Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam”.

Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam”.

Khóa luận tốt nghiệp Lời nói đầu 1.Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trờng mà mối quan hệ hàng hoá tiền tệ ngày đợc mở rộng nhu cầu giao lu kinh tế xà hội nớc ngày trở nên cần thiết cấp bách Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn liền với phát triển kinh tế giới phận cấu thành nên phát triển Vì tài nớc phải hòa nhập với tài quốc tế NHTM hoạt động kinh doanh đà đóng góp vai trò vô quan trọng hoà nhập Đặc biệt năm 2006 vừa qua víi mét lo¹t sù kiƯn quan träng nh: ViƯt Nam trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức Thơng mại giới (WTO) tổ chức thành công Hội nghị cấp cao APEC lần thứ 14, Quốc hội Mỹ thông qua dự luật quan hệ thơng mại bình thờng vĩnh viễn (PNTR) Việt Nam Các doanh nghiệp Việt Nam, có Ngân hàng thơng mại, có nhiều hội để mở rộng hoạt động kinh doanh thị trờng quốc tế Trong bối cảnh hội nhập đó, Ngân hàng thơng mại nớc ta phải đối mặt với khó khăn, thách thức Hội nhập đồng nghĩa với việc Nhà nớc ta phải xoá bỏ sách bảo hộ Ngân hàng nớc dỡ bỏ rào cản thơng mại Ngân hàng nớc theo lộ trình thùc hiƯn cam kÕt gia nhËp WTO Tõ ngµy 01/04/2007, nớc ta cho phép Ngân hàng nớc thành lập Ngân hàng 100% vốn nớc ngoài, đồng thời tạo điều kiện cho Ngân hàng nớc có quyền bình đẳng với Ngân hàng Việt Nam trình huy động vốn hoạt động Ngân hàng khác Do đó, Ngân hàng nớc ta vừa cạnh tranh, vừa hợp tác với Ngân hàng nớc thị trờng Việt Nam thị trêng qc tÕ TÝn dơng, ®ã tÝn dơng trung dài hạn lĩnh vực có vai trò đặc biệt quan trọng kinh tế, lĩnh vực mà Ngân hàng thơng mại Việt Nam phải đối mặt với cạnh tranh từ Ngân hàng nớc Tuy nhiên, hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thơng mại Việt Nam chứa đựng nhiều rủi ro Bất kỳ tác động ảnh hởng đến tính khả thi tính sinh lời dự án gây thiệt hại cho Ngân hàng, nhẹ làm giảm tính cạnh tranh Ngân hàng, nặng gây tổn thất cho ngêi gưi tiỊn vµ cho toµn bé nỊn kinh Ngun Th Linh Líp: NHA - K6 Khãa ln tèt nghiƯp tế chất hoạt động Ngân hàng vay vay Trong năm vừa qua, Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam đà có nhiều cố gắng đà đạt đợc thành tựu định nh d nợ tín dụng tăng, tỷ lệ nợ xấu giảm Song để đứng vững môi trờng cạnh tranh bắt kịp với xu hớng đổi thời đại, Ngân hàng Ngoại Thơng cần nỗ lực việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn Xuất phát từ bối cảnh đất nớc thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại Thơng, em đà nghiên cứu lựa chọn đề tài: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam Mục đích nghiên cứu Khoá luận hệ thống lại vấn đề có tính lý luận rủi ro tín dụng trung dài hạn để khẳng định rủi ro tín dụng tất yếu song hạn chế đến mức thấp để đảm bảo tính an toàn khả sinh lợi Ngân hàng Trên sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam, khoá luận rút vấn đề tồn tại, đa số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam thời gian tới Phạm vi đối tợng nghiên cứu Do rủi ro tín dụng vấn đề rộng phức tạp, phạm vi khoá luận này, em xin tập trung vào đối tợng nghiên cứu hình thức cho vay trung dài hạn tổ chức kinh tế, phạm vi nghiên cứu dự án đợc thực Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam năm gần Phơng pháp nghiên cứu Khoá luận sử dụng phơng pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử Sử dụng số liệu thực tế để luận chứng thông qua phơng pháp so sánh, thống kê, đồ thị Kết cấu đề tài Đề tài đợc kết cấu gồm phần: Chơng 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Chơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam Chơng 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam Nguyễn Thuỳ Linh Líp: NHA - K6 Khãa ln tèt nghiƯp Hoµn thành khoá luận này, em xin chân thành cảm ơn hớng dẫn, bảo tận tình cô giáo, Tiến sĩ Lê Thị Tuấn Nghĩa, chủ nhiệm môn tiền tệ khoa Ngân hàng anh chị cán phòng Đầu t dự án Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam Do nhiều hạn chế trình độ nh thời gian nghiên cứu, khoá luận chắn không tránh khỏi thiếu sót, em mong đợc đóng góp ý kiến thầy cô giáo anh chị Hà Nội, ngày tháng năm 2007 Sinh viên Nguyễn Thuỳ Linh Chơng Những vấn đề rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1 Vai trò tín dụng trung dài hạn kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Hoạt động Ngân hàng đời quan hệ sản xuất trao đổi hàng hoá xà hội đà phát triển mức độ cao, với thời gian, hệ thống Ngân hàng đà đóng vai trò thiếu phát triển kinh tế giới Ngày nay, Ngân hàng đại làm thoả mÃn đối tợng khách hàng cá nhân hay doanh nghiệp khối lợng dịch vụ đa dạng phong phó bao gåm nhËn tiỊn gưi, cho vay, to¸n, bảo lÃnh, uỷ thác đầu t, dịch vụ t vấn, dịch vụ đối ngoại, dịch vụ bảo quản