Khóa luận đánh giá hiệu quả sử dụng vốn tại ngân hàng tmcp mỹ xuyên

TÓM TẮT N #-”-" gân hàng TMCP Mỹ Xuyên đứng trước bối cảnh kinh tế đổi với nhiều thử thách Ta phủ nhận cống hiến ngân hàng phát triển kinh tế tỉnh nhà Để cạnh tranh tồn nguồn vốn ngân hàng thực đóng vai trị quan trọng Nhưng điều đáng quan tâm việc quản lý nguồn vốn, sử dụng vốn để đạt hiệu tối đa Nó chiếm vai trị quan trọng thiết thực đến hoạt động ngân hàng Trước tiên tình hình huy động vốn hoạt động chủ yếu quan trọng ngân hàng thương mại Hoạt động mang lại nguồn vốn để ngân hàng thực hoạt động khác cấp tín dụng cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng, việc tăng lên hay giảm xuống nguồn vốn ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Với việc chuyển đổi từ ngân hàng nông thôn lên ngân hàng thị ngân hàng Mỹ Xun vấn đề huy động vốn trở nên cần thiết để gia tăng nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động cạnh tranh gay gắt ngân hàng Trong vốn huy động ta tiến hành phân tích vốn huy động từ tiền gửi, vốn vay, vốn tự có để thấy phân bổ có hợp lý hay khơng cấu vốn ngân hàng Đồng thời ngân hàng thương mại nói chung phần tài sản kết việc sử dụng vốn ngân hàng Cơ cấu tài sản phản ánh tình hình sử dụng vốn ngân hàng có hợp lý hay chưa Việc phân tích cấu tài sản cịn giúp nhà quản trị ngân hàng có cách nhìn tổng quan khoản mục mà ngân hàng đầu tư, từ củng cố chuyển dịch cấu đầu tư cho hiệu Để biết điều ta xem xét thông qua khoản mục cho vay khách hàng, tiền gửi ngân hàng Nhà Nước, tiền gửi tổ chức tín dụng, tài sản, tài sản có khác, tiền mặt quỹ, đầu tư kinh doanh chứng khốn, góp vốn đầu tư dài hạn Vì hoạt động huy động vốn cho vay hoạt động chiếm tỷ trọng cao hoạt động ngân hàng nên sâu phân tích cụ thể tiền gửi có kỳ hạn khơng có kỳ hạn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, nơ nợ cho vay nợ hạn theo thời hạn lĩnh vực kinh doanh Từ đánh giá khả cân đối vốn ngân hàng (hay nói cách khác đánh giá hiệu tín dụng) thơng qua tiêu đánh giá hiệu tín dụng Song song đó, ta sử dụng tiêu phân tích hiệu sử dụng vốn đồng thời đưa giải pháp cho vấn đề tồn đọng ngân hàng Cuối phần kết luận kiến nghị thân tồn đọng ngân hàng MỤC LỤC - #U" Trang PHẦN MỞ ĐẦU 1 Cơ sở hình thành đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu PHẦN NỘI DUNG Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Chức 1.1.3 Phân loại NHTM 1.2 Khái quát vốn Ngân hàng 1.2.1 Vốn chủ sở hữu 1.2.2 Vốn huy động 1.2.3 Vốn vay 1.2.4 Nguồn vốn khác 1.3 Quản lý nguồn vốn NHTM 1.3.1 Sự cần thiết phải quản lý nguồn vốn NHTM 1.3.2 Nội dung quản lý nguồn vốn NHTM 10 1.3.3 Các quy định vốn 10 1.4 Sử dụng khai thác nguồn vốn 11 1.4.1 Thành phần TS Có ngân hàng: 11 1.4.2 Các vấn đế liên quan đến cho vay 13 1.4.3 Ý nghiã việc sử dụng vốn ngân hàng 14 1.5 Đánh giá hiệu sử dụng vốn 15 1.5.1 Quy trình huy động vốn sử dụng vốn NHTM 15 1.5.2 Chỉ tiêu phân tích nguồn vốn sử dụng vốn 16 Chương 2: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG 19 2.1 Quá trình hình thành phát triển 19 2.2 Cơ cấu tổ chức chức ngân hàng 20 2.2.1 Cơ cấu tổ chức 20 2.2.2 Chức phận 21 2.3 Phạm vi hoạt động 23 2.4 Tình hình hoạt động kinh doanh 24 2.4.1 Khát quát tình hình hoạt động kinh doanh năm gần ngân hàng Mỹ Xuyên (2006- 2008) 24 2.4.2 Thuận lợi khó khăn 25 Chương 3: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG 26 3.1 Phân tích cấu vốn ngân hàng TMCP Mỹ xuyên 26 U 3.1.1 Vốn huy động từ tiền gửi 27 3.1.2 Vốn vay 28 3.1.3 Vốn tự có 28 3.2 Phân tích tình hình sử dụng vốn 29 3.3 Phân tích tình hình huy động vốn cho vay 32 3.3.1 Tình hình huy động vốn 32 3.3.2 Tình hình cho vay 36 3.4 Đánh giá hiệu sử dụng vốn 49 3.4.1 Khả cân đối vốn ngân hàng 49 3.4.2 Khả sinh lời ngân hàng 53 3.5 Giải pháp góp phần nâng cao hiệu huy động vốn 55 3.5.