Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp đại chúng Việt Nam - Huế

NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU

CHƯƠNG 1: Cơ sở khoa học về vấn đề nghiên cứu

CHƯƠNG 2: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế

CHƯƠNG 3: Định hướng và giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế

PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ

CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường

1.1.1 Khái niệm, bản chất của tín dụng ngân hàng

Tuỳ theo góc độ nhìn nhận của mỗi người mà tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau:

- Xét trong một quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả.

- Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ, tín dụng là sự chuyển dịch quỹ cho vay từ người cho vay sang người đi vay.

- Xét ở góc độ tín dụng là một chức năng cơ bản của ngân hàng thì tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.

Bản chất của tín dụng:

- Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê bất động sản, động sản.

- Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải dựa trên cơ sở lòng tin và phải tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn.

- Bên đi vay phải hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay sau khi hết thời hạn sử dụng thỏa thuận.

- Ngân hàng tham gia quan hệ tín dụng với 2 tự cách: Vừa là người đi vay vừa là người cho vay.

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng

Theo Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại (Nguyễn Đăng Dờn, 2014), các loại tín dụng ngân hàng được phân loại như sau:

- Cho vay ngắn hạn: Là loại vay có thời hạn đến 12 tháng.

- Cho vay trung hạn: Là loại vay có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm

- Cho vay dài hạn: Là loại vay có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa có thể lên đến 20-30 năm tùy thuộc vào dự án và giấy phép đầu tư Một số trường hợp cá biệt có thể lên tới 40 năm.

- Cho vay cá nhân: Là loại để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền và các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng.

- Cho vay công nghiệp và thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.

- Cho vay nông nghiệp: Nhằm hỗ trợ nông dân trong sản xuất như cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu.

- Cho vay kinh doanh bất động sản: Gồm các khoản cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà cửa, đất đai,…

- Cho vay các định chế tài chính: Bao gồm cấp tín dụng cho các ngân hàng,công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính,…

- Cho thuê: Cho thuê các định chế tài chính bao gồm hai loại cho thuê vận hành và cho thuê tài chính.

Xét theo tài sản đảm bảo:

- Cho vay không đảm bảo: là loại vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, việc cấp tín dụng dựa vào mức độ tín nhiệm và uy tín của khách hàng, năng lực tài chính của khách hàng.

- Cho vay có đảm bảo: Là loại vay dựa trên cơ sở các tài sản đảm bảo như thế chấp, cầm cố bằng tài sản của khách hàng; hoặc phải có sự bảo lãnh cầm cố, thế chấp bằng tài sản của người thứ ba; hay cho vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay. Căn cứ vào phương thức hoàn trả:

- Cho vay có thời hạn: Là loại cho vay có thỏa thuận thời hạn cụ thể trong hợp đồng.

- Cho vay không thời hạn: Là loại cho vay mà ngân hàng có thể yêu cầu người đi vay trả nợ bất cứ lúc nào, nhưng phải báo trước một thời gian hợp lý đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.

Căn cứ vào xuất xứ tín dụng:

- Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.

- Cho vay gián tiếp: Là khoản vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán.

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế

- Tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình tái sản xuất đồng thời góp phần đầu tư vào phát triển kinh tế, hoạt động tín dụng đã góp phần vào quá trình luân chuyển vốn trong nền kinh tế diễn ra nhanh hơn, giúp cho người cần vốn có thể tìm được vốn nhanh

- Tín dụng thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất, bản chất đặc trưng là huy động vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi, phân tán trong nền kinh tế, trong xã hội để thực hiện cho vay các đơn vị kinh tế có nhu cầu vốn phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh.

- Tín dụng thúc đẩy quá trình luân chuyển hàng hóa và luân chuyển tiền tệ, góp phần đẩy nhanh quá trình luân chuyển tiền tệ trong nền kinh tế thị trường, hạn chế thấp nhất sự ứ đọng vốn trong sản xuất kinh doanh, đẩy nhanh vòng quay vốn.

- Tín dụng góp phần thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế, các doanh nghiệp khi sử dụng vốn vay của ngân hàng phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng lợi nhuận của doanh nghiệp, chấp hành các quy định ràng buộc trách nhiệm.

- Tín dụng tạo điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế, là công cụ giúp đỡ các doanh nghiệp trong nước có đủ năng lực để tham gia vào thị trường thế giới như tài trợ việc mua bán chịu hàng hóa, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm cho phù hợp với yêu cầu về quy mô và chất lượng của thị trường thế giới.

Các khái niệm cơ bản về rủi ro tín dụng

1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

Cho đến nay chưa có được định nghĩa thống nhất về rủi ro Những trường phái khác nhau, các tác giả khác nhau đưa ra những định nghĩa rủi ro khác nhau.

Rủi ro là những biến cố không mong đợi khi xảy ra dẫn đến tổn thất về tài sản của ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến hoặc phải bỏ ra thêm một khoản chi phí để có thể hoàn thành được một nghiệp vụ tài chính nhất định (Nguyễn Văn Tiến, 2019).

Theo tác giả, rủi ro được xem là sự không may mắn, đó là sự tổn thất về tài sản hay giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến, rủi ro còn là những bất trắc ngoài ý muốn xảy ra trong quá trình kinh doanh, sản xuất của doanh nghiệp, tác động xấu đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp

1.2.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng

Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng là hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng nhưng cũng là nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro rất lớn. Các thống kê và nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm đến 70% trong tổng rủi ro hoạt động ngân hàng Mặc dù hiện nay đã có sự chuyển dịch trong cơ cấu lợi nhuận của ngân hàng, theo đó thu nhập từ hoạt động tín dụng có xu hướng giảm xuống, thu dịch vụ có xu hướng tăng lên nhưng thu nhập từ tín dụng vẫn chiếm từ 1/2 đến 2/3 thu nhập ngân hàng.

Kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro, theo đuổi lợi nhuận với rủi ro chấp nhận được là bản chất ngân hàng Rủi ro tín dụng là một trong những nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất và ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng kinh doanh ngân hàng.

Có nhiều định nghĩa khác nhau về rủi ro tín dụng:

- Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến cho ngân hàng do khách hàng vay không trả nợ đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi Hay nói cách khác là người vay không thực hiện đúng cam kết vay vốn theo hợp đồng tín dụng, không tuân thủ nguyên tắc hoàn trả khi đáo hạn (Phan Thị Thu Hà, 2013).

- Rủi ro tín dụng là loại rủi ro xảy ra khi người vay không thanh toán được nợ theo thỏa thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ Cùng với rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro chủ yếu trong hoạt động cho vay của ngân hàng Một khi ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lợi, rủi ro xảy ra khi khách hàng sai hẹn – có nghĩa là khách hàng không thanh toán vốn gốc và lãi theo thỏa thuận (Lê Văn Tề, 2013).

Chúng ta có thể rút ra các nội dung cơ bản của rủi ro tín dụng như sau:

- Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có quy mô lớn nhất của ngân hàng thương mại – hoạt động tín dụng Khi thực hiện một hoạt động tài trợ cụ thể, ngân hàng cố gắng phân tích các yếu tố của người vay sao cho độ an toàn là cao nhất.

- Rủi ro tín dụng khi người vay sai hẹn trong thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm lỗ hoặc lãi Sự sai hẹn có thể là trễ hạn hoặc không thanh toán.

- Rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến tổn thất tài chính, tức là giảm thu nhập ròng và giảm giá trị thị trường của vốn Trong trường hợp nghiêm trọng có thể dẫn đến thua lỗ, hoặc ở mức độ cao hơn có thể dẫn đến phá sản.

1.2.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng

1.2.2.1 Rủi ro tín dụng mang tính tất yếu

Rủi ro tín dụng có tính tất yếu tức luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Các ngân hàng cần đánh giá cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ rủi ro – lợi ích nhằm tìm ra những cơ hội đạt được lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận.

