Nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn thành phố huế

MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC ĐỒ THỊ, HÌNH VẼ ii PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài nghiên cứu PHẦN 2: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Nguyên tắc cho vay 1.1.3 Điều kiện cho vay 1.1.4 Các hình thức cho vay ngân hàng 1.1.4.1 Căn vào mục đích sử dụng tiền vay 1.1.4.2 Căn vào kỳ hạn 1.1.4.3 Căn vào tính chất có đảm bảo khoản vay 10 1.1.4.4 Căn vào hình thức hình thành khoản vay 10 1.1.4.5 Căn phương thức cho vay 11 1.1.5 Quy trình cho vay 13 1.2 Tổng quan hoạt động cho vay DNNVV NHTM 15 1.2.1 Tổng quan DNNVV 15 1.2.1.1 Khái niệm DNNVV 15 1.2.1.2 Đặc điểm DNNVV 20 i 1.2.2 Các kênh tiếp cận vốn DNNVV 22 1.2.2.1 Nguồn vốn tín dụng ngân hàng 22 1.2.2.2 Nguồn vốn ưu đãi nhà nước 23 1.2.2.3 Quỹ đầu tư mạo hiểm 23 1.2.2.4 Các nguồn vốn thuê tài 25 1.2.3 Vai trị vốn tín dụng ngân hàng DNNVV 26 1.3 Cơ sở thực tiễn vấn đề nghiên cứu 28 1.4 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 32 CHƢƠNG 2: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN QUYẾT ĐỊNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HUẾ 38 2.1 Sơ lược DNNVV hoạt động tín dụng ngân hàng DNNVV Tỉnh Thừa Thiên Huế 38 2.1.1 Tổng quan DNNVV Tỉnh Thừa Thiên Huế 38 2.1.1.1 Quy mô vốn DNNVV 39 2.1.1.2 Số lượng DNNVV phân bổ theo khu vực 41 2.1.1.3 Lĩnh vực hoạt động DNNVV 42 2.1.2 Tổng quan cung ứng vốn từ NHTM cho DNNVV Tỉnh Thừa Thiên Huế 45 2.1.3 Nguồn vốn từ Quỹ đầu tư phát triển bảo lãnh tín dụng cho DNNVV 46 2.2 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay DNNVV NHTM địa bàn Thành phố Huế qua kết nghiên cứu 47 2.2.1 Thống kê mô tả mẫu nghiên cứu 47 2.2.2 Kết nghiên cứu định lượng 50 2.2.2.1 Kiểm định độ tin cậy thang đo hệ số Cronbach’s Alpha 50 2.2.2.2 Phân tích nhân tố 57 2.2.3 Kết thống kê giá trị trung bình nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay NHTM DNNVV địa bàn Thành phố Huế 63 2.2.3.1 Mức độ quan trọng nhân tố “Hệ thống thơng tin tài chính” 63 ii 2.2.3.2 Mức độ quan trọng nhân tố Lịch sử tín dụng 65 2.2.3.3 Mức độ quan trọng nhân tố “Năng lực cấu DN” 66 2.2.3.4 Mức độ quan trọng nhân tố “Tài sản đảm bảo” 67 2.3 Thảo luận kết 68 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM GIA TĂNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM ĐỐI VỚI DNNVV TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HUẾ 70 3.1 Những khó khăn hoạt động cho vay DNNVV NHTM 70 3.2 Một số giải pháp 74 3.2.1 Đối với nhân tố Hệ thống thơng tin tài 74 3.2.2 Đối với nhân tố Tài sản đảm bảo 75 3.2.3 Đối với nhân tố Lịch sử tín dụng 78 3.2.4 Đối với nhân tố Năng lực cấu DN 79 3.3 Một số đề xuất, kiến nghị 80 3.3.1 Về phía Chính phủ NHNN 81 3.3.2 Về phía UBND tỉnh Thừa Thiên Huế sở ban ngành 83 3.3.3 Một số đề xuất với NHTM 84 PHẦN 3: KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nội dung DN Doanh nghiệp DNNVV ĐVT Đơn vị tính IMF Quỹ Tiền Tệ Quốc Tế NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP TCTD Tổ chức tín dụng 10 TNHH Trách nhiệm hữu hạn STT Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần i DANH MỤC ĐỒ THỊ, HÌNH VẼ H nh 2.1 Cơ cấu ngành DNNVV giai đoạn 2012-2016 44 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Tiêu thức xác định DNNVV số nước giới 16 Bảng 1.2 Tiêu thức xác định doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam 19 Bảng 2.1 Số lượng DNNVV phân theo quy mô vốn 40 Bảng 2.2 Số lượng DNNVV địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế 41 Bảng 2.3 Số lượng DNNVV phân theo khu vực 42 Bảng 2.4 Lĩnh vực doanh nghiệp địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế 43 Bảng 2.5 Dư nợ cho vay DNNVV giai đoạn 2015 - 2017 45 Bảng 2.6 Đặc điểm mẫu điều tra đơn vị công tác 48 Bảng 2.7 Đặc điểm mẫu điều tra nhân học 49 Bảng 2.8 Kết phân tích Cronbach’s Alpha biến quan sát lần 51 Bảng 2.9 Kết phân tích Cronbach’s Alpha biến quan sát cần điều chỉnh lần 55 Bảng 2.10 Tổng hợp kết kiểm định Cronbach’s Alpha 57 Bảng 2.11 Kết kiểm định KMO Bartlett lần 58 Bảng 2.12 Tổng hợp kết lần xoay ma trận 59 Bảng 2.13 Kết kiểm định KMO Bartlett lần 60 Bảng 2.14 Bảng ma trận