ký gửi tài sản Song dù Ngân hàng có mở rộng đa dạng hoá dịch vụ cung ứng đến nào, tách rời hoạt ®éng tÝn dơng, bëi ho¹t ®éng tÝn dơng chiÕm mét tû lƯ lín nghiƯp vơ sư dơng vèn vµ mang lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng Có thể định nghĩa tín dụng Ngân hàng giao dịch tài sản (tiền hay hàng hoá), bên cho vay (là Ngân hàng) với bên vay (là cá nhân, doanh nghiệp chủ thể kinh tế khác), đó, Ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả Nguyễn Thuỳ Linh Lớp: NHA - K6 Khóa luận tốt nghiệp thuận Bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lÃi cho Ngân hàng đến hạn toán Nền kinh tế phát triển, hoạt động tín dụng phát triển ngày phong phú đa dạng với nhiều hình thức khác Các hình thức tín dụng đa dạng, loại rủi ro kèm với đa dạng phức tạp Để quản lý hoạt động tín dụng, Ngân hàng phải đa nhiều tiêu chí khác để phân loại tín dụng, sở đề biện pháp quản lý thích hợp nhằm hạan chế đến mức thấp rủi ro tín dụng xảy Có nhiều tiêu thức để phân loại tín dụng nh phân loại theo thời gian tín dụng, theo đối tợng tín dụng, theo xuất xứ cđa tÝn dơng, theo mơc ®Ých sư dơng vèn… NÕu sử dụng tiêu thức thời hạn cho vay để phân loại tín dụng, ta đa ta khái niệm tín dụng trung dài hạn NHTM nh sau: Tín dụng trung dài hạn hình thức cấp tín dụng có thời hạn từ năm trở lên Trong đó, NHTM thờng qui định: Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ đến năm Tín dụng dài hạn: khoản tín dụng có thời hạn năm Tín dụng trung dài hạn có loại sau : tín dụng trung dài hạn theo dự án đầu t, tín dụng thuê mua, tín dụng tuần hoàn, cho vay đồng tài trợ Tín dụng trung dài hạn mét nghiƯp vơ chđ u cđa NHTM Mơc ®Ých cđa tín dụng trung dài hạn đầu t cho dự án xây mới, tài trợ cho chơng trình mở rộng, cải tạo khôi phục, ứng dụng khoa học, đổi kỹ thuật doanh nghiệp 1.1.2 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn có đặc trng riêng so với loại tín dụng khác bao gồm: + Vốn đầu t lớn Việc đầu t trung dài hạn nhằm vào dự án lớn nh xây dựng nhà máy, cầu cảng, sở hạ tầng, dây chuyền sản xuất mà số vốn cần thiết cho dự án lớn gấp nhiều lần cho vay ngắn hạn + Thời hạn đầu t dài Các dự án đầu t thờng để tài trợ nhu cầu vốn cố định doanh nghiƯp, toµn bé sè vèn tham gia vµo trình sản xuất kinh doanh nhng Nguyễn Thuỳ Linh Líp: NHA - K6 Khãa ln tèt nghiƯp nã chuyển phần giá trị vào sản phẩm đợc sản xuất suốt trình khấu hao Do đó, việc thu nợ phải thực thời gian dài qua nhiều kỳ hạn nợ + Tính rủi ro cao Các dự án đầu t mà Ngân hàng tài trợ có quy mô lớn liên quan tới nhiều ngành, nhiều lĩnh vực khác Hơn nữa, thời gian thu nợ kéo dài, thời gian xảy nhiều thay đổi với vị doanh nghiệp sản phẩm đợc cung cÊp, sù xt hiƯn s¶n phÈm míi u viƯt hơn, thay đổi công nghệ sản xuất, nguyên liệu sản xuất, biến động kinh tế trị tất yếu tố gây khó khăn cho trả nợ doanh nghiệp + L·i suÊt cao L·i suÊt cho vay, ngoµi l·i suất phụ thuộc vào cấu trúc rủi ro cấu trúc kỳ hạn lÃi suất Mức độ rủi ro cao, thời hạn cho vay dài mức bù rủi ro cho Ngân hàng lớn, đó, lÃi suất cao ngợc lại Ngoài ra, Ngân hàng phải tốn nhiều chi phí huy động vốn, thẩm định, thực giám sát khoản cho vay Chính vậy, lÃi suất cho vay trung dài hạn thờng cao so với cho vay ngắn hạn Các đặc điểm cho trung dài hạn theo dự án đầu t đòi hỏi Ngân hàng phải tăng cờng việc thẩm định, quản lý giám sát khoản vay Việc khiến Ngân hàng tốn nhiều công sức chi phí Bù lại, dự án trung dài hạn có giá trị lớn Giá trị khoản vay trung dài hạn nhiều khoản vay nhỏ lẻ gộp lại thời kỳ Hơn nữa, Ngân hàng thành công việc đầu t theo dự án thờng tạo đợc danh tiếng u cạnh tranh lớn Chính vậy, Ngân hàng coi trọng hoạt động tín dụng trung dài hạn 1.1.3 Vai trò tín dụng trung dài hạn kinh tế Tín dụng trung dài hạn không nghiệp vụ mang lại nguồn thu nhập lớn cho Ngân hàng, mà xét bình diện toàn kinh tế, tín dụng trung dài hạn có vai trò to lớn: + Tín dụng trung dài hạn góp phần phát triển kinh tế theo chiều sâu Một doanh nghiệp muốn tồn phát triển phải biết nắm bắt tìm cách thoả mÃn nhu cầu không ngừng nâng cao xà hội Điều Nguyễn Thuỳ Linh Líp: NHA - K6 Khãa ln tèt nghiƯp ®ång nghÜa víi viƯc doanh nghiƯp cÇn cã vèn ®Ĩ không ngừng đổi mới, nâng cao chất lợng sản phẩm Nguồn vốn ngắn hạn đáp ứng đợc nhu cầu thiếu vốn tạm thời doanh nghiệp không thĨ gióp doanh nghiƯp viƯc më réng vèn trung dài hạn Đối với Việt Nam, số doanh nghiệp lớn có khả kêu gọi vốn trung dài hạn trực tiếp từ thị trờng chứng khoán không nhiều, nên vay vốn từ Ngân hàng đợc coi giải pháp tối u cho nhu cầu vốn doanh nghiệp Nguồn vốn tín dụng trung dài hạn Ngân hàng tạo tảng sơ vật chất kỹ thuật cho tăng trởng thực vững bền, đảm bảo phát triển kinh tế theo chiều sâu + Tín dụng trung dài hạn góp phần thúc đẩy, mở rộng sản xuất phát triển Đầu t nhằm mở