ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC PHẠM THỊ MINH PHƯƠNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ VỐN ĐẦU TƯ CHO DOANH NGHIỆP SIÊU VI MÔ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠ[.]
ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC - PHẠM THỊ MINH PHƯƠNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ VỐN ĐẦU TƯ CHO DOANH NGHIỆP SIÊU VI MÔ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế Đầu tư LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHẠM VĂN HÙNG Hà Nội - Năm 2017 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chương trình cao học luận văn này, bên cạnh nỗ lực thân, tác giả nhận quan tâm, động viên, góp ý tận tình thầy cơ, bạn bè suốt q trình học tập, cơng tác Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới: Người hướng dẫn luận văn: PGS, TS Phạm Văn Hùng hướng dẫn nhiệt tình có đóng góp quý báu để luận văn hồn thành tốt Các thầy giáo Khoa sau đại học thầy cô khoa Kinh tế đầu tư Trường Đại học Kinh tế quốc dân Các đồng nghiệp công tác Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam hỗ trợ nhiệt tình trình thu thập tài liệu đóng góp ý kiến cho tơi q trình hoàn chỉnh Luận Văn Trân trọng cảm ơn! DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt NHCT VN DNSVM NHTM TCTD BCTC VCSH DTT TS LNST MMTB CĐT DT NHNN BTMU IFC CTCP TNDN CBTD GHTD NH TSBĐ RRTD CRLOS BCTC VNĐ PDTD KHBL Nguyên nghĩa Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Doanh nghiệp siêu vi mơ Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Báo cáo tài Vốn chủ sở hữu Doanh thu Tài sản Lợi nhuận sau thuế Máy móc thiết bị Chủ đầu tư Doanh thu Ngân hàng nhà nước Bank of Tokyo Mitsubushi UFJ Tổ chức tài quốc tế Công ty cổ phần Thu nhập doanh nghiệp Cán tín dụng Giới hạn tín dụng Ngân hàng Tài sản bảo đảm Rủi ro tín dụng Hệ thống quản lý thông tin liệu KH NHCT Báo cáo tài Đồng Việt Nam Phê duyệt tín dụng Khách hàng bán lẻ MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ VỐN ĐẦU TƯ CHO DOANH NGHIỆP SIÊU VI MÔ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DOANH NGHIỆP SIÊU VI MÔ .6 1.1.Khái niệm doanh nghiệp 1.2 Tiêu chuẩn doanh nghiệp siêu vi mô .7 1.2.1.Tiêu chuẩn số quốc gia tổ chức giới 1.2.2.Tiêu chuẩn Việt Nam 10 1.2.3.Đặc điểm DN siêu nhỏ ( Doanh nghiệp siêu vi mô) Việt Nam .11 1.2.4.Thuận lợi: .12 1.2.5.Khó khăn 13 1.2.6.Vai trò hoạt động tài trợ vốn đầu tư DNSVM: 14 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ VỐN ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP SIÊU VI MÔ 17 2.1.Khái niệm đặc điểm hoạt động tài trợ vốn đầu tư ngân hàng thương mại 17 2.1.1.Khái niệm hoạt động tài trợ vốn đầu tư ngân hàng 17 2.1.2.Nguyên tắc hoạt động tài trợ vốn Ngân hàng thương mại .18 2.1.3.Một số hình thức tài trợ vốn Ngân hàng cho DNSVM 18 2.1.4.Đặc điểm hoạt động tài trợ vốn đầu tư NHTM DNSVM 19 2.1.4.Nội dung hoạt động tài trợ vốn NHTM cho DNSVM .20 2.1.5.Quy trình tài trợ vốn Ngân hàng thương mại .23 2.1.6 Hiệu hoạt động tài trợ vốn 24 2.1.7.Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tài trợ vốn đầu tư DNSVM 26 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC TÀI TRỢ VỐN ĐẦU TƯ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 27 3.1 Nguyên nhân chủ quan .27 3.1.1 Từ phía ngân hàng 27 3.1.2 Từ phía DNSVM 30 3.1.3 Về tài sản đảm bảo .31 3.2 Nguyên nhân khách quan 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ VỐN ĐẦU TƯ ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP SIÊU VI MÔ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2015-2016 33 2.1.GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 33 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển 33 2.1.2.Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh 35 2.2.THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI TRỢ VỐN ĐẦU TƯ ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP SIÊU VI MÔ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 40 2.2.1.Thực trạng hoạt động tài trợ vốn đầu tư Doanh nghiệp siêu vi mô NHCT VN 40 2.2.2.Tình hình hoạt động tài trợ vốn đầu tư Doanh nghiệp siêu vi mô NHCT VN 46 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC TÀI TRỢ VỐN ĐẦU TƯ ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP SIÊU VI MÔ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 50 2.3.1.Những thành tựu đạt được: .50 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ VỐN ĐẦU TƯ ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP SIÊU VI MÔ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 59 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ VỐN ĐẦU TƯ ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP SIÊU VI MÔ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 59 3.1.1 Định hướng tín dụng: .59 3.1.2 Định hướng chung hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam đến năm 2020 .59 3.1.3.