xoay nhân tố kiểm định KMO Bartlett lần 60 Bảng 2.15 Kết thống kê mô tả mức độ quan trọng nhân tố “Hệ thống thơng tin tài chính” 63 Bảng 2.16 Kết thống kê mô tả mức độ quan trọng nhân tố “Lịch sử tín dụng” 65 Bảng 2.17 Kết thống kê mô tả mức độ quan trọng nhân tố “Năng lực cấu DN” 66 Bảng 2.18 Kết thống kê mô tả mức độ quan trọng nhân tố “Tài sản đảm bảo” .67 ii PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, DNNVV có quy mơ khơng lớn lại chiếm số lượng lớn đóng vai trị quan trọng kinh tế Các DNNVV chuyên gia kinh tế đánh giá khu vực kinh tế động hiệu đầu tàu việc tạo công ăn việc làm cho người lao động Cũng nhiều quốc gia khác, khu vực DNNVV đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế Việt Nam Hiện có khoảng 518.000 DN hoạt động Việt Nam DNNVV chiếm 98,1% tổng số DN Với số lượng đông đảo, hàng năm, DNNVV có đóng góp to lớn vào phát triển chung đất nước Theo số liệu công bố quan chức năng, DNNVV đóng góp 40% GDP, thu hút 50% tổng số lao động chiếm 17,26% tổng nguồn thu ngân sách nhà nước Tuy đông số lượng thực tế DNNVV yếu thực lực tài chính, quy mơ vốn nhỏ phạm vi hoạt động hẹp Khó khăn lớn mà DNNVV đối mặt vấn đề làm để tiếp cận nguồn vốn kinh tế Thực tế Việt Nam thời gian qua cho thấy nguồn vốn tín dụng ngân hàng đầu tư cho phát triển DNNVV cịn hạn chế DN khó đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn mà ngân hàng đặt tiếp cận nguồn vốn vay DN lại sử dụng vốn chưa hợp lý hiệu Theo số liệu Sở tài năm 2016, Tỉnh Thừa Thiên Huế nơi có số lượng DNNVV nhiều nhu cầu vốn cho DN hoạt động ước tính khoảng 33 nghìn tỷ đồng, vốn tự có đưa vào sản xuất, kinh doanh chưa đến 17 nghìn tỷ đồng vốn tổ chức tín dụng cho vay khoảng 9.200 tỷ đồng Do vậy, nhu cầu vay vốn DN đặc biệt DNNVV cao Tuy nhiên, việc tiếp cận vốn tín dụng cịn q khó khăn khơng đủ khơng đáp ứng tiêu chuẩn vay vốn Theo nghiên cứu gần tổ chức IMF, có đến 94% vốn kinh tế cung ứng từ hệ thống ngân hàng, cho thấy mức độ quan trọng kênh dẫn vốn Để mở rộng quy mô phát triển hoạt động kinh doanh, vốn yếu tố mang tầm quan trọng cao DN Tuy nhiên, Việt Nam đặc biệt Thành phố Huế, DNNVV chưa thể tiếp cận thuận lợi nguồn vốn Vậy ngân hàng lại khó khăn việc định cho vay DNNVV? Hay nói cách khác, nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay NHTM DNNVV? Xuất phát từ lý trên, chọn đề tài “Nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn Thành phố Huế” để nhận diện tìm hiểu yếu tố ảnh hưởng đến định cho vay DNNVV địa bàn, từ đề xuất giải pháp phù hợp giúp cho DNNVV Thành phố Huế tiếp cận nguồn vốn ngân hàng cách hiệu Mục tiêu nghiên cứu  Mục tiêu chung Nghiên cứu nhằm xác định nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay NHTM DNNVV địa bàn Thành phố Huế từ đề xuất giải pháp nhằm gia tăng hoạt động cho vay địa bàn Thành phố  Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở khoa học hoạt động cho vay DNNVV NHTM - Nhận diện nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay NHTM DNNVV - Đề xuất số giải pháp giúp nhằm gia tăng hoạt động cho vay NHTM DNNVV địa bàn Thành phố Huế thời gian đến Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu - Các nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay NHTM DNNVV địa bàn Thành phố Huế 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Nội dung: Nghiên cứu đề cập đến nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay NHTM DNNVV, đứng góc độ NH, cụ thể chuyên viên tín dụng khách hàng DN NH địa bàn - Không gian: Nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay NHTM DNNVV địa bàn Thành phố Huế - Thời gian: Số liệu sơ cấp tiến hành điều tra, thu thập từ tháng 02/2018 đến tháng 03/2018 Số liệu thứ cấp thu thập từ năm 2015 đến năm 2017 Phƣơng pháp nghiên cứu 4.1 Phƣơng pháp nghiên cứu tài liệu Nghiên cứu tài liệu từ giáo trình, Internet, sách báo chuyên ngành, tài liệu nghiệp vụ có liên quan nhằm tổng hợp lý thuyết tổng quan liên quan đến việc đánh giá định cho vay vốn ngân hàng DNNVV 4.2 Phƣơng pháp thu thập số liệu Đề tài tiến hành thu thập liệu thông qua bảng hỏi sử dụng kỹ thuật thiết kế thang đo Likert mức độ Về quy mô điều tra: Dựa theo nghiên cứu Hair, Anderson, Tatham