rộng sản xuất, tăng quy mô, nâng cao lực sản xuất, đòi hỏi lợng vốn lớn mà chủ đầu t đáp ứng đợc Vì thế, tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thực cứu cánh doanh nghiệp có tiềm mở rộng sản xuất mà cha có vốn đầu t Khi dự án đầu t vào hoạt động, tạo hội mở rộng sản xuất cho nhà cung cấp nguyên liệu đầu vào, cung cấp máy móc thiết bị, giải nhân lực Ngoài nhờ việc đầu t vào máy móc, thiết bị đại, lực sản xuất doanh nghiệp đợc tăng lên, sản phẩm sản xuất có chất lợng cao, mẫu mà đẹp đáp ứng yêu cầu thị trờng nội địa nớc ngoài, kích thích nhu cầu tiêu dùng xà hội, tăng khả xuất + Tín dụng trung dài hạn góp phần tạo thị trờng sử dụng vốn ngắn hạn Tín dụng trung dài hạn đầu t vào máy móc thiết bị xây dựng doanh nghiệp, kích thích sản xuất phát triển Khi doanh nghiệp cần nhiều vốn lu động để đáp ứng phát triển sản xuất, điều tạo thị trờng sử dụng vốn ngắn hạn Tốc độ phát triển sản xuất cao nhu cầu vốn lu động lớn nh tín dụng trung dài hạn đà tạo điều kiện cho tín dụng ngắn hạn ngày phát triển + Tín dụng trung dài hạn góp phần thúc đẩy chuyển dịch kinh tế theo hớng công nghiệp hoá - đại hoá Thông qua nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn, Ngân hàng cho vay đáp ứng phát triển ngành này, hạn chế số ngành kinh tế khác Công nghiệp hoá không đơn giản tăng thêm tốc độ tỷ trọng sản xuất công nghiệp kinh tế mà trình chuyển Ngun Th Linh Líp: NHA - K6 Khãa ln tèt nghiệp dịch cấu gắn với chuyển đổi công nghệ, tạo tảng cho tăng trởng nhanh, hiệu cao lâu bền toàn kinh tế quốc dân Nội dung giai đoạn đầu tiến trình CNH-HĐH đất nớc tập trung vốn đầu t sở vật chất kỹ thuật, đổi nâng cao trình độ công nghệ máy móc, chuyển dịch kinh tế, phát triển sản xuất nớc theo chiều rộng lẫn chiều sâu Trong điều kiện thị trờng vốn nớc ta cha phát triển thời gian tới, tín dụng trung dài hạn Ngân hàng đóng vai trò định cho giai đoạn đầu thực CNH-HĐH + Tín dụng trung dài hạn góp phần tạo nguồn thu vững cho ngân sách Tín dụng trung dài hạn đầu t cho phát triển kinh tế theo chiều sâu, sản xuất phát triển taọ nhiều sản phẩm hàng hoá để tiêu thụ nớc nh xuất Việc tạo nguồn thu cho ngân sách từ thuế GTGT, thuế xuất khẩu, thuế sử dụng tài nguyên, thuế thu nhập xuất tăng thu đợc ngoại tệ đảm bảo trì cho nhu cầu nhập khẩu, cân cán cân toán quốc tế Tóm lại, vốn trung dài hạn có ý nghĩa định đến ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ C¸c NHTM ë c¸c nớc phát triển cố gắng tăng tỷ lệ d nợ tín dụng trung dài hạn để phục vụ trình CNH-HĐH đất nớc 1.2 Rủi ro tín dụng trung dài hạn NHTM kinh tế thị trờng 1.2.1 Bản chất rủi ro tín dụng trung dài hạn Hiện nay, hoạt động tín dụng NHTM ViƯt Nam vÉn chiÕm tû träng lín nhÊt danh mục tài sản có (trên 60%), nguy phát triển tín dụng nóng cha đợc ngăn chặn hữu hiệu, kinh doanh tín dụng hoạt động tạo thu nhập chủ yếu Ngân hàng môi trờng kinh doanh tín dụng nhiều rủi ro Do đó, rủi ro lớn mà NHTM Việt Nam gặp phải rủi ro tín dụng Vậy rủi ro tín dụng gì? Trong tài liệu Công nghệ Ngân hàng dành cho nớc phát triển rủi ro tín dụng đợc định nghĩa là: Thiệt hại kinh tế Ngân hàng khách hàng nhóm khách hàng không hoàn trả đợc nợ vay Ngân hàng Trong tài liệu Financial institutions management Amodern perpective A.Saunder H.Lange định nghĩa rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm Nguyễn Thuỳ Linh Lớp: NHA - K6 Khóa luận tốt nghiệp tàng Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, nghĩa khả nguồn thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay Ngân hàng đợc thực đầy đủ số lợng thời hạn Có định nghĩa khác cho rủi ro tín dụng xảy xuất biến cố đo lờng trớc khiến khách hàng không thực đợc cam kết đà thoả thuận Ngân hàng Hiện rủi ro tín dụng đợc định nghĩa: khoản lỗ tiềm tàng vốn có đợc tạo Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng Cụ thể hơn, rủi ro tín dụng khả khách hàng không trả đợc nợ với Ngân hàng xét hai khía cạnh: số lợng thời gian Do đó, rủi ro tín dụng đợc phân thành: Rủi ro vốn: rủi ro không thu hồi đợc phần hay toàn nợ Rủi ro bị đọng vốn: rủi ro không thu hồi đợc nợ hạn Qua định nghĩa biểu diễn sơ ®å rđi ro tÝn dơng cđa NHTM BiĨu ®å 01: Rđi ro tÝn dơng Rđi ro tÝn dơng Kh«ng thu đ ợc lÃi hạn Phát sinh lÃi treo Không thu đ ợc vốn hạn Không thu đủ lÃi Không thu đủ vốn cho vay Phát sinh nợ hạn Phát sinh lÃi treo đóng băng Phát sinh nợ khó đòi Khả toán suy giảm Hiệu kinh doanh giảm Thất ro tín dụng 1.2.2 Các tiêu rủithoát vốn, phá sản Các chuyên gia cho số tài sản Ngân hàng (đặc biệt khoản cho vay) giảm giá trị hay không thĨ thu håi lµ biĨu hiƯn cđa rđi ro tÝn dụng Do vốn chủ sở hữu Ngân hàng so với tổng giá trị tài sản nhỏ Nguyễn Th Linh Líp: NHA - K6 Khãa ln tèt nghiƯp nên cần tỉ lệ nhỏ danh mục cho vay cã vÊn ®Ị sÏ cã thĨ ®Èy mét Ngân hàng tới nguy