tiểu luận hợp đồng tín dụng và những vấn đề thực tiễn

- Thứ ba, bên cho vay trong HĐTD: luôn là TCTD bao gồm ngân hàng và - Thứ năm, nội dung hợp đồng tín dụng phải có: o Điều kiện vay - Thứ sáu, tổ chức tín dụng có quyền xem xét, quyết đ

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 3

CHƯƠNG 1 – KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG 4

I Khái niệm về tín dụng 4

II Phân loại TD 4

III Tín Dụng Ngân Hàng (TDNH) – hình thức tín dụng quan trọng nhất: 5

III.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng 5

III.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng 5

III.3.Quy trình tín dụng ngân hàng 5

CHƯƠNG 2 – HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 6

I Khái niệm về hợp đồng tín dụng (HĐTD) 6

II Đặc điểm của hợp đồng tín dụng 6

III So sánh hợp đồng tín dụng với hợp đồng thương mại 8

III.1.Một số điểm cần lưu ý trong hợp đồng tín dụng 8

III.2.Quyền và nghĩa vụ của bên vay (Điều 56 luật các tổ chức các tổ chức tín dụng 1997) 9

III.3 Quyền và nghĩa vụ của bên cho vay 10

III.4 Các đối tượng không được vay (Điều 77 luật các TCTD 1997) 11

III.5 Các đối tượng hạn chế tín dụng (Điều 78 luật các TCTD 1997) 11

III.6 Giới hạn tín dụng (Điều 79 luật các TCTD 1997) 11

CHƯƠNG 3 – THỰC TRẠNG TRANH CHẤP HĐTD 12

I Thực trạng các dạng tranh chấp hợp đồng tín dụng trên thực tế 12

I.1 Dạng tranh chấp về hành vi vi phạm nghĩa vụ của một hoặc các bên trong hợp đồng 12 I.2 Dạng tranh chấp về định giá, xử lý tài sản bảo đảm đối với những HĐTD có bảo đảm bằng tài sản 19

II Những nguyên nhân dẫn đến tranh chấp hợp đồng tín dụng 20

II.1 Nguyên nhân từ phía bên cho vay có thể bao gồm : 20

II.2 Nguyên nhân từ phía bên vay 21

II.3 Nguyên nhân nữa làm phát sinh tranh chấp HĐTD là do quy định của pháp luật 23

III Một số biện pháp nhằm đảm bảo hiệu quả giải quyết tranh chấp hợp đồng tín dụng tại Toà án 23

III.1 Những biện pháp hoàn thiện pháp luật 23

III.2 Những biện pháp đảm bảo thực hiện pháp luật 27

Tài liệu tham khảo: 29

DANH SÁCH NHÓM TRÌNH BÀY 30

LỜI MỞ ĐẦU

Kể từ quyết định Đổi mới sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa của Đại hội Đảng lần thứ VI, nền kinh tế nước ta đã có nhiều biến chuyển sâu sắc Các thành phần kinh tế đa dạng Khu vực kinh doanh tư nhân, khu vực đầu tư nước ngoài ngày càng đóng vai trò quan trọng trong cơ cấu GDP đất nước Để duy trì và phát triển hoạt động kinh doanh, các chủ thể kinh doanh cần có một nguồn vốn dồi dào và tín dụng là một kênh quan trọng cung cấp cho các doanh nghiệp, công ty… Các tổ chức tín dụng mà nổi bật là các ngân hàng thương mại chính là những tổ chức tạo điều kiện thuận lợi để các chủ thể kinh doanh tiếp xúc với nguồn tín dụng tốt nhất

Hiện nay, trong số các vụ tranh chấp dân sự, kinh tế thì tranh chấp về hợp đồng chiếm tỷ lệ lớn nhất trong đó phải kể đến tranh chấp HĐTD Theo báo cáo môi trường kinh doanh 2008 công bố ngày 26/9/2007 của ngân hàng thế giới (WB), lĩnh vực vay vốn của Việt Nam xếp hạng 48/178, tiến bộ đáng kể so với vị trí 83/175 năm 2006 Cũng theo báo cáo, Việt Nam trong năm 2006 đã mở rộng phạm vi các tài sản được dùng để thế chấp qua đó các doanh nghiệp tiếp cận tín dụng dễ dàng hơn Đặc biệt, các hoạt động cho vay có thể được thuận lợi hoá nhờ việc cho phép sử dụng tài sản hữu hình và vô hình, kể cả tài sản hình thành trong tương lai làm vật thế chấp và đơn giản hoá một số thủ tục tố tụng trong lĩnh vực này Và tranh chấp phát sinh từ hoạt động cho vay luôn đồng hành với sự lên hạng

