HOÀN THIỆN NỘI DUNG THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ KHAI THÁC KHOÁNG SẢN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN.DOC

HOÀN THIỆN NỘI DUNG THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ KHAI THÁC KHOÁNG SẢN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN

KHOA ĐẦU TƯ~~~~~~*~~~~~~

CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP

Đề tài:

HOÀN THIỆN NỘI DUNG THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ KHAI THÁC KHOÁNG SẢN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG

CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU 5

LỜI NÓI ĐẦU 6

Chương I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN 8

1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN 8

1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 8

1.1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên 11

1.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN 13

1.2.1 Công tác huy động vốn 13

1.2.2 Công tác sử dụng vốn 17

1.2.3 Công tác thanh toán xuất – nhập khẩu 19

1.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh 22

1.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHCT TỈNH THÁI NGUYÊN 24

1.3.1 Hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên 24

1.3.1.1 Đối tượng cho vay trung dài hạn 24

1.3.1.2 Kết quả hoạt động cho vay trung và dài hạn tại chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên 24

1.3.2 Thực trạng hoạt động thẩm định các dự án đầu tư khai thác khoáng sản tại chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên 25

1.3.2.1 Quy trình thẩm định các dự án đầu tư khai thác khoáng sản tại chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên 25

1.3.2.2 Minh hoạ công tác thẩm định dự án đầu tư khai thác khoáng sản tại chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên 31

1.4 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG VÀ HIỆU QUẢ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ KHAI THÁC KHOÁNG SẢN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN 51

2.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI

NHÁNH NHCT TỈNH THÁI NGUYÊN 57

2.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN NỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN 60

2.2.1 Giải pháp thu thập, lưu trữ và xử lý thông tin báo cáo về dự án đầu tư 60

2.2.2 Giải pháp về tổ chức điều hành, nhân sự 62

2.2.3 Giải pháp hoàn thiện quy trình, kỹ thuật thẩm định 62

2.2.4 Giải quyết những khúc mắc trong vấn đề tài sản thế chấp 64

2.2.5 Giải pháp về chiến lược khách hàng 65

2.2.6 Giải pháp về hỗ trợ thẩm định 66

2.2.7 Tổ chức phối hợp chặt chẽ giữa các phòng nghiệp vụ 67

2.2.8 Học hỏi kinh nghiệm thẩm định của các ngân hàng thương mại khác 67

2.3 Kiến nghị đối với Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ ngành liên quan và Ngân hàng Công thươngViệt Nam 68

KẾT LUẬN 70

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 71

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 72

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

NHNN : Ngân hàng nhà nước

NHCT VN : Ngân hàng công thương Việt NamNHCT : Ngân hàng công thương

DN : Doanh nghiệpHĐQT : Hội đồng quản trịUBND : Ủy ban nhân dânNPV : Giá trị hiện tại ròngIRR : Tỷ suất hoàn vốn nội bộkh : Kế hoạch

th : Thực hiện

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU

HÌNH 1: MÔ HÌNH TỔ CHỨC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG

THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN……….10

Bảng 1: Tình hình huy động vốn (Đơn vị: Triệu đồng)……… 14

Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn tại chi nhánh (Đơn vị: triệu đồng)……… 18

Bảng 3: Tình hình nợ quá hạn của chi nhánh (Đơn vị: triệu đồng)……… 19

Bảng 4: Thanh toán và tài trợ thương mại của chi nhánh (Đơn vị : nghìnUSD)……….21

Bảng 5: Kết quả kinh doanh tóm lược của chi nhánh (Đơn vị: triệu đồng) 23

Bảng 6: Hoạt động cho vay trung dài hạn tại chi nhánh (Đơn vị: triệu đồng)……….25

HÌNH 2: QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH CHUNG………26

Bảng 7: Sản lượng sản xuất kế hoạch (tấn/năm)……… 41

Bảng 8: Dự kiến tỷ lệ tăng giá bình quân hằng năm của chi phí sản xuất…42Bảng 9: Dự kiến kết quả sản xuất kinh doanh……… 44

Bảng 10: Thời gian hoàn vốn của dự án………45

Bảng 11: Bảng tính hiệu quả kinh tế của cán bộ thẩm định………47

Bảng 12: Tính độ nhạy NPV của dự án……… 48

Bảng 13: Tính độ nhạy IRR của dự án……… 48

LỜI NÓI ĐẦU

Năm 2008, nền kinh tế nước ta đã phải đối mặt với những diễn biến hết sức phức tạp của khủng hoảng kinh tế thế giới cũng như những khó khăn của nền sản xuất trong nước Trước tình hình đó, Chính phủ đã đưa ra nhiều giải pháp tích cực và kịp thời vì vậy chúng ta đã giành được những thành tựu tương đối ổn định và toàn diện Các chỉ tiêu kinh tế đều đạt và vượt mức kế hoạch: Tăng trưởng GDP đạt 6,23%; giá trị sản xuất công nghiệp tăng trên 16%; giá trị kim ngạch xuất khẩu tăng 40% Trật tự an toàn xã hội, an ninh quốc phòng đất nước được giữ vững.

Thực hiện chỉ đạo của Chính phủ, Ngân hàng nhà nước (NHNN) đã thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt nhưng linh hoạt trong điều hành nhằm kiềm chế lạm phát, thúc đẩy sản xuất, kinh doanh để ngăn chặn đà suy giảm kinh tế Những diễn biến phức tạp của nền kinh tế cũng như thị trường tài chính-tiền tệ trong năm 2008 đã gây ảnh hưởng rất nhiều đến hoạt động của hệ thống các ngân hàng nói chung và ngân hàng công thương Việt Nam (NHCT VN) chi nhánh tỉnh Thái Nguyên nói riêng Tuy nhiên, dưới sự chỉ đạo, điều hành linh hoạt, kịp thời của ban lãnh đạo, cùng với sự cố gắng phấn đấu không ngừng của toàn thể đội ngũ cán bộ công nhân viên trong chi nhánh, năm 2008, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên đã cơ bản hoàn thành các chi tiêu kế hoạch được NHCT VN giao.

