5. Kết cấu của đề tài
3.2.6.kiểm tra, giám sát tín dụng chặt chẽ hơn
Cũng do đặc điểm của cho vay trung dài hạn là thời hạn dài, vốn lớn nên cán bộ tín dụng cần phải thờng xuyên giám sát kiểm tra hoạt động kinh doanh của khách hàng để đảm bảo vốn đợc sử dụng đúng mục đích, an toàn và hiệu quả. đồng thời trong quá trình kiểm tra giám sát theo sát hoạt động kinh doanh của khách hàng, với trình độ về tài chính và các lĩnh vực khác của mình cán bộ tín dụng có thể kịp thời phát hiện những điểm bất ổn, từ đó có những lời khuyên kịp thời cho khách hàng khắc phục những khó khăn tạm thời, vừa đảm bảo khả năng thu hồi vốn, giảm rủi ro, vừa giữ khách hàng. Việc kiểm tra, giám sát cần đợc thực hiện phù hợp với các giai đoạn của dự án:
- Giai đoạn đầu t
Giai đoạn này gồm các bớc: đàm phán và ký kết hợp đồng, thực hiện xây dựng công trình, lắp đặt máy móc thiết bị và vận hành chạy thử. ở giai đoạn này cán bộ tín dụng cần tăng cờng kiểm tra tiến độ thực hiện dự án, quá trình nhận vốn, sử dụng vốn của khách hàng, đảm bảo dự án đợc xây dựng tốt để đi vào hoạt động.
- Giai đoạn đa công trình vào hoạt động
ở giai đoạn này cần kiểm tra tiến độ thực hiện sản xuất có đúng kế hoạch và phù hợp với thời vụ của thị trờng không, việc nhập nguyên liệu có đúng số lợng, chất lợng không, việc sử dụng nguyên liệu có lãng phí hay không đủ định mức cần thiết không, máy móc đã sử dụng hết công suất cha... Ngoài ra, theo định kỳ cần phân tích các báo cáo tài chính, báo cáo lu chuyển tiền tệ hàng tháng, quý xem có dấu hiệu bất ổn trong tình hình tài chính của ngời vay hay không.
Đối với các nền kinh tế phát triển các doanh nghiệp có thể đợc đánh giá hằng ngày thông qua sự tăng giảm giá cổ phiếu trên thị trờng chứng khoán.
nhng ở Việt Nam, khi mà thị trờng chứng khoán mới bắt đầu khởi sắc, số doanh nghiệp có cổ phiếu niêm yết trên thị trờng chứng khoán còn ít, thì dấu hiệu nhận biết khoản vay có thể gặp vấn đề chủ yếu là sự gia nợ ngắn hạn, nợ dài hạn đến hạn trả, giảm sút nguồn tiền mặt...
Thông qua việc theo dõi vốn vay, cán bộ tín dụng cần lu ý khách hàng biết kỳ hạn trả nợ và đôn đốc họ thu xếp ngân quỹ để trả nợ Ngân hàng đúng thời gian thoả thuận. Nếu khách hàng thực sự gặp những khó khăn do những nguyên nhân bất khả kháng nên không thể trả nợ đúng hạn thì cán bộ tín dụng sẽ xem xét điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho khách hàng trên cơ sở đơn xin điều chỉnh kỳ hạn nợ của khách hàng. còn trong trờng hợp những khó khăn mà
khách hàng gặp phải do nguyên nhân là sự yếu kém của chính họ thì cán bộ cần cùng nghiên cứu và đa ra những gợi ý, những giải pháp tháo gỡ khăn cho khách hàng, còn nếu khoản vay đã đợc xác định là “có vấn đề” dù đang còn trong hạn, cán bộ tín dụng cần chuyển khoản vay sang bộ phận xử lý rủi ro cao để có phơng án điều chỉnh khoản vay sang bộ phận xử lý rủi ro cao để có phơng án điều chỉnh khoản vay về trạng thái bình thờng trớc khi hết hạn.
Việc kiểm tra, giám sát nh vậy đòi hỏi cán bộ tín dụng không chỉ có kỹ năng phân tích tài chính thông thờng mà còn phải có những am hiểu nhất định về lĩnh vực cho vay và đặc biệt, phải có “trực giác nhạy bén” có thể phát hiện ngay những bất thờng trong hoạt động của doanh nghiệp và lý giải đúng những hiện tợng đó. Muốn vậy, NHNT phải chú trọng bồi dỡng kiến thức thực tế cho cán bộ bằng cách tiếp tục đào tạo cán bộ sau khi tuyển dụng, thờng xuyên bồi dỡng các kiến thức về nghiệp vụ, pháp luật, thị trờng, các chủ trơng chính sách của Ngân hàng cũng nh của lĩnh vực có mức d nợ cho vay lớn, th- ờng xuyên tổ chức các buổi giới thiệu kinh nghiệm của những cán bộ điển hình trong ngành, và nếu nh điều kiện cho phép, NHNT nên có kế hoạch đa cán bộ đi tham quan, học hỏi kinh nghiệm ở một số nớc tiên tiến...
Bên cạnh đó, NHNT cũng nên lựa chọn các cán bộ có năng lực, có sở trờng vào làm việc ở bộ phận xử lí rủi ro cao để tập trung thời gian cũng nh năng lực của họ vào việc điều chỉnh các khoản vay tiềm ẩn nguy cơ rủi ro, bởi trong hoạt động tín dụng trung dài hạn, ngay cả các khoản vay còn trong hạn cũng có nguy cơ rủi ro tiềm ẩn rất lớn.