đó

Theo luật gia Phạm Xuân Thọ – người có mười năm làm trọng tài viên tại trọng tài kinh tế thành phố Hồ Chí Minh và mười ba năm làm thẩm phán, chánh toà kinh tế Toà án nhân dân thành phố Hồ Chí Minh thì tranh chấp HĐTD chiếm

tỷ lệ lớn thứ hai sau hợp đồng mua bán trong tổng số tranh chấp hợp đồng kinh doanh, thương mại

Trong đề tài về Hợp đồng tín dụng và thực tiễn này, nhóm thực hiện đề tài chúng tôi cố gắng cung cấp những kiến thức cơ bản nhất về hợp đồng tín dụng nhằm giúp các bạn có cái nhìn toàn diện về vấn đề trên Chúng tôi rất mong nhận được sự ủng hộ cũng như những góp ý chân thành của cô và các bạn sinh viên để hoàn thiện đề tài này

Chúng tôi chân thành cảm ơn!

CHƯƠNG 1 – KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG

Tín dụng (TD) là mối quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay

Trong quan hệ này, người cho vay có nhiệm vụ chuyển giao quyền sử dụng tiền hoặc hàng hoá cho vay cho người đi vay trong một thời gian nhất định Người đi vay có nghĩa vụ trả số tiền hoặc giá trị hàng hoá đã vay khi đến hạn trả nợ có kèm hoặc không kèm theo một khoản lãi TD có vị trí quan trọng đối với việc tích tụ, tận dụng các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để phát triển kinh doanh

Dựa vào từng tiêu chí mà có nhiều cách phân loại TD khác nhau sau đây:

- Dựa vào thời hạn TD: có 3 loại

- Dựa vào chủ thể trong quan hệ TD:

 TD thương mại: là hình thức mua bán chịu hàng hóa, giấy nợ trong

việc mua bán nợ này là thương phiếu ( nó bao gồm hối phiếu và lệnh phiếu)

 TD nhà nước: bao gồm tín phiếu kho bạc (TD ngắn hạn) và trái phiếu

(TD dài hạn)

Chủ thể cho vay (nguồn

cung TD):

 Tiết kiệm cá nhân

 Tiết kiệm doanh

 …

Hàng hóa hoặc tiền tệ Gốc + lãi

 TD ngân hàng: là hình thức vay nợ tiền tệ (bao gồm tiền mặt và bút tệ) Đây là một nhánh lớn trong hoạt động TD, phần lớn khối lượng giao dịch TD nằm trên kênh TD này

III Tín Dụng Ngân Hàng (TDNH) – hình thức tín dụng quan trọng nhất:

III.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác, với các nhà doanh nghiệp và cá nhân

III.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng

- Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế

- Thúc đẩy nền kinh tế phát triển

- Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và các ngành mũi nhọn

- Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp

- Tạo điều kiện phát triển các quan hệ kinh tế với các doanh nghiệp nước ngoài

III.3.Quy trình tín dụng ngân hàng

III.3.a Quy trình tín dụng ngân hàng là gì?

Quy trình tín dụng ngân hàng là bản tổng hợp mô tả công việc của ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của một khách hàng cho đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng

III.3.b Ý nghĩa của quy trình tín dụng

- Việc xác lập một quy trình tín dụng và không ngừng hoàn thiện nó đặc biệt quan trọng đối với một ngân hàng thương mại.

- Về mặt hiệu quả, một quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng

- Về mặt quản lý, quy trình tín dụng có tác dụng:

 Làm cơ sở cho việc phân định quyền, trách nhiệm cho các bộ phận trong hoạt động tín dụng

 Làm cơ sở để thiết lập các hồ sơ, thủ tục vay vốn

III.3.c Một quy trình tín dụng căn bản: gồm 7 bước

Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn

Nhìn chung một bộ hồ sơ vay vốn cần phải thu thập các thông tin như:

- năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng

Bước 4: giải ngân

Ở bước này, ngân hàng sẽ tiến hành phát tiền cho khách hàng như ký kết trong hợp đồng tín dụng

Bước 5: Giám sát tín dụng

Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng, hiện trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của khách hàng, để đảm bảo khả năng thu nợ

quyền, nghĩa vụ dân sự, từ đó có thể hiểu “HĐTD là sự thỏa thuận bằng văn bản

giữa TCTD (bên cho vay) với tổ chức, cá nhân có đủ những điều kiện luật định (bên vay), theo đó TCTD chuyển giao một số tiền tệ hoặc cho bên vay sử dụng trong một thời hạn nhất định, với điều kiện có hoàn trả cả gốc và lãi.”

