Luận văn thạc sĩ hubt công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại trung tâm thông tin tín dụng quốc gia việt nam ngnn

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - VŨ HÙNG CƯỜNG HỒN THIỆN“XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM”– NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC“VIỆT NAM Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ Người hướng dẫn khoa học: TS TRƯƠNG THỊ HỒI LINH HÀ NỘI”– NĂM 2017 LỜI“CAM ĐOAN Tơi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật.” TÁC GIẢ LUẬN VĂN” VŨ HÙNG CƯỜNG LỜI CẢM ƠN Được phân công Khoa Sau đại học, Đại học Kinh tế Quốc dân đồng ý người hướng dẫn khoa học TS Trương Thị Hoài Linh,“em thực đề”tài "Hồn thiện xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam" Để“hoàn thành luận văn này, em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo”đã tận tình hướng dẫn, giảng dạy em suốt trình học tập, nghiên cứu và”rèn luyện Đại học Kinh tế Quốc dân Em“xin chân thành cảm ơn người hướng dẫn khoa học TS.”Trương Thị Hoài Linh tận tình, chu đáo hướng dẫn em hồn thành luận văn Cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp bạn học viên lớp Cao học CH24P giúp đỡ tơi suốt q trình học tập nghiên cứu Xin trân trọng cảm ơn./ MỤC“LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, BẢNG TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI TỔ CHỨC XẾP HẠNG TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan tổ chức xếp hạng tín dụng 1.1.1 Khái niệm vai trò tổ chức xếp hạng tín dụng 1.1.2 Các hoạt động tổ chức XHTD 1.1.3 Quá trình hình thành phát triển tổ chức xếp hạng tín dụng doanh nghiệp giới 14 1.1.4 Kinh nghiệm số tổ chức xếp hạng tín dụng doanh nghiệp.15 1.2 Nội dung xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 19 1.2.1 Các phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp .19 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá q trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 19 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 21 1.3.1 Nhân tố khách quan 21 1.3.2 Nhân tố chủ quan .21 1.4 Bài học kinh nghiệm cho Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Viêt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 22 TÓM TẮT CHƯƠNG .24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM – NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM 25 2.1 Khái qt Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 25 2.1.1 Lịch sử đời phát triển Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .25 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .26 2.1.3 Bộ máy tổ chức Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .27 2.1.4 Khái quát kết hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm gần 28 2.2 Thực trạng hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Viêt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 30 2.2.1 Quá trình thực nghiệp vụ xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Viêt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 30 2.2.2 Thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam 34 2.3 Đánh giá thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung Tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam-Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 47 2.3.1 Những ưu điểm hoạt động XHTD Doanh nghiệp CIC 47 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động XHTD Doanh nghiệp CIC 49 TÓM TẮT CHƯƠNG .54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIÊT NAM – NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM 55 3.1 Định hướng hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp .55 3.1.1 Định hướng phát triển Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2020 55 3.1.2 Định hướng hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp thời gian tới 57 3.2 Giải pháp hồn thiện xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng Nhà nướcViệt Nam 60 3.