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên 55 3.5.2 Giải pháp góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn 55 KẾT LUẬN 58 Kết luận 58 Kiến nghị 60 … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………………………………………………………… DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG -FÛGTrang Bảng 1.1: Các quy địng vốn 11 Bảng 2.1: Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh năm gần ngân hàng Mỹ Xuyên 24 Bảng 3.1: Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên qua năm 26 Bảng 3.2: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng Mỹ Xuyên 29 Bảng 3.3: Tình hình huy động vốn ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên 32 Bảng 3.4: Tình hình cho vay ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên qua năm 37 Bảng 3.5: Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn 38 Bảng 3.6: Tình hình doanh số cho vay theo lĩnh vực kinh doanh 39 Bảng 3.7: Tình hình doanh số thu nợ theo thời hạn 41 Bảng 3.8: Tình hình doanh số thu nợ theo lĩnh vực kinh doanh 42 Bảng 3.9: Tình hình dư nợ cho vay theo thời hạn 43 Bảng 3.10: Tình hình dư nợ cho vay theo lĩnh vực kinh doanh 44 Bảng 3.11: Tình hình nợ hạn theo thời hạn 46 Bảng 3.12: Tình hình nợ hạn theo lĩnh vực hoạt động 47 Bảng 3.13: Số liệu tổng hợp để đánh giá khả cân đối vốn qua năm 49 Bảng 3.14: Chỉ số đánh giá khả cân đối vốn ngân hàng 50 Bảng 3.15: Hiệu sinh lợi tổng tài sản 53 Bảng 3.16: Hiệu sinh lợi vốn chủ sở hữu 54 DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BIỂU BẢNG - #U" Trang Sơ đồ 1.1: Tổng quát nguồn vốn HĐKD NHTM kinh tế 15 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức MXBank 20 Biểu đồ 3.1: Cấu nguồn vốn ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên qua năm 27 Biểu đồ 3.2: Tình hình huy động vốn tiền gửi không kỳ hạn 33 Biểu đồ 3.3: Tình hình huy động vốn tiền gửi có kỳ hạn 35 Biểu đồ 3.4: Tình hình cho vay ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên qua năm 37 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT - #U" CB-CNV: Cán công nhân viên CP: Chi phí CV: Cho vay CVDN: Cho vay doanh nghiệp DN: Dư nợ DN BQ: Dư nợ bình quân DSCV: Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ DTT: Doanh thu ĐT: Đầu tư ĐTDH: Đầu tư dài hạn HĐKD: Hoạt động kinh doanh KD: Kinh doanh KH: Khách hàng LN: Lợi nhận LNR: Lợi nhuận ròng NĐ-CP: Nghị định-chính phủ NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTƯ: Ngân hàng Trung Ương NQH: Nợ hạn NV: Nguồn vốn SX: Sản xuất SXNN: Sản xuất nông nghiệp SXKD-DV: Sản xuất kinh doanh dịch vụ TCKT- TCTD: Tổ chức kinh tế - Tổ chức tín dụng TG: Tiền gửi TG CKH: Tiền gửi có kỳ hạn TG KKH: Tiền gửi không kỳ hạn TG TT: Tiền gửi toán TM: Tiền mặt TMCP: Thương mại cổ phần TMDV: Thương mại dịch vụ TNDN: Thu nhập doanh nghiệp TNST: Thu nhập sau thuế TSC: Tài sản Có TTC BQ: Tài sản Có bình qn TTS: Tổng tài sản VCSH: Vốn chủ sở hữu VCSH BQ: Vốn chủ sở hữu bình quân VHĐ: Vốn huy động VTC: Vốn tự có Nguyễn Ngọc Thủy - DH6TC2 Khoa KT QTKD - Trường ĐHAG GVHD:THS.Trần Thị Thanh Phương Tốc độ gia tăng vốn chủ sở hữu thấp tốc độ gia tăng tổng tài sản làm cho ROE có xu hướng tăng lên Điều cho thấy ngân hàng sử dụng vốn huy động có hiệu nên tạo tỷ suất lợi nhuận vốn cổ phần lên cao tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản Nhưng cần lưu ý điều rằng, số ROE cao số ROA nhiều điều cho thấy vốn tự có ngân hàng nhỏ nhiều so với tổng tài sản Có, đồng thời vốn huy động cao nhiều so với vốn tự có Vì ngân hàng cần điều chỉnh lại vốn tự có theo tỷ lệ hợp lý với vốn huy động cần thiết để đảm bảo tính vận hành nghiêm túc ngân hàng Khả sử dụng vốn huy động nhiều khả tạo lợi nhuận vốn chủ sở hữu ngày cao Tuy nhiên vấn đề có giới hạn khả tốn ngân hàng Vì ngân hàng nên cân việc huy động vốn cho phù hợp với nguồn vốn chủ sở hữu 3.5 Giải pháp góp phần nâng cao hiệu huy động vốn 3.5.