Vậy pháp luật VN không đưa ra cụ thể khái niệm về HĐTD mà chúng ta chỉ có thể hiểu nó dựa trên định nghĩa Hợp Đồng Dân Sự

- Thứ nhất, về hình thức: HĐTD luôn được lập thành văn bản, hầu hết là hợp

đồng theo mẫu

- Thứ hai, đối tượng HĐTD: là những khoản vốn được thể hiện dưới hình

thức tiền tệ Vốn tiền tệ trong HĐTD có thể là tiền đồng Việt Nam, vàng hoặc ngoại tệ; tồn tại dưới dạng tiền mặt, vật hiện hữu hoặc bút tệ

- Thứ ba, bên cho vay trong HĐTD: luôn là TCTD (bao gồm ngân hàng và

- Thứ năm, nội dung hợp đồng tín dụng phải có:

o Điều kiện vay

- Thứ sáu, tổ chức tín dụng có quyền xem xét, quyết định cho vay hay không

dựa trên cơ sở có bảo đảm hoặc không có bảo đảm bằng tài sản cầm cố, thế chấp của khách hàng vay, bảo lãnh của bên thứ ba và chịu trách nhiệm về quyết định của mình Tổ chức tín dụng không được cho vay trên cơ sở cầm

cố bằng cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng cho vay

- Thứ bảy, mức lãi suất cho vay: phù hợp với quy định của NHNN Việt Nam

- Thứ tám, lãi suất nợ quá hạn: không vượt quá 150% lãi suất cho vay áp

dụng trong thời hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng

- Thứ chín, khi giải quyết tranh chấp hợp đồng tín dụng: Thẩm phán phải theo

dõi lãi suất cơ bản do Thống đốc NHNN công bố trong từng thời kỳ

- Thứ mười, nếu bên vay sử dụng vốn vay không đúng mục đích đã thỏa

thuận, thì ngân hàng lập tức được quyền chấm dứt hợp đồng, phạt vi phạm

và thu hồi nợ trước hạn

III So sánh hợp đồng tín dụng với hợp đồng thương mại

1 Chủ thể Doanh nghiệp với doanh

nghiệp Doanh nghiệp với ngân hàng

2 Loại vốn Hàng hóa Tiền tệ

3 Quy mô Nhỏ Lớn

4 Thời hạn Ngắn hạn Dài hạn

5 Phạm vi Hẹp Rộng

III.1.Một số điểm cần lưu ý trong hợp đồng tín dụng

III.1.a Việc thu hồi nợ trước hạn – một trong những vấn đề vướng mắc

trong hợp đồng tín dụng

* Một mặt, cho phép các ngân hàng được phép thu hồi nợ trước hạn

nếu bên vay vi phạm hợp đồng tín dụng (theo Quyết định số

1627/2010/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN)

* Mặt khác: quy định của BLDS thì bên cho vay “Không được yêu

cầu bên vay trả lại tài sản trước thời hạn”, trừ trường hợp được bên vay đồng ý (§ 473.3)

Cách giải quyết mâu thuẫn này là các bên nên có thoả thuận trong hợp đồng tín dụng với nội dung: Trường hợp bên vay vi phạm nghĩa vụ trả nợ một kỳ hạn trả

nợ thì các kỳ hạn khác chưa đến hạn cũng được coi là đến hạn trả nợ và ngân hàng

có quyền thu hồi nợ trước hạn

III.1.b Cơ cấu lại thời hạn trả nợ

Trường hợp bên vay không có khả năng trả nợ theo đúng thoả thuận ban đầu, nếu đủ điều kiện thì có thể được ngân hàng xem xét cho cơ cấu lại thời hạn

trả nợ, bao gồm hai cách là gia hạn nợ và điều chỉnh kỳ hạn trả nợ

- Trước 2005, NHNN quy định:

 Khoản vay ngắn hạn chỉ được gia hạn tối đa bằng thời hạn cho vay

 Khoản vay trung, dài hạn tối đa bằng ½ thời hạn cho vay

- Từ 2005 đến nay, theo quyết định số 1 2 7 /2 0 0 5 / QĐ - NH NN n g à y 0 3

t h án g 2 n ăm 2 0 0 5 c ủ a th ố n g đ ố c N HN N: các khoản nợ được gia hạn nhiều lần, với thời hạn không bị hạn chế

III.1.c Thẩm quyền kí hợp đồng

Mỗi bên chỉ cần một người đại diện có thẩm quyền ký hợp đồng tín dụng

và khế ước nhận nợ Tuy nhiên trên thực tế, nhiều trường hợp bên ngân hàng có hai chữ ký (giám đốc và trưởng phòng tín dụng), đồng thời yêu cầu bên vay cũng

có hai chữ ký (giám đốc và kế toán trưởng đối với doanh nghiệp hoặc hai vợ chồng đối với cá nhân)

Ngoài ra, đối với cả ngân hàng và bên vay là doanh nghiệp, thì dòi hởi phải

có sự thông qua của cấp có thẩm quyền đối với các trường hợp khoản tín dụng đạt đến một mức nhất định như:

- Bên vay là doanh nghiệp phải thông qua Hội đồng Thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty hoặc HĐQT trong trường hợp giá trị khoản vay hay giá trị tài sản

cầm cố, thế chấp “bằng hoặc lớn hơn 50% tổng giá trị tài sản được ghi trong

báo cáo tài chính tại thời điểm công bố gần nhất của công ty hoặc một tỷ lệ khác nhỏ hơn quy định tại Điều lệ công ty” (§ 47, 64 và 108 LDN)

- Đối với ngân hàng, nếu các khoản cho vay có giá trị từ 10% tổng tài sản của ngân hàng trở lên, thì cũng phải thông qua HĐQT hoặc được HĐQT phân cấp,

uỷ quyền Đối với các khoản vay trên 15% vốn tự có của ngân hàng, thì phải được Thủ tướng Chính phủ hoặc Thống đốc NHNN cho phép

 Chú ý: Khi ký kết HĐTD nói riêng, HĐ nói chung, phải xem xét kĩ càng

chủ thể ký kết HĐ có đủ thẩm quyền ký kết HĐ hay không để tránh trường hợp HĐ bị vô hiệu hóa gây thiệt hại cho các bên tham gia vào HĐ

III.2.Quyền và nghĩa vụ của bên vay (Điều 56 luật các tổ chức các tổ chức tín

dụng 1997)

III.2.a Quyền của bên vay

- Từ chối các yêu cầu của ngân hàng không đúng với các thoả thuận trong hợp đồng tín dụng;

- Khiếu nại, khởi kiện việc vi phạm hợp đồng tín dụng của ngân hàng theo quy định của pháp luật

III.2.b Nghĩa vụ của bên vay

- Cung cấp đầy đủ, trung thực các thông tin, tài liệu liên quan đến việc vay vốn đồng thời chịu trách nhiệm về tính chính xác và hợp pháp của các thông tin, tài liệu cung cấp cho ngân hàng

- Sử dụng tiền vay đúng mục đích, thực hiện đúng các nội dung đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và các cam kết khác với ngân hàng

- Trả nợ gốc và lãi vốn vay theo thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

- Chịu trách nhiệm trước pháp luật khi không thực hiện đúng những thoả thuận về việc trả nợ và thực hiện các nghĩa vụ bảo đảm nợ vay đã cam kết trong hợp đồng tín dụng

- Trong số các nghĩa vụ của bên vay, thì nghĩa vụ trả nợ là quan trọng nhất Nghĩa vụ này chỉ được miễn trừ nếu bên cho vay đồng ý, còn lại thì sẽ không bao giờ được miễn trừ, kể cả xảy ra tình trạng bất khả kháng

III.3 Quyền và nghĩa vụ của bên cho vay

III.3.a Quyền của bên cho vay

Yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh dự án, phương án vay vốn khả thi, khả năng tài chính của mình và người bảo lãnh trước khi quyết định cho vay;

- Từ chối yêu cầu vay vốn của khách hàng nếu thấy không đủ điều kiện vay vốn;

dự án, phương án vay vốn không có hiệu quả, không phù hợp với quy định của pháp luật hoặc ngân hàng không có đủ nguồn vốn để cho vay

- Kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng

- Chấm dứt việc cho vay, thu hồi nợ trước hạn, chuyển nợ quá hạn khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, vi phạm hợp đồng tín dụng

- Khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng hoặc khởi kiện bên thứ ba cầm cố, thế chấp, bảo lãnh theo quy định của pháp luật

- Khi đến hạn trả nợ mà khách hàng không trả nợ, nếu các bên không có thoả thuận khác thì ngân hàng có quyền bán tài sản bảo đảm tiền vay theo sự thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay để thu nợ theo quy định của pháp luật hoặc yêu cầu người thứ ba thực hiện nghĩa vụ cầm cố, thế chấp, bảo lãnh cho khách hàng vay vốn

- Miễn, giảm lãi tiền vay theo quy định của ngân hàng; gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ theo quy định

- Mua bán nợ, đảo nợ, khoanh nợ, xoá nợ và cơ cấu lại nợ theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của NHNN Việt Nam

III.3.b Nghĩa vụ của bên cho vay

Giải ngân cho bên vay theo đúng thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

- Thực hiện đúng các thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

- Lưu giữ hồ sơ tín dụng phù hợp với quy định của pháp luật

- Trong số các nghĩa vụ của bên cho vay, thì nghĩa vụ giải ngân là quan trọng nhất Nếu nghĩa vụ này không được thực hiện, thì sẽ không phát sinh quyền và nghĩa vụ khác của hai bên

III.4 Các đối tượng không được vay (Điều 77 luật các TCTD 1997)

- Thành viên HĐQT, Ban kiểm soát của ngân hàng

- Tổng giám đốc hoặc Giám đốc và Phó tổng giám đốc hoặc Phó giám đốc của ngân hàng

- Bố, mẹ, vợ, chồng, con của các đối tượng trên

- Người thẩm định, xét duyệt cho vay

III.5 Các đối tượng hạn chế tín dụng (Điều 78 luật các TCTD 1997)

- Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên đang kiểm toán tại ngân hàng

- Kế toán trưởng, Thanh tra viên

- Các cổ đông lớn của ngân hàng

- Doanh nghiệp có một trong những đối tượng bị cấm cho vay nói trên sở hữu trên 10% vốn Điều lệ của doanh nghiệp đó

III.6 Giới hạn tín dụng (Điều 79 luật các TCTD 1997)

Tổng dư nợ cho vay đối với tất cả các đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng nói trên không được vượt quá 5% vốn tự có của ngân hàng (§ 78.2, Luật các TCTD) Vốn tự có bao gồm vốn điều lệ, các quỹ dự trữ, dự phòng và một số khoản vốn khác

Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn

tự có của ngân hàng, trừ trường hợp đối với những khoản cho vay từ các nguồn vốn uỷ thác của Chính phủ, của các tổ chức, cá nhân hoặc trường hợp khách hàng vay là ngân hàng khác hoặc được Thủ tướng hay Thống đốc NHNN cho phép (§ 79.1 và 79.2, Luật các TCTD)

Bảng tổng hợp một số giới hạn cho vay, bảo lãnh của ngân hàng

1 Cho vay đối với các đối tượng bị cấm cho vay 0%

2 Cho vay đối với các đối tượng bị hạn chế cho vay < 05% vốn tự có

3 Cho vay đối với 1 khách hàng < 15% vốn tự có

4 Cho vay + Bảo lãnh đối với 1 khách hàng < 25% vốn tự có

5 Cho vay đối với 1 nhóm khách hàng liên quan < 50% vốn tự có

STT Tổng dư nợ cho vay và bảo lãnh Giới hạn

6 Cho vay + Bảo lãnh đối với 1 nhóm khách hàng < 60% vốn tự có

7 Cho vay để đầu tư và kinh doanh chứng khoán < 20% vốn điều lệ

Nếu bên vay có nhu cầu vay vượt quá giới hạn nói trên, thì các ngân hàng cho vay theo hình thức hợp vốn (uỷ thác hoặc đồng tài trợ)

