NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng là một khái niệm quan trọng trong kinh tế, xuất hiện từ những giai đoạn đầu của xã hội khi chế độ công xã nguyên thủy bắt đầu tan rã Khi tư hữu về tư liệu sản xuất ra đời, quan hệ trao đổi hàng hóa hình thành, dẫn đến việc vay mượn tín dụng dưới hình thức hiện vật Sự phân hóa xã hội giữa người giàu và người nghèo khiến những người gặp khó khăn phải vay mượn, trong khi những người giàu lại ấn định lãi suất cao, dẫn đến tín dụng nặng lãi với lãi suất lên tới 40-50% Hình thức tín dụng này không hỗ trợ sản xuất mà chỉ phục vụ cho mục đích tiêu dùng, kìm hãm sự phát triển kinh tế Cuối cùng, tín dụng đã chuyển sang hình thức vay mượn bằng tiền tệ, tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tế bền vững hơn.
Cho vay, hay còn gọi là tín dụng, là quá trình mà bên cho vay cung cấp tài chính cho bên đi vay, với điều kiện bên đi vay sẽ hoàn trả số tiền này cùng với lãi suất trong một thời gian đã thỏa thuận Hoạt động này tạo ra một khoản nợ, khiến bên cho vay trở thành chủ nợ và bên đi vay trở thành con nợ Tín dụng phản ánh mối quan hệ giữa hai bên, được ràng buộc bởi các thỏa thuận về thời gian cho vay và lãi suất phải trả.
Tín dụng thể hiện mối quan hệ kinh tế liên quan đến việc hình thành và sử dụng quỹ tín dụng để đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời cho quá trình tái sản xuất và sinh hoạt, với nguyên tắc hoàn trả.
Tín dụng ngân hàng là một hình thức tín dụng quan trọng, đóng vai trò chủ yếu trong việc cung cấp nhu cầu tín dụng cho doanh nghiệp và cá nhân trong nền kinh tế Với tiềm lực tài chính hiện tại, tín dụng ngân hàng trở thành phần thiết yếu trong cả nền kinh tế trong nước và quốc tế.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng và các cá nhân, tổ chức trong nền kinh tế, không phải là sự chuyển vốn trực tiếp mà là qua tổ chức trung gian Nó mang tính chất của quan hệ tín dụng, yêu cầu hoàn trả cả vốn lẫn lãi sau một thời gian nhất định, đồng thời thể hiện sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn và đảm bảo lợi ích cho cả hai bên.
1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
Theo thời gian sử dụng vốn
Tín dụng ngắn hạn là loại hình cho vay có thời gian dưới một năm, thường được doanh nghiệp sử dụng để bổ sung vốn lưu động tạm thời Ngoài ra, nó cũng phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân của người dân.
Vay trung hạn có thời hạn từ 1 đến 5 năm, thường được sử dụng để bù đắp vốn cho việc mua sắm tài sản cố định, phương tiện vận tải, cải tiến kỹ thuật, cũng như mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh.
Tín dụng dài hạn là hình thức vay vốn có thời gian trên 5 năm, thường được sử dụng để mua sắm, đầu tư, sửa chữa bất động sản hoặc các tài sản có giá trị lớn Loại tín dụng này phù hợp cho những khoản đầu tư cần nhiều thời gian để hoàn vốn và thanh toán lãi suất.
Theo mức độ tín nhiệm
Vay không đảm bảo là hình thức cho vay không cần tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh, mà dựa hoàn toàn vào niềm tin, hay còn gọi là tín chấp Để được vay, người vay cần có lịch sử giao dịch tốt với các tổ chức tín dụng (TCTD) và phải đáp ứng đầy đủ các tiêu chí cho vay không có tài sản bảo đảm của từng ngân hàng cùng các điều kiện liên quan khác.
Có bảo đảm là hình thức cho vay dựa trên các tài sản như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba, giúp giảm thiểu rủi ro mất vốn Các hình thức bảo đảm này bao gồm cầm cố, thế chấp, và bảo lãnh bằng tài sản của người thứ ba, cũng như tài sản hình thành từ vốn vay.
Theo mục đích sử dụng vốn
Có 2 nhóm mục đích sử dụng vốn chính là nhóm cho vay phục vụ đời sống và cho vay sản xuất kinh doanh:
Nhóm cho vay phục vụ đời sống bao gồm các dịch vụ vay đa dạng như vay mua xe ô tô, vay tiêu dùng, bảo toàn tài chính, vay du học, vay mua bất động sản, vay tiêu dùng cho cán bộ nhân viên (CBNV), vay tiêu dùng Bảo tín và thấu chi tiêu dùng.
Nhóm cho vay sản xuất kinh doanh cung cấp nguồn vốn cho các hoạt động đầu tư xây dựng bất động sản, bù đắp vốn tự có và trang trải chi phí hoạt động như mua hàng, trả lương Họ cũng hỗ trợ tạm ứng vốn cho các bên thi công trong giai đoạn xây dựng, cũng như hỗ trợ nông dân trong quá trình gieo trồng và bảo quản sản phẩm.