Định hướng hoạt động tài trợ vốn đầu tư phân khúc doanh nghiệp siêu vi mô Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam đến năm 2020 61 3.2.MỘT SỐ NHĨM GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ VỐN ĐẦU TƯ ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP SIÊU VI MÔ TẠI NHCT VN 62 3.2.1.Nhóm giải pháp nâng cao, đổi quy trình tổ chức thẩm định 62 3.2.2.Nhóm giải pháp lựa chọn khách hàng, phương pháp định giá tài sản bảo đảm 66 3.2.3.Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng thơng tin 67 3.2.4.Nhóm giải pháp tăng cường kiểm tra, kiểm soát sau khoản tài trợ vốn đầu tư 68 3.2.5.Giải pháp bổ trợ Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 69 3.3.MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI CƠ QUAN HỮU QUAN NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ VỐN ĐẦU TƯ ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP SIÊU VI MÔ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 71 3.3.1.Kiến nghị với Chính phủ 71 3.3.2.Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 72 3.3.3.Kiến nghị doanh nghiệp siêu vi mô 74 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1: Tiêu chí phân loại DN vừa nhỏ, siêu nhỏ số quốc gia khu vực Bảng 2: Tiêu chí phân loại doanh nghiệp theo quy định Việt Nam .10 Bảng 3: Thống kê số lượng doanh nghiệp theo quy mô .11 Bảng 2.1: Thẩm quyền tín dụng Khách hàng siêu vi mô .46 Bảng 2.2: Dư nợ tài trợ vốn theo ngành nghề NHCT VN năm 2015-2016 48 Bảng 2.3 Dư nợ cho vay DNSVM NHCT VN giai đoạn 2015-2016 48 Bảng 2.4 Về cấu kỳ hạn tài trợ vốn DNSVM NHCT VN 49 giai đoạn 2015-2016 49 Bảng 2.5 Số lượng DNSVM quan hệ với NHCT VN giai đoạn 2015-2016 .50 Bảng 2.6: Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tài trợ vốn DNSVM 52 Bảng 2.7: nguồn vốn đầu tư DNSVM 53 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BI Biểu đồ 2.1: Cơ cấu góp vốn NHCT VN 34 Biểu đồ 2.2: Tổng tài sản hợp NHCT VN giai đoạn 2012-2015 36 Biểu đồ 2.3: Dư nợ tài trợ vốn NHCT VN giai đoạn 2012-2015 37 Biểu đồ 2.4: Nợ xấu NHCT VN giai đoạn 2012-2015 38 Biểu đồ 2.5: Dư nợ tài trợ vốn NHCT VN theo kỳ hạn giai đoạn 38 2012-2015 .38 Biểu đồ 2.6: Cơ cấu dư nợ vay theo kỳ hạn giai đoạn 2014-2015 39 Biểu đồ 2.7: Dư nợ theo loại khách hàng năm 2014-2015 39 Biểu đồ 2.8: Lợi nhuận sau thuế TNDN năm 2012-2015 40 Y Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức NHCT VN .35 Sơ đồ 2.2: Sơ đồ quy trình thẩm định Chi nhánh NHCT VN .43 Sơ đồ 2.3: Sơ đồ quy trình thẩm định trụ sở NHCT VN 43 PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết nghiên cứu đề tài Hoạt động tài trợ vốn đầu tư hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu chiếm phần lớn hoạt động Ngân hàng Thương mại, song tất Ngân hàng Thương mại thực tốt hoạt động Một số Ngân hàng gặp khó khăn việc quản lý thu hồi nợ, số khác lại gặp khó khăn việc khơng thể tìm dự án thích hợp vay gặp khó khăn việc huy động vốn Vì việc xem xét hiệu hoạt động tài trợ vốn đầu tư cần thiết Theo số liệu Phịng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam (VCCI), số 600.000 doanh nghiệp nay, 97% nhóm doanh nghiệp vừa nhỏ (SME) Trong số lại có đến 85-90% doanh nghiệp nhỏ siêu nhỏ Theo Nghị định 56/2009, doanh nghiệp siêu nhỏ đơn vị có từ 10 lao động trở xuống doanh nghiệp nhỏ đơn vị có tổng nguồn vốn 20 tỷ đồng với số lao động từ 10 đến 200 người Dù cách xác định khác đơi chút NHTM khẳng định, khách hàng siêu nhỏ (với doanh thu khoảng 20 tỷ đồng/năm) phân khúc gần họ chưa động tới Tuy nhiên, nhiều chuyên gia Ngân hàng cho rằng, đến lúc nhà băng nên nhận tiềm không nhỏ từ khách hàng “li ti” Thị phần phía tập trung khách hàng lớn có nhiều cạnh tranh TCTD Ngay chưa có lấn lướt số ông lớn định chế tài nước ngồi Các ngân hàng có hệ thống quản trị rủi ro tốt thực am hiểu doanh nghiệp siêu nhỏ nhìn nhận lợi ích tiềm tàng từ phân khúc khách hàng Trong cấu hoạt động tài trợ vốn NHCT dư nợ cho vay doanh nghiệp siêu vi mô chiếm tỷ trọng không lớn so với tổng dư nợ cho vay toàn hệ thống (chỉ khoảng 7%), tương lai gần việc đầu tư vốn cho phân khúc khách hàng hàng trọng tâm phát triển NHCT nói riêng TCTD nói chung phân khúc thị trường doanh nghiệp siêu vi mô Việt Nam dư địa lớn