Black (1998) cho tham khảo kích thước mẫu dự kiến Theo kích thước mẫu tối thiểu gấp lần tổng số biến quan sát Đây cỡ mẫu phù hợp cho nghiên cứu có sử dụng phân tích nhân tố (Comrey, 1973; Roger, 2006) Mơ hình dự kiến nghiên cứu đề tài gồm 52 biến quan sát Do đó, cỡ mẫu đảm bảo điều kiện gấp lần số biến quan sát n=5xm, m = 52 => n = 250 Như vậy, số bảng hỏi cần thiết cho nghiên cứu có sử dụng phương pháp phân tích nhân tố 250 bảng hỏi Tuy nhiên, phân tích trên, nghiên cứu tiến hành dựa khảo sát cán tín dụng doanh nghiệp tất chi nhánh NH địa bàn nên việc khảo sát khảo sát tổng thể khảo sát chọn mẫu làm đại diện Theo thống kê số lượng chuyên viên quan hệ khách hàng DN chi nhánh NH có 184 cán đủ điều kiện tham gia khảo sát 4.3 Phƣơng pháp phân tích số liệu  Thống kê mơ tả Phương pháp sử dụng để mô tả kết điều tra nhằm tìm hiểu đặc điểm đối tượng điều tra Từ đó, rút nhận định, đánh giá ban đầu tạo tảng để đề xuất giải pháp sau (về kinh nghiệm cán bộ, tr nh độ, độ tuổi quan làm việc) Đồng thời, phương pháp dùng để tính tần suất giá trị trung bình nhân tố ảnh hưởng mơ hình nghiên cứu  Đánh giá độ tin cậy thang đo thông qua hệ số Cronbach’s Alpha Mục đích việc tính tốn hệ số nhằm đánh giá độ tin cậy thang đo Đồng thời, loại bỏ biến không phù hợp hạn chế biến rác mơ hình nghiên cứu Điều kiện tiêu chuẩn hệ số biến số có hệ số tương quan biến tổng (Item – total correlation) < 0.3 bị loại khỏi thang đo, ngược lại hệ số tương quan > 0.3 th biến quan sát đủ điều kiện giữ lại để đưa vào phân tích thang đo lựa chọn độ tin cậy Cronbach’s Alpha >= 0,6 Theo nhiều nhà nghiên cứu, với nguyên tắc kết luận biến quan sát có hệ số Cronbach’s Alpha nằm khoảng: 0,6- 0,7 Sử dụng khái niệm đo lường 0,7- 0,8 Thang đo sử dụng 0,8- 0,95 Thang đo tốt ≥ 0,95 Chấp nhận không tốt, nên xét xét biến quan sát có tượng “trùng biến” Như vậy, nhân tố có hệ số Cronbach’s Alpha nhỏ 0,6 bị loại bỏ Với biến quan sát không đủ điều kiện đề tài loại bỏ biến cho phân tích tiếp theo, đảm bảo tính khách quan cho mơ hình nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay DNNVV số NHTM địa bàn Thành phố Huế  Phân tích nhân tố: Được sử dụng để rút gọn tập nhiều biến quan sát phụ thuộc lẫn thành tập biến (gọi nhân tố) để chúng có ý nghĩa chứa đựng hầu hết thông tin tập biến ban đầu (Hair tác giả, 1998) Để thang đo đạt giá trị hội tụ hệ số tương quan đơn biến hệ số chuyển tải nhân tố (factor loading) phải lớn 0,3 nhân tố Ngoài ra, để đạt độ giá trị phân biệt khác biệt hệ số chuyển tải phải 0,3 lớn Số lượng nhân tố: xác định dựa số Eigenvalue đại diện cho phần biến thiên giải thích nhân tố Theo tiêu chuẩn Kaiser nhân tố có Eigenvalue nhỏ bị loại khỏi mơ hình nghiên cứu Khi phân tích nhân tố khám phá, nhà nghiên cứu thường quan tâm đến số tiêu chuẩn sau:  Hệ số KMO (Kaiser – Meyer - Olkin)  0,5, mức ý nghĩa kiểm định Bartlett  0,5  Hệ số tải nhân tố (factor loading)  0,3 3.2 Một số giải pháp Theo kết phân tích giá trị trung bình, nhân tố “Hệ thống thơng tin tài chính” đánh giá mức độ quan trọng cao (từ 3.73 – 3.88) nên theo nghiên cứu, nhân tố có tầm quan trọng Các nhân tố “Tài sản đảm bảo” đánh giá mức độ quan trọng cao thứ hai (từ 3.65 – 3.67), thứ ba “Lịch sử tín dụng (từ 3.51 – 3.79) cuối “Năng lực cấu DN” (từ 3.42 – 3.50) có ảnh hưởng đến định cho vay NHTM DNNVV Do đó, thứ tự đề xuất giải pháp cụ thể sau: Hệ thống thơng tin tài Tài sản đảm bảo Lịch sử tín dụng Năng lực cấu DN 3.2.1 Đối với nhân tố Hệ thống thơng tin tài Khi nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay DNNVV, nhân tố “Hệ thống thơng tin tài chính” cán tín dụng ngân hàng đánh giá mức độ quan trọng cao Các biến nhân tố đánh giá cao so với biến khác mơ hình Do nhân tố này, DNNVV nên khắc phục yếu tố liên quan đến hệ thống thơng tin tài cụ thể hệ thống kế toán, báo cáo kết kinh doanh để thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh DN yếu tố quan trọng mà NHTM thu thập đánh giá Các giải pháp cụ thể: - Các DNNVV cần xem trọng hệ thống kế toán xem trọng việc phát triển tổ chức máy kế toán DNNVV cần xem hệ thống kế tốn cơng cụ hiệu quả, giúp hiểu biết cấu thành giá, phân tích tài cho việc kiểm soát nội