Là một ngân hàng thương mại lớn trên địa bàn tỉnh, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên có nhiệm vụ thực hiện nhiều nghiệp vụ, trong đó duy trì sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng, chủ yếu là huy động vốn trung và dài hạn để cho vay dự án đầu tư phát triển Tuy nhiên hoạt động cho vay tín dụng trung và dài hạn các dự án đầu tư còn rất nhiều vướng mắc, khó khăn, đồng thời cũng tiềm ẩn khả năng rủi ro cao Chính vì vậy, để đảm bảo khả năng an toàn và tính hiệu quả cao đối với công tác cho vay tín dụng trung và dài hạn các dự án đầu tư thì chất lượng công tác thẩm định trước khi ra quyết định cho vay phải được đặt lên hàng đầu Công

Từ thực tiễn quá trình thực tập, kết hợp với các lý thuyết đã được đào tạo từ trường lớp và mong muốn đóng góp một phần cho sự phát triển của chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên – nơi tôi thực tập, tôi đã quyết định lựa chọn đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình như sau:

“Hoàn thiện nội dung thẩm định các dự án đầu tư khai thác khoáng sảntại chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh Thái Nguyên”.

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp của tôi gồm 2 phần chính:

Chương I : Thực trạng công tác thẩm định các dự án đầu tư khai thác khoáng sản

tại chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh Thái Nguyên.

Chương II : Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung thẩm định các dự án đầu

tư khai thác khoáng sản tại chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh Thái Nguyên Tuy nhiên, do còn nhiều hạn chế trong nhận thức, cùng với việc thiếu kinh nghiệm làm việc thực tế cũng như tài liệu trong quá trình thực tập vì vậy nội dung chuyên đề không thể tránh khỏi những thiếu sót Kính mong nhận được những ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo, các cán bộ ngành ngân hàng cũng như các bạn đọc để đề tài ngày càng hoàn thiện hơn.

Tôi xin chân thành cảm ơn!

Chương I:

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG

CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN

1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN.

1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển.

Ngân hàng công thương Việt Nam được thành lập năm 1988 sau khi tách từ Ngân hàng nhà nước Việt Nam theo nghị định 53/HĐQT ngày 26/06/1988 của hội đồng bộ trưởng chuyển hệ thống ngân hàng một cấp thành hai cấp, bao gồm Ngân hàng nhà nước và ngân hàng thương mại Là một trong bốn ngân hàng thương mại nhà nước lớn nhất Việt Nam, chiếm thị phần chủ đạo trong hệ thống ngân hàng, có mạng lưới kinh doanh trải rộng toàn quốc với 3 sở giao dịch, 141 chi nhánh và trên 700 điểm giao dịch, với tổng tài sản trên 194.000 tỷ đồng, nguồn vốn huy động 160.000 tỷ đồng.

Chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh Thái Nguyên cũng ra đời và chính thức hoạt động ngay từ những ngày đầu tiên thành lập NHCT VN, tháng 08 năm 1988 Với cơ sở ban đầu, bộ máy tổ chức, tài sản được chuyển từ ngân hàng nhà nước sang, cơ sở vật chất còn rất hạn chế, cán bộ đông nhưng trình độ còn nhiều bất cập; chỉ có 10,6% cán bộ có trình độ đại học Tổng nguồn vốn huy động 8,1 tỷ đồng; dư nợ đầu tư cho vay là 7,7 tỷ đồng.

Tính đến nay, sau khi đã tách 2 chi nhánh cấp II Lưu Xá và Sông Công (từ ngày 30/06/2006) thành 2 chi nhánh cấp I trực thuộc NHCT VN, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên đã có quy mô và doanh số hoạt động tăng trưởng vượt bậc gấp

nan thử thách nhưng với mục tiêu “Sự thành đạt của khách hàng cũng chính làsự thành đạt của ngân hàng”, kết hợp với đường lối quản lý đứng đắn, chi nhánh

NHCT tỉnh Thái Nguyên luôn đạt được kết quả kinh doanh đáng khích lệ, đời sống cán bộ công nhân viênngày càng được cải thiện Để đạt được kết quả như vậy phần lớn do chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên đã xây dựng cho mình một cơ cấu tổ chức hợp lý, gọn nhẹ nhưng vẫn đảm trách đầy đủ các chức năng, nhiệm vụ phù hợp với khả năng và trình độ quản lý hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên cũng như các ngân hàng khác có chức năng của một ngân hàng chuyên doanh là kinh doanh và thực hiện thanh toán Đơn vị có các nghiệp vụ sau: Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán không kỳ hạn, có kỳ hạn bằng đồng Việt Nam và bằng ngoại tệ của tất cả các cá nhân, các thành phần kinh tế; cho vay vốn ngân hàng trung hạn, dài hạn đối với mọi thành phần kinh tế và các tầng lớp dân cư; làm dịch vụ chuyển tiền nhanh , mua bán và chuyển đổi ngoại tệ; ngoài ra chi nhánh cũng nhận thanh toán quốc tế và chi trả kiều hối Chi nhánh còn thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh và tái bảo lãnh cho mọi khách hàng có đủ điều kiện theo quy định của Nhà nước.

Từ tháng 07 năm 2006, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên đã thực hiện chương trình hiện đại hóa ngân hàng, chuyển sang giao dịch một cửa với mô hình tổ chức như sau:

HÌNH 1: MÔ HÌNH TỔ CHỨC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN

1.1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên.

Tổng số cán bộ của chi nhánh là 133 người trong đó: - Trình độ trên đại học: 01 người chiếm 0,8%

- Trình độ đại học: 102/113 chiếm 77,1% - Trình độ trung cấp: 29/113 chiếm 22,1%

Công tác chỉ đạo điều hành trong hoạt động kinh doanh là vô cùng quan trọng Ban lãnh đạo của chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên bao gồm:

- Ban giám đốc bao gồm 4 người, trong đó: + 1 giám đốc phụ trách chung

+ 3 phó giám đốc, phụ trách các mảng công việc chính - Các phòng ban bao gồm:

+ Phòng kế toán giao dịch: Thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, các công việc và nghiệp vụ liên quan đến nghiệp vụ thanh toán xử lý, hạch toán các giao dịch Quản lý và chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy, quản lý quỹ tiền mặt đến từng giao dịch viên theo đúng quy định của Nhà nước và NHCT VN, thực hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm ngân hàng

+ Phòng khách hàng DN: là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng, các DN để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ; thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCT VN Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các DN lớn, vừa và nhỏ.

+ Phòng khách hàng cá nhân: Trực tiếp giao dịch với khách hàng là các nhân để khai thác nguồn vốn bằng VNĐ và ngoại tệ, thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCT VN Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho cá nhân.

+ Phòng tiền tệ kho quỹ: là phòng nghiệp vụ an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quy định của ngân hàng nhà nước và NHCT VN Ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu – chi tiền mặt cho các DN có thu tiền mặt lớn.

