LỜI MỞ ĐẦU Đề án môn học MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 3 CHƯƠNG I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 4 1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 4 2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng 6 3 Phân loại tín dụng ngân hàng 7 a T[.]
Đề án môn học MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái niệm tín dụng ngân hàng Đặc điểm tín dụng ngân hàng Phân loại tín dụng ngân hàng a Theo thời hạn sử dụng: b Theo phương thức bảo đảm c Theo ngành kinh tế .9 d Theo thành phần kinh tế .9 e Theo phương thức trả góp: f Theo nguồn gốc hình thành khoản cho vay 10 g Theo kỹ thuật cung cấp tín dụng phân thành: 10 Bản chất tín dụng ngân hàng 11 CHƯƠNG II: QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 12 Quy trình nghiệp vụ tín dụng ngân hàng .12 a Khái niệm 12 b Ý nghĩa quy trình tín dụng 12 c Một quy trình tín dụng 12 Các nhân tố ảnh hưởng tới tín dụng ngân hàng .14 a Từ môi trường kinh doanh 14 b Từ phía khách hàng 16 c Từ phía ngân hàng 17 Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học CHƯƠNG III: VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRONG Q TRÌNH PHÁT TRIỂN KINH TẾ XÃ HỘI .21 Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy q trình tập trung vốn đầu tư cho sản xuất, lưu thơng hàng hóa làm phát triển tốc độ chu chuyển vốn kinh tế 21 Tín dụng ngân hàng góp phần giúp chủ thể kinh tế tăng cường quản lý sử dụng vốn có hiệu 22 Tín dụng ngân hàng kênh chuyển tải tác động Nhà nước đến mục tiêu vĩ mô 23 Tín dụng ngân hàng tác động vào xu hướng chuyển dịch cấu sản xuất kinh doanh theo hướng CNH – HĐH 23 Tín dụng ngân hàng cơng cụ thực sách xã hội 24 KẾT LUẬN 25 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 26 Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học LỜI MỞ ĐẦU Trong năm vừa qua, Việt Nam phải đối mặt với khó khăn, thử thách: ảnh hưởng khủng hoảng tài tiền tệ khu vực; thiên tai nặng nề liên tiếp xảy ra,…Vượt lên khó khăn thử thách đó, lãnh đạo Đảng, quản lý Nhà nước, phấn đấu nỗ lực tổ chức, đơn vị kinh tế toàn thể nhân dân, với giúp đỡ Quốc gia, tổ chức kinh tế quốc tế, kinh tế nước ta vực lại, bước phát triển nhanh hơn, vững Chúng ta cố gắng nâng cao sức mạnh tốc độ tăng trưởng, hiệu kinh tế để theo kịp, hòa nhập với kinh tế khu vực giới Xuất phát từ mục tiêu đưa nước ta khỏi tình trạng phát triển, nâng cao rõ rệt đời sống vật chất, văn hóa tinh thần nhân dân, tạo tảng để đến năm 2020 nước ta trở thành nước công nghiệp theo hướng đại hóa, giới địi hỏi phải tìm ứng dụng nhiều biện pháp cụ thể, hữu hiệu Trong đó, nhu cầu vốn nhu cầu vô cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế Và, tín dụng công cụ đắc lực để đáp ứng nhu cầu Hệ thống NHTM Việt Nam chiếm vị trí chiến lược việc đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Nhận thấy tầm quan trọng tín dụng việc phát triển kinh tế- xã hội, NHTM triển khai nhiều biện pháp để có bước chuyển dịch cấu tín dụng, tăng dần tỷ trọng cho vay với phương châm: “Đầu tư chiều sâu cho DN đầu tư cho tương lai ngành NH” Việc phát triển tín dụng NH khơng mang lại lợi ích cho tồn kinh tế mà cịn trực tiếp mang lại lợi ích thiết thực cho ngành NH Do vậy, việc tìm hiểu đề tài: “Tín dụng Ngân hàng vai trị tín dụng Ngân hàng trình phát triển xã hội” việc làm cần thiết bổ ích việc học tập nghiên cứu lĩnh