bộ, dùng cho mục đích báo cáo thuế - Xây dựng tổ chức máy kế toán gọn nhẹ hiệu việc thu thập thơng tin kế tốn – tài chính, lập báo cáo tài cách rõ ràng, trung thực phản ánh thực chất kết hoạt động kinh doanh 74 - Các DNNVV cần tích cực, chủ động minh bạch hố tài chính, cơng khai thơng tin tài cần thiết để tạo điều kiện tham chiếu rõ ràng cho đơn vị đầu tư, NHTM, từ góp phần mở rộng khả tiếp cận với nguồn tài khác DNNVV - Tranh thủ trợ cấp, hỗ trợ đào tạo, tư vấn, kỹ thuật, quản lý cho DNNVV từ Nhà nước từ nhiều tổ chức quốc tế, tổ chức phi lợi nhuận để hoàn thiện máy kế toán, máy kiểm soát nội bộ, phận chức kinh doanh - Dành nguồn lực cần thiết cho việc tuyển dụng, đào tạo, huấn luyện nâng cao kiến thức chuyên môn cho nhân viên kế tốn, tài Th kiểm tốn để kiểm tốn báo cáo tài nhằm phát huy máy kế tốn, minh bạch hóa tình hình tài chính, đồng thời cải thiện máy kiểm sốt nội Từ nâng cao khả đầu tư từ quỹ đầu tư mạo hiểm Trong trường hợp không đủ nguồn lực để thiết lập máy kế tốn DNNVV sử dụng dịch vụ kế tốn, tài 3.2.2 Đối với nhân tố Tài sản đảm bảo Nhân tố đánh giá quan trọng thứ hai định cho vay NHTM DNNVV Đối với NH, việc nắm giữ tài sản đảm bảo nhằm đáp ứng mục tiêu DN khơng có khả trả NH có quyền thu giữ tài sản để bán tài sản thu hồi nợ tạo tâm lý an tâm cho khoản tiền NH cho vay Để khắc phục tình trạng này, thực số biện pháp: 3.2.2.1 Nới lỏng điều kiện tài sản đảm bảo - Các quy định, yêu cầu tài sản chấp nên nới lỏng Ngân hàng nên cho phép DNNVV dùng tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo tiền vay cho vay khơng có bảo đảm tài sản theo quy định Bởi xét cho cùng, ngân hàng khơng mong muốn đáo hạn phải phát tài sản đảm bảo để thu hồi vốn Do 75 vây, điều quan trọng tín dụng ngân hàng khơng phải tài sản đảm bảo, mà doanh nghiệp vay vốn có uy tín khơng, họ vay vốn để làm gì, làm có thu hồi vốn khơng, có hiệu khơng DN vay vốn trả nợ gốc lãi hạn họ sử dụng vốn có hiểu Điều có nghĩa khâu thẩm định khách hàng quan trọng, tài sản đảm bảo - Ngân hàng nên bớt thận trọng định cho vay trường hợp cho vay đầu tư, nghĩa ngân hàng cho vay mức 100% giá trị so với tài sản chấp Ngược lại, để hạn chế rủi ro, ngân hàng kiểm sốt DN kiểm tra hàng tháng - Việc định giá giá trị tài sản chấp phải theo giá thị trường Ngân hàng nên cho phép công ty định giá tài sản, công ty tư vấn tham gia vào trình định giá tài sản chấp để đảm bảo tài sản chấp đánh giá với giá trị thực theo sát giá thị trường Để công DN vay, việc định giá giá trị tài sản chấp tiến hành cơng ty định giá, cơng ty kiểm tốn hay tư vấn quốc tế Các công ty quốc tế thường cung cấp bảo đảm công việc họ Ngân hàng cần dựa vào kết định giá quan trung gian để định cho vay 3.2.2.2 Đảm bảo tài sản h nh thành tƣơng lai - Trước thực trạng nhiều công ty có nhu cầu vay vốn họ lại thiếu tài sản chấp, ngân hàng thương mại cần xem xét đánh giả để định cho vay dựa việc xem xét lưu chuyển tiền tệ tương lai khả sinh lợi tiềm công ty có đủ để chấp hay khơng Nên ý nhiều đến khả DN sinh lợi ý tưởng kinh doanh thương mại DN - Ngân hàng nên xem xét việc nhận khoản phải thu DN làm tài sản đảm bảo cho vay trường hợp khoản phải thu DN chứng minh có lịch sử 76 trả nợ tốt Bên cạnh NHTM xem xét đến tài sản vơ nhãn hiệu uy tín DNNVV thị trường bảo đảm cho khoản vay - Các NH xem xét chấp nhận cho vay DNNVV cách chấp tài sản hình thành tương lai xe, ô tô, nhà xưởng, dây chuyền sản xuất,… nhằm tạo điều kiện cho DN tiếp cận vốn vay NH kiểm sốt cách giải ngân trực tiếp vốn vay qua đơn vị bán hàng chủ đầu tư dự án 3.2.2.3 Phát triển hoạt động cho thuê tài Bên cạnh giải pháp tài sản chấp nêu trên, tác giả đề xuất giải pháp mà nước giới áp dụng nhiều thơng qua đó, DNNVV khơng cần có tài sản đảm bảo vay vốn NH phát triển hoạt động thuê tài Thuê tài loại hình tín dụng trung, dài hạn dùng cho doanh nghiệp thuê tài sản cố định máy móc, thiết bị phục vụ sản xuất, phương tiện vận chuyển…Thuê tài giải pháp hữu ích giúp giải khó khăn thiếu tài sản chấp để vay vốn ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV), doanh nghiệp khởi nghiệp Việc triển khai mơ hình cho th tài tạo thêm kênh huy động vốn cho doanh nghiệp nước Với hình thức