5. Kết cấu của đề tài
3.3.1. kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành liên quan
- chính phủ cần tăng cờng quản lý các doanh nghiệp nhà nớc cũng nh các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. đẩy mạnh việc tổ chức lại doanh nghiệp nhà nớc theo hớng cổ phần hoá, có giải pháp giúp đỡ các doanh nghiệp yếu kém thoát khỏi khó khăn hoặc cần phá sản doanh nghiệp khi thấy cần thiết. Chỉ khi đội ngũ khách hàng của Ngân hàng có tình hình hoạt động tốt, các Ngân hàng mới có thể yên tâm và mạnh dạn đầu t.
- Có biện pháp tích cực buộc tất cả các doanh nghiệp phải thực hiện đúng pháp lệnh kế toán thống kê và thực hiện kiểm toán bắt buộc hàng năm. Thực hiện đợc điều này, các NHTM mới có thể yên tâm về tình hình tài chính mà doanh nghiệp cung cấp.
- Thành lập các tổ chức xếp hạng tín dụng có uy tín để phân loại các doanh nghiệp theo mức độ an toàn tín dụng, giúp đỡ các Ngân hàng trong khâu thẩm định, quyết định cho vay và giám sát tín dụng.
- Phát triển các hoạt động bảo hiểm để chia sẻ rủi ro với các Ngân hàng nh bảo hiểm tiền gửi, bảo hiểm tín dụng...
- Uỷ ban nhân dân và sở địa chính các tỉnh thành phố sớm xem xét cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở và quyền sở hữu đất cho các tổ chức, cá nhân có vay và thế chấp nhà đất tại các NHTM để đảm bảo về mặt pháp luật cho nguồn thu nợ thứ hai của Ngân hàng.
- Các cơ quan bảo vệ và thi hành pháp luật cần đẩy nhanh tiến độ xét xử các vụ án liên quan đến hoạt động Ngân hàng, tránh kéo dài dây da gây đọng vốn cho Ngân hàng. cơ quan thi hành án cần thực hiện nghiêm túc quy định về cỡng chế buộc ngời vay thi hành án.
- chính phủ cần tạo điều kiện về mặt cơ chế chính sách cũng nh tài chính để trung tâm bán đấu giá tài sản hoạt động tốt hơn nữa. Trung tâm bán đấu giá tài sản cần phối hợp với sở địa chính làm nhanh các thủ tục chuyển quyền sở hữu đối với các tài sản đã đợc bán đấu giá để tạo điều kiện dễ dàng cho ngời mua.
- Nhà nớc cần có sự thể chế và các quy định pháp lý rõ ràng cho hoạt động giao dịch các công cụ dẫn xuất tín dụng và bán nợ ở Việt Nam nhằm giúp các NHTM bảo hiểm cho hoạt động tín dụng của mình.
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc
NHNN cần có quy định cụ thể, biện pháp quản lý, thanh tra, kiểm tra để đảm bảo môi trờng cạnh tranh lành mạnh trong hoạt động kinh doanh tiền tệ. Các NHTM Việt Nam cũng nh chi nhánh NHTM nớc ngoài đều phải tuân thủ theo một cơ chế tín dụng thống nhất của NHNN, không đợc hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng.
Hệ thống văn bản pháp quy về hoạt động Ngân hàng hiện nay còn cha hoàn chỉnh, thiếu đồng bộ, chồng chéo, gây khó khăn cho các NHTM. NHNN cần phối hợp với các bộ ngành có liên quan chỉnh sửa, bổ sung các văn bản cần thiết để các NHTM hoạt động an toàn hơn.
Trung tâm tín dụng CIC của NHNN cần phát huy hơn nữa vai trò của mình trong việc cung cấp thông tin một cách đầy đủ, kịp thời, chính xác. Trung tâm CIC cần kết hợp chặt chẽ với các NHTM hơn nữa để khai thác triệt để nguồn thông tin về khách hàng. Nh vậy, các NHTM mới có thể có đủ các thông tin để quyết định cho vay và thu nợ chính xác.
NHNN cần tăng cờng hơn nữa việc kiểm soát các NHTM thông qua hình thức giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ. NHNN cần nhận xét, đánh giá hoạt động kiểm toán nội bộ của NHTM đối với các lĩnh vực có rủi ro cao. Cần ban hành một văn bản trong đó các yêu cầu tối thiểu bắt buộc khi NHTM thực hiện hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội bộ để tiện cho việc quản lý của NHNN.
Kết Luận
Trên đây cha phải là tất cả các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng song theo em, các giải pháp về cơ bản là phù hợp với tình hình thực tế của NHNT hiện nay.
