Nâng cao chất lượng thẩm định và quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT NHTM NH Ngân hàng Thương mại Ngân hàng NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước BASEL Ủy Ban Basel Giám sát Hoạt động Ngân hàng CIC Trung tâm Thơng tin Tín dụng KSNB Kiểm sốt nội TCTD Tổ chức Tín dụng TCB - Techcombank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam CCA QTRR RCC HĐQT Bộ phận Kiểm soát Hỗ trợ kinh doanh Quản trị rủi ro Trung tâm quản lý tín dụng cá nhân Hội đồng Quản trị CVTĐ Chuyên viên thẩm định CGPD Chuyên gia phê duyệt TGĐ Tổng giám đốc TSĐB Tài sản đảm bảo SLA Thỏa thuận mức độ dịch vụ (Service Level Agreement) -1- KPIs Chỉ số hiệu trọng yếu (Key Performance Indicator) LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng lĩnh vực có rủi ro lớn Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thường nặng nề: làm tăng thêm chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Đứng quan điểm quản lý toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải ln xác định chiến lược hoạt động chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành công lĩnh vực quản lý rủi -2- ro Ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam ngân hàng Việt nam áp dụng mơ hình phê duyệt quản lý tín dụng tập trung nói chung phê duyệt tín dụng bán lẻ tập trung nói riêng đơn vị trực thuộc hội sở ngân hàng, mơ hình ngân hàng lớn giới áp dụng, cho thấy ưu vượt trội việc giảm thiểu rủi ro tín dụng cách hiệu Chính ngân hàng triển khai Việt nam nên Tecchombank gặp phải nhiều khó khăn thách thức, làm thể để giải khó khăn hạn chế cơng tác thẩm định quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ tập trung nhiệm vụ cần thiết, giúp ngân hàng hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu họat động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngân hàng cạnh tranh Là ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có lực tài mạnh quản lý rủi ro giới hạn cho phép tạo niềm tin khách hàng nâng cao vị thế, uy tín tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng ngịai nước Đây điều vơ quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực thành công hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết xu -3- hội nhập Với thời gian nghiên cứu hạn chế, lựa chọn nghiên cứu phạm vi hoạt động tín dụng bán lẻ ngân hàng thương mại Đây lý chọn đề tài “Nâng cao chất lượng thẩm định và quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam” Mục tiêu đề tài Mục tiêu đề tài làm sáng tỏ vấn đề sau: - Giới thiệu cách khái quát kiến thức hoạt động thẩm định tín dụng quản lý rủi ro tín dụng - Giới thiệu mơ hình phê duyệt tập trung tín dụng bán lẻ Phân tích thực trạng cơng tác thẩm định quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ, kết đạt mặt hạn chế ảnh hưởng tới công tác thẩm định quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đưa số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài là: công tác thẩm định quản trị rủi ro bán lẻ, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, biện pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định quản -4- lý rủi ro Phạm vi nghiên cứu : Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân ảnh hưởng tới chất lượng công tác thẩm định quản trị rủi ro tín dụng, thực trạng hoạt động thời gian qua Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam, từ đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định quản lý rủi ro tín dụng khoảng thời gian từ 2006 tới 2010 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp : thống kê, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh … Cấu trúc nội dung nghiên cứu Luận văn bao gồm nội dung sau : Lời mở đầu Chương : Giới thiệu khái qt cơng tác thẩm định tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Chương 2: Phân tích đánh giá thực tiễn cơng tác thẩm định quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam -5- CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VÊ CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Giới thiệu hoạt động ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng hoạt động đời từ lâu giới có mặt hầu hết hoạt động kinh tế xã hội Theo Luật tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 định nghĩa “Ngân hàng loại hình tổ chức thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” Ngân hàng loại định chế tài trung