Việc ngân hàng không thể nắm bắt được các dấu hiệu rủi ro một cách toàn diện và đầy đủ làm cho bất cứ khoản vay nào cũng tiềm ẩn rủi ro đối với ngân hàng. Chấp nhận rủi ro là tất yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Ngân hàng sẽ hoạt động tốt nếu như mức rủi ro là hợp lý, có thể kiểm soát được và nằm trong phạm vi khả năng các nguồn lực tài chính và năng lực tín dụng của ngân hàng.

1.2.2.2 Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp

Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn, hay nói cách khác những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng là nguyên nhân chủ yếu gây nên rủi ro tín dụng của ngân hàng Do tình trạng thông tin bất cân xứng nên thông thường các ngân hàng ở thế bị động.

Ngân hàng thường biết thông tin sau hoặc những thông tin không chính xác về tình hình khó khăn của khách hàng.

1.2.2.3 Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng, phức tạp Đặc điểm này biểu hiện sự đa dạng, phức tạp của nguyên nhân, hình thức, hậu quả của rủi ro tín dụng cũng như diễn biến và hậu quả khi xảy ra rủi ro.

Do đặc trưng ngân hàng là trung gian tài chính kinh doanh tiền tệ, do đó khi phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng phải chú ý đến mọi dấu hiệu rủi ro, xuất phát từ nguyên nhân bản chất và hậu quả để có biện pháp phòng ngừa phù hợp.

1.2.3 Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng

Quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng

1.3.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng

Quản trị rủi ro là bộ phận quan trọng trong chiến lược kinh doanh của mỗiNHTM, đồng thời với mỗi loại rủi ro cụ thể lại áp dụng các phương pháp quản trị riêng.

Quản trị rủi ro là quá trình các NHTM áp dụng các nguyên lý, các phương pháp và kinh nghiệm quản trị ngân hàng vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng mình để giám sát, phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng, đầu tư và các hoạt động kinh doanh khác để ngăn chặn tổn thất thiệt hại cho ngân hàng đồng thời không ngừng nâng cao sức mạnh và uy tín của mình trên thương trường (Nguyễn Văn Tiến, 2019).

Theo tác giả, quản trị rủi ro tín dụng là xây dựng và quản lý các chiến lược, chính sách trong kinh doanh tín dụng nhằm đạt được hiệu quả và mục tiêu an toàn, hạn chế và phòng ngừa những tổn thất, đồng thời nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh.

1.3.1.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng

- Đối với nền kinh tế:

+ Hoạt động kinh doanh của ngân hàng liên quan đến rất nhiều các thành phần kinh tế từ cá nhân, hộ gia đình, các tổ chức kinh tế cho tới các tổ chức tín dụng khác. Kết quả kinh doanh của ngân hàng phản ánh kết quả sản xuất kinh doanh của nền kinh tế và đương nhiên nó phụ thuộc rất lớn vào tình hình tổ chức sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và khách hàng Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng sẽ có nhiều rủi ro khi hoạt động kinh tế có nhiều rủi ro.

+ Quản trị rủi ro tín dụng để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng không những là vấn đề sống còn với Ngân hàng mà còn là yêu cầu cấp thiết của nền kinh tế góp phần vào sự ổn định và phát triển của toàn xã hội.

- Đối với ngân hàng: Trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng, ngân hàng phải gánh chịu những rủi ro không những do nguyên nhân chủ quan của mình mà còn phải gánh chịu những rủi ro mà khách hàng gây ra Rủi ro xảy ra, trước tiên lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng Nếu rủi ro xảy ra ở mức độ lớn,nguồn vốn của ngân hàng không đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu dễ dẫn đến phá sản ngân hàng Vì vậy việc quản trị rủi ro tín dụng là một việc làm cần thiết đối với các NHTM (Lê Thị Tuyết Hoa & Đặng Văn Dần, 2017).

1.3.2 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng

Cho dù các ngân hàng đã xây dựng một cơ chế đảm bảo an toàn tín dụng, nhưng điều không thể tránh khỏi là một số khoản tín dụng vẫn được thể hiện trên sổ sách là những khoản tín dụng có vấn đề, tức nợ xấu, những khoản nợ xấu thường gồm 2 trường hợp: Người vay không thể hoàn trả nợ đúng hạn một hay nhiều kỳ, tài khoản đảm bảo tín dụng giảm giá đáng kể.

*Những biểu hiện của nợ xấu ít nhiều khác nhau trong các tình huống khác nhau nhưng một số đặc điểm chung cho hầu hết các khoản tín dụng có vấn đề được biểu hiện như sau:

- Trả nợ không đúng kỳ hạn

- Thường xuyên xin gia hạn tín dụng

- Lãi suất tín dụng cao hơn bình thường

- Tài khoản hay hàng tồn kho cao hơn bình thường

- Tỷ lệ Nợ, VCSH tăng

- Báo cáo tài chính không minh bạch

- Chất lượng tín dụng thấp

- Tăng VCSH của khách hàng qua đánh giá tài sản

- Dòng tiền lưu chuyển không được thể hiện qua báo cáo

- Khánh hàng trả nợ qua nhiều nguồn thu

*Biểu hiện chính sách tín dụng kém hiệu quả:

- Sự lựa chọn KH không đúng với cấp độ rủi ro

- Chính sách cho vay phụ thuộc vào sự kiện xảy ra trong lương lai

- Cho vay trên cơ sở lời hứa của khách hàng dụng đều xây dựng dựa trên một quy trình tín dụng cơ bản sau:

Sơ đồ 1 2 Quy trình tín dụng chung của các NHTM

- Thiếu kế hoạch rõ ràng để thanh lý từng khoản tín dụng

- Tỷ lệ tín dụng cao cho KH không thuộc khu vực thị trường của ngân hàng

- Thiếu nhạy cảm đối với môi trường kinh tế có thay đổi

- Cho vay hỗ trợ các mục đích đầu cơ

- Xu hướng thái quá trong cạnh tranh

- Cho vay nội bộ cao

- Hồ sơ tín dụng không đầy đủ

1.3.3 Quy trình tín dụng chung của các ngân hàng thương mại

Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả công việc của một ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng cho đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng.

Việc xác lập một quy trình tín dụng và không ngừng hoàn thiện nó là một trong những việc làm quan trọng của các NHTM Hiện nay, mỗi ngân hàng thương mại đều có một quy trình tín dụng khác nhau Tuy nhiên, tất cả các quy trình tín

(Nguồn: Thực tập/Kiến tập và làm việc ngân hàng)

- Bước 1: Lập hồ sơ tín dụng

CBTD phụ trách Một bộ hồ sơ vay vốn về cơ bản cần thu thập các thông tin sau:+ Năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng

+ Mục đích sử dụng vốn vay

+ Khả năng trả nợ của khách hàng

- Bước 2: Phân tích tín dụng

Phân tích tín dụng là xác định khả năng hiện tại và tương lai của khách hàng trong việc sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ vay

+ Tìm kiếm những rủi ro có thể xảy ra cho hệ thống ngân hàng, dự đoán khả năng khắc phục những rủi ro đó, dự kiến những biện pháp giảm thiểu rủi ro và tổn thất cho ngân hàng.

+ Phân tích tính chân thực của những thông tin đã thu thập được của khách hàng bước 1, từ đó nhận xét thái độ, thiện chí của khách hàng để xác định cho vay.

- Bước 3: Ra quyết định tín dụng

Trong khâu này ngân hàng sẽ ra quyết định từ chối hoặc đồng ý cho vay đối với hồ sơ vay vốn của khách hàng

Khi ra quyết định thường mắc phải 2 sai lầm cơ bản Đồng ý cho vay với một khách hàng không tốt Từ chối cho vay với một khách hàng tốt

Cả 2 sai lầm này đều ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng và đặc biệt ở sai lầm 2 còn ảnh hưởng tới uy tín của ngân hàng

- Bước 4: Giải ngân Ở bước này ngân hàng sẽ phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng trong hợp đồng tín dụng

Nguyên tắc giải ngân: Phải gắn liền với sự vận động của tiền tệ với sự vận động của hàng hóa, dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng và đảm bảo khả năng thu nợ nhưng đồng thời phải tạo sự thuận lợi tránh gây phiền hà cho hoạt động sản xuất, kinh doanh của khách hàng.