+ Phòng thanh toán xuất nhập khẩu: là phòng nghiệp vụ, tổ chức thực hiện nghiệp vụ thanh toán về xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ tại chi nhánh NHCT theo quy định của NHCT VN.

+ Phòng quản lý rủi ro: tham mưu cho giám đốc chi nhánh về công tác quản lý rủi ro của chi nhánh, quản lý giám sát thực hiện danh mục cho vay, đầu tư; đảm bảo tuân thủ các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng; thẩm định hoặc tái thẩm định khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng Thực hiện chức năng đánh giá, quản lý rủi ro trong toàn bộ các hoạt động ngân hàng theo chỉ đạo của NHCT VN Chịu trách nhiệm về quản lý và xử lý các vấn đề; quản lý, khai thác và xử lý tài sản, đảm bảo nợ vay theo quy định của nhà nước nhằm thu hồi các khoản nợ gốc và lãi tiền vay Quản lý, theo dõi, thu hồi các khoản nợ đã được xử lý rủi ro.

+ Phòng hành chính: tổ chức quản lý và theo dõi, hạch toán kế toán tài sản cố định, công cụ lao động, kho ấn chỉ, chỉ tiêu nội bộ của chi nhánh Phối kết hợp với phòng tổ chức hành chính lập kế hoạch bảo trì, bảo dưỡng tài sản cố định Xây dựng nội quy, quản lý sử dụng trang thiết bị tại chi nhánh.

Trong thời gian qua, với sự chỉ đạo sát sao của NHCT VN, ban lãnh đạo chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên đã có những cải tiến, cơ cấu lại tổ chức cho phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế thị trường Đến nay ngoài trụ sở chính tại số 62 đường Hoàng Văn Thụ, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên có 2 phòng giao dịch và 10 điểm giao dịch phân bố trên khắp địa bàn tỉnh Thái Nguyên.

Chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên nằm trên địa bàn trung tâm của tỉnh Thái Nguyên, nơi được đánh giá là có điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong

quả hoạt động của chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên Đặc biệt, trên địa bàn tập trung nhiều cơ quan đầu não như: bưu chính viễn thông, công ty điện lực, công ty gang thép Thái Nguyên và nhiều DN sản xuất kinh doanh, các trường đại học, cao đẳng…

Lợi thế so sánh về địa bàn hoạt động đã tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên mở rộng lĩnh vực kinh doanh, không chỉ dừng lại ở các dịch vụ truyền thống mà còn tích cực đa dạng hóa các loại hình dịch vụ, góp phần mang lại thu nhập đáng kể cho chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên.

1.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN

1.2.1 Công tác huy động vốn.

Tiền gửi khách hàng đó là một trong nhưng kênh huy động vốn quan trọng của NHTM Ngân hàng thường huy động bằng các nguồn cho vay của các doanh nghiệp, các tổ chức và dân cư Trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt như hiện nay, vấn đề huy động vốn không còn chỉ là một vấn đề với một ngân hàng cụ thể nào đó mà chung cho toàn bộ các ngân hàng Để gia tăng nguồn tiền gửi trong điều kiện đó các ngân hàng thường đưa ra và thực hiện nhiều hình thức khác nhau, đa dạng và rất phong phú Nhận thức được vai trò quan trọng của công tác này, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên đã bố trí các cán bộ có năng lực và trình độ chuyên môn sâu vào những vị trí quan trọng, thành lập tổ huy động vốn do đồng chí Phó giám đốc phụ trách, giao kế hoạch cụ thể cho từng phòng ban nghiệp vụ ngay từ đầu năm, thường xuyên tiếp thị và có những chính sách ưu tiên đối với nhóm dân cư, các tổ chức kinh tế, các cơ quan đơn vị nhằm thu hút lượng tiền nhàn rỗi lớn ở các đơn vị này…Với các biện pháp đã nêu trên,trong những năm gần đây, công tác huy động vốn của chi nhánh NHCT tinh Thái Nguyên đã đạt được nhiều thành tích dấng tự hào, luôn hoàn thành và vượt mức chỉ tiêu kế hoạch được giao

Bảng 1: Tình hình huy động vốn (Đơn vị: Triệu đồng)

-b-Tiền gửi kỳ phiếu,

-(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm).

*Đánh giá về sự tăng trưởng của tổng nguồn vốn huy động của chi nhánhNHCT tỉnh Thái Nguyên:

Từ bảng số liệu 1, chúng ta nhận thấy rằng, công tác huy động vốn của chi nhánh luôn diễn ra theo chiều hướng phát triển không ngừng Trong 3 năm liên tiếp 2006, 2007, 2008, tổng nguồn vốn huy động liên tục tăng nhanh và ổn định Cụ thể, năm 2007, tổng nguồn vốn huy động tăng 10% so với năm 2006; năm 2008 không những chi nhánh hoàn thành vượt mức 3,5% so với kế hoạch được giao mà tổng nguồn vốn huy động còn tăng mạnh; đạt 117,8% so với kết quả đạt được của năm 2007.

lên 942.000 năm 2007 và đến năm 2008 đã là 1.039.000 triệuđồng) Tuy nhiên khi xem xét về tỷ trọng của nguồn này qua các năm thì lại có xu hướng giảm, cụ thể năm 2006 tiền gửi tiết kiệm của dân cư chiếm tỷ trọng 85,2% so với tổng nguồn vốn huy động, năm 2007 giảm xuống còn là 81,9% và năm 2008 là 76,6%.

Trong khi đó tiền gửi từ khu vực DN lại có xu hướng tăng cả về số lượng tuyết đối và tỷ trọng Cụ thể, năm 2006 tiền gửi của DN đạt 125.000 triệu đồng; chiếm 12% so với tổng nguồn vốn huy động; năm 2007 đã đạt 179.000 triệu đồng; chiếm 15,6% và tăng 43,2% so với kết quả của năm 2006 Đến năm 2008, con số này là 295.000 triệu đồng; chiếm 21,8% tỷ trọng và tăng 64,8% so với kết quả của năm 2007.

Đối với tiền gửi kỳ phiếu, trái phiếu, chúng ta nhận thấy rằng cả tỷ trọng tuyệt đối và tương đối đều khá khiêm tốn trong cơ cấu nguồn vốn huy động được Vì đây không phải là loại hình huy động vốn thường xuyên của chi nhánh, nên nó chỉ được huy động theo từng đợt, đảm bảo tính cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn của chi nhánh.