CHƯƠNG 3 – THỰC TRẠNG TRANH CHẤP HĐTD

VÀ MỘT SỐ BIỆN PHÁP GIẢI QUYẾT

Trong thời gian qua, tranh chấp dân sự, kinh doanh thương mại trong đó có tranh chấp HĐTD không ngừng gia tăng đó là chưa kể đến các tranh chấp được các bên thoả thuận giải quyết bằng các phương thức khác như thương lượng, hoà giải hay trọng tài thương mại

giao kết hợp đồng bằng văn bản là thời điểm bên sau cùng ký vào văn bản”; tại

Điều 405 quy định: “Hợp đồng được giao kết hợp pháp có hiệu lực từ thời điểm

giao kết trừ trường hợp có thoả thuận khác hoặc pháp luật có quy định khác” Vì

thế, sau khi HĐTD có hiệu lực, việc giải ngân khoản tín dụng mà hai bên đã thoả thuận là nghĩa vụ của bên cho vay Tuy nhiên, trên thực tế có nhiều trường hợp sau khi ký kết HĐTD với khách hàng bên cho vay đã không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ giải ngân Điều này, làm ảnh hưởng tới quyền và lợi ích hợp pháp của bên vay như bên vay không tiến hành kế hoạch kinh doanh như dự kiến, không có vốn đầu tư vào dự án đầu tư, đấu thầu đã được đăng ký Hậu quả là bên cho vay làm tổn thất rất lớn về hiệu quả kinh tế cũng như uy tín, danh dự, thậm chí thương hiệu của bên vay

Tranh chấp HĐTD còn có thể xuất phát từ việc vi phạm nghĩa vụ trả lãi và thậm chí cả gốc và lãi Trên thực tế, có trường hợp hai bên không thoả thuận rõ

ràng về lãi suất đối với cả thời hạn vay hoặc ban đầu do cần tiền để thực hiện kế hoạch của mình nên khách hàng chấp nhận mức lãi suất đó nhưng sau một thời gian thực hiện hợp đồng phía khách hàng nhận thấy lãi suất đó cao quá nên không đồng ý Tuy nhiên, đa phần là dạng tranh chấp về vi phạm nghĩa vụ trả nợ của khách hàng khi đáo hạn

Năm 1995, do nhu cầu sản xuất kinh doanh mở rộng, công ty trách nhiệm hữu hạn Phương Đông (CTPĐ) đã vay của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông Thôn (NH NN&PTNT) số tiền là 400,667 triệu VNĐ, trong đó lần vay cuối cùng ngày 24/6/1996 là 80 triệu VNĐ do trung tâm tư vấn doanh nghiệp bảo lãnh

Số vay còn lại được công ty Phương Đông thế chấp bằng ngôi nhà ba tầng có diện tích 482m2, là trụ sở làm việc và mặt bằng sản xuất của công ty Nhưng sau đó, do hoạt động kinh doanh thua lỗ nên khi đến hạn công ty Phương Đông đã không thể thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn như đã cam kết Vì thế, ngày 12/4/1999 NH NN&PTNT đã khởi kiện công ty Phương Đông phải thanh toán cả gốc và lãi là 802.877 triệu VNĐ

Sau đây, chúng ta xem xét một vài ví dụ cụ thể về hành vi của bên cho vay

và bên vay về tranh chấp lãi suất trong hợp đồng tín dụng

I.1.a Thỏa thuận thay đổi lãi suất khi thời hạn chưa kết thúc

Về mặt lí luận, khi các bên đã thỏa thuận về lãi suất cố định trong HĐTD thì lãi suất sẽ không được điều chỉnh trong suốt thời hạn vay Tuy nhiên, pháp luật không cấm điều chỉnh lãi suất trong trường hợp các bên có sự thống nhất ý chí Do

đó, tranh chấp về thỏa thuận thay đổi lãi suất khi thời hạn vay chưa kết thúc chỉ

xảy ra trong hai trường hợp: một là, khách hàng yêu cầu giảm lãi suất hoặc miễn lãi; hai là, TCTD yêu cầu tăng lãi suất

 Khách hàng yêu cầu giảm lãi suất hoặc miễn lãi

Trong quá trình thực hiện HĐTD, không phải bên vay luôn có khả năng trả

nợ gốc và lãi đúng hạn Có nhiều trường hợp do một số lí do khách quan như: tai nạn, rủi ro hoặc thị trường biến động dẫn đến tình hình kinh doanh bị ảnh hưởng… nên khách hàng vay vốn không có khả năng trả nợ cho TCTD Trong những tình huống như vậy thông thường khách hàng làm đơn xin giảm lãi suất hoặc miễn một phần lãi, TCTD sẽ xem xét và chấp thuận yêu cầu này tùy thuộc vào tình hình thực

tế Thông thường TCTD sẽ chấp nhận kèm theo một vài yêu cầu Cũng có trường hợp phía đi vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn, khi TCTD yêu cầu nhiều lần vẫn không thanh toán, TCTD khởi kiện ra tòa và trong quá trình hòa giải hai bên có thỏa thuận nếu khách hàng thanh toán ngay khoản nợ gốc thì TCTD sẽ giảm lãi suất đồng nghĩa với việc giảm một phần tiền lãi mà khách hàng phải trả hoặc miễn một phần lãi Vụ việc như vậy sẽ không có tranh chấp nếu hai bên thực hiện đúng nghĩa vụ của mình, trên thực tế vẫn có tình huống khách hàng không thực hiện đúng cam kết dẫn đến tranh chấp xảy ra

