10/14/2012 1 11 Chương I RỦI RO VÀ CÁC PHƯƠNG THỨC XỬ LÝ RỦI RO Môn học Nguyên lý Bảo hiểm 2 1 1 Mở đầu • Trong đời sống, thường gặp phải rủi ro, bất trắc, => tổn thất, xuất phát từ những nguy cơ khác[.]
10/14/2012 Môn học: Nguyên lý Bảo hiểm 1.1 Mở đầu • Trong đời sống, thường gặp phải rủi ro, bất trắc, => tổn thất, xuất phát từ nguy khác => Nghiên cứu vấn đề để tìm hiểu xem Bảo hiểm xử lý nào? Chương I: RỦI RO VÀ CÁC PHƯƠNG THỨC XỬ LÝ RỦI RO 1.2 Thuật ngữ “TỔN THẤT” 1.2 Thuật ngữ “TỔN THẤT” Khái niệm: Sự thiệt hại phát sinh từ biến cố bất ngờ ý muốn Phân loại tổn thất • Căn vào đối tượng bị thiệt hại: - Tốn thất tài sản - Tổn thất người - Tổn thất phát sinh trách nhiệm dân Căn vào hình thái biểu hiện: - Tổn thất động (tổn thất vơ hình) : đối tượng nguyên giá trị sử dụng bị giảm giá trị Là tổn thất tác động yếu tố thị trường - Tổn thất tónh(là tổn thất hữu hình): vừa giảm (hoặc mất) giá trị sử dụng vừa giảm (hoặc mất) giá trị đối tượng 1.2 Thuật ngữ “TỔN THẤT” 1.2 Thuật ngữ “TỔN THẤT” Căn vào khả lượng hóa: - Tổn thất tài chính: tính toán, xác định tiền - Tổn thất phi tài chính: tính toán tiền, Tổn thất tác động đến đời sống KT – XH: - Làm gián đoạn trình hoạt động người, xã hội; - Làm giảm CCVC xã hội, làm giảm (mất) khả lao động người, ảnh hưởng xấu đến trình TSX xã hội 10/14/2012 1.2 Thuật ngữ “TỔN THẤT” 1.3 Thuật ngữ “KHẢ NĂNG TỔN THẤT” Tác động đến lĩnh vực Bảo hiểm: - Trở thành nhân tố tác động trực tiếp đến phát triển hoạt động BH - BH bù đắp kịp thời tổn thất, làm cho đời sống KT – XH nhanh chóng lập lại cân Khái niệm: Là số biểu số tổn thất (trong số trường hợp định) Cơ sở để xác định khả tổn thất: - Dựa vào thống kê kinh nghiệm khứ - Số liệu thống kê đủ lớn thời gian dài Hai cách đánh giá khả tổn thất: - Tính theo giá trị: Mức độ tổn thất - Tính theo số lượng: Tấn số tổn thất 1.3 Thuật ngữ “KHẢ NĂNG TỔN THẤT” 1.4 Thuật ngữ “RỦI RO” ( Risk) Ý nghĩa việc xác định khả tổn thất: • Đối với nhà bảo hiểm: - Giúp họ có sở tính phí BH rủi ro • Đối với chủ thể kinh tế - xã hội: - Giúp họ có thái độ xử đắn có biện pháp cụ thể rủi ro, tổn thất Rủi ro Sự không chắn, (yếu tố bất trắc) Một khả xấu (một biến cố ko mong đợi; tổn thất) 10 1.4 Thuật ngữ “RỦI RO” ( Risk) 1.4 Thuật ngữ “RỦI RO” ( Risk) Nguồn gốc & nguyên nhân rủi ro: Phân loại rủi ro • Nguồn gốc tự nhiên: - Độc lập với hoạt động người • Nguồn gốc kinh tế - xã hội: - Dưới tác động người • Căn vào khả lượng hóa: - Rủi ro tài & rủi ro phi tài • Căn