này, doanh nghiệp chủ động lựa chọn máy móc thiết bị, nhà cung cấp, mẫu mã, chủng loại phù hợp với quy mô Trong trường hợp doanh nghiệp thiếu vốn lưu động bán lại tài sản cho cơng ty cho th tài sau thuê lại, vừa đảm bảo có vốn mà sử dụng tài sản với chi phí thấp Tuy nhiên, Việt Nam, thuê tài cơng ty cho th tài đời phát triển lâu, khoảng gần 20 năm theo liệu Ngân hàng Nhà nước, có 11 cơng ty cho th tài chính, đa phần có vốn điều lệ nhỏ, vốn huy động không lớn Hiện nay, phần lớn công ty cho thuê tài Việt Nam đơn vị gắn với ngân hàng Sản phẩm cho th tài khơng hấp dẫn chủ yếu thiết 77 bị, máy móc chưa có sản phẩm bất động sản Hơn chi phí th tài cịn cao nên khiến DNNVV chưa quan tâm nhiều đến kênh dẫn vốn Do đó, đặc biệt tỉnh Thừa Thiên Huế chưa có cơng ty cho thuê tài hoạt động nên việc phát triển hoạt động cho thuê tài địa bàn tỉnh quan trọng cần thiết đòi hỏi quan tâm đạo từ NHNN nỗ lực NHTM địa bàn 3.2.3 Đối với nhân tố Lịch sử tín dụng Nhân tố “Lịch sử tín dụng” nhân tố đánh giá có mức độ quan trọng ổn Theo đó, phía NHTM, cán tín dụng NHTM cho việc xem xét đến điểm tín dụng số phản ánh lịch sử tín dụng DNNVV quản lý Trung tâm thơng tin tín dụng CIC, trực thuộc ngân hàng Nhà nước, yếu tố quan trọng không để giúp chuyên viên quan hệ khách hàng định cho vay DNNVV Các NH địa bàn nên có mạng lưới kết nối thông tin riêng khách hàng vay vốn, sở NH trước cho vay tiếp cận thơng tin khách hàng vay NH lịch sử trả nợ họ Từ đó, hỗ trợ cán tín dụng đưa định xác Đối với DNNVV, điểm tín dụng giúp ngân hàng cơng ty tài có nhìn tồn diện tình hình tài chính, khả toán nắm rõ nguyên nhân chậm toán DNNVV để từ dễ dàng đánh giá mức độ rủi ro khoản vay đồng thời đưa định cho vay phù hợp Điểm tín dụng DNNVV tốt có nghĩa DN có hội chấp thuận khoản vay với hạn mức cao lãi suất thấp thông thường Khi DN thực tận dụng khoản vay cách triệt để Với vai trò quan trọng nên DNNVV cần lưu ý điểm để cải thiện điểm tín dụng mình: - Ln tốn khoản phải trả thời hạn Bởi lịch sử tín dụng xấu tồn khoảng 4-5 năm khơng thể thay đổi Việc toán 78 chậm quên tốn khơng làm giảm điểm tín dụng DN mà cịn dẫn đến phí chậm tốn lãi phạt cao, lên tới 30% - Trả bớt nợ hạn chế phát sinh nợ Nếu có nhiều khoản nợ lúc nên có kế hoạch trả dần số dư nợ Càng trả bớt nợ khả vay tiền ngân hàng lại sau cao 3.2.4 Đối với nhân tố Năng lực cấu DN Các DNNVV cần thể uy tín cho NH Tuy nhiên, việc thể uy tín DN thực thời gian ngắn Do đó, DN cần thiết bước nâng cao uy tín mình: - Cần xóa bỏ suy nghĩ trơng chờ vào giúp đỡ quan chức năng, ưu đãi ngân hàng tự tìm cách tháo gỡ khó khăn nội thơng qua nâng cao lực quản lý DN Ngoài ra, DNNVV cần phải tăng cường đào tạo, nâng cao tay nghề đội ngũ lao động, minh bạch hóa thơng tin kinh doanh - Các DNNVV cần áp dụng chế độ khuyến khích nâng cao kiến thức, trình độ chun mơn kỹ thuật, quản lý tiền thưởng theo kết học tập người học để khuyến khích nhân viên họ học Nội dung cần đào tạo bồi dưỡng gồm kiến thức quản lý DN, pháp luật có liên quan đến hoạt động DN, tài chính, kế tốn, kiến thức thị trường, cơng nghệ quản lý nước quan trọng phát triển việc lập kế hoạch chiến lược nhằm xác định bước cần thực để đạt mục tiêu dài hạn - Các DNNVV cần coi trọng việc thu thập thông tin thị trường thực việc nghiên cứu thị trường cách hiệu quả, DNNVV cần dành nguồn lực cần thiết để tìm hiểu yêu cầu khách hàng theo dõi đối thủ cạnh tranh - Các chủ sở hữu nhà quản lý DNNVV cần nâng cao trình độ chun mơn, trình độ quản lý Các DN nên xây dựng kế hoạch nguồn vốn cần thiết để đào tạo nâng cao trình độ cho chủ DN nhân viên, cần trọng đào tạo kỹ 79 cần thiết cho nhà quản lý, chủ DN để phát triển kế hoạch chiến lược Vì thiếu kế hoạch chiến lược dẫn đến việc doanh nhân nước lạc quan kế hoạch phát triển, đánh giá thấp rủi ro trở ngại liên quan - Chú trọng cải tiến quy trình cơng nghệ, áp dụng công nghệ tiên tiến, máy móc mà cịn nghiên cứu để cải tiến quy trình sản xuất, để tiết kiệm nguyên vật liệu, giảm thiểu tỷ lệ hao hụt, hư hỏng sản phẩm,… nhằm giảm giá thành, nâng cao khả cạnh tranh sản phẩm - Đối với khâu mà DN tự làm khơng có hiệu nên thuê chuyển qua cho DN kinh doanh chuyên nghiệp làm để tận dụng lợi so sánh Ví dụ, DN đảm đương việc quản lý kho thành phẩm địa phương khác, việc giao hàng cho khách hàng từ kho khơng hiệu th cơng ty chun dịch vụ kho, vận chuyển làm để tiết kiệm chi phí - Khi vay vốn cần thiết phải có kế hoạch sản xuất kinh doanh cụ thể, thiết lập dự án mang tính khả thi Việc làm giúp DN cho NH thấy rõ kế hoạch quản lý nguồn vốn chặt chẽ mình, đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích, tạo lợi nhuận trả nợ hạn - Cuối cùng, có định hướng kinh doanh tốt kế hoạch sản xuất kinh doanh khả thi, phù hợp với lực đáp ứng nhu cầu thị trường Theo đó, để trụ vững bối cảnh kinh tế nước ta ngày hội nhập sâu rộng nay, DNNVV cần nhanh chóng tìm cách thích ứng với mơi trường kinh doanh Các DNNVV nên liên kết với nhau, thực mua bán, sáp nhập để nâng cao lực cạnh tranh, đáp ứng nhu cầu cho vay ngân hàng 3.3 Một số đề xuất, kiến nghị Để không tạo động lực cho DNNVV vay vốn từ NHTM nhiều mà khiến cho NHTM quan tâm nhiều đến hoạt động cho vay đối 80 với DNNVV, cần có nỗ lực từ nhiều phía bao gồm nỗ lực DNNVV, NHTM quyền địa phương việc xúc tiến hoạt động cho vay kích thích phát triển DNNVV địa bàn Thành phố Huế 3.3.1 Về phía Chính phủ NHNN Để sát việc hỗ trợ DNNVV có điều kiện thuận lợi phát triển bền vững tiếp cận vốn tín dụng, Bộ, ngành cần nghiên cứu xem xét ban hành bổ sung chế sách đồng cho phát triển DNNVV sách thuế, sách đất đai, sách bảo hiểm, sách phát triển nguồn lực… Riêng NHNN cần có đạo chặt chẽ việc TCTD ưu tiên vốn đầu tư cho DNNVV, gắn kết NH với DN, bám sát lĩnh vực sản xuất kinh doanh DN để phục vụ, chia sẻ rủi ro DN Những DNNVV khó khăn, gặp rủi ro thiên tai, dịch bệnh, biến động thị trường…thì TCTD chủ động tự xem xét xử lý phạm vi khả tài cho phép Bên cạnh đó, Chính phủ cần tiếp tục có đạo cụ thể để phát triển DNNVV, tạo môi trường pháp lý đầy đủ cho DN hoạt động Khuyến khích Hiệp hội DNNVV tạo liên kết chặt chẽ sản xuất kinh doanh DNNVV để phát triển bền vững Chính phủ cần hồn thiện giải pháp liên quan đến xây dựng, hồn thiện thể chế, sách, pháp luật Nhóm giải pháp nhằm mục đích cải thiện đáng kể môi trường pháp lý kinh doanh cho doanh nghiệp, tạo thuận lợi tối đa cho doanh nghiệp tham gia vào thị trường nước ngồi nước, đồng thời, nhóm giải pháp hỗ trợ trực tiếp cho phát triển DNNVV Việt Nam Cần phải nâng cao vai trò, lực Hiệp hội ngành hàng, Hiệp hội DNVVN, Hiệp hội nghề nghiệp giải pháp tích cực như: tổ chức Hội thảo uy tín phát triển doanh nghiệp; xây dựng Bộ quy chế, quy tắc riêng dành cho SMEs ứng xử kinh doanh; tích cực tuyển chọn hội viên, thành viên ưu tú 81 tổ chức, Hiệp hội để xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với quan Nhà nước; tăng cường chức tham vấn phản biện xã hội Năm 2018, DNNVV có thêm hỗ trợ cụ thể phương diện luật pháp, luật Hỗ trợ DNNVV có hiệu lực, thức vào sống từ ngày 01/1/2018 Đây lần Việt Nam có hẳn đạo luật chuyên DNNVV, trước việc hỗ trợ chịu điều tiết đạo luật có liên quan đến kinh tế chủ trương sách Cách thức hỗ trợ DNNVV theo luật có thay đổi so với sách Cách thức tiến hành trước đây, trước nguyên nhân khiến việc hỗ trợ không hiệu quả, không thu hút quan tâm DNNVV hỗ trợ Nhà nước có, mà khơng phải doanh nghiệp cần, theo luật Hỗ trợ DNNVV, việc hỗ trợ phải xuất phát từ nhu cầu doanh nghiệp Các nội dung biện pháp hỗ trợ luật thiết kế dựa khảo sát nhu cầu DNNVV, nhằm hỗ trợ doanh nghiệp phát triển chất lượng, quy mô Luật thể quan điểm thị trường hỗ trợ DNNVV, hỗ trợ doanh nghiệp đáp ứng có tiềm hỗ trợ tốt nhất, điều kiện nguồn lực hạn chế không hỗ trợ tất DNNVV Việc sử dụng nguồn lực ngân sách nhà nước cho DNNVV thông qua cung cấp dịch vụ hỗ trợ, không giao cho tổ chức nghiệp nhà nước cung cấp nay, mà đấu thầu lựa chọn tổ chức cung cấp dịch vụ đủ điều kiện thị trường Luật khẳng định tham gia hiệp hội doanh nghiệp hỗ trợ DNNVV, chuyển doanh nghiệp từ đối tượng quản lý sang đối tượng phục vụ, tiến tới đối tác phối hợp triển khai chương trình hoạt động hỗ trợ DNNVV Luật hỗ trợ DNNVV 2017 quy định thẩm quyền HĐND tỉnh định sách hỗ trợ mặt sản xuất, định giao cho tổ chức tài nhà nước địa phương thực đầu tư vào DNNVV khởi nghiệp sáng tạo thông qua Đề án hỗ trợ DNNVV