- Bước 5: Giám sát tín dụng

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ

Tổng quan về Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế

2.1.1.1 Thông tin về ngân hàng

- Tên giao dịch: Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Huế.

- Địa chỉ: 190 Nguyễn Trãi, phường Tây Lộc, Thành phố Huế, tỉnh Thừa Thiên Huế.

- Hình thức sở hữu: Ngân hàng Thương mại cổ phần

- Giám đốc chi nhánh: Ông Văn Đức Dũng

+ Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam

+ Tên giao dịch quốc tế : Public Vietnam Bank

+ Chủ tịch ĐHQT: Ông Nguyễn Đình Lâm

+ Vốn điều lệ: 9000 tỷ đồng

+ Tổng tài sản: 200.000 tỷ đồng

2.1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) được thành lập ngày 16/09/2013 trên cơ sở hợp nhất giữa Tổng công ty Tài chính cổ phần Dầu khí Việt Nam (PVFC) và Ngân hàng TMCP Phương Tây (WesternBank) Ngày 01/10/2013, PVcomBank chính thức hoạt động với vốn điều lệ 9000 tỷ đồng và tổng tài sản đạt hơn 100.000 tỷ đồng Đến nay, PVcomBank đã phát triển mạng lưới lên đến 109 điểm giao dịch, tại 28 tỉnh, thành phố trải dài Bắc, Trung, Nam với đội ngũ hơn

4000 cán bộ nhân viên, tổng tài sản đạt gần 200.000 tỷ đồng PVcomBank - chi nhánh Huế thuộc sự điều hành của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam.

Với nguồn nhân lực chất lượng cao và bề dày kinh nghiệm, PVcomBank đang cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài chính đa dạng, đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng tổ chức và cá nhân Trong thời gian qua, PVcomBank đã và đang là một trong những ngân hàng đi đầu trong việc ứng dụng số hóa nhằm đẩy mạnh phát triển các sản phẩm dịch vụ ưu việt, hướng tới mục tiêu nâng cao trải nghiệm, mang đến cho khách hàng những dấu ấn khác biệt trong sử dụng dịch vụ Mỗi sản phẩm tài chính của PVcomBank luôn đồng hành với hàng triệu cá nhân và doanh nghiệp trong từng giai đoạn của cuộc đời, nhân lên những giá trị về tài chính, đồng thời lan tỏa nhiều niềm vui cho khách hàng.

Với khẩu hiệu hành động “Ngân hàng không khoảng cách”, PVcomBank luôn hướng tới việc xây dựng hình ảnh một Ngân hàng thân thiện, tận tụy, vì sự thành công của khách hàng Chúng tôi cam kết sẽ trở thành Ngân hàng chuẩn mực trong cung cấp dịch vụ; với phong cách chuyên nghiệp, lấy lợi ích của khách hàng – đối tác làm mục tiêu hành động, đồng thời thực hiện tốt trách nhiệm xã hội của doanh nghiệp, mang lại lợi ích cho cán bộ nhân viên, cộng đồng xã hội và gia tăng giá trị cho cổ đông.

Huy động vốn của các tổ chức và cá nhân thuộc các thành phần kinh tế, dưới mọi hình thức, tiếp nhận nguồn vốn uỷ thác đầu tư và phát triển của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước, vay vốn của Ngân hàng Nhà Nước và các tổ chức tín dụng khác.

- Cho vay các tổ chức và cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN.

- Cung cấp các dịch vụ thanh toán và ngân quỹ dưới các hình thức cung ứng các phương tiện thanh toán, dịch vụ thanh toán trong nước, dịch vụ thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép, dịch vụ thu hộ, chi hộ, dịch vụ ngân quỹ.

- Thực hiện các hoạt động kinh doanh như góp vốn, mua cổ phần, liên doanh theo quy định của pháp luật, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối và vàng.

2.1.2.Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế 2.1.2.1 Sơ đồ tổ chức

Sơ đồ 2 1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế

(Nguồn: Phòng hành chính) 2.1.2.2 Chức năng và nhiệm vụ

- Giám đốc Là người điều hành hoạt động hàng ngày của ngân hàng và sẽ chịu trách nhiệm về đời sống của cán bộ, nhân viên trong ngân hàng, Giám đốc hiện tại của ngân hàng là ông Văn Đức Dũng - trực tiếp phụ trách khối kinh doanh, quyết định những vấn đề thuộc nhiệm vụ và quyền hạn được Luật pháp và Điều lệ ngân hàng quy định.

+ Giúp giám đốc điều hành hoạt động kinh doanh của ngân hàng dưới sự phân công của giám đốc

+ Là người trực tiếp điều hành triển khai các chiến lược, phương án kinh doanh của ngân hàng và chịu trách nhiệm về hiệu quả của các chiến lược, phương án kinh doanh đó trước giám đốc.

- Khối tín dụng và quản lý rủi ro

+ Tìm kiếm, khai thác nguồn khách hàng mới, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng

+ Kiểm định và kiểm soát những khoản cho vay theo quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà nước và PVcomBank và chịu trách nhiệm về chất lượng tín dụng.

+ Tham gia cùng bộ phận xử lý nợ trong việc khởi kiện với các khoản tín dụng có tranh chấp mà không thể hòa giải nếu được yêu cầu.

+ Quản lý và phát triển đội ngũ chuyên viên khách hàng.

+ Có chức năng quản lý các rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.

+ Xây dựng cơ chế, chính sách, quy trình, thiết lập hệ thống các giới hạn, hạn mức, định mức, tỷ lệ để quản lý rủi ro, bảo đảm an toàn cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

+ Nhận diện, phân tích, định lượng, đánh giá các rủi ro, giám sát việc tuân thủ các giới hạn, hạn mức để đảm bảo các rủi ro.

- Phòng phân tích tín dụng - đầu tư:

+ Có chức năng phân tích, thẩm định dự án vay vốn, dự án đầu tư phục vụ công tác tín dụng, đầu tư của ngân hàng.

+ Phân tích, thẩm định, đánh giá hiệu quả khả năng sinh lời các dự án đầu tư, phương án kinh doanh.

Kiểm soát, phê duyệt những khoản cho vay trong phạm vi được ủy quyền theo quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà nước và PvcomBank.

+ Kiểm soát các chứng từ, giao dịch chính xác, kịp thời và đầy đủ, kiểm tra, kiểm soát séc trắng, sổ tiết kiệm trắng tại phòng.

+ Cập nhật biểu lãi suất, tham gia quản lý kho tiền, tư vấn cho khách hàng.

+ Duy trì mối quan hệ với các tổ chức, cá nhân ngoài hệ thống PVcomBank để nhu cầu của khách hàng, mở rộng và khai thác nguồn khách hàng mới, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng

- Phòng quan hệ định chế tài chính và kinh doanh tiền tệ: có chức năng thiết lập, khai thác và phát triển quan hệ toàn diện với các định chế tài chính ngân hàng và phi ngân hàng trong và ngoài nước.

- Phòng quan hệ khách hàng: có chức năng thiết lập, khai thác và phát triển quan hệ toàn diện với nhóm khách hàng tương ứng để cung ứng tất cả các sản phẩm dịch vụ cho khách hàng.

- Phòng kế hoạch - tiếp thị:

+ Có chức năng hoạch định kế hoạch kinh doanh và xây dựng các chính sách tiếp thị kinh doanh cho ngân hàng.

+ Lập đội theo dõi, kiểm tra, báo cáo tiến độ thực hiện kế hoạch kinh doanh của ngân hàng.

- Phòng dịch vụ khách hàng

Kiểm tra, giám sát thường xuyên hoạt động của phòng, đảm bảo thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ của PVcomBank và của Ngân hàng Nhà nước, chấp hành đúng chế độ nghiệp vụ về kế toán và quản lý an toàn kho quỹ tại đơn vị.