vực kinh tế Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học CHƯƠNG I : KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái niệm tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trường nay, xã hội ngày phát triển, đời sống người dân cao, doanh nghiệp Nhà nước doanh nghiệp cổ phần hay tư nhân ngày phát triển mạnh mẽ cụm từ tín dụng ngân hàng ngày nhắc đến nhiều hơn.Tín dụng đời từ lâu trải qua nhiều giai đọan phát triển với nhiều hình thức khác nhau,vậy tín dụng gì? Tín dụng theo nghĩa la tinh creditim, có nghĩa tín nhiệm, tin tưởng tên gọi xuất phát từ chất quan hệ tín dụng Trong quan hệ tín dụng người cho vay thỏa thuận với người vay trước điều kiện thời gian cho vay, thời gian hoàn trả, lãi suất tín dụng…Trong quan hệ người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay mục đích, thỏa thuận, làm ăn có lãi có khả hồn trả gốc lãi theo thời hạn Chúng ta diễn giải tín dụng quan hệ khác nhau, song hiểu tín dụng cách đơn giản tín dụng quan hệ vay mượn nguyên tắc hoàn trả vốn lẫn lãi người cho vay người vay Vậy định nghiã tín dụng sau: Tín dụng ngân hàng quan hệ tiền tệ bên ngân hàng- tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, cá nhân xã hội, ngân hàng đóng vai trò vừa người vay vừa người cho vay Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học Trong kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại người cho vay lớn tổ chức kinh tế dân cư.Với tư cách tổ chức huy động vay, ngân hàng góp phần đáp ứng nhu cầu vốn tổ chức kinh tế, thương nhân giúp họ có thêm vốn bổ sung vào hoạt động sản xuất kinh doanh, tận dụng hội làm tăng ăn để tăng thêm lợi nhuận cho Là người huy động vốn, ngân hàng thực việc tìm kiếm thu hút vốn từ tổ chức kinh tế phạm vi toàn xã hội, người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho đơn vị, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn trình sản xuất kinh doanh tiêu dùng mình.Với vai trị ngân hàng thực chức phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng lại nhu cầu tái sản xuất xã hội.Cơ sở khách quan để hành thành chức phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng ngân hàng đặc điểm toàn hoàn vốn trình tái sản xuất xã hội xuất hiện tượng tạm thời thừa vốn tổ chức cá nhân này, tổ chức cá nhân khác lại thiếu vốn Hiện tượng thừa thiếu vốn phát sinh có chênh lệch thời gian, số lượng khoản thu nhập chi tiêu tất tổ chức cá nhân trình tái sản xuất đòi hỏi phải tiến hành liên tục Tín dụng thương mại khơng giải vấn đề này, có ngân hàng tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ có khả giải mâu thuẫn ngân hàng giữ vai trị vừa người cho vay vừa người vay Tín dụng ngân hàng có ba loại quan hệ chủ yếu là: - Quan hệ tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp - Quan hệ tín dụng ngân hàng với dân cư - Quan hệ tín dụng ngân hàng với ngân hàng khác nước Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án mơn học Ngày nay, tín dụng ngân hàng giữ vai trò quan trọng việc thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển, điều tiết di chuyển vốn, tăng thêm tính hiệu vốn tiền tệ kinh tế thị trường Đặc điểm tín dụng ngân hàng Mục đích, đối tượng, thời hạn khoản vốn vay Mục đích: Đáp ứng nhu cầu vốn để tài trợ cho tài sản lưu động doanh nghiệp, đầu tư, xây dựng sở vật chất kĩ thuật, mua sắm trang thiết bị, cải tiến kĩ thuật, mua công nghệ doanh nghiệp Đối tượng: Ngân hàng cho vay nhà nước để tài trợ cho nhu cầu chi tiêu thường xuyên nhà nước Ngân hàng cho vay ngân hàng tổ chức tài khác nhằm đáp ứng nhu cầu khoản Ngân hàng cho vay doanh nghiệp nhằm tài trợ nhu cầu vốn tăng thêm cho sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp khách hàng chiếm số lượng đông NHTM, phần lớn khoản cho vay chấp cầm cố tài sản Ngân hàng cho vay cá nhân, hộ gia đình Thời hạn cho vay: Là khoảng thời hạn tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc có lãi vốn vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng ngân hàng với khách hàng Hình thức tín dụng phong phú Để đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng, góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng sức cạnh tranh thị trường tín dụng, NHTM khơng ngừng phát triển hình thức cho vay, như: nghiệp vụ Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu, nghiệp vụ cho vay lần, cho vay theo hạn mức Là nghiệp vụ chiếm tỷ trọng lớn hoạt động NHTM Hoạt động tín dụng hoạt động NHTM, hoạt động tạo phần lớn thu nhập cho ngân hàng, hoạt động phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng xảy ngân hàng không thu gốc lãi khoản vay, việc tốn nợ gốc lãi khoản vay khơng kỳ hạn Từ dễ mang lại tổn thất lớn cho ngân hàng làm cho ngân hàng đến chỗ phá sản Vấn đề quan trọng nhận biết rủi ro, từ có giải pháp để đối phó kịp thời, giảm thiểu rủi ro nhằm bảo toàn vốn cho ngân hàng nâng cao khả sinh lời từ hoạt động Phân loại tín dụng ngân hàng Tín dụng hoạt động quan trọng Ngân hàng nói chung trung gian tài nói chung, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, mang lại nhiều lợi nhuận hoạt động Ngân hàng đồng thời mang lại rủi ro cao Việc phân loại tín dụng có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình tín dụng thích hợp, nâng cao hiệu quản trị rủi ro đảm bảo an toàn hoạt động toàn ngân hàng đáp ứng yêu cầu khách hàng Ngân hàng phân loại tín dụng dựa vào tiêu chí sau: Tín dụng Ngân hàng phân chia thành nhiều loại theo tiêu thức khác Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học a) Theo thời hạn sử dụng: Cho vay có kỳ hạn khoản vay mà thời hạn hoàn trả thời điểm hoàn trả xác định cách cụ thể từ ký hợp đồng tín dụng Có ba loại: Cho vay ngắn hạn loại tín dụng có thời hạn khơng q năm, dùng để bổ sung cho phần vốn lưu động cịn thiếu phát sinh q trình kinh doanh doanh nghiệp hay phục vụ tiêu dùng nhu cầu cá nhân Cho vay trung hạn loại tín dụng có thời hạn từ 12 đến 60 tháng Cho vay dài hạn loại tín dụng có thời hạn từ năm đến thời hạn phép tồn hoạt động doanh nghiệp vay Cho vay không kỳ hạn khoản cho vay khơng quy định thời điểm hồn trả cụ thể ký hợp đồng vay mà thay vào điều kiện cụ thể trả nợ người vay việc thu hồi tiền cho vay NH Điều kiện người vay hoàn trả khơng có nhu cầu sử dụng hay có nguồn khác bù đắp Còn Ngân hàng phải báo trước để người vay tìm nguồn khác trả nợ cho ngân hàng Loại hình cho vay góp phần tạo điều kiện chủ động cho khách hàng việc sử dụng tiền vay, giảm chi phí cịn Ngân hàng có kế hoạch điều chỉnh khả cho vay, đồng thời tiết kiệm chi phí q trình xét duyệt b Theo phương thức bảo đảm Cho vay có bảo đảm khoản vay mà Ngân hàng nắm giữ tài sản thuộc sở hữu trực tiếp người vay, thuộc tài sản sở hữu người bảo lãnh với mục đích xử lý tài sản để thu hồi tiền cho vay người vay vi phạm HĐTD