gian mà qua nguồn tiền nhàn rỗi xã hội tập trung lại nguồn vốn sử dụng nhằm hỗ trợ tài cho thành phần kinh tế xã hội với mức lãi suất cao Ngồi ra, thơng qua hoạt động ngân hàng cịn cung cấp dịch vụ, sản phẩm ngân hàng đa dạng phù hợp nhu cầu thành phần kinh tế xã hội, từ tạo lợi nhuận cho ngân hàng Nói cách ngắn gọn thì: -6- - Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp; - Ngân hàng thương mại hoạt động lợi nhuận; - Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt, vì:  Hàng hóa quan trọng ngân hàng tiền tệ Nhà nước sử dụng để quản lý kinh tế;  Vốn tự có ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn;  Chịu chi phối mạnh sách Nhà nước;  Ngân hàng thương mại trung gian tín dụng 1.1.2 Một số hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng hoạt động với vai trò người đứng tập trung, huy động nguồn vốn toàn xã hội sau sử dụng để cung cấp tín dụng cho đối tượng khách hàng có nhu cầu để sản xuất kinh doanh, tiêu dùng Đây hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại hoạt động tập trung hàng hố kinh doanh cho xã hội hoạt động giúp tập trung nguồn lực phân tán xã hội thành nguồn lực mạnh mẽ phục vụ cho nhu cầu phát triển quốc gia -7- 1.1.2.2 Hoạt động cho vay Đây hoạt động mang lại nguồn hỗ trợ tài cho thành phần kinh tế Nhờ hoạt động mà khách hàng ngân hàng thoả mãn nhu cầu tiêu dùng mình, chuyển ý tưởng kinh doanh thành thực, mở rộng quy mô kinh doanh với gia tăng tài sản cho quốc gia 1.1.2.3 Hoạt động toán quốc tế Khách hàng tham gia trình mua bán với đối tác nước ngồi thơng thường sử dụng dịch vụ toán quốc tế ngân hàng bảo lãnh ngân hàng để mua hàng trả chậm từ bạn hàng nước ngoài, ngân hàng tham gia nhiều vào hoạt động toán các doanh nghiệp nhằm mang lại tiện ích an tồn thuận tiện cho khách hàng hình thức tốn DP, DA, LC…, thơng qua việc tham gia này, ngân hàng thu loại phí từ khách hàng nâng cao uy tín đối tác nước 1.1.2.4 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh nguồn vốn Đây hoạt động mua bán loại ngoại tệ nhằm phục vụ cho mục tiêu thu lợi nhuận từ chênh lệch, biến động giá loại ngoại tệ mục tiêu phục vụ cho nhu cầu mua bán loại ngoại tệ khách hàng để toán nước chuyển đổi ngoại tệ thu thành nội tệ để mua nguyên vật liệu nước -8- Hoạt động kinh doanh chênh lệch lãi suất nguồn vốn hoạt động ngày ngân hàng quan tâm mang lại lợi nhuận lớn ngân hàng có biện pháp, nguyên tắc an toàn chuẩn mực việc quản lý loại gapping loại hoạt động kinh doanh 1.1.2.5 Hoạt động bảo lãnh Đây hình thức cấp tín dụng cho khách hàng thực thông qua cam kết ngân hàng văn việc sẵn sàng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng khơng thực đúng nghĩa vụ cam kết với đối tác Hiện nay, hầu hết ngân hàng thực xem xét việc cung cấp bảo lãnh cho khách hàng tương tự xem xét khoản cho vay khoản bảo lãnh tính vào tổng hạn mức tín dụng rủi ro khách hàng giao dịch với ngân hàng 1.1.2.6 Hoạt động chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá Là việc ngân hàng mua lại thương phiếu giấy tờ có giá khách hàng, thương phiếu thời gian hiệu lực Khách hàng nhận số tiền chiết khấu sau ngân hàng trừ lãi suất chiết khấu (có thể có phí chiết khấu) 1.1.2.7 Hoạt động cung cấp dịch vụ Trong giai đoạn trước đây, lợi nhuận từ hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thường chiếm khoản 2/3 tổng lợi nhuận -9- ngân hàng Tuy nhiên, thời gian gần tỷ lệ thay đổi theo xu hướng giảm tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động cấp tín dụng gia tăng tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động dịch vụ tổng lợi nhuận ngân hàng Mặc dù hoạt động cấp tín dụng hoạt động truyền thống ngân hàng thương mại hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động phòng chống rủi ro tín dụng phức tạp, tốn nên ngân hàng thương mại có xu hướng đưa ngày nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác nhằm tối đa hố khả thu phí từ khách hàng Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng kể đến bao gồm: - Dịch vụ thẻ; - Dịch vụ kiều hối; - Dịch vụ chuyển tiền; - Dịch vụ toán quốc tế; - Dịch vụ quản lý ngân quỹ; - Dịch vụ chi hộ lương; - Dịch vụ tư vấn tài chính; - Dịch vụ ủy thác; - Quản lý vật có giá cho thuê tủ sắt; Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng ngày hồn thiện với đặc tính thuận tiện, hữu ích, trình bày đẹp cho khách hàng dễ sử dụng, dễ chọn lựa… - 10 -