+ Giải quyết các thắc mắc, yêu cầu của khách hàng để khách hàng luôn hài lòng với chất lượng phục vụ của phòng.

Thực trạng tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế giai đoạn 2019 - 2021

2.2.1 Doanh số cho vay tại Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế giai đoạn 2019 – 2021

Hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của ngân hàng Sự chuyển hoá từ vốn tiền gửi sang vốn tín dụng để bổ sung vốn cho nhu cầu sản xuất, kinh doanh trong nền kinh tế Vì thông qua cho vay mà tạo ra nguồn thu nhập để từ đó bồi hoàn lại tiền gửi của khách hàng, bù đắp chi phí kinh doanh và tạo ra lợi nhuận Với xu hướng phát triển của nền kinh tế, nghiệp vụ cho vay ngày càng đa dạng, phong phú, hoàn thiện, đầu tư vào tất cả các lĩnh vực ngành nghề Để đáp ứng nhu cầu vay vốn của ngân hàng ngày càng gia tăng, hoạt động cho vay của ngân hàng ngày càng mở rộng, đòi hỏi ngân hàng phải có quy trình quản lý chặt chẽ,ngăn ngừa hoặc giảm thiểu rủi ro.

2.2.1.1 Doanh số cho vay phân theo kỳ hạn

Bảng 2.3 Doanh số cho vay phân theo kỳ hạn giai đoạn 2019 - 2021 ĐVT: Tỷ đồng

(Nguồn: Phòng kế toán – tài chính)

Từ Bảng 2.3 cho thấy doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay Năm 2019 doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng80,89% so với tổng doanh số cho vay là 1256,69 tỷ đồng; năm 2020 doanh số cho vay ngắn hạn là 628,45 tỷ đồng giảm so với năm 2019 là 628,23 tỷ đồng tức giảm49,99% Năm 2021 tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn là 86,72% tương ứng với942,10 tỷ đồng, tăng so với năm 2020 là 313,65 tỷ đồng tức tăng 49,91% Các khoản vay trung và dài hạn lần lượt là 296,91 tỷ đồng; 106,12 tỷ đồng; 144,27 tỷ đồng Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn đang có xu hướng ổn định trở lại trong 3 năm gần đây do sự khó khăn của nền kinh tế nên ngân hàng đã tập trung vào cho vay các khoản vay ngắn hạn để giảm thiểu rủi ro do ngân hàng có thể kiểm soát các khoản vay trong ngắn hạn tốt hơn các khoản cho vay trung và dài hạn.

2.2.1.2 Doanh số cho vay phân theo TSBĐ

Bảng 2 4 Doanh số cho vay phân theo TSBĐ giai đoạn 2019 - 2021 ĐVT: Tỷ đồng

Số tiền Tỷ trọng (%) tiềnSố trọngTỷ (%) Số tiền Tỷ trọng

Qua bảng 2.4, xét về doanh số cho vay TSBĐ cho thấy trong 3 năm gần đây do sự biến động của nền kinh tế ảnh hưởng rất nhiều đến các hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp là khách hàng của ngân hàng, do đó doanh số cho vay cóTSBĐ giảm từ năm 2019 đến năm 2020 nhưng ổn định trở lại vào năm 2021 Cụ thểNăm 2020 là 601,16 tỷ đồng giảm 575,37 tỷ đồng tương ứng giảm 48,90% so với năm 2019 là 1176,53 tỷ đồng Năm 2021 là 929,19 tỷ đồng tăng 328,03 tỷ đồng tương ứng tăng 54,57% so với năm 2020 Tỷ trọng mỗi năm của doanh số cho vayTSBĐ tăng cao, từ 75,73% lên đến 85,53% giai đoạn 2019 – 2021, khoản vay không có TSBĐ năm 2019 giảm dần từ 24,27% còn 14,47% vào năm 2021 Việc ổn định doanh số cho vay các khoản có TSBĐ sẽ giúp giảm bớt rủi ro cho ngân hàng khi khách hàng không hoàn trả được nợ.

2.2.1.3 Doanh số cho vay phân theo loại tiền

Bảng 2 5 Doanh số cho vay phân theo loại tiền giai đoạn 2019 - 2021 ĐVT: Tỷ đồng

Số tiền Tỷ trọng (%) tiềnSố trọngTỷ (%) Số tiền Tỷ trọng

Qua Bảng 2.5 cho thấy Doanh số cho vay bằng Tiền Việt Nam luôn chiếm tỷ trọng cao trong doanh số cho vay của ngân hàng PVcomBank, cụ thể năm 2019 là

1435,39 tỷ đồng chiếm 92,39% tổng doanh số cho vay, qua năm 2020 giảm còn

616,35 tỷ đồng chiếm 83,91% doanh số, ổn định trở lại năm 2021 tăng lên 988,33 tỷ đồng chiếm 90,98% tỷ trọng doanh số cho vay Năm 2020 so với năm 2019 giảm

819,03 tỷ đồng tương ứng giảm 57,06% Năm 2021 so với năm 2020 tăng 371,98 tỷ đồng tương ứng tăng 60,35% Doanh số cho vay bằng Tiền Việt Nam cao làm cho ngân hàng giảm thiểu các rủi ro về tỷ giá mang lại.

Về ngoại tệ lần lượt từng năm là 118,21 tỷ đồng; 118,22 tỷ đồng; 98,04 tỷ đồng Ngân hàng chưa chú trọng vào khoản cho vay ngoại tệ, nếu ngân hàng kiểm soát tốt thì đây là khoản cho vay mang lại doanh thu khá lớn cho ngân hàng.

2.2.2 Cơ cấu dư nợ tại Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế giai đoạn

2.2.2.1 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn cho vay

Bảng 2 6 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn cho vay giai đoạn 2019 - 2021 ĐVT: Tỷ đồng tiêuChỉ

Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 2020/2019 2021/2020 tiềnSố trọngTỷ (%) tiềnSố trọngTỷ (%) tiềnSố trọngTỷ

Nợ trung và dài hạn

Từ bảng 2.6 cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn cho ta thấy được dư nợ cho vay của PVcomBank – Chi nhánh Huế chủ yếu là các khoản cho vay nợ ngắn hạn (khoản vay dưới 12 tháng) Tổng dư nợ giai đoạn 2019 – 2021 lần lượt là 932,69 tỷ đồng; 432,541 tỷ đồng; 587,92 tỷ đồng Năm 2019 nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng 71,57% tổng dư nợ, tỷ trọng tăng theo từng năm là 82,10% tỷ trọng năm 2020 và 85,90% tỷ trọng năm 2021 Năm 2020 so với năm 2019 giảm 312,44 tỷ đồng tức giảm 46,80%; năm 2021 so với năm 2020 tăng 149,90 tỷ đồng tức tăng 42,21% Để hạn chế rủi ro ở một mức tối đa cho ngân hàng thì PVcomBank đã tăng thêm các điều kiện cho các khoản vay trung và dài hạn lên rất nhiều và chỉ có doanh nghiệp nào đáp ứng đủ tất cả các nhu cầu thì mới được vay các khoản vay trung và dài hạn Nợ trung và dài hạn giai đoạn 2019 – 2021 lần lượt là 265,13 tỷ đồng; 77,42 tỷ đồng; 82,90 tỷ đồng.Việc dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu được rủi ro thu hồi gốc và lãi vay do thời gian của khoản vay là ngắn đồng thời ngân hàng cũng sẽ dễ kiểm soát hơn các khoản vay trung và dài hạn Tuy nhiên khoản cho vay ngắn hạn mang lại lợi nhuận ít hơn các khoản cho vay trung và dài hạn rất nhiều.