Diễn biến của tiền gửi tiết kiệm từ khu vực dân cư và tiền gửi từ khu vực các tổ chức kinh tế như trên chỉ ra sự hợp lý hơn về nguồn vốn qua các năm của chi nhánh Thứ nhất, lượng tiền gửi này tăng lên liên tục qua các năm đã góp phần khẳng định được uy tín của chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên đối với dân chúng cũng như các tổ chức kinh tế, các DN đóng trên địa bàn tỉnh Về phía chi nhánh, với vị thế đã xây dựng được trong những năm qua, chi nhánh đã biết tận dụng lợi thế này để không ngừng thu hút nhiều hơn nữa các nguồn vốn có tính chất ổn định cao này Như đã trình bày ở trên, mặc dù giá trị tuyệt đối của tiền gửi tiết kiệm dân cư tăng nhanh nhưng tỷ trọng lại có xu hướng giảm xuống vì nguồn vốn này có nhược điểm lớn nhất đó là chi phí sử dụng vốn cao Thông thường với tiền gửi tiết kiệm của dân cư, bao giờ các ngân hàng cũng phải trả cao hơn nhiều so với tiền gửi của DN, vì tiền gửi của các DN chủ yếu là vốn lưu động nhằm phục vụ cho việc thanh toán, phuc vụ quá trình sản xuất - tiêu thụ của các DN, do đó chi phi sử dụng nguồn vốn này thấp hơn Bởi vậy, nếu chi nhánh chỉ tập trung huy động vốn từ khu vực dân cư mà bỏ qua nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế thì tất

yếu sẽ dẫn đến lãi suất bình quân của chi nhánh trở nên cao, trong khi lãi suất đầu ra phải mang tính cạnh tranh (thậm chí phải thấp hơn một chút) so với các chi nhánh ngân hàng khác, cũng như các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh, vô hình chung làm lợi nhuận của chi nhánh giảm đi đáng kể Để cân đối mối quan hệ giữa hai nhóm nguồn vốn này, chi nhánh cũng đã tích cực triển khai các chương trình, chính sách hỗ trợ, khuyến khích các DN gửi tiền tại chi nhánh Kết quả của các biện pháp kể trên là tiền gửi của các DN tăng liên tục cả về giá trị số lượng và tỷ trọng Đồng thời sự chênh lệch về tỷ trọng của hai loại nguồn vốn này cũng được rút ngắn một cách đáng kể Xem xét tỷ trọng nguồn tiền gửi dân cư và nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế, các DN qua các năm nghiên cứu để thấy rõ hơn về sự thay đổi của chỉ tiêu này:

Năm 2006 : 85,2% - 12% Năm 2007 : 81,9% - 15,6% Năm 2008 : 76,6% - 21,8%

Điều này cũng cho thấy những nỗ lực của chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên trong việc làm giảm lãi suất bình quân của các nguồn vốn huy động được Các tổ chức kinh tế, các DN sẽ có nhiều cơ hội tiếp cận với nguồn vốn vay có chi phí sử dụng thấp hơn của chi nhánh, đồng thời chi nhánh cũng gia tăng thêm được nhiều khách hàng mới hơn bên cạnh các khách hàng truyền thống, điều này gián tiếp làm gia tăng lợi nhuận trong hoạt động của chi nhánh Tuy nhiên, chi nhánh cũng sẽ vẫn tiếp tục phấn đấu để tìm ra được cơ cấu nguồn vốn hợp lý nhất phù hợp với định hướng phát triển của chi nhánh nói riêng, toàn bộ hệ thống nói chung cũng như phù hợp với từng giai đoạn phát triển của tỉnh, của đất nước.

Để có được những kết quả kể trên, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên đã có nhiều cố gắng để giữ vững và tăng trưởng nguồn vốn huy động như mở rộng mạng lưới hoạt động đến những khu vực đông dân cư, trung tâm thương mại nhằm

lịch sự, tiết kiệm thời gian giao dịch, tạo tiện ích cao cho khách hàng… cũng là những biện pháp thúc đẩy sự phát triển của công tác tín dụng.

1.2.2 Công tác sử dụng vốn.

Đi đôi với công tác huy động vốn là công tác sử dụng vốn Với các đặc thù kinh doanh mang tính chất riêng, có thể nói hoạt động cho vay vốn là hoạt động cơ bản, quan trọng của ngân hàng, đem lại phần lớn lợi nhuận trong tổng lợi nhuận thu được của ngân hàng Cho đến thời điểm hiện nay, hoạt động tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu của ngân hàng nhưng cũng là hoạt động có kệ số rủi ro cao nhất.

Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn tại chi nhánh (Đơn vị: triệu đồng)

Cho vay nền kinh tế 998.000 1.097.000 110 1.300.000 1.287.000 99,1*Cơ cấu dư nợ

(Nguồn: Tình hình thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch qua các năm)

Qua bảng số liệu trên, chúng ta có thể đưa ra những đánh giá về sự tăng trưởng của tình hình dư nợ nói chung qua các năm 2006, 2007, 2008 như sau:

Doanh số cho vay liên tục tăng đều đặn qua các, cụ thế năm 2006 doanh số cho vay là 998.000 triệu đồng thì đến năm 2007 con số này đã tăng lên thành 1.097.000; tăng 10% so với năm 2006 Đến năm 2008, doanh số này đạt 1.287.000 triệu đồng; tăng 17,3% so với năm 2007 đồng thời cũng hoàn thành chỉ tiêu của NHCT Việt Nam giao cho chi nhánh.

Trong cơ cấu dư nợ, chúng ta nhận thấy rằng dư nợ VNĐ chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng dư nợ Cụ thể: Năm 2006, tỷ trọng này chiếm 97,5%; năm 2007 con số này là 96,5% và năm 2008 là 90,4% Tỷ trọng này có dấu hiệu giảm nhưng không rõ rệt Lý giải cho vấn đề này là do trên địa bàn tỉnh cũng không có nhiều DN hoạt động về lĩnh vực xuất - nhập khẩu vì vậy nhu cầu về ngoại tệ là không nhiều.