Các loại tài sản nói thường bất động sản động sản, phụ thuộc vào quy định cho vay Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học Cho vay khơng có bảo đảm (tín chấp) Ngân hàng không nắm giữ loại tài sản người vay để lý tài sản nhằm thu hồi khoản vay, mà thay vào điều kiện khắt khe: - Khách hàng không thiết lập mối quan hệ với Ngân hàng khác nhằm giúp Ngân hàng quản lý biến động hoạt động kinh doanh doanh nghiệp - NH góp phần vốn với hoạt động kinh doanh doanh nghiệp - Phương án kinh doanh DN NH đánh giá có tính khả thi cao, khả đem lại lợi nhuận cao c Theo ngành kinh tế Tín dụng phân cấp thành tín dụng cấp cho ngành công nghiệp, nông nghiệp, thương nghiệp dịch vụ… Vì hướng cho vay khác nên điều kiện phương thức cho vay khác nhau, tuỳ theo đặc điểm ngành mà có quy định riêng d Theo thành phần kinh tế Tín dụng phân cấp cho thành phần kinh tế quốc doanh Tín dụng phân cấp cho thành phần kinh tế ngồi quốc doanh e Theo phương thức trả góp: Cho vay trả góp cho tiêu dùng Cho vay hồn trả lần đến hạn thường áp dụng khoản cho vay nhỏ hay ngắn hạn Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học 10 Cho vay phát sinh doanh nghiệp bán hàng chưa thu tiền giấy tờ để chiết khấu hay thấu chi, mở rộng chu kỳ kinh doanh có tính chất thời khơng vĩnh viễn, xác định lượng tiền cần vay thời hạn sử dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng hình thức cho vay mà khách hàng Ngân hàng thoả thuận xác định lượng tín dụng tối đa theo khoảng thời gian định khách hàng toàn quyền vay điều kiện tổng dư nợ thời điểm khơng vượt q số quy định Cho vay hợp vốn hình thức nhiều tổ chức tín dụng khác đồng tài trợ cho đối tượng vay Có ưu điểm san sẻ rủi ro, song nhược điểm lơi lỏng việc kiểm soát tiền vay khách hàng f Theo nguồn gốc hình thành khoản cho vay Cho vay trực tiếp sở hình thành trực tiếp Ngân hàng nguời vay diễn Ngân hàng doanh nghiệp Hiện nay, phần lớn khoản cho vay Ngân hàng cho vay trực tiếp Cho vay gián tiếp thực thông qua mua lại khoản cho vay Ngân hàng khác thông qua mua lại khoản cho vay Ngân hàng khác thông qua trái phiếu công ty, phủ g Theo kỹ thuật cung cấp tín dụng phân thành: Bảo lãnh hình thức Ngân hàng dùng uy tín đứng bảo lãnh cho người mua trước người bán Hình thức bảo lãnh đa dạng phong phú bảo lãnh ký quỹ dự thầu, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh tốn, bảo lãnh đối ứng… Tín dụng th mua hình thức mà người thuê sau thời gian sử dụng tài sản thuê mua lại tài sản với mức giá thoả thuận Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học 12 CHƯƠNG II: QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Quy trình nghiệp vụ tín dụng ngân hàng a Khái niệm Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mô tả công việc ngân hàng từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng định cho vay, giải ngân, thu nợ lý hợp đồng tín dụng b Ý nghĩa quy trình tín dụng Việc xác lập quy trình tín dụng khơng ngừng hồn thiện đặc biệt quan trọng ngân hàng thương mại Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng hợp lý giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng Về mặt quản lý, quy trình tín dụng có tác dụng: Làm sở cho việc phân định quyền, trách nhiệm cho phận hoạt động tín dụng Làm sở để thiết lập hồ sơ, thủ tục vay vốn c Một quy trình tín dụng Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn Bước cán tín