1.1.3 Các hình thức cấp tín dụng
Cho vay là hình thức cấp tín dụng mà ngân hàng cung cấp một khoản tiền cho khách hàng với mục đích và thời hạn cụ thể, theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, với nguyên tắc hoàn trả gốc và lãi Các loại cho vay được phân chia dựa trên nhiều tiêu chí khác nhau, phản ánh sự đa dạng trong nhu cầu và mục đích sử dụng vốn của người vay.
Chiết khấu là hình thức cho vay dựa trên giấy tờ có giá như trái phiếu và thương phiếu Ngân hàng có thể cấp cho khách hàng một khoản tiền tương đương mệnh giá của giấy tờ đó, với điều kiện giấy tờ chưa đáo hạn, sau khi trừ đi lãi chiết khấu và phí hoa hồng.
Bảo lãnh là hành động mà ngân hàng cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ với bên nhận bảo lãnh, thông qua thư bảo lãnh Có nhiều loại bảo lãnh dựa trên mục tiêu, bao gồm bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh tiền ứng trước.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 55 3.1.Định hướng công tác quản trị RRTD của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Huế trong thời gian tới
3.1 Định hướng công tác quản trị RRTD của Ngân hàng TMCP Sài Gòn
Thương Tín Huế trong thời gian tới
Về dự án đầu tư xây dựng hệ thống phê duyệt tín dụng và nâng cấp core banking
Vào ngày 10/01/2018, Sacombank đã ký kết hợp đồng với liên danh Aurionpro – Integro tại TP.HCM để phát triển hệ thống phần mềm khởi tạo, phê duyệt và quản lý cấp tín dụng (LOS), với tổng giá trị đầu tư vượt quá 100 tỷ đồng.
Hệ thống phần mềm khởi tạo, phê duyệt và quản lý cấp tín dụng (LOS) do Aurionpro – Integro cung cấp cho Sacombank gồm ba hệ thống chính: Khởi tạo hồ sơ tín dụng, Quản lý hạn mức, và Quản lý tài sản đảm bảo Hệ thống này giúp Sacombank quản lý toàn bộ quy trình từ tạo hồ sơ khách hàng, xét duyệt khoản vay đến phán quyết, đồng thời cải thiện việc quản lý hồ sơ tín dụng, tài sản đảm bảo và hạn mức, kiểm soát rủi ro tín dụng, giảm nợ xấu và tiến tới tiêu chuẩn Basel II Dự kiến, Sacombank sẽ hoàn thành hệ thống LOS vào đầu năm 2019 Ông Phan Đình Tuệ, Phó Tổng giám đốc Sacombank, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc áp dụng công nghệ thông tin để nâng cao quản trị rủi ro tín dụng và tiết kiệm chi phí vận hành Ông Shekhar Mullati, Tổng Giám đốc Integro, cho biết nền tảng SmartLender sẽ giúp Sacombank quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả và hỗ trợ đạt được các mục tiêu chiến lược kinh doanh.
Công nghệ thông tin đóng vai trò then chốt trong hoạt động và phát triển của Sacombank, với việc ưu tiên đầu tư mạnh mẽ vào hệ thống ngân hàng lõi T24 phiên bản R11, hệ thống phát hành và quản lý thẻ đạt tiêu chuẩn quốc tế, cùng với ngân hàng điện tử có độ an toàn và bảo mật cao Ngoài ra, ngân hàng cũng chú trọng áp dụng công nghệ thanh toán chạm và rút tiền qua mã QR để nâng cao trải nghiệm khách hàng.
Định hướng công tác quản trị RRTD của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín- Chi nhánh Huế
Năm 2017, ngân hàng Sacombank- CN Huế đã vượt qua nhiều thách thức và cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng tại thành phố Huế, đạt được thành công đáng kể Ngân hàng đã tuân thủ và thực hiện nhất quán tam giác chiến lược gồm tăng trưởng, nâng cao năng suất lao động và quản trị rủi ro Đặc biệt, những tiến bộ trong quản trị rủi ro tín dụng đã giúp Sacombank- CN Huế xây dựng nền tảng kinh doanh bền vững, giảm thiểu tác động tiêu cực từ bên ngoài và các rủi ro tiềm ẩn, đồng thời phát triển mạnh mẽ các nền tảng hiện có.
Vào năm 2017, ngân hàng Sacombank - CN Huế tiếp tục nỗ lực xây dựng một khuôn khổ quản trị rủi ro minh bạch và hiệu quả Để đạt được điều này, ngân hàng áp dụng các thông lệ quốc tế tốt nhất, kết hợp với công nghệ sáng tạo và hiệu quả, đồng thời nắm vững phân khúc thị trường chính và phát triển đội ngũ quản trị rủi ro không ngừng.