2.2.2.2 Cơ cấu dư nợ theo TSBĐ

Bảng 2 7 Cơ cấu dư nợ theo TSBĐ giai đoạn 2019 - 2021 ĐVT: Tỷ đồng

Qua bảng 2.7 cho ta thấy cơ cấu dư nợ cho vay có TSBĐ chiếm tỷ trọng lớn từ 72,4% đến 83,8% tỷ trọng tổng dư nợ Năm 2020 là 342,14 tỷ đồng so với năm

2019 là 675,26 tỷ đồng giảm 333,12 tỷ đồng tức giảm 49,33% Năm 2021 là 492,67 tỷ đồng tăng so với năm 2020 là 150,53 tỷ đồng tức tăng 44,00% Có TSBĐ được coi như sự bảo đảm hoàn trả các khoản nợ của khách hàng với ngân hàng vì khi khách hàng không trả được nợ thì ngân hàng sẽ sử dụng TSBĐ để thu nợ Việc tăng tỷ trọng dư nợ cho vay có TSBĐ sẽ giúp ngân hàng giảm rủi ro khi vì một số lý do chủ quan hay khách quan mà khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ của mình với ngân hàng Tuy nhiên ngân hàng không nên phụ thuộc quá vào TSBĐ, TSBĐ luôn biến động trên thị trường, vì vậy đôi khi giá trị lại thấp hơn so với khoản TSBĐ. Đối với các khoản vay nợ không cần dùng TSBĐ là các khoản vay tín chấp dựa vào uy tín và mối quan hệ làm ăn của khách hàng với ngân hàng, hầu hết khách hàng được vay dựa vào tín chấp là những khách hàng thân thiết và có mối quan hệ làm ăn từ rất lâu với ngân hàng Mặc dù đây là các khoản vay chiếm tỷ lệ nhỏ trong ngân hàng nhưng chính là khoản gây ra rủi ro lớn nhất cho ngân hàng khi khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng Các khoản vay nợ không có TSBĐ giai đoạn 2019 – 2021 lần lượt là 257,42 tỷ đồng; 90,40 tỷ đồng; 95,24 tỷ đồng.

2.2.2.3 Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng

Bảng 2 8 Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2019 - 2021 ĐVT: Tỷ đồng

Doanh nghiệp có vốn nướcngoài

Từ bảng 2.8 ta có thể thấy được những đối tượng khách hàng luôn chiếm tỷ trọng cao trong dư nợ cho vay là công ty cổ phần, công ty TNHH, cá nhân trong đó công ty cổ phần chiếm tỷ trọng cao nhất Năm 2019 dư nợ cho vay công ty cổ phần là 334,83 tỷ đồng chiếm 35,90% tỷ trọng tổng dư nợ So với năm 2020 dư nợ cho vay Công ty CP giảm còn 129,76 tỷ đồng tức giảm 205,07 tỷ đồng tương ứng giảm

61,25% Năm 2021 dư nợ cho vay Công ty CP tăng so với năm 2020 là 54,26 tỷ đồng tức tăng 41,81%.

Ngoài ra, dư nợ cho vay doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài đang có xu hướng tăng trong 3 năm gần đây, năm 2019 từ 65,85 tỷ đồng đến năm 2021 là 88,49 tỷ đồng Chiếm lần lượt tỷ trọng tổng dư nợ là 7,06%; 13,5%; 15,05% PVcomBank đã đưa ra chính sách thu hút được vốn đầu tư của các cá nhân, doanh nghiệp nước ngoài, xác định đây là những khách hàng tiềm năng của ngân hàng và đang có chiến lược mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp này, hy vọng rằng trong những năm tiếp theo tỷ trọng cho vay với các doanh nghiệp có vốn nước ngoài ngày càng tăng.

2.2.2.4 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền

Bảng 2 9 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền giai đoạn 2019 - 2021 ĐVT: Tỷ đồng tiêuChỉ

Bảng 2.9 cho ta thấy dư nợ cho vay bằng Tiền Việt Nam luôn chiếm tỷ trọng cao trong dự nợ cho vay của PVcomBank – Chi nhánh Huế Năm 2019 dư nợ cho vay bằng Tiền Việt là 856,20 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 91,80% trong tổng dư nợ cho vay, năm 2020 so với năm 2019 giảm 478,16 tỷ đồng tức giảm 55,85% Năm 2021 tỷ trọng dư nợ cho vay bằng Tiền Việt là 94% tăng so với năm 2020 là 174,60 tỷ đồng tương ứng tăng 46,19% Dư nợ cho vay chủ yếu bằng Tiền Việt Nam giúp ngân hàng tránh được rủi ro do sự chênh lệch của tỷ giá.

Dư nợ cho vay bằng Ngoại Tệ giai đoạn 2019 – 2021 của ngân hàng PVcomBank lần lượt là 76,48 tỷ đồng; 54,50 tỷ đồng; 35,27 tỷ đồng Tỷ lệ ngoại tệ có dấu hiệu giảm qua từng năm nguyên nhân do việc hoạt động xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, giao thương bị trì trệ từ ảnh hưởng của dịch bệnh Covid nên việc vay từ Ngoại Tệ giảm.

2.2.3 Thực trạng nợ quá hạn tại Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế giai đoạn 2019 – 2021

2.2.3.1 Tình hình nợ quá hạn

Bảng 2 10 Nợ quá hạn tại PVcomBank – Chi nhánh Huế giai đoạn 2019 – 2021 ĐVT: Tỷ đồng

Qua Bảng 2.10 cho ta thấy tỷ trọng nợ quá hạn trên tổng dư nợ đang có xu hướng tăng trong giai đoạn 2019 – 2021, lần lượt là 2,70%; 3,40%; 4,90% Năm

2020 là 14,71 tỷ đồng chênh lệch so với năm 2019 là 10,48 tỷ đồng tức giảm41,60% Năm 2021 là 28,79 tỷ đồng chênh lệch so với năm 2020 là 14,09 tỷ đồng tăng 95,78% Nguyên nhân do sự khó khăn nền kinh tế trong nước nói riêng và nền kinh tế thế giới nói chung đã ảnh hưởng không nhỏ tới các doanh nghiệp, các khoản cấp tín dụng cho khách hàng đã đến hạn thanh toán nhưng các doanh nghiệp vẫn chưa đòi được tiền khách hàng nên không thể trả đầy đủ các khoản nợ khi đến hạn. Tuy năm 2020 so với năm 2019 giảm 41,60% song đến năm 2021 lại vượt ngưỡng 95%, các khoản nợ khó đòi năm 2020 lại phải gánh thêm các khoản nợ khó đòi mới của doanh nghiệp hoạt động trong năm 2021 Nền kinh tế năm 2020 và 2021 hứng chịu hậu quả từ suy giảm kinh tế cho đến thiên tai dịch bệnh đã để lại hậu quả các doanh nghiệp không trả được nợ cho ngân hàng.

2.2.3.2 Phân loại nợ quá hạn

- Phân loại nợ quá hạn theo kỳ hạn

Bảng 2.11 Phân loại nợ quá hạn theo kỳ hạn giai đoạn 2019 - 2021 ĐVT: Tỷ đồng

Qua Bảng 2.11, Các khoản vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tỷ trọng nợ quá hạn, cụ thể từ năm 2019 – 2021 lần lượt chiếm 78,00%; 83,10%; 84,50% Năm 2019 nợ quá hạn khoản trung và dài hạn là 19,64 tỷ đồng, sang năm

Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế

- Do sự khó khăn của nền kinh tế

Rủi ro tất yếu của quá trình tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế có thể làm cho nợ xấu gia tăng khi tạo ra một môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết các doanh nghiệp, những khách hàng thường xuyên của ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường.

Nền kinh tế biến động như lạm phát, thất nghiệp,… thì lập tức chính phủ phải đưa ra các chính sách kinh tế mới phù hợp với điều kiện hiện hành nhằm hạn chế ảnh hưởng xấu tới nền kinh tế đất nước Các chính sách của chính phủ thường xuyên quan tâm và có sự thay đổi kịp thời như là chính sách tài chính, tiền tệ, chính sách đầu tư phát triển Đây là những chính sách chính phủ điều chỉnh sẽ gây ảnh hưởng trực tiếp cho các ngân hàng thương mại.

