BỘ giáo dỤc đào tẠo TrưỜng ĐẠi hỌc Kinh doanh và Công nghỆ Hà NỘi Vũ Duy Thức HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ khách hàng doanh nghiệp của NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM[.]
BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI VŨ DUY THỨC HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số : 8.340.201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHAN VĂN TÍNH Hà Nội, năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN VŨ DUY THỨC MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.3 Cơ cấu quản lý mạng lưới ngân hàng thương mại, nguyên tắc quản lý 1.2 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .9 1.2.1 Khái niệm cho vay .9 1.2.2 Nguyên tắc cho vay ngân hàng thương mại 10 1.2.3 Khách hàng điều kiện vay vốn khách hàng thương mại 11 1.2.4 Mục đích vay vốn phương thức cho vay .13 1.2.5 Rủi ro cho vay 14 1.3 HỆ THỐNG XẾP HẠNg TÍN DỤNG NỘI BỘ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 1.3.1 Khái niệm 16 1.3.2 Vai trò hệ thống xếp hạng tín dụng nội 17 1.3.3 Yêu cầu nguyên tắc hệ thống xếp hạng tín dụng nội 19 1.3.4 Quy trình xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 20 1.3.5 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 21 Tóm lược chương 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG thương mại cổ phần CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 30 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 30 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 30 2.1.2 Các mốc phát triển .30 2.1.3 Ngành nghề kinh doanh địa bàn hoạt động 31 2.1.4 Thành tựu 32 2.1.5 Cơ cấu tổ chức, mạng lưới quản lý .33 2.1.6 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 35 2.2 Thực trạng xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 40 2.2.1 Thực trạng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 40 2.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 41 2.3 Sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội phê duyệt quản lý tín dụng .46 2.3.1 Vị trí hệ thống xếp hạng tín nhiệm cho vay .46 2.3.2 Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng nội Vietinbank 53 Tóm lược chương 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM .61 3.1 CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN NGÀNH NGÂN HÀNG VÀ ĐỊNH HƯỚNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM .61 3.1.1 Chiến lược phát triền ngành ngân hàng .61 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 65 3.2 giải pháp Hồn thiện xếp hạng nội tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam 67 3.2.1 Hồn thiện hệ thống tiêu 67 3.2.2 Hồn thiện việc thu thập thơng tin .69 3.2.3 Hoàn thiện việc quản lý thông tin 72 3.2.4 Xây dựng cấu phần xếp hạng tín nhiệm riêng loại hình doanh nghiệp .73 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, hoàn thiện việc phân tách trách nhiệm 77 3.2.6 Chú trọng công tác kiểm soát nội hệ thống hệ thống xếp hạng tín dụng nội .77 3.2.7 Hoàn thiện phương pháp xếp hạng 78 3.3 Kiến nghị 79 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 79 3.3.2 Đối với Hiệp hội ngân hàng .80 Tóm lược chương 81 KẾT LUẬN 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt DN HĐQT NH NHNN NHTM NVV TGĐ TMCP XHTD Giải thích Doanh nghiệp Hội đồng quản trị Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Nhỏ vừa Tổng Giám đốc Thương mại cổ phần Xếp hạng tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Thang xếp hạng tín nhiệm .21 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Vietinbank 35 Bảng 2.2: Dư nợ năm 2016 - 2018 37 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng (2016 - 2018) 39 Bảng 2.4: Cơ cấu cho vay khách hàng doanh nghiệp tổng dư nợ 40 Bảng 2.5: Thứ hạng tín nhiệm hệ thống XHTD Vietinbank 46 Bảng 2.6: Hệ số rủi ro quy định hệ thống XHTD 55 Bảng 3.1: Hệ thống tiêu