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp liên quan tới nội dung, phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 60 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 69 3.3 Một số kiến nghị, đề xuất 74 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ .74 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 76 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Thương mại 77 TÓM TẮT CHƯƠNG .79 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .82 PHỤ LỤC “DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT” Chữ viết tắt Nguyên nghĩa BCTC CIC Báo”cáo tài chính” Trung tâm“Thơng tin Tín dụng”Quốc gia Việt Nam (Credit Information Center) CSH Chủ sở hữu DN Doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NVCSH Nguồn vốn chủ sở hữu SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo TSLĐ Tài sản lưu động TTTD Thơng“tin tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng NHTƯ Ngân hàng”Trung Ương DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, BẢNG” Sơ đồ: Sơ đồ 1.1 - Các bước tiến hành xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Sơ đồ 1.2 - Quy trình XHTD doanh nghiệp Moody’s .16 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy CIC 28 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1: Số lượng cung cấp XHTD qua năm 34 Biểu đồ 2.2: Số lượng cung cấp XHTD qua năm 2006-2016 48 Bảng: Bảng 2.1: Kết hoạt động CIC qua năm 29 Bảng 2.2: Bảng tính tiêu tài 39 Bảng 2.3: Chỉ tiêu xét điều chỉnh điểm tài 40 Bảng 2.4: Bảng tiêu phi tài 40 Bảng 2.5: Bảng tiêu thông tin khác 41 Bảng 2.6: Chỉ tiêu vay nợ trả lãi 41 Bảng 2.7: Bảng tính điểm số tài 42 Bảng 2.8: Bảng tính điểm cácchỉ tiêu phi tài 43 Bảng 2.9: Kết xếp hạng tương ứng với khoảng điểm 44 Bảng 2.10: Kết cung cấp báo cáo XHTD doanh nghiệp 45 Bảng 3.1: Bổ sung số tiêu tài sử dụng để chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 65 Bảng 3.2: Bổ sung số tiêu phi tài sử dụng để chấm điểm xếp hạng tín dụng 68 Bảng 3.3: Bảng điều chỉnh kết xếp hạng tín dụng theo nhóm nợ 69 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - - VŨ HÙNG CƯỜNG HỒN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM - NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2017 MỞ ĐẦU Thế giới giai đoạn tồn cầu hố với nhiều biến chuyển sâu sắc Chúng“ta sống giai đoạn chứng kiến thay đổi nhanh chóng tổng thể kinh tế, kĩ thuật, công nghệ biến đổi khác trị, xã hội.”Cũng nước giới, Việt Nam hịa vào dịng chảy hội nhập tồn cầu hóa Nhu cầu mở rộng thị trường kinh doanh, mạng lưới hoạt động hệ thống khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro khiến cho nhà đầu tư tìm đủ kênh thông tin tham khảo để nhằm đưa định xác Cùng“với phát triển mạnh mẽ kinh tế phát triển của“các sản phẩm tín dụng,”bảo hiểm tư vấn đầu tư Tham gia vào q trình khơng bao gồm“các tổ chức tín dụng, tổ chức khác có hoạt động ngân hàng”mà bao gồm đơn vị kinh tế có hoạt động tư vấn đầu tư doanh nghiệp có nhu cầu tìm hiểu đối tác Sự phát triển tiền tệ, tín dụng, ngân hàng coi đòn bẩy thúc đẩy kinh tế phát triển trở thành lĩnh vực nhạy cảm sức mạnh kinh tế Tuy nhiên, kèm với rủi ro tiềm ẩn.“Có nhiều nguyên nhân gây rủi ro, nguyên nhân”dẫn tới tình trạng việc thiếu“thông tin khách hàng”của Ngân hàng nhà đầu tư.“Do đó, việc có thơng tin cần thiết khách hàng có vai trị quan trọng việc đảm bảo an toàn cho hoạt động các”tổ chức tín dụng (TCTD) nói riêng hệ thống tín dụng nói chung.” Đáp ứng u cầu thơng tin, nhiều quan, tổ chức chuyên môn giới đã“cung cấp thông tin xếp hạng doanh nghiệp để phục vụ cho TCTD chủ thể khác kinh tế.”Đây coi một“kênh thông tin tham khảo quan trọng cho Ngân hàng Nhà nước (NHNN) công tác hoạch định, thực thi sách tiền tệ; mặt giúp TCTD lựa chọn khách hàng tốt, có khả trả nợ, mặt khác thơng qua định hạng khách hàng có để có sách tín dụng hợp lý tăng dự phịng rủi ro tăng cường giám sát khoản vay có vấn đề, đồng thời kết xếp hạng doanh nghiệp giúp cho doanh nghiệp nắm rõ tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh bạn ... lý luận về? ?xếp hạng tín dụng doanh nghiệp doanh nghiệp tổ chức xếp hạng? ? ?tín dụng Chương“2: Thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia - Ngân hàng Nhà nước Việt. .. dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Viêt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 30 2.2.1 Q trình thực nghiệp vụ xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia. .. xếp hạng tín dụng CIC Luận văn có kết cấu ba chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tổ chức xếp hạng tín dụng Chương 2: Thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung