Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các ngân hàng thương mại địa bàn tp hcm

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỊA BÀN TP.HCM Ngành: Quản Trị Kinh Doanh Chuyên ngành: Điều Hành Cao Cấp Mã số: 8340101 Họ tên: Lê Văn Rở Người hướng dẫn: PGS,TS Nguyễn Thu Thủy Thành phố Hồ Chí Minh, 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương Mại địa bàn TP.Hồ Chí Minh” cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn khoa học PGS, TS Nguyễn Thu Thủy Các nội dung nghiên cứu kết đề tài trung thực chưa công bố hình thức Những số liệu bảng biểu phục vụ cho phân tích, nhận xét, đánh giá tơi thu thập từ nguồn khác có liệt kê lại cụ thể chi tiết mục tài liệu tham khảo Nếu phát có gian lận cơng trình này, tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm nội dung luận văn Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng Học viên Lê Văn Rở năm 2020 LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới PGS, TS Nguyễn Thu Thủy, giảng viên hướng dẫn thực đề tài Cô giúp định hướng nghiên cứu dành cho tơi góp ý thiết thực giúp tơi hồn thành nghiên cứu Tơi chân thành cảm ơn Quý thầy cô giáo Trường Đại học Ngoại Thương giảng dạy thời gian học tập, giúp cho tơi có kiến thức chuyên ngành khả phân tích, lập luận để ứng dụng vào việc thực đề tài Lời cuối cùng, tơi xin biết ơn gia đình, đồng nghiệp tạo điều kiện cho tơi hồn thành luận văn này! Học viên Lê Văn Rở MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Nội dung nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ .3 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Một số khái niệm 1.1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Rủi ro 1.1.1.3 Rủi ro tín dụng 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan 1.1.2.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan 1.1.2.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng 1.1.2.4 Nguyên nhân liên quan đến bảo đảm tín dụng 1.1.3 Đánh giá rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Hệ số nợ hạn 1.1.3.2 Hệ số rủi ro tín dụng 1.1.3.3 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 10 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, kinh tế 11 1.4.2.1 Đối với hoạt động ngân hàng 12 1.4.2.2 Đối với kinh tế 13 1.2 Doanh nghiệp nhỏ vừa 13 1.2.1 Khái niệm 13 1.2.2 Tiêu chuẩn 13 1.2.3 Đặc điểm hoạt động DNVVN 14 1.2.4 Vai trò Doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế .14 1.2.5 Nhu cầu tất yếu phải phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng loại hình DNVVN 18 1.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 18 1.3.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng 18 1.3.2 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 19 1.3.2.1 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 19 1.3.2.2 Đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 20 1.3.3 Các phương thức kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 21 1.3.3.1 Né tránh rủi ro 21 1.3.3.2 Ngăn ngừa rủi ro 21 1.3.3.3 Giảm thiểu tổn thất rủi ro cho vay gây 22 1.3.3.4 Chuyển giao rủi ro 23 1.3.3.5 Đa dạng hóa rủi ro 24 1.3.4 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng 24 1.3.4.1 Cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp theo mức độ rủi ro 24 1.3.4.2 Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp 25 1.3.4.3 Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro cụ thể cho vay doanh nghiệp tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp 25 1.3.4.4 Mức giảm tỷ lệ lãi treo 26 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 26 1.3.5.1 Nhân tố bên 26 1.3.5.2 Nhân tố bên 28 1.4 Bài học kinh nghiệm kiểm sốt rủi ro doanh nghiệp nhỏ vừa 29 1.4.1 Kinh nghiệm nước kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng DNVVN 29 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam việc cấp tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng DNVVN 31 1.4.3 Vai trị tín dụng ngân hàng phát triển hoạt động DNVVN 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TP.HCM 36 2.1 Thực trạng hoạt động DNVVN địa bàn TP.HCM .36 2.1.1 Sự phát triển DNVVN TP.HCM so với tỉnh, thành nước 36 2.1.2 Những thành tựu đạt 41 2.1.3 Những khó khăn cần giải 42 2.2 Tình hình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 43 2.2.1 Thị phần hoạt động NHTM địa bàn TP.HCM 43 2.2.2 Dư nợ cho vay NHTM DNVVN 44 2.2.2.1 Cơ cấu dư nợ cho vay tổng số vốn huy động 44 2.2.2.2 Phân tích dư nợ cho vay DNVVN theo loại tiền tệ 45 2.2.2.3 Dư nợ cho vay DNNVV phân theo hời hạn nợ 46 2.2.2.4 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng 46 2.2.3 Những thuận lợi DNVVN vay vốn 48 2.2.4 Những khó khăn DNVVN vay vốn 48 2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng cho vay DNVVN 50 2.3.1 Hệ số rủi ro tín dụng 50 2.3.2 Chất lượng tín dụng tình hình nợ tồn đọng 52 2.3.2.1 Chất lượng tín dụng 52 2.3.2.2 Tình hình nợ đọng 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG 55 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG KIỂM SOÁT HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁC DNVVN TẠI TP.HCM .56 3.1 Giải pháp Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ 56 3.1.1 Tăng cường hợp tác doanh nghiệp lớn DNVVN 56 3.1.2 Tiết kiệm sử dụng hiệu nguồn vốn vay 57 3.1.3 Nâng cao kỹ quản trị doanh nghiệp, trình độ, tay nghề người lao động 58 3.1.4 Nâng cao khả tiếp cận dịch vụ ngân hàng 58 3.2 Giải pháp ngân hàng thương mại 59 3.2.1 Xây dựng phương thức cho vay 59 3.2.2 Xây dựng quy trình quản lý tín dụng 60 3.2.3 Thông tin khách hàng 61 3.2.4 Tình hình sử dụng vốn vay doanh nghiệp 61 3.2.5 Đánh giá khả trả nợ khách hàng 62 3.2.6 Thực tín dụng ngân hàng "trung gian tài chuyển tiếp" 63 3.2.7 Khả đo lường loại rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 63 3.2.8 Tổ chức phận chuyên trách định giá TSĐB, đăng ký giao dịch đảm bảo, phát TSĐB 64 3.2.9 Tổ chức phận quản trị rủi ro chuyên biệt 65 3.2.10 Nâng cao lực cán ngân hàng 65 3.3 Giải pháp quan quản lý nhà nước 66 3.3.1 Tạo hành lang pháp lý phù hợp NHTM 66 3.3.2 Quy hoạch lại hệ thống NHTM 67 3.3.3 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng 67 3.3.4 Tăng cường công tác quản lý nhà nước hoat động tín dụng NHTM 68 3.3.5 Việc ban hành văn quy phạm pháp luật phải dồng nhằm nâng cao hiệu lực quản lý nhà nước NHTM 69 3.3.6 Thiết lập khn khổ pháp lý tồn diện; xây dựng định chế dịch vụ hổ trợ cho DNVVN 70 KẾT LUẬN CHƯƠNG 73 KẾT LUẬN 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 PHỤ LỤC 79 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT ACB Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu BIDV Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu tư Phát triển CIC Trung tâm thông tin tín dụng DNTN Doanh nghiệp tư nhân DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNVV Doanh nghiệp vừa nhỏ DAB Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Á ICB Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHLD Ngân hàng liên doanh NHNg Ngân hàng nước TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo SAB Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín VCB Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Số lượng tỷ trọng DNNVV hoạt động (theo tiêu chí lao động) 37 Bảng 2.2 Tổng vốn đăng ký kinh doanh thay đổi DNNVV giai đoạn 2017-2019 39 39 Bảng 2.3 So sánh mật độ số vốn bình quân doanh nghiệp DNNVV giai đọan 2017-2019 40 Bảng 2.4 Phân bố loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2017-2019 41 Bảng 2.5 Thị phần hoạt động (phản ánh qua hai tiêu huy động vốn cho vay vốn) NHTM TP.HCM 44 Bảng 2.6 Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng vốn huy động tháng năm 2019 45 Bảng 2.7 Dư nợ cho vay DNNVV theo loại tiền tệ 45 Bảng 2.8 Dư nợ cho vay theo thời hạn nợ 46 Bảng 2.9 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng tháng đầu năm 2019 (tốc độ tăng trưởng phát triển – tháng sau so với tháng trước) 47 Bảng 2.10 Tốc độ tăng trưởng tín dụng vốn huy động tháng năm 2019 47 Bảng 2.11 Hệ số rủi ro tín dụng số NHTM 50 Bảng 2.12 Hệ số rủi ro tín dụng DNVVN số NHTM 51 Bảng 2.13 Chất lượng tín dụng, phân tích theo tiêu chuẩn nhóm nợ .52