để đánh giá xếp hạng DNNVV 74 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Vietinbank .33 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn năm 36 Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay ngân hàng qua năm 38 Biểu đồ 2.3: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 40 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh doanh, hoạt động tín dụng nghiệp vụ bản, sinh lời chủ yếu cho ngân hàng thương mại (NHTM) Tuy nhiên, hoạt động tín dụng chứa đựng hầu hết rủi ro nghiêm trọng, gây tổn thất lớn cho ngân hàng Thực quản lý rủi ro rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an tồn nâng cao chất lượng tín dụng u cầu khách quan, quan trọng hàng đầu để ổn định phát triển NHTM Xếp hạng tín dụng (XHTD) công cụ quản lý rủi ro tín dụng khoa học hiệu mà NHTM triển khai áp dụng Tuy nhiên, tiêu chấm điểm XHTD khách hàng số NHTM hạn chế, khơng phù hợp với chuẩn mực quốc tế tình hình thực tế Việt Nam nên kết xếp hạng chưa phản ánh tình hình khách hàng, làm cho cơng tác quản trị điều hành hoạt động tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng gặp nhiều khó khăn Do vậy, xây dựng hoàn thiện hệ thống XHTD phù hợp với chuẩn mực quốc tế thực tiễn Việt Nam cần thiết Ngân hàng Nhà nước (NHNN), NHTM triển khai thực nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng Trong thời đại tiến khoa học kỹ thuật, nhiều nơi giới vận dụng công nghệ, tự động hóa việc phân loại tín dụng Ưu điểm bật phương thức nhanh chóng, chi phí thấp giảm rủi ro Ở Việt Nam, ngân hàng tiến hành sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Với hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, rủi ro phát sinh từ sai sót thiên vị cá nhân trình cho vay loại bỏ tối đa Điều nhờ, khách hàng cần sử dụng dịch vụ cần cung cấp thông tin theo mẫu định sẵn cho nhân viên tín dụng Căn vào thơng tin này, chương trình phần mềm tự động phân loại khách hàng vào nhóm tín dụng phù hợp Sau kết xếp hạng trả lại trực tiếp tới khách hàng Thông thường, kèm với kết thông báo ngân hàng việc chấp nhận từ chối yêu cầu khách hàng, điều kiện hạn mức lãi suất… Áp dụng cơng nghệ ngồi việc giúp ngân hàng rút ngắn thời gian, tăng độ tin cậy tín dụng, cịn giúp ngân hàng tạo cảm giác thỏa mãn cho khách hàng Thông thường, tiêu đưa vào phân tích, xếp hạng bao gồm tiêu tài bảng tổng kết tài sản bảng kết hoạt động kinh doanh hàng năm, khách hàng tiêu quan hệ tín dụng ngân hàng, gồm tổng dư nợ ngân hàng, danh sách tổ chức tín dụng quan hệ, diễn biến dư nợ kỳ, khả trả nợ, dư nợ nguồn vốn chủ sở hữu, cố toán tiền vay ngân hàng…; tiêu phi tài thời gian hoạt động doanh nghiệp, mặt hàng sản xuất - kinh doanh, thị trường tiêu thụ Trong lĩnh vực ngân hàng, nhà lãnh đạo đại hiểu rằng, tối đa hóa lợi nhuận khơng thể song hành tối thiểu hóa rủi ro, mà phạm vi rủi ro hợp lý mà ngân hàng chấp nhận Việc gia tăng giá trị ngân hàng thơng qua tối ưu hóa rủi ro phải thực sở nâng cao chất lượng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng theo thông lệ quốc tế Áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng giúp ngân hàng chủ động xây dựng kế hoạch hành động sử dụng vốn phù hợp, hạn chế tổn thất Đồng thời, việc áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phù hợp giúp ngân hàng có nhìn xác triển vọng kinh doanh tương lai, từ có khả hoạch định sách kinh doanh phù hợp Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam ngân hàng thực phân loại nợ sở áp dụng hệ thống xếp hạn tín dụng nội bộ, tiếp cận với chuẩn phân loại nợ quốc tế Một hệ thống XHTD tin cậy phải phân biệt rõ khách hàng/khoản vay theo hạng, dựa đặc điểm rủi ro tín dụng khách hàng/khoản vay Hệ thống hoàn thiện yếu tố nâng cao chất lượng cho vay ngân hàng, việc hồn thiện hệ thống xếp hạn tín dụng nội cần thiết Xuất phát từ nhận thức đó, học viên chọn đề tài “Hoàn thiện hệ thống xếp