vào hình thái biểu hiện: - Rủi ro túy & rủi ro đầu - Rủi ro & rủi ro riêng biệt 11 12 10/14/2012 1.4 Thuật ngữ “RỦI RO” ( Risk) 1.4 Thuật ngữ “RỦI RO” ( Risk) Căn vào hình thái biểu hiện: Cụ thể: Rủi ro động: Vừa dẫn đến khả tổn thất, vừa có Căn vào khả lượng hóa: Rủi ro tài (RR tính tốn): - Tần số xuất rủi ro mức độ thể dẫn đến khả kiếm lời (rủi ro suy tính, rủi ro đầu cơ) trầm trọng tiên đốn Rủi ro tĩnh (rủi ro túy) Rủi ro phi tài (RR ko thể tính tốn): Chỉ dẫn tới tổn thất, gắn với khả xấu, khả tổn thất - Khơng (chưa) thể tiên đốn xác suất xảy biến cố tương lai 13 14 1.4 Thuật ngữ “RỦI RO” ( Risk) 1.5 Thuật ngữ “NGUY CƠ” Rủi ro bản: K/Niệm: Nguy điều kiện phối hợp, tác động làm tăng khả tổn thất Phân loại: Nguy vật chất: yếu tố khách quan Nguy tinh thần: yếu tố chủ quan không cố ý, Nguy đạo đức: yếu tố chủ quan cố ý, nguyên nhân RR nằm tầm kiểm soát nhóm cá nhân => gây hậu đến tồn nhóm người XH’ Rủi ro riêng biệt: xuất phát từ cá nhân => gây hậu đến số người XH 15 16 1.6 PHƯƠNG THUC XỬ LÝ RỦI RO, NGUY CƠ VÀ TỔN THẤT 1.6 PHƯƠNG THUC XỬ LÝ RỦI RO, NGUY CƠ VÀ TỔN THẤT Giảm thiểu nguy - giảm thiểu tổn thất: - Là triệt tiêu yếu tố làm tăng khả tổn thất - Khi RR phát động phải tìm cách để giảm thiểu tổn thất mức thấp Hốn chuyển rủi ro: - Chuyển phần hay tồn RR cho người khác - Các hình thức: + Nghịch hành; + Cho thầu lại toàn hay phần + Bảo hiểm (cách xử lý RR triệt để nhất) Tránh né rủi ro Là lựa chọn phương án tốt để né tránh nguy xảy tổn thất Gánh chịu rủi ro: - Khi khơng cịn cách thức giải rủi ro tốt hơn, phải gánh chịu - ko hiểu thấu đáo; sức ì, thói quen; chấp nhận toan tính … 17 18 10/14/2012 1.6 PHƯƠNG THUC XỬ LÝ RỦI RO, NGUY CƠ VÀ TỔN THẤT 1.7 QUẢN TRỊ RỦI RO Giảm thiểu rủi ro: BH phương thức hốn chuyển rủi ro, đồng thời (và BH) giảm thiểu rủi ro BH tính toán (tương đối) xác khả tổn thất xảy tương lai, làm giảm mức độ bất trắc -> hạ giảm rủi ro) Khái niệm Quản trị rủi ro - Phán đoán RR, lựa chọn cách xử lý để có bảo vệ tốt tài sản DN (mục tiêu là: Tối ưu hố giá phí tồn rủi ro), cân nhắc loại giá phí: phí đề phịng; Phí BH; Tổn thất ko có BH; phí quản lý 19 1.7 QUẢN TRỊ RỦI RO 20 1.7 QUẢN TRỊ RỦI RO Quy trình QTRR doanh nghiệp: Nhận diện tất RR DN; Đánh giá tần suất, mức độ nghiêm trọng; Lựa chọn giải pháp xử lý; Thực thi giải pháp; Giám sát hiệu phương pháp xử lý Đối tượng QTRR doanh nghiệp là: T.sản, trách nhiệm; bồi thường NLĐ; Mối nguy hiểm an tồn, mơi trường; Khiếu nại doanh nghiệp; Rủi ro kinh doanh (giá cả, lãi suất, tỷ giá…) 21 22 Chương KẾT THÚC CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO HIỂM 23 24 10/14/2012 2.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA BẢO HIỂM TRONG ĐỜI SỐNG KINH TẾ - XÃ HỘI 2.2 Vai trò tác dụng bảo hiểm: 2.2.1 Khía cạnh kinh tế - xã hội: - Bù đắp tổn thất, kịp thời tái lập trạng, bảo đảm tính thường xuyên, liên tục trình KT – XH - Định hướng xã hội ý thức đề phòng, hạn chế rủi ro KT XH, chống lại hậu bất hạnh - RR người tiền đề khách quan cho đời quỹ dự trữ, có quỹ BH; => BH cơng cụ an tồn, có chức bảo vệ người, tài sản xã hội PH.Anghen: Đó “tất yếu kinh tế`” tất trình phát triển xã hội 25 2.2 Vai trò tác dụng bảo hiểm: 26 2.3 Bản chất bảo hiểm 2.2.2 Khía cạnh tài chính: - Hoạt động BH cung cấp sp dịch vụ đặc biệt, tham gia vào trình phân phối đơn vị khâu sở hệ thống tài chính; - Là nhà đầu tư lớn, quan trọng kinh tế => vậy: Bên cạnh chức cơng cụ an tồn, BH cịn trung gian tài Thực chất việc phân chia tổn thất người cho tất người tham gia BH chịu Cơ chế hoạt động: đóng góp số đơng vào bất hạnh số 27 28 2.4 Định nghĩa Bảo Hiểm 2.3 Bản chất bảo hiểm Các yếu tố phải có: Hình thành quỹ tiền tệ tập trung; Có hốn chuyển rủi ro; Có kết hợp số đông đơn vị đối tượng riêng lẻ, độc lập, có rủi ro nhau, tạo thành nhóm tương tác 29 “BH hoạt động mà qua đó, cá nhân có quyền hưởng trợ cấp trường hợp xảy rủi ro, nhờ vào khoản đóng góp cho cho người thử Khoản trợ cấp trả tổ chức, nơi có trách nhiệm tồn rủi ro đền bù thiệt hại theo phương pháp thống kê" 30 10/14/2012 2.5 Phân loại bảo hiểm Bảo hiểm xã hội bảo hiểm y tế Bảo hiểm thương mại Hình thức bảo hiểm Bảo hiểm xã hội 31 2.5.1 Bảo hiểm xã hội 32 2.5.1 Bảo hiểm xã hội 2.5.1.1.Khái niệm BHXH: - BHXH đảm bảo thay bù đắp phần thu nhập NLĐ họ bị giảm thu nhập ốm đau, thai sản, tai nạn lao động BNN, thất nghiệp, hết tuổi lao động, chết, sở hình thành quỹ tiền tệ tập trung từ nguồn đóng góp NLĐ, NSDLĐ hỗ trợ nhà nước 2.5.1.2 Đặc điểm BHXH: BHXH chế độ pháp lý bắt buộc; Là chế đảm bảo cho NLĐ chống đỡ rủi ro thân (rủi ro người); BHXH phận hệ thống ASXH, hoạt động theo nguyên tắc có đóng góp, thực “nhóm mở” NLĐ; Thực nguyên tắc chia sẻ người tham gia BH, lấy đóng góp số đơng bù đắp tổn thất số 33 2.5.1 Bảo hiểm xã hội 34 2.5.1 Bảo hiểm xã hội 2.5.1.3 Nguyên tắc BHXH: • • • • Mức hưởng tính mức đóng, thời gian đóng BHXH chia xẻ người tham gia; NLĐ hưởng chế độ Hưu trí Tử tuất tổng thời gian đóng BHXH bắt buộc tự