- Rủi ro do môi trường pháp lý

Hiện nay ở Việt Nam vẫn còn tình trạng Luật và các văn bản có liên quan không đồng bộ với nhau Bên cạnh đó, mô hình tổ chức thanh tra ngân hàng còn nhiều bất cập, chưa hiệu quả Hoạt động thanh tra chủ yếu là thanh tra tại chỗ và còn thụ động.

Hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại liên quan đến nhiều lĩnh vực của nền kinh tế, mang tính xã hội cao, khi hệ thống pháp luật ổn định và lành mạnh thì môi trường kinh doanh của ngân hàng thương mại sẽ có nhiều thuận lợi.Ngược lại nếu môi trường pháp lý thiếu đồng bộ, có nhiều khe hở thì rất dễ bị lợi dụng gây ra tình trạng tham ô, chiếm đoạt tài sản… Kinh tế xã hội kém ổn định dẫn đến kinh doanh gặp nhiều khó khăn, người phải trả tiền không trả được nó kéo theo những người khác bị vỡ nợ không trả được ngân hàng.

Việc ban hành nhiều luật, văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng không mang tính cưỡng chế buộc khách hàng doanh nghiệp phải thi hành, chính vì vậy khi khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để tòa án xử lý qua con đường tố tụng dẫn đến tình trạng NHTM không thể giải quyết được nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng.

- Rủi ro bất khả kháng

Môi trường kinh doanh bất ổn do ảnh hưởng của các yếu tố tự nhiên (thiên tai, dịch bệnh ) hay sự biến động quá nhanh và không dự đoán được của thị trường thế giới gây tổn thất cho khách hàng vay vốn.

Nền kinh tế Việt Nam lệ thuộc quá nhiều vào nông nghiệp và công nghiệp phục vụ nông nghiệp đó là những ngành nghề phụ thuộc rất nhiều vào thiên nhiên, thời tiết Khi xảy ra vấn đề thiên tai thì rủi ro trong ngành nông nghiệp công nghiệp là không tránh khỏi, ảnh hưởng trực tiếp đến doanh nghiệp vay vốn.

2.3.2.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng

- Do năng lực của đội ngũ cán bộ tín dụng ngân hàng

Một trong những nguyên nhân nội bộ của ngân hàng là thuộc về đạo đức, trình độ chuyên môn của nhân viên ngân hàng Nhân viên ngân hàng thiếu trách nhiệm, có trình độ năng lực yếu, đạo đức yếu kém dẫn tới cho vay với những doanh nghiệp, cá nhân không đủ điều kiện vay vốn có hoạt động yếu kém với những hồ sơ tín dụng có vấn đề.

- Do sự coi nhẹ việc thẩm định cho vay đối với khách hàng của một số cán bộ tín dụng

Qua kiểm tra của NHNN có tới 40% các khoản nợ quá hạn của khách hàng là từ khâu thẩm định của ngân hàng Nợ xấu gia tăng là do sự yếu kém trong quy trình thẩm định tín dụng trước, trong và sau khi cho vay dẫn đến việc ngân hàng lựa chọn sai khách hàng cho vay (khách hàng vay không đủ điều kiện vay vốn) Ngoài ra, rủi ro tín dụng còn xảy ra do nhân viên ngân hàng năng lực chuyên môn, hay do đạo đức yếu kém trong bảo đảm tiền vay không đánh giá đúng giá trị tài sản đảm bảo hoặc giá trị tài sản thế chấp có biến động theo chiều hướng xấu.

Các quy định trong cho vay, thẩm định kiểm tra tín dụng chưa phù hợp thiếu chặt chẽ, sự kiểm soát trong các hoạt động cho vay, các khâu trong quá trình cho vay chưa chặt chẽ, việc tuân thủ quy định về đảm bảo an toàn vốn hoặc đặt mục tiêu lợi nhuận quá cao Đánh giá sai tài sản đảm bảo Cán bộ tín dụng không đến tận nơi xem xét định giá TSBĐ mà định giá thông qua thông tin và ảnh mà khách hàng cung cấp dẫn tới việc định giá TSBĐ cao hơn giá trị thực tế dẫn tới cấp tín dụng cho khách hàng vượt quá giá trị TSBĐ

- Do sự quá tin tưởng vào tài sản đảm bảo

Do thiếu thông tin trung thực về khách hàng nên ngân hàng luôn xem nặng phần tài sản thế chấp như là chỗ dựa cuối cùng để phòng chống rủi ro tín dụng Tuy nhiên, dần dần ngân hàng trở nên dựa dẫm quá nhiều vào tài sản thế chấp thay vì đánh giá tính khả thi của phương án kinh doanh nên sẽ dễ dẫn đến tâm lý ỷ lại và khi ấy sẽ dễ mắc sai lầm chủ quan.

Tài sản thế chấp chỉ là sự đảm bảo cuối cùng khi phương án kinh doanh của khách hàng gặp rủi ro ngoài dự Nếu rủi ro xảy ra thì ngân hàng cũng sẽ gặp những khó khăn trong quá trình xử lý tài sản thế chấp để thu nợ, chẳng hạn như là: nếu không thỏa thuận được việc xử lý tài sản với chủ tài sản thì ngân hàng không thể tự xử lý được, việc bán tài sản bảo đảm cũng đòi hỏi ngân hàng thực hiện hàng loạt các thủ tục rườm rà, thực hiện chậm và thậm chí giá trị tài sản thanh lý sau cùng thu về có thể thấp hơn giá trị nợ phải thu hồi.

- Áp lực công việc cường độ cao

Quy mô hoạt động của PVcomBank còn hạn chế CBTD phải đảm nhiệm toàn bộ quy trình cho vay bao gồm: thẩm định dự án, bám sát khách hàng, quản lý theo dõi các khoản nợ thế chấp, ảnh hưởng đến hiệu quả làm việc của CBTD.

- Nguồn cung cấp thông tin

Rất khó kiểm chứng được toàn bộ những thông tin mà khách hàng cung cấp.

NH vẫn chưa có sự liên thông với các cơ quan khác như thuế, hải quan, để kiểm chứng những thông tin tài chính do khách hàng cung cấp Trong tình hình cạnh tranh giữa các NHTM ngày càng gay gắt như hiện nay, vai trò của CIC là rất quan trọng trong việc cung cấp thông tin kịp thời, chính xác để các ngân hàng có các quyết định cho vay hợp lý Đáng tiếc là hiện nay ngân hàng dữ liệu của CIC chưa đầy đủ và thông tin còn quá đơn điệu, chưa được cập nhật và xử lý kịp thời.

2.3.2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng

- Do khách hàng cố ý gian lận

Sự yếu kém của người vay trong hoạt động kinh doanh, hành vi đạo đức của người vay (lừa đảo, vi phạm pháp luật, ) cũng gây ra những tổn thất cho ngân hàng và nếu ngân hàng phát hiện sớm thì rủi ro sẽ được ngăn chặn Sự thất bại trong kinh doanh của khách hàng (sự yếu kém về tổ chức hoạt động kinh doanh) dẫn đến việc khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng và ngân hàng bị rủi ro tín dụng.

Việc khách hàng cố ý gian lận để lừa ngân hàng ở PVcomBank trong thời gian vừa qua bao gồm: Gian lận làm giả BCTC và gian lận TSBĐ

- Do sử dụng vốn vay không đúng mục đích

Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế

2.4.1 Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng và quy trình tín dụng tại Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế

2.4.1.1 Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế

Sơ đồ 2 2 Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng PVcomBank – Chi nhánh Huế

(Nguồn: Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế)

Khối tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng: dưới sự điều hành của Giám đốc, Phó giám đốc, trưởng phòng tín dụng, thẩm định, quản lý tín dụng: nhiệm vụ kiểm tra nội bộ đồng thời đề xuất ra các giải pháp nhằm kiểm soát chất lượng tín dụng và xử lý nợ xấu.

- Phòng tín dụng : Thực hiện chức năng tìm kiếm khách hàng cho ngân hàng.