Việc ban hành sách hỗ trợ DNNVV cấp thiết khơng tạo điều kiện hỗ trợ nâng cao lực, mơi trường kinh doanh thuận lợi, an tồn cho doanh nghiệp phát triển mà tạo động lực thúc đẩy kinh tế tỉnh nhà tiếp tục phát triển 82 3.3.2 Về phía UBND tỉnh Thừa Thiên Huế sở ban ngành Thực kế hoạch hoạt động “Năm doanh nghiệp” năm để theo sát hỗ trợ DNNVV kịp thời, cụ thể hoạt động cần thiết thực sớm là: - Sử dụng ngân sách Nhà nước làm “vốn mồi” để đầu tư xây dựng sở hạ tầng hỗ trợ doanh nghiệp; - Ưu tiên hỗ trợ doanh nghiệp xuất tiếp cận nguồn vốn tín dụng; - Ưu tiên thực bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp có dự án khả thi khơng có tài sản chấp; - Tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp việc lập dự án đầu tư, hoạt động marketing, quản lý sản xuất, ứng dụng công nghệ thiết bị mới,…; - Hỗ trợ tiếp cận nguồn vốn, bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp có dự án khả thi khơng có tài sản chấp; - Duy trì sách giảm lãi suất cho vay, cấu lại khoản nợ theo quy định Ngân hàng Nhà nước; - Xây dựng sản phẩm tín dụng ưu đãi phù hợp với đối tượng cụ thể Nhận thức vai trò quan trọng cộng đồng doanh nghiệp nói chung DNNVV nói riêng việc phát triển kinh tế - xã hội tỉnh, quyền tỉnh Thừa Thiên Huế có nhiều nỗ lực việc đề thực sách, chương trình, hoạt động cụ thể nhằm tạo lập mơi trường thuận lợi để hỗ trợ doanh nghiệp, góp phần tạo việc làm, tăng suất, thu nhập cho người lao động, đóng góp vào q trình phát triển kinh tế xã hội địa phương Theo đó, ngày 30/03/2018, Nghị Quy định số sách hỗ trợ DNNVV tỉnh Thừa Thiên Huế ban hành xem đòn bẩy tạo động lực mạnh mẽ cho DNNVV địa bàn tỉnh phát triển thời gian tới Cụ thể, DN đăng ký hỗ trợ thủ tục hành bao gồm: 83 - Hỗ trợ miễn phí hồn thiện hồ sơ thủ tục hành chính: đăng ký thành lập DN, đăng ký chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh, đăng ký chứng hành nghề - Hỗ trợ tài chính, tín dụng: Được Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng DNNVV tỉnh, chi nhánh ngân hàng thương mại, ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn, ngân hàng phát triển địa bàn hỗ trợ xây dựng dự án, phương án sản xuất, kinh doanh khả thi để giúp DN nâng cao khả tiếp cận tín dụng - Được hỗ trợ mặt sản xuất, kinh doanh, giá thuê đất khu, cụm công nghiệp Hỗ trợ việc đổi cơng nghệ, sở hữu trí tuệ, đào tạo nguồn nhân lực, mở rộng thị trường thông tin, tư vấn khác - Bên cạnh đó, hoạt động hỗ trợ DNNVV chuyển đổi từ hộ kinh doanh, DNNVV khởi nghiệp sáng tạo hỗ trợ văn phòng làm việc, đào tạo, huận luyện miễn phí khởi nghiệp Ngồi ra, việc hỗ trợ nâng cao lực cạnh tranh DN cần có ủng hộ từ phía quyền địa phương kèm với hoạt động cần thiết xây dựng chế, sách hỗ trợ DNNVV địa bàn tỉnh, lập kế hoạch hỗ trợ DN việc xây dựng phát triển thương hiệu, hỗ trợ DN tham gia đoàn làm việc lãnh đạo cấp cao tỉnh với số tỉnh bạn nhằm kết nối thị trường Cuối cùng, nâng cao hiệu Quỹ hỗ trợ bảo lãnh tín dụng Cần đa dạng hóa nghiệp vụ bảo lãnh nhằm đáp ứng tốt nhu cầu bảo lãnh hoạt động khác DNNVV như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng… Đồng thời, thành lập thêm tổ chức tài nhằm thực hỗ trợ vốn cho DNNVV 3.3.3 Một số đề xuất với NHTM Thứ nhất, cần mạnh dạn thay đổi tư cấp vốn DNNVV, tích cực hỗ trợ DNNVV quản trị tốt dòng tiền đồng hành doanh nghiệp 84 Theo nhiều chuyên gia, yếu lớn DNNVV nằm chỗ nghèo TSĐB, thiếu quan hệ để vay ngân hàng mà quản trị dòng tiền Với doanh nghiệp nhỏ, chí siêu nhỏ, việc quản trị tốt dịng tiền cách sinh lời tự nhiên Cho nên ngân hàng, để hỗ trợ doanh nghiệp cách hiệu cần thay đổi cách nhìn nhận, coi DNNVV thị trường lợi nhuận mình, cần đổi tư cấp vốn, thay cứng nhắc đòi hỏi doanh nghiệp phải chứng minh tài sản chấp, ngân hàng cần chủ động tích cực đưa chiến lược đồng hành doanh nghiệp, hướng dẫn doanh nghiệp quản lý tốt dòng tiền Thứ hai, cần mạnh dạn xây dựng sách tín dụng riêng cho DNNVV Một là, xem xét cho doanh nghiệp vay vốn với lãi suất thấp để góp phần giúp doanh nghiệp giảm thiểu chi phí trả lãi, cắt giảm giá thành sản xuất, từ tăng tính cạnh tranh cho sản phẩm; đồng thời sách lãi suất thấp dường phù hợp với khả chi trả lãi DNNVV bối cảnh