nguyện (nếu có); Qũy BHXH quản lý thống nhất, dân chủ, công khai, minh bạch, hạch toán độc lập theo quỹ thành phần sử dụng mục đích; Thực đơn giản, dễ dàng, thuận tiện, bảo đảm kịp thời đầy đủ quyền lợi người tham gia 35 Nội dung BHXH BHXH Bắt buộc BHXH tự nguyện BH thất nghiệp 36 10/14/2012 2.5.1.4 Nội dung Bảo hiểm xã hội 2.5.1.4 Nội dung BHXH a/ Đối tượng BHXH: Đối tương tham gia BHXH bắt buộc công dân Việt Nam, gồm: • Người làm việc theo HĐLĐ ko xác định thời hạn, HĐLĐ có thời hạn từ tháng trở lên; • Cán bộ, công chức, viên chức; • Công nhân quốc phịng, CN cơng an ND; • Sỹ quan, qn nhân chuyên nghiệp QĐND; sỹ quan CAND; người làm công tác yếu • Hạ sỹ quan, binh sỹ QĐND, hạ sỹ quan, chiến sỹ CAND • Người làm việc có thời hạn nước ngồi mà trước đóng BHXH bắt buộc => gọi chung NGƯỜI LAO ĐỘNG có quan hệ tiền cơng, tiền lương 37 2.5.1.4 Nội dung BHXH 38 2.5.1.3 Nội dung BHXH Đối tượng tham gia BH thất nghiệp: Đối tượng tham gia BHXH tự nguyện - công dân VN độ tuổi lao động, không thuộc diện áp dụng BHXH bắt buộc - Là công dân V.N làm việc theo HĐLĐ, HĐLV không xác định thời hạn, HĐLĐ, HĐLV xác định thời hạn từ đủ 12 đến 36 tháng Trong đơn vị SDLĐ có từ 10 lao động trở lên 39 40 2.5.1.4 Nội dung BHXH 2.5.1.4 Nội dung BHXH b/ Mức đóng, phương thức đóng: Mức đóng cụ thể NLĐ NSDLĐ: BHXH bắt buộc: từ 2012 24% tổng quỹ tiền lương; đến năm 2014 tăng thêm 2% (= 26%) BHXH tự nguyện: từ 2012 20% mức thu nhập (tự chọn), đến năm 2014 tăng thêm 2% (= 22%) BH thất nghiệp: 3% tổng quỹ tiền lương (bao gồm 1% Nhà nước đóng hỗ trợ thêm) Mức đóng BHXH bắt buộc, BH thất nghiệp tính theo tỷ lệ định tiền lương Mức đóng BHXH tự nguyện tính theo tỷ lệ định mức thu nhập NLĐ tự lựa chọn (nhưng thu nhập ko thấp mức lương tối thiểu chung) Tiền lương đóng BHXH, BH thất nghiệp tối đa 20 lần lương tối thiểu chung 41 42 ... thống kê" 30 10 /14 /2 012 2.5 Phân loại bảo hiểm Bảo hiểm xã hội bảo hiểm y tế Bảo hiểm thương mại Hình thức bảo hiểm Bảo hiểm xã hội 31 2.5 .1 Bảo hiểm xã hội 32 2.5 .1 Bảo hiểm xã hội 2.5 .1. 1.Khái niệm... giá…) 21 22 Chương KẾT THÚC CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO HIỂM 23 24 10 /14 /2 012 2 .1 SỰ CẦN THIẾT CỦA BẢO HIỂM TRONG ĐỜI SỐNG KINH TẾ - XÃ HỘI 2.2 Vai trị tác dụng bảo hiểm: 2.2 .1 Khía... thái biểu hiện: - Rủi ro túy & rủi ro đầu - Rủi ro & rủi ro riêng biệt 11 12 10 /14 /2 012 1. 4 Thuật ngữ “RỦI RO” ( Risk) 1. 4 Thuật ngữ “RỦI RO” ( Risk) Căn vào hình thái biểu hiện: Cụ thể: Rủi