Em tin chắc rằng việc thực hiện một cách đồng bộ các giải pháp trên sẽ góp phần lành mạnh hoá tình hình tài chính của NHNT VN, hạn chế nợ quá hạn mới phát sinh, xử lý nợ xấu tồn đọng một cách triệt để, đảm bảo an toàn lâu dài cho hoạt động của Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam trong tơng lai.
Kết Luận
Hạn chế rủi ro trong kinh doanh tín dụng không phải là vấn đề mới, tuy nhiên đây là vấn đề luôn đợc Nhà Nớc và các Ngân hàng quan tâm hàng đầu.
ở Việt Nam hiện nay, NHNT VN đang là một trong những Ngân hàng có tình hình tài chính lành mạnh nhất, đi đầu trong công tác hạn chế và xử lý nợ quá hạn, song nâng cao năng lực để đối mặt với những thử thách do môi trờng kinh doanh mang lại trong thời gian tới nh đối mặt với sự cạnh tranh trong hệ thống Ngân hàng Việt Nam, đối mặt với sự cạnh tranh của các Ngân hàng nớc ngoài… ; để trở thành Ngân hàng tầm cỡ khu vực và thế giới, đòi hỏi NHNT cần phải có những giải pháp để đảm bảo sự an toàn trong hoạt động tín dụng của mình, đặc biệt trong hoạt động tín dụng trung dài hạn. Với mong muốn góp một phần nhỏ vào sự phát triển của NHNT và hệ thống Ngân hàng Việt Nam, em đã chọn nghiên cứu đề tài: "Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam".
Bài khoá luận đã đề cập đến những nội dung cơ bản sau:
- Hệ thống hoá các vấn đề cơ bản về tín dụng trung dài hạn, rủi ro tín dụng trung dài hạn và các biện pháp để hạn chế rủi ro.
- Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn tại NHNT VN, những thành tựu mà NHNT đã đạt đợc và những vấn đề tồn tại cần tiếp tục giải quyết.
- Đa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn tại NHNT VN.
Do đây là một đề tài khá phức tạp trong khi đó trình độ bản thân cũng nh thời gian nghiên cứu còn hạn chế, nên mặc dù đã có nhiều cố gắng, nhng đề tài chắc chắn không tránh khỏi sai sót. Em mong đợc các thầy cô giáo, các anh chị và các bạn đóng góp ý kiến để đề tài hoàn thiện thêm.
Nhân đây, em xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo Học viện Ngân hàng, ban lãnh đạo và các anh chị cán bộ NHNT VN đã nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành khoá luận này.
Cuối cùng, em tin tởng rằng hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung và NHNT VN nói riêng sẽ thực hiện tốt việc hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng
Bảng ký hiệu chữ viết tắt
CNH – HĐH : Công nghiệp hoá hiện đại hoá
DNNN : Doanh nghiệp nhà nớc
DNTN : Doanh nghiệp t nhân
HTX : Hợp tác xã
NHNN : Ngân sách nhà nớc
NHNT : Ngân hàng Ngoại Thơng
NHTM : Ngân hàng Thơng mại
NHTW : Ngân hàng Trung ơng
TCTD : Tổ chức tín dụng
TDH : Trung dài hạn
TNHH : Trách nhiệm hữu hạn
Lời nói đầu...1
1.Tính cấp thiết của đề tài...
2. Mục đích nghiên cứu...
3. Phạm vi và đối tợng nghiên cứu...
4. Phơng pháp nghiên cứu...
5. Kết cấu của đề tài...
Chơng 1...3
Những vấn đề cơ bản về rủi ro...3
tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng...3
1.1. Vai trò của tín dụng trung dài hạn trong nền kinh tế thị trờng ...
1.1.1. Khái niệm tín dụng trung dài hạn...3
1.1.2. Đặc điểm của tín dụng trung dài hạn...4
1.1.3. Vai trò của tín dụng trung dài hạn đối với nền kinh tế...5
1.2. Rủi ro tín dụng trung dài hạn của NHTM trong nền kinh tế thị trờng...
1.2.1. Bản chất rủi ro tín dụng trung dài hạn...7
1.2.2. Các chỉ tiêu của rủi ro tín dụng...8
1.2.3. Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng trung dài hạn...10
1.2.4. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng trung dài hạn...12
1.3. Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn của NHTM trong nền kinh tế thị trờng...