Bảng 3: Tình hình nợ quá hạn của chi nhánh (Đơn vị: triệu đồng)

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm)

Quan sát từ bảng số liệu trên, chúng ta thấy rằng dư nợ quá hạn của chi nhánh nằm ở mức thấp, cả hai năm 2006 và 2007 đều dao động quanh mức 680 triệu đồng, riêng trong năm 2008 dư nợ quá hạn có tăng đột biến lên 6.318 triệu đồng tuy nhiên nếu so với tỷ lệ dư nợ quá hạn hàng năm được phép của chi nhánh là 5% thì số liệu dư nợ quá hạn này vẫn ở mức thấp, không đáng quan ngại Lý giải cho vấn đề này là do trong năm 2008, kinh doanh thép (ngành chủ đạo của phần lớn các DN trên địa bàn tỉnh) gặp khó khăn do biến động của thị trường trong nước cũng như nước ngoài làm giá thép giảm mạnh, thu nhập của các DN giảm dẫn đến không trả nợ đúng hạn Nguyên nhân thứ hai là do ảnh hưởng của hoạt động tín dụng không lành mạnh bên ngoài xã hội cũng gây những khó khăn nhất định trong việc đốc thúc thu hồi nợ của chi nhánh.

1.2.3 Công tác thanh toán xuất – nhập khẩu

Bên cạnh hai công tác cơ bản là huy động và sử dụng vốn, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên còn đảm nhiệm thêm nhiều hoạt động kinh doanh khác

trên lĩnh vực tài chính – tiền tệ trong đó có nghiệp vụ thanh toán và tài trợ thương

mại, vừa là để đáp ứng nhu cầu của khách hàng đồng thời cũng đem lại lợi nhuận

cho chính bản thân chi nhánh.

*Thanh toán và tài trợ thương mại bao gồm các hoạt động chính sau:

- Phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu; thông báo, xác nhận, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu

- Nhờ thu xuất, nhập khẩu (Collection); nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/P) và nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A).

- Chuyển tiền trong nước và quốc tế - Chuyển tiền nhanh Western Union

- Thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc.

- Chi trả Kiều hối, mua - bán ngoại tệ (Spot, Forward, Swap…)

Năm 2008 thị trường ngoại hối có nhiều diễn biến phức tạp về tỷ giá cũng như trạng thái ngoại tệ, trong thời gian ngắn từ trạng thái ngoại tệ dư thừa không có người mua đột ngột trở nên khan hiếm Tuy nhiên chi nhánh đã chủ động được nguồn ngoại tệ đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn và thanh toán L/C của khách hàng.

Bảng 4: Thanh toán và tài trợ thương mại của chi nhánh (Đơn vị : nghìn USD)

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm)

Do đặc điểm chi nhánh hoạt động tại địa bàn có ít DN hoạt động trong lĩnh vực xuất - nhập khẩu mà nhu cầu chủ yếu của các khách hàng DN là nhập nguyên liệu phôi thép về phục vụ sản xuất kinh doanh Vì vậy, nghiệp vụ thanh toán quốc tế tại chi nhánh chủ yếu phục vụ cho việc mở L/C nhập khẩu, thanh toán chuyển tiền đi, đến Mặt khác, chi nhánh thường xuyên phải khai thác ngoại tệ của các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng khác cùng với sự hỗ trợ của Trung ương để đảm bảo nhu cầu thanh toán và nhập khẩu cho các đơn vị sản xuất kinh doanh.

Nhìn chung, công tác thanh toán xuất - nhập khẩu của chi nhánh cũng đã đạt được nhiều thành tích đáng kể, thể hiện sự cố gắng của đội ngũ cán bộ công nhân viên Có được kết quả kể trên là do chi nhánh đã thực hiện nghiêm túc chế độ quản lý ngoại hối, chế độ thanh toán xuất - nhập khẩu, thực hiện chuyển tiền đúng quy định…

1.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.

Trong những năm gần đây, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên đã thực hiện tốt các nhiệm vụ chính trị và định hướng phát triển kinh tế của Tỉnh ủy và Ủy ban nhân dân tỉnh Thái Nguyên cũng như mục tiêu phát triển của NHCT Việt Nam đề ra Với phương châm “Phát triển an toàn - hiệu quả”, chi nhánh đã xây dựng được chiến lược kinh doanh đúng đắn, có biện pháp triển khai linh hoạt kịp thời chỉ đạo của ngân hàng cấp trên, tìm kiếm tận dụng cơ hội để mở rộng quy mô, nâng cao chất lượng và hiệu quả kinh doanh Chi nhánh cũng chủ động trong việc huy động vốn, đầu tư vốn cho các thành phần kinh tế trọng điểm phát triển sản xuất kinh doanh có hiệu quả.

Song song với việc triển khai đồng bộ các biện pháp như mở rộng địa bàn hoạt động, thành lập thêm phòng giao dịch - điểm giao dịch, chi nhánh cũng đa dạng hóa các loại hình huy động, thực hiện chính sách lãi suất linh hoạt, tăng cường công tác tiếp thị để tìm kiếm nguồn tiền nhàn rỗi của các DN, các tổ chức kinh tế và các cá nhân.

Trong hoạt động kinh doanh, chi nhánh đã thực hiện nghiêm túc quy trình nghiệp vụ, đảm bảo an toàn tuyệt đối tài sản Hơn nữa chi nhánh ngày càng chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng, lành mạnh hóa dư nợ và có các giải pháp mở rộng tín dụng, xây dựng chiến lược khách hàng, cơ cấu đầu tư hợp lý Đánh giá lại kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh những năm gần đây, ta có bảng số liệu sau:

Bảng 5: Kết quả kinh doanh tóm lược của chi nhánh (Đơn vị: triệu đồng)

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm)

Từ bảng 5, chúng ta rút ra được một số nhận xét cơ bản như sau: Thứ nhất, mức chênh lệch giữa thu nhập và chi phí của chi nhánh luôn tăng cao và ổn định qua các năm Cụ thể, năm 2006 mới chỉ đạt 6.287 triệu đồng thì đến năm 2007 đã đạt 10.561 triệu đồng; tăng 168% so với năm 2006 và tương ứng với mức gia tăng lợi nhuận là 4.274 triệu đồng Sang năm 2008, lợi nhuận của chi nhánh còn tăng nhanh hơn, đạt mức 20.275 triệu đồng; tăng 192% so với năm 2007 và mức gia tăng lợi nhuận đạt 9.714 triệu đồng Kết quả này một lần nữa khẳng định hoạt động của chi nhánh đạt hiệu quả kinh tế rất cao.

Thứ hai, cả tổng thu nhập lũy kế và chi phí lũy kế đều tăng dần qua các năm Diễn biến này hoàn toàn phù hợp vì khi các nguồn vốn huy động đã dần cạn kiệt thì chi phí để tìm và huy động bổ sung thêm các nguồn vốn cũng sẽ tăng Để khắc phục vấn đề này, chi nhánh cũng sẽ có những điều chỉnh cả lãi suất vay và cho vay sao cho phù hợp thông qua các biện pháp nghiệp vụ như thương lượng lãi suất… để điều hòa lợi ích của các bên bao gồmngười cho vay, ngân hàng và người đi vay.

1.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHCT TỈNH THÁI NGUYÊN.

1.3.1 Hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên

1.3.1.1 Đối tượng cho vay trung dài hạn

Đối tượng cho vay trung và dài hạn của chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên là các pháp nhân là doanh nghiệp Nhà nước, Hợp tác xã, Công ty Trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại điều 94 Bộ

Qua thời gian thực tập tại chi nhánh tôi nhận thấy: hoạt động cho vay trung và dài hạn được thực hiện theo đúng quy chế của NHCT VN Khách hàng vay trung và dài hạn chủ yếu là các doanh nghiệp, các nhân hoạt động trong các lĩnh vực như công nghiệp chế biến, công nghiệp khai thác, giao thông vận tải và xây dựng.

1.3.1.2 Kết quả hoạt động cho vay trung và dài hạn tại chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên

Để đánh giá kết quả của hoạt động cho vay trung và dài hạn của chi nhánh, chúng ta tiến hành xem xét diễn biến hoạt động vay vốn của khách hàng và cơ cấu của các khoản vay này dựa vào bảng số liệu sau:

Bảng 6: Hoạt động cho vay trung dài hạn tại chi nhánh (Đơn vị: triệu đồng)-(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm)

Qua bảng số liệu tôi thấy rằng, doanh số cho vay cũng như doanh số thu nợ trung và dài hạn tăng trưởng đều qua các năm đồng thời dư nợ cũng tăng lên Đặc biệt năm 2008, mặc dù tăng trưởng dư nợ đạt gần 349 tỷ song chi nhánh mới chỉ đạt được 99% kế hoạch dư nợ năm được giao Doanh số thu nợ tăng do 2 yếu tố: Thứ nhất, do doanh số cho vay tăng nhanh qua các năm Thứ hai, lãi suất bình quân các năm sau đều cao hơn năm trước Cụ thể, lãi suất bình quân năm 2006 khoảng 12% thì năm 2007 là 12,6% và năm 2008 là 14%.

1.3.2 Thực trạng hoạt động thẩm định các dự án đầu tư khai thác khoáng sản tại chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên

1.3.2.1 Quy trình thẩm định các dự án đầu tư khai thác khoáng sản tại chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên

Quy trình thẩm định các dự án đầu tư nói chung tại chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên có thể được mô hình hóa qua hình vẽ sau:

Chú giải: Bắt đầu hoặc kết thúc

Thông báo tới khách hàngThu thập thông tin ban đầu

Đi sâu vào phân tích quy trình thẩm định, tôi nhận thấy rằng: Khi tiếp nhận một dự án xin vay vốn trung và dài hạn của DN gửi tới chi nhánh, các cán bộ tín dụng thuộc phòng khách hàng DN sẽ thực hiện theo quy trình tác nghiệp gồm các bước sau:

+ Bước 1: Kiểm tra tính hợp lý và đầy đủ của bộ hồ sơ pháp lý.

 Hồ sơ pháp lý với khách hàng vay vốn lần đầu hoặc có thay đổi o Quyết định thành lập

o Quyết định bổ nhiệm Giám đốc, Kế toán trưởng o Đăng ký kinh doanh

o Điều lệ tổ chức và hoạt động o Quy chế tổ chức

o Nghị quyết của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên về việc giao quyền cho Giám đốc ký kết các tài liệu về vay vốn , thế chấp, cầm cố… o Giấy phép hoặc hạn ngạch xuất nhập khẩu

o Bảng cân đối kế toán

o Báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh o Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

o Thuyết minh báo cáo lưu chuyển tiền tệ

 Hồ sơ vay vốn

o Giấy đề nghị vay vốn o Dự án dầu tư

o Hợp đồng kinh tế liên quan đến khoản vay  Hồ sơ đảm bảo tiền vay

o Giấy chứng nhận sở hữu tài sản và các giấy tờ có liên quan

+ Bước 2: Thẩm định khách hàng

 Thẩm định yếu tố phi tài chính: Các yếu tố phi tài chính của DN thường bao gồm: khả năng quản lý, khả năng kinh doanh theo ngành nghề quản lý, kinh nghiệm kinh doanh, quy mô của DN, vị thế và uy tín của doanh nghiệp trên thị trường… Thông thường, việc đánh giá các yếu tố phi tài chính của DN một cách chính xác là rất khó khăn vì các yếu tố này không thể phân tích định lượng được mà chỉ có thể phân tích định tính

 Thẩm định khả năng tài chính của khách hàng: Tình hình sản xuất kinh doanh trong những năm gần đây (tối thiểu là 3 năm) có ổn định và hiệu quả không, có khả năng bảo toàn và tăng vốn tự có không, có đủ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án theo quy định của Ngân hàng công thương hay không, tài sản có tính thanh khoản ra sao, hàng hóa vật tư tồn kho, tình hình luân chuyển công nợ, có khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn…

Thông thường yếu tố tài chính chiếm tỷ trọng từ 60% đến 70% trong tổng điểm tín dụng mà cán bộ tín dụng chấm cho DN Chấm điểm tín dụng là căn cứ quan trọng để ngân hàng xếp hạng khách hàng đồng thời là căn cứ để ra các quyết định cho vay với mức cho vay hợp lý, hay là có các chính sách phù hợp với từng nhóm khách hàng…

+ Bước 3: Thẩm định dự án đầu tư

nhận bảo hiểm, hợp đồng mua bán hoặc cho thuê đất của địa phương nơi dự án tiến hành, báo cáo đánh giá tác động môi trường của dự án Phê duyệt tổng dự toán dự án của cấp có thẩm quyền, hợp đồng mua bán những thiết bị trong nước, hợp đồng nhập khẩu thiết bị, hợp đồng giao thầu xây lắp…

 Thẩm định phương diện thị trường: Khả năng cung cấp các nguyên vật liệu đầu vào cho quá trình sản xuất (điện, nước, nguyên vật liệu…), mức độ ổn định của các yếu tố này trong quá trình sản xuất, khả năng tiêu thụ sản phẩm đầu ra, cách thức tiếp thị quảng bá sản phẩm, quy mô thị trường…

 Thẩm định phương diện kỹ thuật hạ tầng: Đánh giá về công suất của dự án, mức độ phù hợp của công nghệ đã lựa chọn, hay các giải pháp về thiết kế thi công công trình….