dụng thực sau tiếp xúc khách hàng Nhìn chung hồ sơ vay vốn cần phải thu thập thông tin như: Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học 13 lực pháp lý, lực hành vi dân khách hàng khả sử dụng vốn vay khả hoàn trả nợ vay (vốn vay + lãi) Bước 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng xác định khả tương lại khách hàng việc sử dụng vốn vay + hoàn trả nợ vay Mục tiêu: Tìm kiếm tình xảy dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đốn khả khắc phục rủi ro đó, dự kiến biện pháp giảm thiểu rủi ro hạn chế tổn thất cho ngân hàng Phân tích tính chân thật thông tin thu thập từ phía khách hàng bước 1, từ nhận xét thái độ, thiện chí khách hàng làm sở cho việc định cho vay Bước 3: Ra định tín dụng Trong khâu này, ngân hàng định đồng ý từ chối cho vay hồ sơ vay vốn khách hàng Khi định, thường mắc sai lầm bản: Đồng ý cho vay với khách hàng không tốt Từ chối cho vay với khách hàng tôt Cả sai lầm ảnh hưởng đến hoạt đơng kinh doanh tín dụng, chí sai lầm thứ cịn ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học 14 Bước 4: Giải ngân Ở bước này, ngân hàng tiến hành phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng ký kết hợp đồng tín dụng Nguyên tắc giải ngân: phải gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hóa dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng đảm bảo khả thu nợ Nhưng đồng thời phải tạo thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh khách hàng Bước 5: Giám sát tín dụng Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế khách hàng, trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng, để đảm bảo khả thu nợ Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng Các nhân tố ảnh hưởng tới tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, chiếm tới khoảng 70% lợi nhuận ngân hàng Trong thời gian gần đây, nhiều nguyên nhân khác ảnh hưởng xấu tới chất lượng khoản vay Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chủ yếu tập trung vào nhân tố sau: a Từ môi trường kinh doanh * Môi trường kinh tế Một kinh tế phát triển ổn định tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng quy mơ hoạt động mình, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt đọng tín Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học 15 dụng ngân hàng phát triển, khoản tín dụng có chất lượng cao Môi trường kinh tế thuận lợi tạo điều kiện cho doanh nhiệp làm ăn có hiệu Khi làm ăn thuận lợi doanh nghiệp cần nhiều vốn, hoạt động cho vay ngân hàng tăng lên Ngược lại, thời kỳ đình trệ sản xuất – kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn tất lĩnh vực Nhu cầu vốn tín dụng giảm thời kỳ vốn tín dụng thực khó sử dụng có hiệu trả nợ hạn cho ngân hàng Chẳng hạn, lạm phát cao, lãi suất thực giảm xuống, ngân hàng không thực cân đối loại nguồn sử dụng nguồn nhạy cảm với lãi suất khoản cho vay khơng đem lại kết mong muốn Cũng biến động tỷ giá biến động thị trường làm chủ đầu tư khơng kịp đối phó dẫn đến thu khơng đủ bù chi Đó nhiều nguyên nhân dẫn đến giảm khả trả nợ cho ngân hàng, làm giảm chất lượng tín dụng ngân hàng * Mơi trường pháp lý Mỗi thành phần kinh tế có quyền tự chủ hoạt động sản xuất kinh doanh phải đảm bảo theo khuân khổ pháp luật Hoạt động cho vay ngân hàng khơng ngoại lệ, phải tuân thủ theo quy định NHNN, luật tổ chức tín dụng Nếu mơi trường pháp lý mà đồng bộ, đầy đủ, thống