phá sản Có bốn tiêu sau đợc sử dụng rộng rÃi việc đo lờng rủi ro tín dụng Ngân hàng: Chỉ tiêu thứ nhất: tỷ số giá trị khoản nợ hạn so với tổng d nợ cho vay = Đây tiêu có ý nghĩa quan trọng Ngân hàng Vì tỷ lệ nợ hạn tổng d nợ cao tác động tiêu cực tới hoạt động Ngân hàng lớn, gây hậu nghiêm trọng không Ngân hàng mà tác động tới hệ thống Ngân hàng Theo định 493/2005/QĐ-NHNN nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc (hoặc) lÃi đà hạn Nợ hạn tăng làm gia tăng chi phÝ cã tÝnh chÊt cã tÝnh chÊt hiÖu øng: khoản nợ hạn phát sinh NHTM nguồn thu từ khoản vay ®ã vÉn ph¶i tiÕp tơc tr¶ l·i cho ngn vèn vay, vốn huy động từ khách hàng Bên cạnh c¸c chi phÝ kh¸c tiÕp tơc ph¸t sinh cã tÝnh chất cộng hởng nh chi phí quản lý nợ hạn phát sinh, chi phí khác có liên quan Tình trạng dễ dẫn đến kết kinh doanh Ngân hàng bị lỗ Nợ hạn xuất làm chậm trình tuần hoàn chu chuyển vốn NHTM, làm giảm hiệu sử dụng vốn, giảm lợi nhuận, giảm hiệu kinh doanh Đồng thời hạn chế khả mở rộng tăng trởng tín dụng, khả kinh doanh nh giảm uy tín Ngân hàng khả cạnh tranh Ngân hàng Nợ hạn đợc kiểm soát chặt chẽ góp phần làm lành mạnh hoá toàn tình hình hoạt động tài Ngân hàng Do đó, Ngân hàng phải nắm đợc tỷ lệ nợ hạn tổng d nợ để có biện pháp tác động thích hợp nhằm giảm tỷ lệ Chỉ tiêu thứ hai: tû lƯ nỵ xÊu tỉng d nỵ cho vay = Theo điều quy định 493/2005/QĐ-NHNN, nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3,4, 5, bao gồm: Nhóm (nợ dới tiêu chuẩn): khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày, khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn dới 90 ngày theo thời hạn đà cấu lại Ngun Th Linh Líp: NHA - K6 Khãa ln tèt nghiệp 10 Nhóm (nợ nghi ngờ): khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày, khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 đến 180 ngày theo thời hạn đà cấu lại Nhóm (nợ có khả vốn): khoản nợ hạn 360 ngày, khoản nợ khoanh chờ phủ xử lý, khoản nợ đà cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại Tỷ lệ nợ xấu tổng d nợ tỷ lệ để đánh giá chất lợng tín dụng TCTD Tỷ lệ cao cho thấy chất lợng tín dụng Ngân hàng Khi tỷ lệ nợ xấu tăng lên làm cho hệ thống Ngân hàng rơi vào tình trạng an toàn toàn hệ thống, chất lợng tín dụng hiệu kinh doanh xấu nghiêm trọng Đặc biệt việc tăng trởng d nợ kèm với gia tăng khoản nợ xấu thực tế, có phần d nợ xấu không đợc nhận dạng đầy đủ hoạt động tín dụng mức độ an toàn Ngân hàng trở nên xấu nghiêm trọng nh tốc độ tăng trởng kinh tế bị sụt giảm nguyên nhân ngoại sinh (ví dụ nh thị trờng quốc tế thay đổi bất lợi, khủng hoảng) Do tiêu quan trọng để đánh giá tình trạng rủi ro tín dụng NHTM Chỉ tiêu thứ ba: tỷ lệ nợ khó đòi tổng d nợ = Nợ khó đòi khoản nợ mà Ngân hàng khó có khả thu hồi đợc Đối với khoản nợ khó đòi NHTM thờng phải tiến hành biện pháp xử lý nh sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, xoá nợ mà quỹ dự phòng rủi ro đợc hạch toán chi phí hoạt động Ngân hàng Do đó, tỷ lệ tăng Ngân hàng phải đối mặt với tình trạng tăng chi phí, giảm lợi nhuận, suy giảm lực tài chính, chí nguy phá sản nh Ngân hàng không khả bù đắp khoản nợ Vì vậy, tỷ lệ quan trọng phản ánh tình trạng rủi ro tín dụng NHTM 1.2.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng trung dài hạn Các khoản vay không bị giảm dấu hiệu bất thờng báo trớc Đối với cho vay trung dài hạn, thời hạn khoản vay dài, nên cán tín dụng có điều kiện để nhận biết dấu hiệu cảnh bảo rủi ro Các dấu hiệu đợc nhận biÕt tõ c¸c ngn sau: Nhãm 1: C¸c dÊu hiƯu liên quan đến mối quan hệ với Ngân hàng - Thông qua việc theo dõi tài khoản việc toán cho khách hàng, Nguyễn Thuỳ Linh Lớp: NHA - K6 Khóa luận tốt nghiệp 57 Cũng đặc điểm cho vay trung dài hạn thời hạn dài, vốn lớn nên cán tín dụng cần phải thờng xuyên giám sát kiểm tra hoạt động kinh doanh khách hàng để đảm bảo vốn đợc sử dụng mục đích, an toàn hiệu đồng thời trình kiểm tra giám sát theo sát hoạt động kinh doanh khách hàng, với trình độ tài lĩnh vực khác cán tín dụng kịp thời phát điểm bất ổn, từ có lời khuyên kịp thời cho khách hàng khắc phục khó khăn tạm thời, vừa đảm bảo khả thu hồi vốn, giảm rủi ro, vừa giữ khách hàng Việc kiểm tra, giám sát cần đợc thực phù hợp với giai đoạn dự án: - Giai đoạn đầu t Giai đoạn gồm bớc: đàm phán ký kết hợp đồng, thực xây dựng công trình, lắp đặt máy móc thiết bị vận hành chạy thử giai đoạn cán tín dụng cần tăng cờng kiểm tra tiến độ thực dự án, trình nhận vốn, sử dụng vốn khách hàng, đảm bảo dự án đợc xây dựng tốt để vào hoạt động - Giai đoạn đa công trình vào hoạt động giai đoạn cần kiểm tra tiến độ thực sản xuất có kế hoạch phù hợp với thời vụ thị trờng không, việc nhập nguyên liệu có số lợng, chất lợng không, việc sử dụng nguyên liệu có lÃng phí hay không đủ định mức cần thiết không, máy móc đà sử