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên Phát triển mạng lưới thành phố Hồ Chí Minh tỉnh thuộc Đồng sông Cửu Long Tăng vốn Điều lệ lên 1.000 tỷ đồng, đáp ứng nhu cầu đầu tư tín dụng cho nông dân doanh nghiệp nhỏ vừa Tiếp tục phát triển thêm nhiều sản phẩm dịch vụ, tăng thêm nhiều tiện ích để phục vụ khách hàng ngày tốt Tiếp tục tăng cường vai trò quản trị, kiểm sốt, giữ vững chất lượng tín dụng, đáp ứng yêu cầu khoản; thực tốt chủ trương Chính phủ Ngân hàng Nhà nước lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Thành lập số công ty như: Cơng ty cho th tài chính, cơng ty kinh doanh đầu tư địa ốc, công ty chứng khoán…để tăng thêm lợi nhuận Phấn đấu đạt mức tăng trưởng cao khả huy động vốn, đầu tư tín dụng tối thiểu hố rủi ro nhằm đạt hiệu ngày cao hoạt động tín dụng 3.5.2 Giải pháp góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn Trong kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước, thành phần kinh tế tự cạnh tranh với để tồn phát triển Trong kinh doanh mục tiêu cao nhà doanh nghiệp lợi nhuận, muốn tạo lợi nhuận ngày cao phải cạnh tranh với để chiếm thị phần, chiếm lĩnh khách hàng Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên ngân hàng thương mại tồn tại, phát triển trưởng thành theo quy luật cạnh tranh Trong việc thực tốt việc bảo tồn vốn u cầu có tính sống cịn, để thực tốt cơng tác quản lý vốn sử dụng vốn có hiệu phụ thuộc nhiều vào công tác quản lý vốn Sau thời gian thực tập ngân hàng, nhận thấy: Trong hoạt động, với chức ngân hàng Mỹ Xun có hình thức huy động vốn có hiệu quả, doanh số Trang 55 Nguyễn Ngọc Thủy - DH6TC2 Khoa KT QTKD - Trường ĐHAG GVHD:THS.Trần Thị Thanh Phương số dư huy động đảm bảo cho vận động dây chuyền vốn vay Với kiến thức hiểu biết hạn chế tơi xin đề số giải pháp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn: Huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng mà tạo nên nguồn vốn để ngân hàng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Do đó, ngân hàng Mỹ Xun phải ln chủ động công tác huy động vốn Hoạt động huy động vốn ngân hàng phải gắn liền với chiến lược sử dụng vốn thời kỳ định Như giải pháp tốt việc huy động vốn phải xuất phát từ tình hình thực tế nhu cầu sử dụng vốn thời kỳ Tính hiệu việc huy động vốn xét cách đơn huy động nhiều vốn tốt mà phải kết hợp với giải pháp tối thiểu chi phí phải trả cho đầu vào từ nguồn vốn huy động cho tối thiểu hoá chi phí, tối đa hố lợi nhuận Ngân hàng cần xem xét: a Về mặt huy động vốn: - Tăng cường công tác tuyên truyền tiếp cận khách hàng, triển khai kịp thời chương trình thu hút khách hàng cụ thể liên tục, nghiên cứu phát triển sản phẩm mới, mở rộng quảng cáo tiếp thị chiều rộng lẫn chiều sâu để khách hàng biết nhiều nhằm cung cấp đầy đủ thông tin để khách hàng định giao dịch với ngân hàng, đồng thời nên gặp trực tiếp với khách hàng có tiền gửi thường xuyên, có số dư lớn nhằm thu hút tiền gửi từ tổ chức kinh tế tiền gửi dân cư, tăng nguồn tiền gửi có lãi suất thấp để tăng thêm nguồn vốn cho Ngân hàng - Triển khai Trung tâm toán phát triển hệ thống toán POS vừa thu hút nguồn vốn nhàn rỗi vừa nâng cao nguồn thu dịch vụ từ tốn thẻ - Phấn đấu tăng trưởng nguồn vốn có tính ổn định, vững chắc, nguồn vốn đảm bảo cho Ngân hàng chủ động công tác cho vay Cụ thể trọng huy động vốn có kỳ hạn 12 tháng trở lên với lãi suất hấp dẫn tạo nguồn vốn vay trung dài hạn b Về mặt cho vay: - Thực đầy đủ bước cho vay để hạn chế rủi ro cho ngân hàng vay khơng xem xét thận trọng mang đến rủi ro - Cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi việc thực theo mục đích vay vốn, tránh tình trạng khơng quản lý tình hình sử dụng vốn theo phương pháp xin vay c Về chất lượng tín dụng: - Thường xuyên phân tích nguyên nhân nợ hạn để có biện pháp xử lý kịp thời nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro đồng thời cần phải có biện pháp nghiêm khắc với nợ q hạn như: • Tham khảo ý kiến chuyên viên phối hợp với hội đồng tín dụng, nghiên cứu biện pháp thu hồi nợ q hạn, nợ khó đói tìm biện pháp xử lý • Hằng năm ngân hàng phải thường xuyên tiến hành phân tích rủi ro, thường xuyên dự báo rủi ro tiềm ẩn Trang 56 Nguyễn Ngọc Thủy - DH6TC2 Khoa KT QTKD - Trường ĐHAG GVHD:THS.Trần Thị Thanh Phương • Phân loại nguyên nhân nợ hạn, tùy trường hợp cụ thể mà đưa biện pháp xử lý • Việc giảm nợ hạn ngân hàng chủ yếu dựa vào việc xử lý nợ q hạn Ngân hàng cần có nhiều biện pháp tích cực để tăng thu hồi nợ hạn cho đơn vị Vì ngân hàng cần kiểm tra thường xuyên khoản vay chưa trả Phân loại tín dụng theo mức độ rủi ro, thường xuyên theo dõi hoạt động doanh nghiệp để phát kịp thời khó khăn đơn vị, qua có giải pháp giúp cho đơn vị tháo gỡ khó khăn q trình sản xuất kinh doanh để việc hồn trả nợ cho ngân hàng khơng gặp trở ngại d Về nhân - Có sách đào tạo quản lý cán hợp lý, tạo điều kiện cho cán công nhân viên tham gia học tập để nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ tập huấn nghiệp vụ trung tâm đào tạo triệu tập, xây dựng quy chế làm việc rõ ràng Cụ thể nâng cao trách nhiệm cá nhân, quản lý giáo dục cán bộ, công nhân viên có tác phong làm việc động, đại, tận tâm với cơng việc, hết lịng phục vụ khách hàng - Tăng cường chế độ ưu đãi, khen thưởng khuyến khích cán bộ, cơng nhân viên đặc biệt đội ngũ cán giỏi Gắn quyền lợi nhân viên với quyền lợi ngân hàng, có giúp nhân viên tận tụy với cơng việc, làm việc Trang 57 Nguyễn Ngọc Thủy - DH6TC2 Khoa KT QTKD - Trường ĐHAG GVHD:THS.Trần Thị Thanh Phương KẾT LUẬN Kết luận Trong năm qua tác động trực tiếp nhiều yếu tố khách quan đặc biệt biến động mạnh mẽ vào năm 2008 làm ảnh hưởng nhiều đến kinh tế nước ta, làm cho khơng cơng ty, xí nghiệp,…rơi vào tình trạng điêu đứng ngân hàng Mỹ Xun gặp khơng khó khăn định Nhưng ngân hàng Mỹ Xuyên trì tốc độ tăng trưởng nhanh nhờ vào cố gắng toàn thể cán bộ, nhân viên ngân hàng tận tụy, nổ lực mệt mỏi Hội Đồng Quản Trị để đưa Ngân hàng Mỹ Xuyên ngày phát triển Qua phân tích, đánh giá hiệu sử dụng vốn ngân hàng Mỹ Xuyên năm qua ta thấy Ngân hàng đà phát triển tốt, ngày xác lập vững thị trường hoạt động lĩnh vực nơng nghiệp tạo khởi sắc ban đầu, tạo sở cho đời thêm nhiều ngành nghề đồng thời phát triển khôi phục ngành nghề truyền thống, tạo công ăn việc làm, góp phần tích cực việc chuyển dịch cấu nông nghiệp sang phát triển sản xuất hàng hóa, chăn ni, dịch vụ…Như vậy, nói ngân hàng Mỹ Xuyên người bạn đồng hành thân thiết hộ sản xuất bà nông dân Huy động vốn: Trong năm qua ngân hàng có nhiều nổ lực để phát huy mạnh mình, sử dụng nhiều biện pháp để thu hút nguồn vốn huy động, kết nguồn vốn huy động qua năm tăng lên liên tục, vốn huy động chiếm tỷ trọng cao ngày tăng tổng nguồn vốn Nguồn vốn vay giảm, chủ yếu nhận vốn từ tổ chức tín dụng khác dạng tiền gửi, ngồi ngân hàng sử dụng vốn từ quỹ RFII, nguồn vốn rẻ ngân hàng chưa khai