Có nhiệm vụ độc lập kiểm định khoản vay

- Phòng thẩm định và phòng quản lý tín dụng: Chịu trách nhiệm kiểm soát toàn bộ hoạt động tín dụng tại chi nhánh bao gồm các hoạt động:

+ Thẩm định độc lập tính hiệu quả của các dự án trung và dài hạn, các phương án.

+ Quản lý, kiểm soát hạn mức tín dụng cho từng khách hàng và cho toàn bộ chi nhánh.

+ Phân tích hoạt động các ngành kinh tế, cung cấp thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng.

+ Quản lý danh mục tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng, đầu mối trực tiếp quản lý và báo cáo, tham mưu xử lý nợ xấu.

+ Giám sát sự tuân thủ các quy định của NHNN, quy định và chính sách của PVcomBank.

+ Tổng hợp, phân tích nguyên nhân, đánh giá, đề xuất phương án xử lý nợ xấu đối với từng khoản nợ xấu.

Nhìn chung đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng của PVcomBank – Chi nhánh Huế có trình độ chuyên môn, được đào tạo bài bản, tốt nghiệp các chuyên ngành kinh tế - tài chính – ngân hàng Tuy nhiên đa số cán bộ còn trẻ, kinh nghiệm thực tiễn chưa nhiều Nguyên nhân là do, hoạt động tín dụng những năm gần đây gặp các vấn đề phát sinh rủi ro lớn, mà chưa có sự chuẩn bị đầy đủ về nguồn nhân lực cũng như khả năng để xử lý vấn đề.

2.4.1.2.Quy trình nghiệp vụ tín dụng tại Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế

Sơ đồ 2 3 Quy trình nghiệp vụ tín dụng PVcomBank

2.4.1.3 Quy trình cho vay cụ thể

- Nhân viên tín dụng chủ động tiếp thị khách hàng, tìm hiểu nhu cầu tín dụng của khách hàng, xem xét có phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng hay không để chào bán sản phẩm tín dụng thích hợp.

- Lập báo cáo tiếp thị

Bước 2: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn

- Khi khách hàng có nhu cầu đề nghị ngân hàng cung cấp các sản phẩm tín dụng, nhân viên tín dụng trao đổi, xác định nội dung: tìm hiểu hoạt động kinh doanh của khách hàng, phương thức hoạt động, mục đích vay vốn,

- Đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng có phù hợp không

- Nếu phù hợp, hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ

- Trình cấp phòng thẩm định

Bước 3: Thẩm định hồ sơ

- Nội dung thẩm định: Năng lực khách hàng, khả năng tài chính, tình hình sản xuất và bán hàng

- Phân tích về tài chính khách hàng

- Phân tích thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh

- Đánh giá quan hệ khách hàng với ngân hàng và các TCTD khác

- Đánh giá lợi ích của ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt: ước tính số tiền lãi, phí có thể thu.

- Phân tích, thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay

Bước 4: Tập hợp hồ sơ chuyển đến Ban tín dụng quyết định

Sau khi nhận được tờ trình thẩm định cùng với toàn bộ hồ sơ vay vốn do cấp trưởng phòng trình, cấp có thẩm quyền quyết định kiểm tra lại các thông tin tại tờ trình, đánh giá tính khả thi, hiệu quả của khoản vay, ra quyết định.

Bước 5: Hoàn thiện hồ sơ tín dụng

- Thông báo khách hàng hoàn tất, bổ sung các hồ sơ.

- Lập hợp đồng tín dụng

- Lập hợp đồng bảo đảm tiền vay

- Công chứng hợp đồng bảo đảm tiền vay

- Đăng ký giao dịch đảm bảo

- Nhận hồ sơ TSBĐ, nhập kho TSBĐ

Bước 6: Thực hiện quyết định cấp tín dụng

- Nhân viên quản lý tín dụng có trách nhiệm: lập khế ước nhận nợ, kiểm tra sự phù hợp giữa các chứng từ rút vốn vay và các điều kiện cho vay

- Sau khi lập hồ sơ giải ngân, chuyển hồ sơ giải ngân cho phòng giao dịch để thực hiện giải ngân và hạch toán.

Bước 7: Nhân viên phòng tín dụng chịu trách nhiệm kiểm tra sau vay

- Kiểm tra sau cho vay: trong vòng 10 ngày làm việc sau khi cho vay, phải tiến hành kiểm tra việc sử sụng vốn.

Bước 8: Tất toán hợp đồng tín dụng

- Nhân viên quản lý tín dụng có trách nhiệm theo dõi và thống kê các khoản nợ gốc và lãi đến hạn, phí phải trả của các khoản nợ vay, bảo lãnh vay vốn, chuẩn bị và thông báo trả nợ đến khách hàng vay vốn trước ngày đến hạn phải trả ít nhất 5 ngày.

- Trường hợp khách hàng không trả được nợ vay đúng hạn và không được ngân hàng cơ cấu lại thời hạn trả nợ, nhân viên quản lý tín dụng phải:

+ Xem xét lại hồ sơ tín dụng, hồ sơ đảm bảo tiền vay để bổ sung những điểm còn thiếu về mặt pháp lý

+ Chuẩn bị hồ sơ để khởi kiện

- Khi bên vay trả xong nợ gốc và lãi thì hợp đồng tín dụng đương nhiên hết hiệu lực và các bên không cần lập biên bản thanh lý hợp đồng.

Tuy tỷ lệ TSBĐ được nâng cao nhưng tính thanh khoản của các tài sản còn hạn chế nên khả năng thu hồi nợ sẽ thấp hơn Một số tài sản không có giấy tờ về quyền sở hữu, một số tài sản khác là quyền đòi nợ mà khả năng kiểm soát nguồn thu rất khó khăn Do đó, khi xử lý tài sản bảo đảm trên thực tế rất phức tạp, cả về mặt pháp lý cũng như khả năng chuyển nhượng tài sản, mất rất nhiều thời gian và công sức.

Phương án kinh doanh khả thi, hiệu quả là tiêu chí quyết định trong việc xem xét cho vay, do đó PVcomBank – Chi nhánh Huế tăng cường áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay, đa dạng về hình thức: thế chấp, cầm cố tài sản, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay Do đó tỷ lệ cho vay có bảo đảm bằng tài sản có xu hướng gia tăng, góp phần vào giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra.

2.4.3 Phòng ngừa, phát hiện và hạn chế rủi ro tín dụng

Thực tế những năm qua cho thấy, công tác phát hiện rủi ro tín dụng chỉ mang tính thụ động, chủ yếu là xử lý khi những dấu hiệu rủi ro đã xuất hiện không trả được nợ đúng hạn, kinh doanh thua lỗ, kết quả phân loại nợ không tốt, khả năng dự báo và phòng ngừa từ xa chưa tốt do sự hạn chế về trình độ, kinh nghiệm của CBTD, công tác kiểm tra sử dụng vốn còn hời hợt, chủ yếu dựa vào báo cáo do khách hàng cung cấp

Kiểm tra và phát hiện các dấu hiệu rủi ro là công việc không chỉ của các cán bộ tham gia vào quy trình cấp tín dụng mà còn được quán triệt đến từng cán bộ của PVcomBank.

Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình tín dụng: quy trình tín dụng là quá trình cấp tín dụng của ngân hàng bao gồm nhiều giai đoạn và có quan hệ chặt chẽ với nhau: cơ sở thực hiện giai đoạn tiếp theo và tác động đến chất lượng của giai đoạn sau; trong mỗi giai đoạn lại bao gồm nhiều công việc được thực hiện theo hệ thống những nguyên tắc và những quy định. Để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra, nhân viên tín dụng cần có chủ trương yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm khi đầu tư dự án hoặc khi kinh doanh xuất nhập khẩu Giải pháp này đã phát huy tác dụng đáng kể khi có nguồn hỗ trợ để bù đắp các tổn thất vốn vay.