dụng hết công suất cha Ngoài ra, theo định kỳ cần phân tích báo cáo tài chính, báo cáo lu chuyển tiền tệ hàng tháng, quý xem có dấu hiệu bất ổn tình hình tài ngời vay hay không Đối với kinh tế phát triển doanh nghiệp đợc đánh giá ngày thông qua tăng giảm giá cổ phiếu thị trờng chứng khoán nhng Việt Nam, mà thị trờng chứng khoán bắt đầu khởi sắc, số doanh nghiệp có cổ phiếu niêm yết thị trờng chứng khoán ít, dấu hiệu nhận biết khoản vay gặp vấn đề chủ yếu gia nợ ngắn hạn, nợ dài hạn đến hạn trả, giảm sút nguồn tiền mặt Thông qua việc theo dõi vốn vay, cán tín dụng cần lu ý khách hàng biết kỳ hạn trả nợ đôn đốc họ thu xếp ngân quỹ để trả nợ Ngân hàng thời gian thoả thuận Nếu khách hàng thực gặp khó khăn nguyên nhân bất khả kháng nên trả nợ hạn cán tín dụng xem xét điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho khách hàng sở đơn xin điều chỉnh kỳ hạn nợ khách hàng trờng hợp khó khăn mà Nguyễn Thuỳ Linh Lớp: NHA - K6 Khóa luận tốt nghiệp 58 khách hàng gặp phải nguyên nhân yếu họ cán cần nghiên cứu đa gợi ý, giải pháp tháo gỡ khăn cho khách hàng, khoản vay đà đợc xác định có vấn đề dù hạn, cán tín dụng cần chuyển khoản vay sang phận xử lý rủi ro cao để có phơng án ®iỊu chØnh kho¶n vay sang bé phËn xư lý rđi ro cao để có phơng án điều chỉnh khoản vay trạng thái bình thờng trớc hết hạn Việc kiểm tra, giám sát nh đòi hỏi cán tín dụng kỹ phân tích tài thông thờng mà phải có am hiểu định lĩnh vực cho vay đặc biệt, phải có trực giác nhạy bén phát bất thờng hoạt động doanh nghiệp lý giải tợng Muốn vậy, NHNT ph¶i chó träng båi dìng kiÕn thøc thùc tÕ cho cán cách tiếp tục đào tạo cán sau tuyển dụng, thờng xuyên bồi dỡng kiến thức nghiệp vụ, pháp luật, thị trờng, chủ trơng sách Ngân hàng nh lÜnh vùc cã møc d nỵ cho vay lín, thêng xuyên tổ chức buổi giới thiệu kinh nghiệm cán điển hình ngành, nh điều kiện cho phép, NHNT nên có kế hoạch đa cán tham quan, học hỏi kinh nghiệm số nớc tiên tiến Bên cạnh đó, NHNT nên lựa chọn cán có lực, cã së trêng vµo lµm viƯc ë bé phËn xư lÝ rđi ro cao ®Ĩ tËp trung thêi gian cịng nh lực họ vào việc điều chỉnh khoản vay tiềm ẩn nguy rủi ro, hoạt động tín dụng trung dài hạn, khoản vay hạn có nguy rủi ro tiỊm Èn rÊt lín 3.2.7 thiÕt lËp hƯ thèng kiểm soát quản lý rủi ro toàn hệ thống Những Ngân hàng có quy mô phạm vi hoạt động lớn số lợng nh mức độ rủi ro đa dạng Để đảm bảo an toàn, Ngân hàng cần xây dựng chiến lợc quản lý rủi ro toàn hệ thống NHNT cần nâng cao kỹ quản lý rủi ro cách xây dựng Module quản lý rủi ro Công việc đợc tiến hành sở phân loại rđi ro theo thø tù u tiỊn sau: rđi ro tín dụng; rủi ro hối đoái; rủi ro khoản hoạt động ngoại bảng; loại rủi ro khác Trong Module quản lý rủi ro kể lại thiết kế Module quản lý rủi ro sách, thị trờng, cạnh tranh Sau rủi ro hệ thống đà đợc phân loại, với rủi ro cụ thể, cần có chiến lợc quản lý kiểm soát riêng thông thờng công tác quản lý rủi Ngun Th Linh Líp: NHA - K6 Khãa ln tèt nghiƯp 59 ro bao gåm bíc: Bíc 1: X¸c định rủi ro Ngân hàng cần nhận biết đợc hoạt động kinh doanh hàng ngày tiềm ẩn rủi ro gì, liệu kiểm soát đợc rủi ro không Bớc 2: Định lợng rủi ro Ngân hàng cần tính toán mức rủi ro số cụ thể Để định lợng rủi ro, Ngân hàng sử dụng mô hình toán học nh: mô hình sản xuất tuyến tính, mô hình phân biệt tuyến tính, mô hình logit, probit, mô hình VAR (value-at-risk), mô hình SAR (shortfall-at-risk) Bớc 3: điều tiết rủi ro Sau đà nhận biết định lợng rủi ro, Ngân hàng phân tích trạng đa biện pháp chủ động để điều tiết, hạn chế rủi ro Tuỳ thuộc vào mức độ thiệt hại rủi ro khả rủi ro phát sinh mà cần áp dụng biện pháp xử lý ngay, biện pháp phòng ngừa Các biện pháp phải tính toán cho hiệu thu đợc xứng đáng với c¸c chi phÝ bá Bíc 4: gi¸m s¸t rđi ro Ngân hàng cần kiểm tra cách thờng xuyên để phát sớm rủi ro, theo dõi nắm bắt đợc rủi ro Công việc giám sát cho thấy hoạt động điều tiết rủi ro có hiệu không, đồng thời phát loại rủi ro rủi ro cha đợc kiểm soát trớc Việc quản lý rủi ro nên đợc kết hợp chặt chẽ với hoạt động khác Ngân hàng nh phận tác nghiệp, hƯ thèng kiĨm so¸t néi bé… ThiÕt lËp mét hƯ thống kiểm soát quản lý rủi ro có hiệu giải pháp tổng thể để nâng cao lực điều hành, giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng 3.2.8 đại hoá công nghệ Ngân hàng Việc đại hoá công nghệ cần thiết hoạt động tín dụng giúp cho việc thu thập thông tin để thẩm định giám sát khách hàng đợc tốt hơn nữa, trình xếp lại mô hình tổ chức, tăng cờng kỹ quản lý rủi ro muốn thành công cần có trợ giúp lớn công nghệ Trong thời gian tới, NHNT nên triển khai hệ thống Ngân hàng bán lẻ tất chi nhánh Nhờ đó, thông số hoạt động doanh nghiệp có liên quan đến NHNT VN đợc phản ánh tức thời đơn vị nhờ đó, cán tín dụng theo dõi tình hình hoạt động khách hàng tốt Nguyễn Th