nhất, ổn định tác động mạnh tới chất lượng tín dụng Bởi vì, mặt giúp người vay vốn ngân hàng dễ dàng giao dịch tránh lợi dụng khe hở đối tượng làm ăn khơng chân Mặt khác, giúp ngân hàng người vay vốn đưa cá sách đầu tư vào ngành mà khơng sợ bị vốn quy chế thay đổi Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học 16 Tuy nhiên, văn bản, quy định pháp luật không rõ ràng, đồng khó khăn cho ngân hàng hoạt động cho vay đồng thời gây khó khăn cho doanh nghiệp, từ ảnh hưởng tới quy mô vay vốn hoạt động cho vay ngân hàng * Môi trường tự nhiên Điều kiện tự nhiên diễn không thuận lợi, chẳng hạn như: lũ lụt, dịch cúm gia cầm, hạn hán ảnh hưởng xấu đến kết sản xuất kinh doanh người vay vốn khơng ngành có liên quan đến nơng nghiệp, ngư nghiệp mà cịn ảnh hưởng xấu đến ngành xây dựng thi cơng cơng trình Vì thế, việc đầu tư vào ngành dẫn đến rủi ro, làm ảnh hưởng xấu đến khả trả nợ ngân hàng, làm ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng * Mơi trường trị – xã hội Mơi trường trị - xã hội ổn định điều kiện vơ quan trọng việc tạo lịng tin nhà đầu tư Do vậy, môi trường trị - xã hội ổn định sở tốt cho hoạt động tín dụng ngân hàng Ngược lại tình hình trị - xã hội khơng ổn định, gây lên tình trạng lịng tin vào việc đầu tư, hạn chế khoản đầu tư mà cịn tác động khơng tốt tới khoản vay cũ thông qua ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp vay vốn ngân hàng, dẫn đến chất lượng tín dụng giảm b Từ phía khách hàng Trên thực tế, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp chứa đựng rủi ro từ khâu sản xuất đến lưu thông, tiêu thụ sản phẩm Trong quan hệ tín dụng, doanh nghiệp người ngân hàng tín nhiệm trao quyền sử dụng vốn Vì vậy, rủi ro hoạt động sản xuất Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học 17 kinh doanh khách hàng rủi ro hoạt động ngân hàng Điều buộc phải xem xét vấn đề khách hàng có liên quan tới chất lượng tín dụng khách hàng Những vấn đề là: - Các khách hàng có lực tài yếu kém, kinh doanh thua lỗ, nợ nần chồng chất, dẫn đến việc không trả nợ ngân hàng - Người vay sử dụng vốn vay sai mục đích hợp đồng cam kết với ngân hàng - Người vay lâm vào tình trạng khó khăn tài yếu tố chủ quan khách quan, dẫn đến thiếu khơng có khả tốn - Các tài sản đảm bảo tín dụng bị giảm giá, khó phát mại khơng tương đương với mức vốn thu hồi - Trình độ quản lý, lực chun mơn doanh nghiệp cịn yếu khơng thích ứng với thay đổi thị trường dẫn đén tình trạng sản phẩm sản xuất không tiêu thụ được, doanh nghiệp lâm vào tình trạng có nguy bị phá sản, khơng trả nợ vay - Do khách hàng cố ý lừa gạt ngân hàng Thực tế, nhiều khách hàng muốn lao vào kinh doanh đầy mạo hiểm, muốn sử dụng tiền vay phục vụ riêng cho lợi ích cá nhân nên đưa phương án kinh doanh giả nhằm chiếm dụng vốn ngân hàng Do đẩy ngân hàng rơi vào tình trạng nguy hiểm ngân hàng gặp rủi ro tín dụng lúc - Do khách hàng không thường xuyên cung cấp thông tin đầy đủ, xác cho ngân hàng c Từ phía ngân hàng * Chính sách tín dụng Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học 18 Mỗi NHTM xây dựng cho sách tín dụng riêng nhiều hình thức khác Chính sách tín dụng văn đưa triết lý khái niệm hoạt động cho vay, sở để hình thành nên thủ tục cho vay Do đó, sách tín dụng có tầm quan trọng đặc biệt phát triển NHTM Một sách tín dụng đánh giá tốt phải vạch cho cán tín dụng phương hướng hoạt động khung tham chiếu