2.4.4 Công tác xử lý nợ xấu

Dịch Covid-19 diễn biến phức tạp ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động của doanh nghiệp Số doanh nghiệp phải tạm dừng hoạt động, giải thể hoặc bị gián đoạn chuỗi sản xuất, đứt gãy dòng tiền, không có nguồn thu để trả nợ do dịch Covid-19 gia tăng Điều này cũng đồng nghĩa với việc tỷ lệ nợ xấu ngân hàng tăng mạnh, do vậy, các cơ quan chức năng cùng hệ thống ngân hàng đang nỗ lực triển khai những giải pháp xử lý, khắc phục những ảnh hưởng

ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO

Định hướng phát triển của Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế

3.1.1 Phân tích SWOT về PVcomBank

- Các cổ đông chiến lược có tiềm lực tài chính vững mạnh như Tập đoàn dầu khí Việt Nam, Ngân hàng Morgan Stanley, cùng các tổ chức – cá nhân khác.

- Đội ngũ cán bộ, nhân viên trẻ, năng động, được đào tạo chính quy

- Mạng lưới giao dịch rộng khắp, 109 chi nhánh tại 28 tỉnh thành phố trải dài Bắc Trung Nam, trong đó PVcomBank – Chi nhánh Huế có vai trò điều hành các Chi nhánh thuộc thành phố Huế.

- Đa ngành nghề kinh doanh về tiền tệ

- Khả năng cung cấp sản phẩm bị hạn chế, hoạt động cho vay chưa tạo đến 2/3 doanh thu và dư nợ cho vay chỉ hơn phân nửa tiền gửi

- Công tác nghiên cứu và phát triển sản phẩm mới chưa được đầu tư đúng mức, chưa phù hợp với quy mô hoạt động của ngân hàng.

- Chưa có chính sách giá độc lập mà chủ yếu dựa vào sự điều chỉnh giá của các đối thủ cạnh tranh trên thị trường.

- Công tác nghiên cứu thị trường chưa được quan tâm đúng mức để phân khúc, lựa chọn thị trường phù hợp dẫn đến chính sách chăm sóc khách hàng còn nhiều hạn chế.

- Năm 2021, nền kinh tế thế giới đã vượt qua khủng hoảng từ đại dịch Covid,tốc độ tăng trưởng kinh tế từ các nước khác đang tăng cao, ảnh hưởng trực tiếp đến nền kinh tế Việt Nam, thị trường tiêu thụ bắt đầu tăng trưởng trở lại và tác động đến xuất khẩu, đây là cơ hội tăng trưởng và phát triển đồng Việt Nam và Ngoại Tệ.

- Gia nhập tổ chức WTO nên việc tiếp cận công nghệ, kinh nghiệm quản lý từ các ngân hàng thế giới là rất cao

- Ngân hàng TMCP ngày nay thành lập rất nhiều với vốn điều lệ không cao trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt như hiện nay, đây là cơ hội để PvcomBank mở rộng quy mô và liên kết với các ngân hàng khác.

- Dân cư đông đúc, là cơ hội để phát triển thêm các dịch vụ ngân hàng.

- Ảnh hưởng từ đại dịch Covid làm suy thoái nền kinh tế, khiến các doanh nghiệp lâm vào tình trạng nợ nần chồng chất, dự báo sẽ còn nhiều biến động phức tạp, khó lường trước trong những năm tiếp theo.

- Người dân Việt Nam và các doanh nghiệp Việt Nam vẫn còn thói quen cất giữ và thanh toán bằng tiền mặt và chưa thấy được các tiện ích của việc thanh toán không dùng tiền mặt.

- Chịu ảnh hưởng lớn từ thị trường vàng và chứng khoán.

- Cạnh tranh gay gắt với các ngân hàng có vốn đầu tư nước ngoài.

3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh trong thời gian tới

Năm 2020 và năm 2021 vừa qua là một giai đoạn đầy khó khăn với thị trường ngân hàng nói chung và ngân hàng PVcomBank nói riêng Lợi nhuận của các ngân hàng đều giảm mạnh cùng với đó các khoản nợ xấu liên tục tăng Tình hình nợ xấu cao đe dọa đến sự an toàn của toàn bộ hệ thống ngân hàng.

Trên cơ sở nhận định các điểm mạnh, điểm yếu và cơ hội, thách thức nêu trên, để tận dụng tốt các lợi thế sẵn có như các cổ đông chiến lược có tiềm lực tài chính vững mạnh, mạng lưới kênh phân phối rộng khắp, khả năng am hiểu thị trường trong nước, Với phương châm hoạt động ngân hàng không khoảng cách, PVCombank luôn nỗ lực cải thiện chất lượng dịch vụ và nâng cao chất lượng dịch vụ của mình để đem lại lợi ích cho chính mình và khách hàng Các chiến lược kinh doanh được đề nghị cùng phối hợp thực hiện trong giai đoạn 2010 – 2013 bao gồm:

- Chiến lược thâm nhập thị trường: chiến lược duy trì thị phần hiện tại, tập trung giải quyết vấn đề gia tăng thị phần của Ngân hàng trên các thị trường hiện có, thông qua kế hoạch quảng cáo, khuyến mại, quan hệ công chúng, nhằm gia tăng khả năng nhận biết cũng như tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng sử dụng dịch vụ tài chính của Ngân hàng.

- Chiến lược phát triển thị trường (mở rộng mạng lưới hoạt động): bên cạnh việc tập trung cho công tác đánh giá, đẩy mạnh hoạt động các kênh phân phối hiện tại nhằm hỗ trợ một các hữu hiệu trong hoạt động kinh doanh, chiến lược phát triển thị trường tập trung giải quyết vấn đề đa dạng hóa hệ thống kênh phân phối Tiếp tục phát triển mạng lưới một cách chọn lọc trên các địa bàn trọng điểm đông dân cư, có tiềm năng phát triển mạnh về công nghiệp, dịch vụ Phòng giao dịch Tâỵ Lộc trực thuộc Chi nhánh Huế được thành lập trên cơ sở chuyển đổi từ Quỹ tiết kiệm Tây Lộc trực thuộc Chi nhánh Huế Tên viết tắt là PVcomBank Tây Lộc, 190 Nguyễn Trãi, Phường Tây Lộc, Tỉnh Thừa Thiên Huế.

- Bám sát chủ trương, theo dõi biến động thị trường, đề ra chính sách linh hoạt:

- Thường xuyên theo dõi nhu cầu khách hàng để từ đó xây dựng các chính sách về sản phẩm, tiện ích, chính sách về lãi suất, biểu phí linh hoạt, thích hợp với từng đối tượng khách hàng.

- Giám sát chặt chẽ các hoạt động của ngân hàng đặc biệt là các hoạt động tín dụng

- Giảm thiểu các thủ tục ở mức tối thiểu để khách hàng mỗi khi đến giao dịch với ngân hàng không phải mất hàng giờ đồng hồ và ảnh hưởng tới thời gian của khách hàng.

3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng trong thời gian tới

Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng tại các khu vực thị trường mục tiêu của PVcomBank – Chi nhánh Huế thông qua việc tiếp thị các sản phẩm hiện có nhằm mở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới mọi lĩnh vực, mọi đối tượng khách hàng mà pháp luật cho phép. Đẩy mạnh cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đẩy mạnh bán lẻ đối với tư nhân cá thể, hộ gia đình, các khu công nghiệp, khu chế xuất, khu đô thị, khu chung cư và khu dân cư, Đồng thời điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng, đo lường và quản trị được rủi ro trong hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ và không vượt quy định của Ngân hàng Nhà nước.

Hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ và quy trình cung cấp các sản phẩm dịch vụ hiện có thông qua việc tăng cường ứng dụng và khai thác công nghệ thông tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý công việc, từ đó đáp ứng một cách nhanh nhất yêu cầu của khách hàng Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với từng đối tượng khách hàng nhằm thực hiện việc chuyển dịch cơ cấu hoạt động tín dụng.

- Đẩy mạnh hoạt động tín dụng, đặc biệt là gia tăng tỷ trọng các khoản vay thuộc đối tượng áp dụng lãi suất thỏa thuận trên tổng dư nợ

Định dạng
Số trang	108
Dung lượng	1,54 MB