Linh Líp: NHA - K6 Khãa ln tèt nghiƯp 60 Để phục vụ cho việc thẩm định dự án, NHNT nên trang bị thêm nhiều phần mềm việc tính toán tiêu kinh tế nhanh chóng xác hơn, ví dụ nh phần mỊm Crystal ball, rÊt cã hiƯu qu¶ øng dơng phân tích mô phỏng, với phần mềm này, cán tín dụng xác định đợc thay đổi tiêu hiệu (NPV, IRR, NFV) có thay đổi đồng thời tiêu nhân tố có thay đổi nhân tố nh phơng pháp phân tích độ nhạy thông thờng Công nghệ nhằm phục vụ cho công tác thu nhập, xử lý lu trữ thông tin tín dụng cần đợc đại hóa nữa, để làm tăng số lợng nh độ xác, cập nhật thông tin phục vụ cho hoạt động tín dụng 3.2.9 nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra kiểm toán nội tín dụng lĩnh vực hoạt động chứa đựng mức độ rủi ro cao Tín dụng trung dài hạn lại chứa đựng nhiều rủi ro Để kịp thời phát ngăn ngừa tổn thất xảy hoạt động tín dụng trung dài hạn, NHNT cần phải thiết lập đợc hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội cách đầy đủ hiệu Công tác kiểm tra kiểm toán nội giúp Ngân hàng phát dấu hiệu rủi ro phát sinh nghiệp vụ riêng lẻ để có biện pháp xứ lý, khắc phục kịp thời, đồng thời có khả dự báo đợc rủi ro tơng lai, giúp ban lÃnh đạo quản lý tốt rủi ro toàn hệ thống Song ®Ĩ kiĨm tra, kiĨm to¸n néi bé cã thĨ ph¸t huy đợc hiệu nó, việc kiểm toán cần định hớng vào rủi ro, cụ thể là: ã Xây dựng kế hoach kiểm toán thực kiểm toán cần định hớng theo rủi ro Những hoạt động trọng yếu có nhiều rủi ro nh hoạt động tín dụng phải đợc giám sát liên tục Chu kỳ kiểm toán không đặn để đơn vị kiểm toán đối phó đợc với kế hoạch kiểm toán ra, sai phạm đà trở nên rõ ràng cần thông tin định, cần đảm bảo tiến hành kiểm toán đặc biệt (ngoài kế hoạch) lúc ã NHNT nên nhanh chóng vận dụng phơng thức kiểm toán hệ thống hay kiểm toán tổng thể vào thực tiễn phơng thøc kiĨm to¸n míi, rÊt khoa häc KiĨm to¸n hƯ thống hình thức kiểm soát trớc quy trình thực nên dự báo rủi ro tơng lai Nhờ phơng thức kiểm toán này, ngời lÃnh đạo Ngân hàng biết đợc Ngân hàng phải đối mặt với rủi ro nào, c¸c biƯn Ngun Th Linh Líp: NHA - K6 Khãa luận tốt nghiệp 61 pháp hạn chế rủi ro đà đợc áp dụng nh nào, có hữu hiệu không Kiểm toán nội định có thực biện pháp khắc phục khác hay không sau tính đến mặt hiệu phơng pháp khắc phục Kiểm toán hệ thống hình thức kiểm tra trớc, xem xét quy trình nh tính hiệu lực quy trình nên đa riêng lẻ thực đợc Việc áp dụng phơng thức nâng cao hiệu kiểm toán mà giúp Ngân hàng tiết kiệm chi phí thời gian so với kiểm toán riêng lẻ ã Thông tin yếu tố cần thiết để tạo chế kiểm soát nội có hiệu quả, phải có tổ chức hệ thống thông tin thống cập nhật, xác hệ thống thông tin phải đảm bảo an toàn, có kênh thông tin liên lạc tốt, bao gồm việc truyền lên cấp trên, cấp dới theo chiều ngang đơn vị ã Không ngừng nâng cao chất lợng kiểm toán viên: chất lợng kiểm toán phụ thuộc chủ yếu vào trình độ kiểm toán viên, vậy, kiểm toán viên nội phải đợc đào tạo tốt, đảm bảo có lực chuyên môn cao, có tinh thần trách nhiệm ý thức đợc vai trò, trách nhiệm 3.2.10 phân tán rủi ro thông qua thị trờng bán nợ công cụ dẫn xuất tín dụng Bên cạnh công cụ truyền thống để hạn chế rủi ro nh đà đề cập trên, NHNT xem xét việc sử dụng bán nợ công cụ dẫn xuất tín dụng nh hoán ®ỉi tÝn dơng, qun chän tÝn dơng, c¸c chøng chØ liên quan đến tín dụng để phân tán rủi ro tơng lai Các công cụ giúp NHNT tránh đợc danh mục đầu t tập trung, gây nên rủi ro danh mục, giúp Ngân hàng tránh đợc rủi ro khoản cho vay cụ thể Ngân hàng nghi ngờ chất lợng khoản cho vay Việt Nam, thị trờng giao dịch hợp đồng tài cha phát triển nên việc tham gia giao dịch dẫn xuất tín dụng hầu nh cha có Hệ thèng tµi chÝnh cđa níc ta cha cã uy tÝn giới, cộng với việc chế, quy chế vấn đề bán nợ thiếu cụ thể, rõ ràng nên việc bán nợ khó khăn Việc bán hay thực hợp đồng tài để phòng ngừa rủi ro tín dụng cần thiết khoản đầu t trung dài hạn hi vọng tơng lai, khó khăn đợc tháo gỡ để NHNT sử dụng công thức nh phơng thức hiệu để phòng ngừa hạn chế rủi ro 3.3 số kiến nghÞ Ngun Th Linh Líp: NHA - K6 Khãa ln tốt nghiệp 62 tín dụng trung dài hạn tiểm ẩn nhiều rủi ro Hậu rủi ro gây không thiệt hại cho thân Ngân hàng mà ảnh hởng đến ngời gửi tiền, đến an toàn toàn hệ thống Ngân hàng nh toàn kinh tế Việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng trách nhiệm riêng ngành Ngân hàng mà cần phối hợp phủ cán ngành có liên quan Xin có số kiến nghị sau: 3.3.1 kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan - phủ cần tăng cờng quản lý doanh nghiệp nhà nớc nh doanh nghiệp quốc doanh đẩy mạnh việc tổ chức lại doanh nghiệp nhà nớc theo hớng cổ phần hoá, có giải pháp giúp đỡ doanh nghiệp yếu thoát khỏi khó khăn cần phá sản doanh nghiệp thấy cần thiết Chỉ đội ngũ khách hàng Ngân hàng có tình hình hoạt động tốt, Ngân hàng yên