thác tốt nguồn vốn Kèm theo nguồn vốn chủ sở hữu tăng lên qua năm Ngân hàng trì cấu vốn hợp lý với tỷ trọng vốn huy động từ tiền gửi chiếm 50% tổng nguồn vốn, ngân hàng giảm thiểu tối đa vốn vay Tình hình sử dụng vốn: Nguồn vốn ngân hàng sử dụng chủ yếu cho vay Trong năm 2008 tình hình cho vay tăng chậm, ngân hàng giảm khoản đầu tư chứng khoán làm tiền mặt quỹ tăng, chưa đạt hiệu cao phân bổ khoản mục sử dụng vốn Phần tài sản dành cho đầu tư thấp chủ yếu tiền gửi có kỳ hạn tổ chức tín dụng khác, phần tài sản dạng khoản cịn cao cụ thể: ngân hàng trì dự trữ lượng tiền mặt nhiều lại có xu hướng tăng qua năm Mặc khác, kênh đầu tư lại giảm làm cho khả sinh lợi giảm Tạo nên hệ số an toàn vốn cao 37,81% cao so với mức quy định tối thiểu 8% Đây mặt mà ngân hàng cần quan tâm để đưa sách kịp thời Doanh số cho vay ngân hàng không ngừng tăng lên qua năm kèm theo tình trạng nợ hạn gia tăng cao, năm 2008 doanh số cho vay tăng chậm, doanh số Trang 58 Nguyễn Ngọc Thủy - DH6TC2 Khoa KT QTKD - Trường ĐHAG GVHD:THS.Trần Thị Thanh Phương thu nợ tăng cao dẫn đến dư nợ giảm nợ hạn lại tăng lên Vì ngân hàng cần có sách thu hồi tích cực để đảm bảo tính xoay vịng khoản cho vay Hiệu tín dụng: Có thể nói cơng tác tín dụng Ngân hàng Mỹ Xun mở rộng chưa thật hiệu Chưa đa dạng đối tượng khách hàng, tín dụng ngắn hạn tăng nhanh chiếm tỷ lệ lớn tổng doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn Khi xét hệ số thu nợ, vòng quay tín dụng ngân hàng tăng có chiều hướng tốt cho thấy khả thu hồi vốn hồi vốn khả quay vòng vốn cao Tuy nhiên nợ hạn có xu hướng tăng tồn đọng qua năm tạo nên rủi ro tín dụng làm ảnh hưởng đến hiệu tín dụng ngân hàng, cho thấy cơng tác tín dụng chưa đạt hiệu cao Về hiệu sử dụng vốn: Nhìn chung có nhiều chuyển biến tích cực năm qua Cùng với việc huy động vốn ngày tăng lợi nhuận ngân hàng ngày tăng lên Chỉ tiêu ROA có xu hướng tăng, giảm khơng ln trì mức 3% năm 2006, 2007, 2008 Bên cạnh hoạt động TCTD huy động vốn vay, vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng nhỏ so với tổng nguồn vốn, ta thấy vốn chủ sở hữu tăng qua năm số ROE có chiều hướng gia tăng nhẹ trở lại Việc gia tăng tỷ số ROE sở để ngân hàng Mỹ Xuyên thực việc chi trả lợi tức ngày cao cho cổ đơng Mặc khác, hầu hết vốn ngân hàng sử dụng cho cơng tác tín dụng nên hiệu sử dụng vốn ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên phụ thuộc nhiều vào hiệu tín dụng, thực tế cho thấy ngân hàng hiệu sử dụng vốn chưa đạt hiệu cao Trang 59 Nguyễn Ngọc Thủy - DH6TC2 Khoa KT QTKD - Trường ĐHAG GVHD:THS.Trần Thị Thanh Phương Kiến nghị Đối với ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên Kế hoạch kinh tế - xã hội nước nói chung tỉnh An Giang nói riêng lãnh đạo cấp Trung ương địa phương đạo xây dựng tinh thần phấn đấu tăng trưởng cao (cả nước 8,5% - 9% Tỉnh từ 14% - 14,5%), nguồn vốn cần cho nhu cầu phát triển lớn, tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh tiền tệ tiếp tục phát triển Tuy nhiên, số lượng Tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh An Giang tỉnh khác khu vực đồng sông Cửu Long phát triển với tốc độ cao, điều chắn tạo cạnh tranh gay gắt, liệt Do đó, địi hỏi thành viên đại gia đình Ngân hàng Mỹ Xuyên phải rèn luyện cho ý thức cạnh tranh, sáng tạo chủ động triển khai giải pháp đồng trước đối thủ cạnh tranh Có Ngân hàng Mỹ Xuyên vượt qua chướng ngại đường phát triển đạt kết cao thời gian tới Qua thời gian thực tập ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên, với lượng kiến thức cịn hạn chế Tơi xin đưa số kiến nghị: ™ Hồn thiện quy chế, quy trình đầu tư tăng cường đầu tư tài ™ Hầu hết