 Thẩm định phương diện tổ chức sản xuất và quản lý: Đánh giá lại về hình thức tổ chức quản lý dự án xem đã thực sự hợp lý chưa, liệu có mô hình nào tối ưu hơn không? Cơ cấu – trình độ của đội ngũ nhân lực tham gia dự án: dự án cần tối thiểu bao nhiêu lao động, yêu cầu cụ thể về trình độ của mỗi nhóm nhân lực là như thế nào Thông thường, với các dự án khai thác khoáng sản thì nhu cầu về lao động phổ thông là tương đối lớn, nhu cầu về nhân lực kỹ thuật tuy ít nhưng lại yêu cầu trình độ cao, quy trình tổ chức sản xuất yêu cầu độ an toàn, chính xác cao và kỷ luật.

 Thẩm định phương diện kinh tế – tài chính:

o Giá trị hiện tại ròng của dự án (NPV):

-

Trong đó Bi : khoản thu của dự án ở năm i Ci : khoản chi phí của dự án ở năm i n : số năm hoạt động của dự án i : tỷ suất chiết khấu được chọn

Chỉ tiêu giá trị hiện tại của thu nhập thuần được xem là tiêu chuẩn quan trọng để đánh giá dự án đầu tư Dự án đáng giá khi NPV ≥ 0.

o Tỷ suất lợi nhuận vốn đầu tư (RR): chỉ tiêu này phản ánh giá trị hiện tại của

thu nhập thuần tính trên 1 đơn vị vốn đầu tư ban đầu Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ vốn đầu tư bỏ ra có hiệu quả.

Trong đó RRi : là mức sinh lời của vốn đầu tư năm i

Wipv : là lợi nhuận năm I tính chuyển về thời điểm hiện tại

Iv0 : là vốn đầu tư tại thời điểm dự án bắt đầu hoạt động

o Tỷ suất hoàn vốn nội bộ (IRR): đây là chỉ tiêu cơ bản trong phân tích tài

chính dự án.Hệ số hoàn vốn nội bộ là mức lãi suất nếu dùng nó làm tỷ suất chiết khấu để tính chuyển các khoản thu, chi của dự án về mặt bằng thời gian hiện tại thì tổng thu cân bằng với tổng chi Dự án có hiệu quả khi IRR

o Điểm hòa vốn của dự án (BEP): đối với các dự án khai thác khóng sản thì

điểm hòa vốn chính là điểm sản lượng sản xuất hoặc khai thác mà doanh thu vừa đủ trang trải các khoản chi phí bỏ ra.

Trong đó f : tổng định phí cả đời dự án p : giá bán 1 sản phẩm

v : chi phí khả biến cho 1 sản phẩm

o Thời hạn thu hồi vốn đầu tư (T): là khoảng thời gian cần thiết mà dự án

hoạt động để thu hồi đủ số vốn đầu tư Thông thường các dự án đầu tư khai thác khoáng sản sử dụng phương pháp cộng dồn.

Trong đó W : lợi nhuận thuần hàng năm D : mức khấu hao hàng năm  Thẩm định biện pháp đảm bảo tiền vay của dự án

Kết hợp giữa lý thuyết và thực tế tôi nhận thấy rằng: Quy trình tác nghiệp thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên đã xem xét một cách đầy đủ các yếu tố cấu thành nên một dự án Đồng thời quy trình được sắp xếp theo một trật tự, logic đảm bảo tính hiệu quả cao trong công tác thẩm định đồng thời cũng tiết kiệm được thời gian cho cả DN đi vay và bản thân chi nhánh Hiện nay, chi nhánh đã chủ động tìm kiếm những dự án có hiệu quả để cho vay, chủ động tiếp cận, tìm hiểu nhu cầu đầu tư của các DN để từ đó tư vấn cho khách hàng phương hướng đầu tư có hiệu quả căn cứ vào định hướng, kế hoạch của Nhà nước và kế hoạch cho vay của chi nhánh.

1.3.2.2 Minh hoạ công tác thẩm định dự án đầu tư khai thác khoáng sản tại chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên.

Dự án đầu tư nhà máy luyện Feromangan, Trùng Khánh - Cao Bằng.

a Giới thiệu về công ty cổ phần khoáng sản và công nghiệp Cao Bằng.

 Công ty cổ phần khoáng sản và công nghiệp Cao Bằng được thành lập từ năm 2004 theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 1103000028 do Sở kế hoạch và đầu tư tỉnh Cao Bằng cấp ngày 31/07/2004

 Địa chỉ: Phường Hợp Giang, thị xã Cao Bằng, tỉnh Cao Bằng  Số điện thoại: 026.853768.

 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 1103000028 do Sở kế hoạch và đầu tư tỉnh Cao Bằng cấp ngày 31/07/2004, thay đổi lần 1 ngày 14/05/2005, thay đổi lần 2 ngày 14/12/2006, thay đổi lần 3 ngày 29/03/2007, thay đổi lần 4 ngày 01/06/2007, thay đổi lần 5 ngày 28/08/2007.

 Người đại diện: bà Hà Thị Hương Chức vụ: Tổng giám đốc

 Quyết định của chủ tịch hội đồng quản trị về việc bổ nhiệm bà Hà Thị Hương giữ chức tổng giám đốc từ ngày 28/08/2007.

 Quyết định của tổng giám đốc về việc bổ nhiệm bà Nguyễn Thị Thu Hà giữ

o Sản xuất luyện gang thép, luyện thiếc và Fero các loại.

o Sản xuất hàng cơ khí chế tạo, hàng kết cấu thép, xây dựng công nghiệp và dân dụng…

 Sơ lược về tình hình sản xuất kinh doanh của công ty:

o Tổng cộng nguồn vốn tính đến ngày 30/06/2007 là 43.453 triệu đồng trong đó:

 Vốn chủ sở hữu là 28.701 triệu đồng, nguồn vốn kinh doanh chiếm 97,6% vốn chủ sở hữu, đạt mức 28.000 triệu đồng.

o Kết quả hoạt động kinh doanh tính đến hết 30/06/2007  Doanh thu: 32.206 triệu đồng

 Lợi nhuận: 318 triệu đồng

doanh của công ty cổ phần khoáng sản và công nghiệp Cao Bằng đạt kết quảtương đối tốt, doanh thu và lợi nhuận tăng trưởng đều qua các năm Tuy nhiên, sốliệu tiếp cận được mới chỉ tính đến hết quý II năm 2007, nếu xét trong các điềukiện lý thuyết tôi đã được học tập thì cần số liệu của 6 tháng cuối năm 2007 nữamới có thể đánh tổng quan nhất về hoạt động của công ty.

