tài nghiên cứu MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU: Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau: • Hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng; • Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương, từ đánh giá mặt tích cực mặt hạn chế công tác quản trị này; • Đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng áp dụng thực tiễn để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro chi nhánh SVTH: VÕ THỊ NGA - 11238291 Thực trạng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU: Đối tượng nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Nam Sài Gòn Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Nam Sài Gòn PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích…đi từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt KẾT CẤU BÀI TIỂU LUẬN: Phần mở đầu Chương 1: Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Nam Sài Gòn Chương 3: Biện pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Nam Sài Gòn Phần kết luận SVTH: VÕ THỊ NGA - 11238291 Thực trạng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại thương Việt Nam CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng: Rủi ro biến cố không mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hồn thành nghiệp vụ tài định Rủi ro tín dụng ngôn từ thường sử dụng hoạt động cho vay ngân hàng thị trường tài Đó khả khơng chi trả nợ người vay người cho vay đến hạn phải tốn Ln người cho vay phải chịu rủi ro chấp nhận hợp đồng cho vay tín dụng Bất kỳ hợp đồng cho vay có rủi ro tín dụng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu ngân hàng nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro lớn Các thống kê nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm đến 70% tổng rủi ro hoạt động ngân hàng Mặc dù có chuyển dịch cấu lợi nhuận ngân hàng, theo thu nhập từ hoạt động tín dụng có xu hướng giảm xuống thu dịch vụ có xu hướng tăng lên thu nhập từ tín dụng chiếm từ ½ đến 2/3 thu nhập ngân hàng (“Peter Rose, Quản trị ngân hàng thương mại”) Kinh doanh ngân hàng kinh doanh rủi ro, theo đuổi lợi nhuận với rủi ro chấp nhận chất ngân hàng Như vậy, nói rủi ro tín dụng xuất mối quan hệ mà ngân hàng chủ nợ, mà khách hàng nợ lại không thực không đủ khả thực nghĩa vụ trả nợ đến hạn Nó diễn q trình cho vay, chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá, cho th tài chính, bảo lãnh, bao tốn ngân hàng Đây gọi rủi ro khả chi trả rủi ro sai hẹn, loại rủi ro liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Theo điều 2.1 định số: 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước “rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức Tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức Tín dụng SVTH: VÕ THỊ NGA - 11238291