khó khăn chung kinh tế Hai là, NHTM nên mở rộng điều kiện đa dạng hố danh mục loại tài sản sử dụng làm tài sản đảm bảo bất động sản, chẳng hạn thành phẩm nhập kho, giá trị thương hiệu, phát minh sáng chế, cổ phần chí tài sản hình thành tương lai từ nguồn vốn vay Ba là, NHTM, ngồi sách giảm ưu đãi lãi suất DNNVV, nên xem xét đưa sách cho vay tín chấp dựa kết xếp hạng tín nhiệm cho vay NHTM doanh nghiệp để góp phần thấp gỡ khó khăn vốn cho DNNVV Thứ ba, NHTM cần nâng cao hiệu kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay doanh nghiệp sau giải ngân; tăng cường công tác quản lý rủi ro để hạn chế nợ xấu 85 PHẦN 3: KẾT LUẬN Nghiên cứu nhằm tìm hiểu nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay NHTM DNNVV Thành phố Huế Trước hết, nghiên cứu làm rõ sở khoa học DNNVV định cho vay Ngân hàng thương mại DNNVV Thông qua phân tích định lượng, khóa luận tập trung đánh giá cách tổng thể thực trạng tín dụng đối tượng DNNVV Huế thời gian qua thông qua việc tiếp cận nghiên cứu liên quan chuyên gia giới, sử dụng số liệu thứ cấp từ đơn vị sở ban ngành, đánh giá bảng hỏi từ phía cán tín dụng tiến hành Thành phố Huế, nghiên cứu nhận diện yếu tố có ảnh hưởng đến định cho vay NH DNNVV Các phương pháp phân tích sử dụng bao gồm thống kê mô tả để đánh giá tổng thể, phân tích nhân tố để thiết lập kiểm tra yếu tố ảnh hưởng đến định cho vay DNNVV đánh giá mức độ quan trọng nhân tố thơng qua giá trị trung bình Ngồi ra, sở phân tích tình hình thực tế địa bàn, khóa luận đề xuất số giải pháp nhằm gia tăng hoạt động cho vay DNNVV Thành phố Huế Hạn chế đề tài kết nghiên cứu đề tài dừng lại phân tích nhân tố, xác định nhân tố ảnh hưởng sở đề xuất giải pháp chưa tiếp cận với liệu chi nhánh NH để thiết lập kiểm định mơ hình hồi quy nhằm kiểm tra xem NH định cho vay hay khơng DNNVV có yếu tố Ngồi ra, việc khơng sử dụng mơ hình hồi quy khiến cho đề tài chưa biết xác mức độ ảnh hưởng nhân tố việc định cho vay NHTM DNNVV Dù cố gắng để hoàn thiện tốt đề tài này, kinh nghiệm nghiên cứu đề tài cịn ít, khả tiếp cận số liệu gặp nhiều khó khăn hạn chế nên khơng khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận đóng góp q thầy để hồn thiện đề tài nội dung kiến thức 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu nƣớc [1] Đặng Thị Huyền Hương (2014), “Các nhân tố ảnh hưởng đến tiếp cận vốn vay DNNVV”, Kinh tế dự báo [2] Lâm Thị Tố Nga (2004), “Nâng cao khả tiếp cận nguồn vốn doanh nghiệp nhỏ vừa”, Luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh [3] Nguyễn Thị Minh Phượng, Nguyễn Thị Minh Hiền (2011), “Khả tiếp cận vốn doanh nghiệp nhỏ vừa Nghệ An”, tạp chí khoa học phát triển [4] Trần Thị Ngọc Quyên (2015), “Giải pháp nâng cao khả tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn Thành phố Cần Thơ”, Luận văn thạc sĩ, Đại học Cần Thơ [5] Hồng Thị Tiến (2015), “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế”, Đại học Kinh tế Huế [6] Trần Thị Thanh Tú, Đinh Thị Thanh Vân, “Phát triển nguồn tài cho doanh nghiệp nhỏ vừa Hà Nội”, Tạp chí khoa học ĐHQGHN Tài liệu nƣớc [1] Aristeidis, G., and Dimitris, F.2005, “Entrepreneurship, small and medium size business markets and European economic integration”, Journal of Policy Modeling 27: 363 -374 [2] Nguyễn Anh Hoàng (2014), “Vietnamese banks’ decision making in lending to small & medium enterprises (SMEs) based on soft and hard information”, Graduate School of Asia Pacific Management, Ritsumeikan Asian University (APU), Beppu City, Oita, Japan 87 88 ... nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay NHTM DNNVV? Xuất phát từ lý trên, chọn đề tài ? ?Nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn Thành phố Huế? ??... vi nghiên cứu 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu - Các nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay NHTM DNNVV địa bàn Thành phố Huế 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Nội dung: Nghiên cứu đề cập đến nhân tố ảnh hưởng đến định. .. biến phụ thuộc định vay (QDVAY) có giá trị doanh nghiệp có vay không muốn vay, để kiểm định ảnh hưởng yếu tố nói đến định vay doanh nghiệp Nguyễn Quốc Nghi (2011) nhân tố ảnh hưởng đến khả tiếp