Trường hợp ông Nguyễn Văn M và NHTMCP P dưới đây là một ví dụ cho tình huống này Ngân hàng P khởi kiện ông M vì đã không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi cho khoản vay 150.000.000 đồng theo HĐTD số 102/TDG/08 TGB ngày 12/02/2008 Theo biên bản hòa giải, hai bên đã thỏa thuận ngân hàng P sẽ giảm lãi suất, giảm một phần tiền phạt chậm trả cho ông M và rút đơn khởi kiện với điều kiện ông M phải thanh toán 150.000.000 đồng tiền nợ gốc làm hai kì ngay sau đó Tại phiên tòa sơ thẩm, ngân hàng P cho rằng ông M chưa thực hiện đầy đủ việc thanh toán tiền nợ gốc nên ngân hàng vẫn áp dụng lãi suất

cũ Ông M lại cho rằng ông đã thực hiện được một kì trả nợ gốc là 75.000.000 đồng như thỏa thuận tại phiên hòa giải nên yêu cầu ngân hàng P giảm một phần lãi suất tương ứng với phần ông đã trả được Tòa cấp sơ thẩm đã xem xét và chấp thuận yêu cầu của ngân hàng vì ông M chưa thực hiện đầy đủ điều kiện theo thỏa thuận nên nghĩa vụ giảm lãi suất và giảm tiền phạt chậm trả của ngân hàng P không phát sinh

Đối với những vụ tranh chấp như vậy, nguyên nhân chủ yếu thuộc về lỗi của bên vay, bởi vì nghĩa vụ giảm lãi của TCTD chỉ phát sinh khi khách hàng vay vốn đã thực hiện đầy đủ nghĩa vụ của mình theo thỏa thuận

 TCTD yêu cầu nâng lãi suất cho vay

Điều khoản về lãi suất trong HĐTD là điều khoản vô cùng quan trọng Thông thường để hạn chế rủi ro lãi suất, TCTD không thỏa thuận lãi suất cố định với hợp đồng trung – dài hạn mà quy định trong HĐTD lãi suất cho vay tính bằng lãi suất tiền gửi cộng một biên độ và thay đổi định kì Trong một số hợp đồng vay ngắn hạn, lãi suất cho vay được thỏa thuận là lãi suất cố định trong suốt thời gian vay Khi thị trường có những biến động khiến TCTD phải nâng lãi suất huy động

để thu hút nguồn vốn trong dân cư, việc cho vay với lãi suất thấp hơn (ở những HĐTD kí kết từ trước đó nhưng vẫn trong quá trình giải ngân) so với lãi suất huy động hiện tại sẽ khiến TCTD mất đi một phần lợi nhuận Vì vậy, không ít TCTD

đã yêu cầu khách hàng chấp nhận tăng lãi suất cho vay mới tiếp tục giải ngân Đây chính là tình trạng xảy ra rất nhiều trong thời gian giữa năm 2008 khi áp dụng chính sách điều hành lãi suất “thắt chặt” của NHNN, lãi suất huy động và lãi suất cho vay được đẩy lên rất cao Tình trạng này không chỉ xảy ra ở đơn lẻ một TCTD nào hay đối với một đối tượng cụ thể nào, chính vì thế đã có những tác động to lớn đối với người dân tham gia vào quan hệ tín dụng Dưới đây là một vụ việc điển hình trong số ít những vụ việc có sự phản ứng mạnh mẽ từ phía người đi vay, trong khi hầu hết những vụ việc khác bên vay thường chịu thiệt thòi tăng mức lãi suất nhằm có được khoản vốn phục vụ nhu cầu của mình

Theo HĐTD được kí vào ngày 02/11/2007, NHTMCP X đồng ý cho ông Nguyễn Thành Kham (cư xá Chu Văn An, quận Bình Thạnh, TPHCM) vay gần