người dân mang tâm lý cầu may cao, ngân hàng mời chào tiền gửi tiết kiệm, có khuyến mãi, có thưởng, với số dư tiền gửi ngày cao phần thưởng ngày cao Qua ngân hàng thu hút lượng lớn khách hàng quan hệ với ngân hàng từ tạo thói quen giao tiếp ngân hàng dân chúng Bên cạnh đó, áp dụng hình thức khuyến khích như: - Tặng quà khách hàng gửi tiền nhàn rỗi có kỳ hạn ngân hàng quà lưu niệm, nhỏ mang ý nghĩa kích thích tâm lý quần chúng - Tặng quà khách hàng vào dịp lễ lớn, tết cổ truyền - Phát thiệp chúc mừng bất ngờ vào ngày lễ, Tết hay ngày sinh nhật khách hàng - Định kỳ tổ chức buổi văn nghệ miễn phí cho em khách hàng ™ Trong kinh tế thị trường, thành công khách hàng thành công ngân hàng cán ngân hàng phải thường xuyên tiếp cận với doanh nghiệp để tìm hiểu nhu cầu vốn, tìm hiểu lợi nhuận doanh nghiệp Bên cạnh đó, tổ chức cơng tác tư vấn, tổ chức buổi hội thảo chuyên đề kinh tế để giúp doanh nghiệp nhân viên ngân hàng mở mang thêm kiến thức kinh doanh để từ có kế hoạch sản xuất kinh doanh cho mang lại hiệu cao Định kỳ tổ chức Hội nghị khách hàng để qua tiếp thu ý kiến đóng góp khách hàng Trên sở này, ngân hàng khắc phục nhược điểm tồn phát huy ưu điểm có để phục vụ khách hàng tốt ™ Khi nghiên cứu yêu cầu xin vay khách hàng, ngân hàng phải tiếp cận tốt yếu tố người, môi trường, kinh tế, xã hội tiền tệ Bên cạnh cịn tiến hành Trang 60 Nguyễn Ngọc Thủy - DH6TC2 Khoa KT QTKD - Trường ĐHAG GVHD:THS.Trần Thị Thanh Phương nghiên cứu thị trường, vấn đề sản xuất sản phẩm sản xuất chế biến, tiếp cận nghiên cứu công cụ phương tiện lao động, chất lượng công cụ…của khách hàng để hạn chế nợ hạn xuất nợ xấu ™ Cán tín dụng khơng ngừng học hỏi tích lũy kinh nghiệm, điều kiện mức độ cạnh tranh ngày tăng cao tổ chức tín dụng Ngân hàng nên phổ biến đầy đủ kịp thời chủ trương sách tín dụng Đảng, phủ, ngân hàng nhà nước ngân hàng Nên thường xuyên có kế hoạch tập huấn bồi dưỡng nghiệp vụ cho đội ngũ cán tín dụng nhằm cải thiện chất lượng tín dụng ngày tốt Nâng cao trách nhiệm cán tín dụng việc thẩm định cho vay, tuyển chọn cán có trình độ, có trách nhiệm, có đạo đức nghề nghiệp, có khả tư vấn, giúp đỡ khách hàng việc thực dự án phương án sản xuất kinh doanh ™ Tăng cường nâng cao hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội nhằm phát kịp thời tồn thiếu sót mặt nghiệp vụ để có biện pháp xử lý, chấn chỉnh kịp thời để hạn chế vi phạm rủi ro hoạt động ™ Ngân hàng cần đưa sách phịng chống rủi ro để bảo đảm an tồn tăng trưởng tín dụng, bảo đảm đồng vốn sử dụng có hiệu quả, vốn cho vay thu hồi gốc lãi Do phịng chống rủi ro tín dụng điều quan trọng hoạt động ngân hàng Đối với quan pháp luật ™ Tạo mơi trường pháp lý thơng thống, an tồn phù hợp với chế thị trường, tạo hành lang pháp lý vững cho tổ chức tín dụng hoạt động ™ Đẩy nhanh tiến trình cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến vay chấp ngân hàng ™ Các loại tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh phải theo dõi liên tục quan công chứng, đồng thời việc công chứng xác nhận phải thật cụ thể, rõ ràng để tránh rủi ro cho ngân hàng khách hàng cố ý lừa đảo, sang bán trái phép tài sản không chịu trả nợ cho ngân hàng ™ Các quan thuế, thống kê, tài cần kiểm sốt chặc chẽ tuân thủ kế toán thống kê doanh nghiệp ™ Các quan bảo vệ thi hành pháp luật cần đẩy nhanh tiến độ xét xử vụ án liên quan đến tài sản chấp, tránh kéo dài thời gian Trang 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO - Y# "Z PGS.TS Lê Văn Tề 2000 Tiền tệ ngân hàng NXB thống kê GS.TS Lê Văn Tư 2005 Quản trị ngân hàng thương mại NXB tài Hà Nội TS Nguyễn Ninh Kiều 2006 Nghiệp vụ ngân hàng NXB thống