Theo tiền đề đó, ngân hàng Sacombank- CN Huế đã đề ra những mục tiêu, kế hoạch cụ thể:
Sacombank tiếp tục áp dụng các tiêu chuẩn Basel II vào mô hình quản trị rủi ro tín dụng, coi đây là một trong những dự án ưu tiên trong chiến lược quản trị rủi ro toàn hệ thống Việc thực hiện các tiêu chuẩn này hứa hẹn mang lại nhiều lợi ích cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng, đặc biệt là tại chi nhánh Thừa Thiên Huế, và sẽ tiếp tục được triển khai trong nhiều năm tới.
Xây dựng một nguồn khách hàng bền vững là rất quan trọng, đồng thời cần mở rộng nhóm khách hàng có khả năng tài chính vững mạnh và hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả Cần hạn chế việc cho vay đối với các nhóm khách hàng có nguy cơ cao về nợ xấu để đảm bảo an toàn tài chính.
Quản lý danh mục tín dụng hiệu quả và thực hiện các biện pháp nâng cao hiệu quả tín dụng là rất quan trọng Bên cạnh đó, việc đa dạng hóa danh mục đầu tư cũng giúp phân tán rủi ro, từ đó đảm bảo sự ổn định và bền vững trong hoạt động tài chính.
Để nâng cao chất lượng hoạt động của ngân hàng, cần tập trung vào việc tuyển chọn và bổ sung cán bộ nhân viên có nghiệp vụ chuyên môn tốt Đồng thời, việc nâng cao trình độ chuyên môn cho đội ngũ nhân viên cũng là một yếu tố quan trọng để đảm bảo hiệu quả công việc và phục vụ khách hàng tốt hơn.
- Nâng cao chất lượng tín dụng của các khoản vay Cụ thể:
+ Duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới mức 3%.
Để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng, cần tăng cường giám sát các khoản vay sau khi cấp tín dụng Bên cạnh đó, việc triển khai các biện pháp hiệu quả để thu hồi nợ cũng là một yếu tố quan trọng.
3.2 Giải pháp tăng cường quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn
Thương Tín-Chi nhánh Thừa Thiên Huế
3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro
Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Phân tích và thẩm định là bước quan trọng trong việc phát hiện và hạn chế rủi ro trong quy trình định tín dụng Quy trình này cần đảm bảo chất lượng phân tích, thời gian ra quyết định và tính chính xác dựa trên phân tích lợi nhuận và rủi ro Đồng thời, cần đáp ứng các yêu cầu về chất lượng phục vụ khách hàng để giải quyết hiệu quả các đòi hỏi trong lĩnh vực này.
Phân tích và thẩm định rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua việc xác định giới hạn tín dụng định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan về tình hình tài chính và hoạt động kinh doanh của khách hàng Điều này cho phép ngân hàng xác lập một giới hạn tín dụng hợp lý dựa trên khả năng trả nợ của khách hàng tại từng thời điểm Hơn nữa, việc khách hàng vay tại nhiều ngân hàng khác nhau có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ, đặc biệt khi xảy ra tình trạng vỡ nợ Do đó, ngân hàng cần thiết lập các điều kiện tín dụng bổ sung như tổng dư nợ và cơ cấu tài chính của khách hàng để giảm thiểu rủi ro có thể phát sinh.
Dựa trên hạn mức tín dụng đã được phê duyệt, quá trình cấp tín dụng cần tập trung vào việc phân tích rủi ro của phương án vay nhằm rút ngắn thời gian xử lý giao dịch Phân tích này bao gồm việc xem xét tính pháp lý và khả thi của dự án vay, đồng thời đánh giá nguồn cung, thị trường và khả năng tiêu thụ Ngân hàng cũng cần dự đoán các rủi ro tiềm ẩn và xây dựng phương án ứng phó khi rủi ro xảy ra.
Trong hợp đồng tín dụng, các điều kiện như lãi suất, tỷ lệ vốn tự có và tài sản bảo đảm cần được phối hợp chặt chẽ để bảo vệ quyền lợi của ngân hàng tương xứng với rủi ro vay Điều này cũng giúp nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong việc sử dụng vốn vay, từ đó hạn chế rủi ro Đối với những khách hàng có xếp hạng tín dụng thấp, việc tăng tỷ lệ vốn tự có và lựa chọn tài sản đảm bảo có tính thanh khoản cao là rất cần thiết.
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, Ngân hàng Sacombank Huế cần đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng bằng cách phân bổ nguồn vốn vào nhiều loại hình đầu tư và ngành nghề khác nhau, đồng thời phục vụ nhiều khách hàng tại các khu vực khác nhau trong tỉnh Thừa Thiên Huế Việc này không chỉ giúp mở rộng phạm vi hoạt động của ngân hàng mà còn đạt được mục tiêu phân tán rủi ro hiệu quả Cụ thể, ngân hàng nên đầu tư vào các ngành nghề khác nhau để tránh sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác và giảm thiểu rủi ro do các chính sách của Nhà nước có thể ảnh hưởng đến một số ngành nghề trong kế hoạch tái cấu trúc kinh tế.