rõ ràng để làm để xem xét nhu cầu vay vốn Và sách tín dụng phải phù hợp thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả sinh lời tín dụng, phân tán rủi ro, tuân thủ chấp hành pháp luật Do vậy, ta hiểu chất lượng tín dụng ngân hàng có tốt hay xấu cịn tuỳ thuộc vào việc xây dựng sách tín dụng ngân hàng có đắn hay khơng * Thơng tin tín dụng Khơng phải tất doanh nghiệp vay vốn ngân hàng sử dụng vốn vay có hiệu mục đích Đó chưa nói tới kẻ mạo danh, mạo nhận doanh nghiệp để vay trái phép, chiếm dụng vốn bất hợp pháp, gây tổn thất lớn cho ngân hàng Vì vậy, tín dụng muốn đạt chất lượng cao, an tồn cần phải có hệ thống thơng tin hữu hiệu phục vụ cho công tác Việc nắm bắt kịp thời xác luồng thơng tin tín dụng giúp cho người quản lý đưa định can thiệp kịp thời, nhằm tìm hội tốt cho kinh doanh vàgiảm rủi ro xảy * Cơng tác thẩm định tín dụng Thẩm định dự án đầu tư việc xét cách kết quả, toàn diện nội dung ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi dự án để định đầu tư cho phép đầu tư Mục đích việc thẩm định nhằm giúp ngân Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học 19 hàng rút kết luận xác tính khả thi, hiệu kinh tế, khả trả nợ rủi ro xảy dự án để định cho vay hay từ chối Từ việc thẩm định, ngân hàng tham gia góp ý cho chủ đầu tư, xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, mức thu nợ phù hợp với lực doanh nghiệp nhằm tạo diều kiện cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu Với mục đích quan trọng vậy, nên thẩm đinh khâu phức tạp hay mắc sai sót Như vậy, khâu công tác thẩm định dự án mà tốt ngân hàng giảm thiểu rủi ro, chất lượng tín dụng nâng lên Ngược lại, thẩm định dự án không tốt gây thiệt hại cho ngân hàng * Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng bao gồm quy định phải thực trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an tồn vốn tín dụng Quy trình việc tiếp nhận chuẩn bị hồ sơ; thẩm định điều kiện tín dụng khách hàng; ký hợp đồng tín dụng; giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay; thu nợ, lãi phí thủ tục phát sinh Hoạt động tín dụng có đảm bảo hay khơng tuỳ thuộc vào việc lập quy trình tín dụng đảm bảo logic, khoa học, thuận tiện cho khách hàng ngân hàng * Chất lượng cán Nhân tố người nhân tố trọng tâm hoạt động Thực tế cho thấy vấn đề có tính định đến chất lượng tín dụng cao hay thấp phụ thuộc nhiều từ việc hoạch định chủ trương, sách, tới thẩm định dự án, xét duyệt hồ sơ, kiểm tra sử dụng vốn nhân tố người khơng thể thiếu Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20 Đề án môn học 20 Một ngân hàng mà có đội ngũ cán công nhân viên đào tạo với chất lượng tốt, có trình độ nghiệp vụ chun mơn cao việc thực nghiệp vụ ngân hàng trở nên thuận tiện đạt kết cao Hơn nữa, nhân tố người giúp cho ngân hàng tránh rủi ro xảy ra, nhờ nâng cao chất lượng tín dụng * Cơng nghệ ngân hàng Công nghệ thông tin, trang thiết bị kỹ thuật yếu tố tác động tới chất lượng tín dụng ngân hàng, thời đại khoa học kỹ thuật phát triển vũ bao Một ngân hàng với phương tiện kĩ thuật chất lượng cao tạo điều kiện việc đơn giản thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, giúp cán tín dụng thực nghiệp vụ nhanh gọn, xác, đem lại thuận tiện cho khách hàng thực giao dịch với ngân hàng Đây yếu tố thuận lợi để ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng Lê Mạnh Cường Lớp: Ngân hàng K20