400 triệu đồng, phục vụ mục đích tiêu dùng, thời hạn giải ngân tối đa đến hết ngày 31/12/2008 Lãi suất cho vay là 0,88%/tháng (tương đương 10,56%/năm) và mức

lãi suất này là cố định trong thời gian 12 tháng kể từ ngày hợp đồng có hiệu lực Ngân hàng X đã giải ngân cho ông Kham làm hai đợt với tổng số tiền hơn 150.000.000 đồng Đến ngày 12/6/2008, khi ông Kham đề nghị giải ngân hơn 200.000.000 đồng còn lại thì ngân hàng yêu cầu mức lãi suất mới là 1,75% Giải thích cho điều này, lí do mà ngân hàng X đưa ra là mặt bằng lãi suất huy động tăng cao, lãi suất cho vay bình quân đang áp dụng là 1,75%/tháng (tương đương 21%/năm) Sau đó khi có sự yêu cầu khắc phục thiệt hại do tỷ giá USD tăng đồng thời phải làm đúng như hợp đồng ban đầu về mức lãi suất cho vay từ phía khách hàng, ngân hàng X lại đưa ra lí do chưa thu xếp được nguồn vốn giá thấp, vì Điều

2 HĐTD quy định: “Theo yêu cầu của bên vay và khả năng nguồn vốn của ngân hàng, số tiền cho vay sẽ được ngân hàng giải ngân theo HĐTD kiêm khế ước nhận nợ” Tuy nhiên, khách hàng đã kí vào khế ước nhận nợ, thể hiện sự đồng ý về lãi suất mới nên không có cơ sở để khởi kiện

Phân tích vụ việc trên, thời điểm Ngân hàng X yêu cầu tăng lãi suất lên 1,75%/tháng là lúc NHNN đang áp dụng trần lãi suất cho vay bằng 150% lãi suất

cơ bản Căn cứ vào Quyết định số 1317/QĐ-NHNN quy định lãi suất cơ bản bằng đồng Việt Nam là 14%/năm áp dụng từ ngày 11/6/2008, trần lãi suất cho vay là 21%/năm, tương đương 1,75%/tháng, ngân hàng X yêu cầu tăng lãi suất không vượt quá mức trần Tuy nhiên, trước đó NHNN đã có Công văn 5004/NHNN-CSTT ngày 04/6/2008 quy định đối với các HĐTD kí kết trước ngày 19/5/2008, các bên tiếp tục thực hiện những nội dung trong hợp đồng đã kí kết (phù hợp với các quy định của pháp luật có hiệu lực thi hành tại thời điểm kí kết HĐTD đó) Như vậy ở trường hợp trên, lẽ ra ngân hàng X phải thực hiện hợp đồng với lãi suất như đã thỏa thuận trước đó trong HĐTD, việc tăng lãi suất là trái với quy định của pháp luật

Ngoài dạng tranh chấp lãi suất liên quan đến hành vi của người cho vay và bên đi vay, trên thực tế ta còn các dạng tranh chấp lãi suất trong hợp đồng tín dụng khác như: tranh chấp về lãi suất trong hạn và cách tính lãi trong hạn, tranh chấp lãi suất nợ quá hạn và cách tính lãi đối với các khoản nợ quá hạn

I.1.b Lãi suất trong hạn và cách tính lãi trong hạn

Với Thông tư số 12/2010/TT-NHNN và Luật Các tổ chức tín dụng 2010 có hiệu lực từ ngày 01/01/2011, TCTD được cho vay bằng đồng Việt Nam với khách hàng theo lãi suất thỏa thuận Khi chuyển sang cơ chế trần lãi suất cho vay, nhiều TCTD với những HĐTD kí kết trước 19/5/2008 lâm vào cảnh vượt quá mức trần

là 150% lãi suất cơ bản Trước đây cơ chế lãi suất thỏa thuận từng được áp dụng trong khoảng thời gian từ tháng 6/2002 đến tháng 5/2008 Tại Thông tư số 04/2011/TT-NHNN ngày 10/3/2011 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tổ chức tín dụng áp dụng lãi suất tối đa bằng mức lãi suất tiền gửi không kỳ hạn thấp nhất của tổ chức tín dụng theo từng đồng tiền trong trường hợp tổ chức,

cá nhân rút tiền gửi trước hạn Có thể thấy rằng, mỗi lần NHNN thay đổi chính