 Về doanh thu:

Năm 2006 (514) tăng so với năm 2005 (17) là 497 triệu đồng.

Hết quý II/2007 đã đạt 318 triệu đồng; bằng 61,9% doanh thu năm 2006  Các chỉ tiêu về kinh tế:

o Hệ số thanh toán ngắn hạn và hệ số thanh toán nhanh qua các năm đều lớn hơn 1, điều này đảm bảo công ty có đủ khả năng trong việc thanh toán các khoản nợ.

o Hệ số tự tài trợ của công ty khá cao, đều lớn hơn 80%; cụ thể năm 2005 là 87% và năm 2006 là 82% do tài sản của công ty chủ yếu được đầu tư bằng nguồn vốn chủ sở hữu.

o Suất sinh lời của tài sản (ROA) và suất sinh lời của vốn chủ sở hữu (ROE) dao động quanh mức 1,5% do quy mô công ty lớn mà lại mới đi vào hoạt động.

Nhìn chung, qua xem xét và phân tích một số chỉ tiêu tài chính bản thân tôi nhận thấy rằng: Công ty có các chỉ tiêu tài chính lành mạnh, khả năng thanh toán trong ngắn hạn là khá tốt, đồng thời việc sử dụng nguồn vốn bước đầu cũng cho thấy những hiệu quả nhất định.

b Quy trình thẩm định và kết quả thẩm định của chi nhánh về dự án đầu tư nhà máy luyện Feromangan, Trùng Khánh-Cao Bằng.

Căn cứ vào hồ sơ đề nghị vay vốn của công ty cổ phần khoáng sản và công nghiệp Cao Bằng, phòng khách hàng DN của chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên đã tiến hành bố trí nhân lực để thẩm định dự án một cách nhanh chóng, cụ thể và hiệu quả.

Quy trình thẩm định

 Cơ sở pháp lý của dự án:

o Giấy đề nghị vay vốn

o Dự án đầu tư nhà máy luyện Feromangan, Trùng Khánh – Cao Bằng o Biên bản họp đại hội cổ đông về việc xem xét vay vốn phục vụ cho hoạt

o Quyết định của UBND tỉnh Cao Bằng về việc phê duyệt kết quả thẩm định dây chuyền thiết bị và công nghệ dự án nhà máy luyện Feromangan Trùng Khánh.

o Quyết định của UBND tỉnh Cao Bằng về việc về việc cho phép đầu tư dự án nhà máy luyện Feromangan Trùng Khánh.

o Quyết định của UBND tỉnh Cao Bằng về việc cho phép công ty cổ phần khoáng sản và công nghiệp Cao Bằng được khai thác quặng Mangan tại mỏ Lũng Luông, xã Phong Châu, huyện Trùng Khánh, tỉnh Cao Bằng o Giấy phép khai thác của UBND tỉnh Cao Bằng về việc cho phép công

ty cổ phần khoáng sản và công nghiệp Cao Bằng được khai thác quặng Mangan tại mỏ Lũng Phải và Bản Chang, xã Đình Phong, huyện Trùng Khánh, tỉnh Cao Bằng.

o Giấy phép xây dựng của UBND huyện Trùng Khánh cho phép xây dựng nhà máy luyện Feromangan.

Xuất phát từ các hồ sơ dự án và các hồ sơ liên quan do công ty gửi lên, cán bộ thẩm định đã tiến hành xem xét đánh giá: Các giấy tờ được gửi lên đều có giá

Ý kiến của sinh viên thực tập: Bản thân tôi trong quá trình thực tập cũng

đã được tạo điều kiện tiếp cận với các hồ sơ pháp lý mà DN trình lên ngân hàng.Tôi nhận thấy rằng: Thứ nhất các hồ sơ trình lên đều đầy đủ với yêu cầu của ngânhàng Thứ hai, các hồ sơ đều có tính pháp lý thể hiện qua con dấu đỏ hoặc condấu chứng thực của đơn vị công chứng trên các hồ sơ Thứ ba, hồ sơ được sắpxếp một cách logic giúp các cán bộ ngân hàng xem xét hồ sơ được nhanh chóng,thuận tiện hơn.

 Thẩm định sự cần thiết của dự án:

Ngành luyện kim những năm gần đây đang có những bước phát triển mạnh mẽ nhưng phụ thuộc quá nhiều vào nguồn phôi thép từ Trung Quốc do trong nước không đủ năng lực sản xuất phôi thép đáp ứng cho ngành thép trong nước Trong khi đó, miền núi trung du phía Bắc lại đầy đủ các tiềm năng để có thể phát triển sản xuất phôi thép tại chỗ, cung cấp cho các nhà máy thép trong nước, nâng cao hiệu quả kinh tế khai thác mỏ và nâng cao nội lực.

Cả nước hiện có 17 đơn vị và dự án khai thác chế biến quặng Mangan phục vụ cho sản xuất trong nước và xuất khẩu, trong đó 14 đơn vị khai thác chế biến quặng, còn lại 3 đơn vị là chế biến sâu đến kim loại Thực sự đã đi vào hoạt động và có sản lượng đầu ra thì chủ yếu tập trung vào 2 đơn vị là: Công ty gang thép Thái Nguyên và Công ty cổ phần Mangan Cao Bằng Mục tiêu quan trọng nhất của dự án này là luyện Feromangan phục vụ cho sản xuất phôi thép trong nước, do đó dự án được lập và phân tích dựa trên công suất của những đơn vị sản xuất phôi thép trong nước.

Ngoài ra việc thực hiện dự án còn góp phần to lớn trong việc bình ổn nguồn nguyên liệu Feromangan trong nước cũng như bình ổn thị trường thép trong nước,đặc biệt là phôi thép.

Nhận xét: Cán bộ thẩm định đã xem xét và đánh giá rằng: Vai trò quan

trọng nhất của dự án là cung cấp nguồn nguyên liệu Feromangan phục vụ cho sảnxuất phôi thép trong nước Xuất phát từ thực tế những năm gần đây, tôi cũng nhậnthấy rằng rằng đất nước ta đang bước vào giai đoạn công nghiệp hóa, hiện đại