tâm mạnh dạn đầu t - Có biện pháp tích cực buộc tất doanh nghiệp phải thực pháp lệnh kế toán thống kê thực kiểm toán bắt buộc hàng năm Thực đợc điều này, NHTM yên tâm tình hình tài mà doanh nghiệp cung cấp - Thành lập tổ chức xếp hạng tín dụng có uy tín để phân loại doanh nghiệp theo mức độ an toàn tín dụng, giúp đỡ Ngân hàng khâu thẩm định, định cho vay giám sát tín dụng - Phát triển hoạt động bảo hiểm để chia sẻ rủi ro với Ngân hàng nh bảo hiểm tiền gửi, bảo hiểm tín dụng - Uỷ ban nhân dân sở địa tỉnh thành phố sớm xem xét cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà quyền sở hữu đất cho tổ chức, cá nhân có vay chấp nhà đất NHTM để đảm bảo mặt pháp luật cho nguồn thu nợ thứ hai Ngân hàng - Các quan bảo vệ thi hành pháp luật cần đẩy nhanh tiến độ xét xử vụ án liên quan đến hoạt động Ngân hàng, tránh kéo dài dây da gây đọng vốn cho Ngân hàng quan thi hành án cần thực nghiêm túc quy định cỡng chế buộc ngời vay thi hành án - phủ cần tạo điều kiện mặt chế sách nh tài để trung tâm bán đấu giá tài sản hoạt động tốt Trung tâm bán đấu giá tài sản cần phối hợp với sở địa làm nhanh thủ tục chuyển quyền sở hữu tài sản đà đợc bán đấu giá để tạo điều kiện dễ dàng cho ngời mua Nguyễn Thuỳ Linh Líp: NHA - K6 Khãa ln tèt nghiƯp 63 - Nhà nớc cần có thể chế quy định pháp lý rõ ràng cho hoạt động giao dịch công cụ dẫn xuất tín dụng bán nợ Việt Nam nhằm giúp NHTM bảo hiểm cho hoạt động tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc NHNN cần có quy định cụ thể, biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trờng cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Các NHTM Việt Nam nh chi nhánh NHTM nớc phải tuân thđ theo mét c¬ chÕ tÝn dơng thèng nhÊt cđa NHNN, không đợc hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Hệ thống văn pháp quy hoạt động Ngân hàng cha hoàn chỉnh, thiếu đồng bộ, chồng chéo, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan chỉnh sửa, bổ sung văn cần thiết để NHTM hoạt động an toàn Trung tâm tín dụng CIC NHNN cần phát huy vai trò việc cung cấp thông tin cách đầy đủ, kịp thời, xác Trung tâm CIC cần kết hợp chặt chẽ với NHTM để khai thác triệt để nguồn thông tin khách hàng Nh vậy, NHTM có đủ thông tin để định cho vay thu nợ xác NHNN cần tăng cờng việc kiểm soát NHTM thông qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ NHNN cần nhận xét, đánh giá hoạt động kiểm toán nội NHTM lĩnh vực có rủi ro cao Cần ban hành văn yêu cầu tối thiểu bắt buộc NHTM thực hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội để tiện cho việc quản lý NHNN Kết Luận Trên cha phải tất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng song theo em, giải pháp phù hợp víi t×nh h×nh thùc tÕ cđa NHNT hiƯn Em tin việc thực cách đồng giải pháp góp phần lành mạnh hoá tình hình tài NHNT VN, hạn chế nợ hạn phát sinh, xử lý nợ xấu tồn đọng cách triệt để, đảm bảo an toàn lâu dài cho hoạt động Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam t¬ng lai Ngun Th Linh Líp: NHA - K6 Khãa ln tèt nghiƯp Ngun Th Linh 64 Líp: NHA - K6 Khãa luËn tèt nghiÖp 65 KÕt LuËn Hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng vấn đề mới, nhiên vấn đề đợc Nhà Nớc Ngân hàng quan tâm hàng đầu Việt Nam nay, NHNT VN Ngân hàng có tình hình tài lành mạnh nhất, đầu công tác hạn chế xử lý nợ hạn, song nâng cao lực để đối mặt với thử thách môi trờng kinh doanh mang lại thời gian tới nh đối mặt với cạnh tranh hệ thống Ngân hàng Việt Nam, đối mặt với cạnh tranh Ngân hàng nớc ; để trở thành Ngân hàng tầm cỡ khu vực giới, đòi hỏi NHNT cần phải có giải pháp để đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng mình, đặc biệt hoạt động tín dụng trung dài hạn Với mong muốn góp phần nhỏ vào phát triển NHNT hệ thống Ngân hàng Việt Nam, em đà chọn nghiên cứu đề tài: "Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam" Bài khoá luận đà đề cập đến nội dung sau: - Hệ thống hoá vấn đề tín dụng trung dài hạn, rủi ro tín dụng trung dài hạn biện pháp để hạn chế rủi ro - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHNT VN, thành tựu mà NHNT đà đạt đợc vấn đề tồn cần tiếp tục giải - Đa giải pháp kiến nghị nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn NHNT VN Do đề tài phức tạp trình độ thân nh thời gian nghiên cứu hạn chế, nên đà có nhiều cố gắng, nhng đề tài chắn không tránh khỏi sai sót Em mong đợc thầy cô giáo, anh chị bạn đóng góp ý kiến để đề tài hoàn thiện thêm Nhân đây, em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Học viện Ngân hàng, ban lÃnh đạo anh chị cán NHNT VN đà nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành khoá luận Cuối cùng, em tin tởng hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung NHNT VN nói riêng thực tốt việc hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng Nguyễn Thuỳ Linh Líp: NHA - K6 Khãa ln tèt nghiƯp Ngun Thuú Linh 66 Líp: NHA - K6 Khãa luËn tèt nghiệp 67 Bảng ký hiệu chữ viết tắt CNH H§H DNNN DNTN HTX NHNN NHNT NHTM NHTW TCTD TDH TNHH TT : : : : : : : : : : : : Công nghiệp hoá đại hoá Doanh nghiệp nhà nớc Doanh nghiệp t nhân Hợp tác xà Ngân sách nhà nớc Ngân hàng Ngoại Thơng Ngân hàng Thơng mại Ngân hàng Trung ơng Tổ chức tín dụng Trung dài hạn Trách nhiệm hữu hạn Thị trờng Khóa luận tốt nghiệp 68 Mục lục Lời nói đầu 1.TÝnh cÊp thiÕt cđa ®Ị tµi Mục đích nghiên cứu Phạm vi đối tợng nghiên cứu Phơng pháp nghiên cứu KÕt cÊu đề tài Ch¬ng Những vấn đề rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thơng mại nỊn kinh tÕ thÞ trêng 1.1 Vai trò tín dụng trung dài hạn kinh tÕ thÞ trêng 1.1.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn .3 1.1.2 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn 1.1.3 Vai trò tín dụng trung dài hạn đối víi nỊn kinh tÕ .5 1.2 Rđi ro tín dụng trung dài hạn NHTM kinh tÕ thÞ trêng 1.2.1 B¶n chÊt rđi ro tín dụng trung dài hạn 1.2.2 Các tiêu rủi ro tín dụng 1.2.3 C¸c dÊu hiƯu nhËn biÕt rđi ro tÝn dơng trung dµi hạn .10 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng trung dài hạn .12 1.3 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn NHTM kinh tế thị trờng 1.3.1 X©y dùng chÝnh sách tín dụng hợp lý kết hợp hài hoà mục tiêu mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng 15 1.3.2 Hoµn thiện kỹ thuật thẩm định nhu cầu tín dụng .15 1.3.3 Thùc hiƯn mét c¸ch khoa häc đồng quy trình cho vay: 16 1.3.4 Tham gia b¶o hiĨm tÝn dơng 17 1.3.5 Phân tán, chia sẻ rủi ro tÝn dông 17 1.3.6 Tăng cờng hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng 18 1.3.7 Tăng cờng số lợng chất lợng cán tín dụng 18 1.3.8 phân tán rủi ro thông qua thị trờng bán nợ hợp đồng tín dụng phái sinh .19 1.3.9 xử lý nợ có hiệu 21 Ch¬ng 2: .24 thùc tr¹ng rđi ro tín dụng trung dài hạn 24 Khóa luận tốt nghiệp 69 Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam .24 2.1 khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam thời gian qua 2.1.1 tæng quan Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam 24 2.1.2 hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam 25 2.1.3 KÕt qu¶ kinh doanh 30 2.2 thùc tr¹ng rđi ro tín dụng trung dài hạn NHNT VN 2.2.1 hoạt động tín dụng trung dài hạn 30 2.2.2 thùc tr¹ng rđi ro tÝn dơng t¹i NHNT VN 34 2.3 Những thành tựu mà NHNT đà đạt đợc thời gian qua 2.3.1 Những biện pháp mà NHNT đà thực thời gian qua 40 2.3.2 đánh giá hoạt động hạn chế rủi ro NHNT VN 42 KÕt LuËn Ch¬ng 3: .48 mét sè giải pháp kiến nghị nhằm ngăn ngừa 48 hạn chế rủi ro tín dụng trung dài Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam 48 3.1 định hớng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHNT Việt Nam thời gian tíi 3.1.1 dự báo yếu tố tác động đến hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng ngoại th¬ng ViƯt Nam thêi gian tíi 48 3.1.2 Định hớng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHNT VN 49 3.2 giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn 3.2.1 xử lý nợ tồn đọng .50 3.2.2 Tăng cêng vèn tù cã 52 3.2.3 Đa dạng hoá danh mục ®Çu t tÝn dơng 53 3.2.4 trọng phát triển nguồn nhân lực .53 3.2.5 Thẩm định tốt trớc cho vay .54 3.2.6 kiểm tra, giám sát tín dụng chặt chẽ 56 3.2.7 thiÕt lËp hÖ thèng kiểm soát quản lý rủi ro toàn hệ thống 58 3.2.8 đại hoá công nghệ Ngân hàng 59 3.2.9 n©ng cao hiệu hoạt động kiểm tra kiểm toán nội 60 3.2.10 phân tán rủi ro thông qua thị trờng bán nợ công cụ dẫn xuất tÝn dông .61 3.3 mét sè kiÕn nghÞ 3.3.1 kiến nghị với Chính phủ ngành liªn quan .62 Khãa ln tèt nghiƯp 70 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc 63 KÕt LuËn KÕt LuËn .65 Khãa luËn tèt nghiệp 71 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu kết nêu luận văn trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Sinh viên Nguyễn Thuỳ Linh Danh mục tài liệu tham khảo Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng - TS Tô Ngọc Hng biên soạn Tín dụng Ngân hàng _ HVNH (2001) NXB thống kê Quản trị Ngân hàng thơng mại - Peter Rose Quản trị rủi ro Ngân hàng thơng mại - TS Nguyễn Văn Tiến ... độ rủi ro mà Ngân hàng phải đối mặt có biện pháp để hạn chế tối thiểu rủi ro phát sinh Có nhiều giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn, Ngân hàng thờng tập trung vào nhóm giải pháp. .. rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Chơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam Chơng 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm hạn. .. Những vấn đề rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1 Vai trò tín dụng trung dài hạn kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Hoạt động Ngân hàng đời