kê PGS.TS Nguyễn Thị Mùi 2007 Quản trị ngân hàng thương mại NXB tài PGS.TS Nguyễn Thị Mùi 2005 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NXB tài PTS Nguyễn Thị Mùi 1999 Quản lý kinh doanh tiền tệ NXB tài Báo cáo tài năm 2006, 2007, 2008 Báo cáo tình hình cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn Các trang web: • www.myxuyenbank.com.vn • www.sbv.gov.vn 10 Chuyên đề năm trước Lê Văn Thiện 2007 Phân tích hiệu sử dụng vốn ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên Chuyên đề tốt nghiệp Cử nhân Tài Chính Khoa KT-QTKD Trường Đại Học An Giang Trần Hoàng Việt 2008 Phân tích tình hình huy động vốn từ tiền gửi ký thác ngân hàng TMCP nông thôn Mỹ Xuyên Chuyên đề tốt nghiệp Cử nhân tài Khoa KT-QTKD Trường Đại Học An Giang PHỤ LỤC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN ĐVT: Đồng STT CHỈ TIÊU A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc đá quý 3,934,211,417 7,823,853,606 26,259,391,028 II Tiền gửi NHNN 6,982,143,832 6,076,873,052 31,924,429,274 III Tiền, vàng gửi TCTD cho vay TCTD khác 15,014,439,278 211,206,387,078 512,769,397,707 Tiền, vàng gửi TCTD khác 15,014,439,278 210,906,387,078 509,301,797,707 Cho vay TCTD khác 300,000,000 3,467,600,000 Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác Chứng khoán kinh doanh 15,560,000,000 6,533,005,952 Chứng khốn kinh doanh 15,560,000,000 17,826,240,000 Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh V Các cơng cụ tài khác TS tài phái sinh khác IV 2006 2007 2008 -11,293,234,048 VI Cho vay khách hàng 392,941,687,781 1,258,545,251,592 1,329,247,508,148 Cho vay khách hàng 394,429,069,136 1,264,612,636,982 1,339,145,895,765 Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng -1,487,381,355 -6,067,385,390 -9,898,387,617 Chứng khoán đầu tư 5,205,086,500 5,221,529,000 2,197,056,500 Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán 5,205,086,500 5,221,529,000 2,197,056,500 Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn Dự phịng giảm giá chứng khốn đầu tư 340,000,000 340,000,000 340,000,000 340,000,000 340,000,000 340,000,000 Tài sản cố định 9,105,083,086 20,330,872,609 27,904,590,703 Tài sản cố định hữu hình 4,145,531,832 7,554,793,272 12,833,152,659 a Nguyên giá tài sản cố định 5,979,398,043 10,137,371,469 16,858,795,869 VII VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn Đầu tư vào công ty Vốn góp liên doanh Đầu tư vào cơng ty liên kết Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn IX b Hao mòn tài sản cố định -1,833,866,211 -2,582,578,197 -4,025,643,210 Tài sản cố định cho thuê tài a Nguyên giá tài sản cố định b Hao mòn tài sản cố định Tài sản cố định vơ hình 4,959,551,254 12,776,079,337 15,071,438,044 a Nguyên giá tài sản cố định 4,982,893,624 12,949,374,612 15,408,868,374 b Hao mòn tài sản cố định -23,342,370 -173,295,275 -337,430,330 X Bất động sản đầu tư a Nguyên giá BĐSĐT b Hao mịn BĐSĐT XI Tài sản Có khác 14,025,829,018 50,051,129,748 104,712,716,736 Các khoản phải thu 12,649,791,349 27,826,481,147 63,350,167,036 Các khoản lãi, phí phải thu 1,286,686,984 20,555,916,776 38,512,534,713 Tài sản thuế TNDN hoãn lại Tài sản Có khác 89,350,685 1,668,731,825 2,850,014,987 -Trong đó: lợi thương mại Các khoản dự phòng rủi ro cho tài sản có Nội bảng khác TỔNG TÀI SẢN CÓ 447,548,480,912 1,575,155,896,685 2,041,888,096,048 B NỢ PHẢI TRĂ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ phủ NHNN II Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi TCTD khác Vay TCTD khác 101,591,766,100 III Tiền gửi khách hàng 169,443,535,682 IV cơng cụ tài phái sinh khoản nợ khác V Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu VI Phát hành giấy tờ có giá VII 166,475,962,486 624,760,317,932 113,270,558,961 64,884,196,386 624,760,317,932 113,270,558,961 328,714,689,414 1,297,603,143,856 20,400,000,000 44,720,907,000 28,778,293,000 khoản nợ khác 8,958,332,353 22,795,384,835 24,620,155,758 Các khoản lãi, phí phải trả 2,630,949,942 8,132,718,292 16,226,840,899 Thuế TNDN hoãn lại phải trả Các khoản phải trả công cụ khác 6,327,382,411 14,662,666,543 8,393,314,859 Dự phịng rủi ro khác(DP cho cơng nợ tiềm ẩn cam kết ngoại bảng) TỔNG NỢ PHẢI TRẢ 365,277,830,521 1,020,991,299,181 1,464,272,151,575 VIII Vốn quỹ 82,270,650,391 554,164,669,504 577,615,944,473 Vốn TCTD 70,001,319,450 500,001,391,450 500,001,319,450 a Vốn điều lệ 70,000,000,000 500,000,000,000 500,000,000,000 b Vốn đầu tư XDCB 1,319,450 1,391,450 1,319,450 c Thặng dư vốn cổ phần d Cổ phiếu quỹ e Cổ phiếu ưu đãi g Vốn khác Quỹ TCTD 1,925,729,404 3,506,905,221 11,130,241,260 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 202,687 189,796 Chênh lệch đánh giá lại tài sản Lợi nhuận chưa phân phối / Lỗ lũy kế 10,343,398,850 50,656,183,037 XI 66,484,383,763 Lợi ích cổ đông thiểu số TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU 447,548,480,912 1,575,155,968,685 2,041,888,096,048 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH ĐVT: Đồng STT CHỈ TIÊU 2006 2007 2008 Thu nhập khoản thu nhập tương tự 48,327,997,863 148,034,697,085 266,620,107,346 Chi phí lãi chi phí tương tự 23,581,652,028 57,639,584,953 136,151,603,084 I Thu nhập lãi 24,746,345,835 90,395,112,132 130,468,504,262 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 97,003,685 398,575,451 1,441,530,354 Chi phí hoạt động dịch vụ 61,246,688 73,921,946 212,289,282 III Lãi / lỗ từ hoạt động dịch vụ 35,756,997 324,653,505 1,229,241,072 III Lãi / lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại hối IV Lãi / lỗ từ mua bán chứng khoán kinh doanh VIII 654,975 420,120,000 -11,293,234,048 Lãi / lỗ từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động khác 215,333,300 225,916,572 272,404,874 Chi phí hoạt động khác 484,274,772 686,319,358 1,356,010,154 -268,941,472 -460,402,786 -1,083,605,280 VIII Lãi / lỗ từ hoạt động khác VIII Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần VIII Chi phí hoạt động IX Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phịng rủi ro tín dụng X Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng XI Tổng lợi nhuận trước thuế Chi phí thuế TNDN hành Chi phí thuế TNDN hỗn lại 48,000,000 52,800,000 2,695,360,000 9,268,338,834 15,936,473,700 29,452,165,853 15,292,822,526 74,795,809,151 92,564,755,128 1,016,870,275 4,716,783,440 3,954,594,396 14,275,952,251 70,079,025,711 88,610,160,732 3,933,426,630 19,424,779,242 22,126,364,987 XIII Chi phí thuế TNDN 3,933,426,630 19,424,779,242 22,126,364,987 XIII Lợi nhuận sau thuế 10,342,525,621 50,654,246,469 66,483,795,745 XIV Lợi ích cổ đơng thiểu số XV Lãi cổ phiếu 339,790 132,536 132,968 (Nguồn: phòng kế hoạch nghiên cứu tổng hợp) ... nghiã việc sử dụng vốn ngân hàng 14 1.5 Đánh giá hiệu sử dụng vốn 15 1.5.1 Quy trình huy động vốn sử dụng vốn NHTM 15 1.5.2 Chỉ tiêu phân tích nguồn vốn sử dụng vốn ... toán ngân hàng làm thủ tục chuyển sang nợ hạn 1.4.3 Ý nghiã việc sử dụng vốn ngân hàng Sử dụng vốn tiêu chí tổng hợp để đánh giá hoạt động, kết kinh doanh ngân hàng thương mại Hiệu sử dụng vốn ngân. .. Chương 3: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP MỸ XUYÊN 3.1 Phân tích cấu vốn ngân hàng TMCP Mỹ xuyên Hoạt động huy động vốn hoạt động chủ yếu quan trọng ngân hàng thương mại Hoạt