1.3.1. Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý kết hợp hài hoà giữa mục tiêu mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng...15
1.3.2. Hoàn thiện kỹ thuật thẩm định các nhu cầu tín dụng...15
1.3.3. Thực hiện một cách khoa học và đồng bộ quy trình cho vay:...16
1.3.4. Tham gia bảo hiểm tín dụng...17
1.3.5. Phân tán, chia sẻ rủi ro tín dụng...17
1.3.6. Tăng cờng hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng....18
1.3.7. Tăng cờng số lợng và chất lợng cán bộ tín dụng...18
1.3.8. phân tán rủi ro thông qua thị trờng bán nợ và các hợp đồng tín dụng phái sinh...19
1.3.9. xử lý nợ có hiệu quả...21
Chơng 2:...24
2.1. khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
ngoại thơng Việt Nam trong thời gian qua...
2.1.1. tổng quan về Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam...24
2.1.2. hoạt động kinh doanh chủ yếu tại Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam ...25
2.1.3. Kết quả kinh doanh...30
2.2. thực trạng rủi ro tín dụng trung dài hạn tại NHNT VN...
2.2.1. hoạt động tín dụng trung dài hạn...30
2.2.2. thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNT VN...34
2.3. Những thành tựu mà NHNT đã đạt đợc trong thời gian qua...
2.3.1. Những biện pháp mà NHNT đã thực hiện trong thời gian qua...40
2.3.2. đánh giá hoạt động hạn chế rủi ro tại NHNT VN...42
Kết Luận...
Chơng 3:...48
một số giải pháp và kiến nghị nhằm ngăn ngừa...48
và hạn chế rủi ro tín dụng trung dài tại Ngân hàng ngoại th- ơng Việt Nam...48
3.1. định hớng hoạt động tín dụng trung dài hạn của NHNT Việt Nam trong thời gian tới...
3.1.1. dự báo các yếu tố tác động đến hoạt động tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam trong thời gian tới...48
3.1.2. Định hớng hoạt động tín dụng trung dài hạn của NHNT VN...49
3.2. giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn...
3.2.1. xử lý nợ tồn đọng...50
3.2.2. Tăng cờng vốn tự có...52
3.2.3. Đa dạng hoá danh mục đầu t tín dụng...53
3.2.4. chú trọng phát triển nguồn nhân lực...53
3.2.5. Thẩm định tốt trớc khi cho vay...54
3.2.6. kiểm tra, giám sát tín dụng chặt chẽ hơn...56
3.2.7. thiết lập hệ thống kiểm soát và quản lý rủi ro trên toàn hệ thống....58
3.2.8. hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng...59
3.2.9. nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động kiểm tra kiểm toán nội bộ...60
3.2.10. phân tán rủi ro thông qua thị trờng bán nợ và các công cụ dẫn xuất tín dụng...61
3.3. một số kiến nghị...
Kết Luận...
Lời cam đoan
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu kết quả nêu trong luận văn là trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế của đơn vị thực tập.
Sinh viên
Nguyễn Thuỳ Linh
Danh mục tài liệu tham khảo
1. Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng - TS Tô Ngọc Hng biên soạn.
2. Tín dụng Ngân hàng _ HVNH (2001) NXB thống kê. 3. Quản trị Ngân hàng thơng mại - Peter Rose
6. Báo cáo thờng niên các năm 2003-2006 của NHNT VN 7. Báo cáo hội nghị giám đốc năm 2006 của NHNT VN
8. Tạp chí Ngân hàng các số 1,7(2004); 3,4,6(2005); 6,8,11 (2006),; 2,6,7(2007)
9. Tạp chí thị trờng tài chính tiền tệ số 2,6(2007)
10.Tạp chí khoa học và đào tạo Ngân hàng số 1,2 (2004);8,9,10,12 (2005) 11. Các trang web: www.vietcombank.com.vn
Danh mục Bảng biểu
Biểu đồ 01: Rủi ro tín dụng...8
Bảng 01: tình hình huy động vốn tại NHNT VN năm 2003-2006...25
Bảng 02: tổng d nợ tín dụng của NHNT VN...27
Bảng 03: Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn năm 2006 của NHNT VN..30
Biểu đồ 02: Tốc độ tăng trởng tín dụng trung dài hạn của NHNT VN trong những năm gần đây...31
bảng 05: Cơ cấu tín dụng theo loại hình doanh nghiệp và lĩnh vực đầu t...33
Bảng 06: Tình hình nợ quá hạn trung dài hạn của NHNT trong những năm qua...34
Bảng 07: phân loại nợ quá hạn theo thời gian quá hạn...35
bảng 08: phân loại nợ theo tài sản đảm bảo...36
Bảng 09:Tình hình nợ xấu của NHNT...37
Bảng 10: Tình hình nợ khoanh chờ xử lý của NHNT...37
bảng 11: tình hình trích lập dự phòng rủi ro của...39