Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng TMCP mỹ xuyên

Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên MỤC LỤC Chƣơng 1: GIỚI THIỆU 1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4 Lƣợc khảo tài liệu có liên quan Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phƣơng pháp luận 2.1.1 Giới thiệu khái quát Ngân Hàng Thƣơng Mại 2.1.1.1 Khái niệm 2.1.1.2 Phân loại Ngân hàng thƣơng mại 2.2.2.3 Chức Ngân hàng thƣơng mại 2.1.2 Các nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại 2.1.2.1 Nghiệp vụ huy động vốn 2.1.2.2 Nghiệp vụ sử dụng nguồn vốn .9 2.1.2.3 Hoạt động trung gian 10 2.1.3 Khái quát phân tích hoạt động kinh doanh 10 2.1.4 Khái quát thu nhập chi phí lợi nhuận Ngân hàng 10 2.1.5 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh 13 2.1.6 Các tỉ số đo lƣờng rủi ro 16 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 17 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 17 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu 17 GVHD: TRƢƠNG HỊA BÌNH SVTH: Võ Thị Bích Phƣợng Chƣơng 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP MỸ XUYÊN 3.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng Mỹ Xuyên .18 3.1.1 Lịch sử hình thành trình phát triển 18 3.1.1.1 Quá trình hình thành phát triển 18 3.1.1.2 Cơ cấu tổ chức chức Ngân hàng 23 3.1.1.3 Chức năng, nhiệm vụ 27 3.1.2 Thuận lợi khó khăn 28 3.1.3 Mục tiêu phƣơng hƣớng phát triển 30 3.2 Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng 31 3.2.1 Phân tích tình hình nguồn vốn Ngân hàng 31 3.2.1.1 Phân tích khái quát cấu nguồn vốn Ngân hàng 31 3.2.1.2 Phân tích hoạt động huy động vốn Ngân hàng 36 3.2.2 Phân tích tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận ngân hàng qua năm 3.2.2.1 Phân tích tình hình thu nhập 39 3.2.2.2 Phân tích tình hình chi phí Ngân hàng .44 3.2.2.3 Phân tích tình hình lợi nhuân Ngân hàng 48 3.2.3 Phân tích tỉ số đo lƣờng hiệu lợi nhuận rủi ro 49 3.2.3.1 Phân tích tỉ số đo lƣờng hiệu lợi nhuận 49 3.2.3.2 Phân tích tỉ số đo lƣờng rủi ro 52 3.2.4 Đánh giá kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng 53 3.2.4.1 Những thành tựu đạt đƣợc .53 3.2.4.2 Một số tốn nguyên nhân .55 Chƣơng 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIÊU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHO NGÂN HÀNG 4.1 Giải pháp nâng cao hoạt động huy động vốn 57 4.2 Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng 57 4.3 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực 58 4.4 Đẩy mạnh hoạt động marketing , phát triển khách hàng .59 4.5 Giải pháp tăng thu nhập giảm chi phí hoạt động 60 Chƣơng 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận 61 5.2 Kiến nghị 62 5.2.1 Đối với quyền địa phƣơng 62 5.2.2 Đối với Ngân hàng 62 DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng 1: Cơ cấu nguồn Ngân hàng qua năm (2006-2008) 33 Bảng 2: Tình hình huy động vốn Ngân hàng qua năm (2006-2008) 37 Bảng 3: Tình hình thu nhập Ngân hàng qua năm (2006-2008) 41 Bảng 4: Tình hình chi phí Ngân hàng qua năm ( 2006-2008) 45 Bảng 5: Tình hình lợi nhuận Ngân hàng qua năm (2006-2008) 48 Bảng 6: Các tỉ số đo lƣờng lợi nhuận Ngân hàng qua năm ( 2006-2008) 50 Bảng 7: Các tỉ số đo lƣờng rủi ro Ngân hàng qua năm (2006-2008) 52 Bảng 8: Phân tích kết hoạt động kinh doanh năm gần Ngân hàng Mỹ Xuyên (2006-2008) 53 DANH MỤC HÌNH Hình 1: Sơ đồ chức trung gian tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Hình 2: Sơ đồ chức trung gian tốn Ngân hàng thƣơng mại Hình 3: Sơ đồ tổ chức Ngân hàng Mỹ Xuyên 23 Hình 4: Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng qua năm (2006-2008) 34 TÓM TẮT NỘI DUNG Nền kinh tế Việt Nam mở cửa tự hóa tất lĩnh vực, có ngành Ngân hàng Trong tƣơng lai gần việc cho phép Ngân hàng nƣớc thành lập hoạt động Việt Nam xu hƣớng tất yếu Khi Ngân hàng trở thành lĩnh vực cạnh tranh khốc liệt Thực trạng đòi hỏi Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nói chung, Ngân Hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Mỹ Xun nói riêng phải đứng vững Thơng qua việc phân tích kết hoạt động kinh doanh, Ngân hàng xác định đƣợc mặt mạnh, mặt yếu đề biện pháp để khắc phục điểm yếu Sử dụng phƣơng pháp phân tích so sánh số tƣơng đối, số tuyệt đối để thấy đƣợc biến động tốc độ phát triển vấn đề Dùng phƣơng pháp thống kê, dùng biểu đồ, biểu bảng cho thấy đƣợc thay đổi số liệu cần phân tích Đồng thời sử dụng số tài để đánh giá kết hoạt động mức độ rủi ro Trong năm hoạt động huy động vốn Ngân hàng có thay đổi tích cực Doanh số cho vay tăng đáng kể, công tác thu nợ đạt kết tốt, tổng dƣ nợ không ngừng tăng lên, tỉ lệ nợ hạn đƣợc hạn chế Kết hoạt động kinh doanh năm sau cao hon năm trƣớc Để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng cần thực số giải pháp sau: - Đa dạng hóa hình thức huy động vốn nhằm tăng khả cạnh tranh với Ngân hàng khác địa bàn - Đẩy mạnh cấu đầu tƣ ngắn hạn, đa dạng hóa khách hàng, trọng đầu tƣ ngành, doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, hạn chế cho vay khách hàng có nợ hạn - Tăng cƣờng công tác marketing, giới thiệu chƣơng trình Ngân hàng đến với khách hàng thơng qua phƣơng tiện truyền thông để thu hút khách hàng đến giao dịch - Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho đội ngũ cán công nhân viên thơng qua thơng qua hình thức đào tạo đa dạng chuyên nghiệp - Thực hình thức tốn điện tử nhằm đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, tăng thu nhập cho Ngân hàng Chƣơng GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu Trong thời gian qua bắt đầu thực cam kết quốc tế lĩnh vực Ngân Hàng thông qua việc ký kết hợp đồng thƣơng mại Việt - Mỹ, cánh cửa WTO khép lại sau lƣng, vào bên sân chơi thƣơng mại quốc tế Nền kinh tế Việt Nam mở cửa tự hoá tất lĩnh vực, có ngành Ngân Hàng Ngân Hàng đƣợc xem tất lĩnh vực cạnh tranh khốc liệt theo xu hƣớng kinh tế giới giao dịch thông qua ngân hàng Trong tƣơng lai gần, việc cho phép ngân hàng nƣớc thành lập hoạt động Việt Nam xu hƣớng tất yếu hoàn toàn phù hợp với sách Việt Nam Khi với khả tài vững mạnh họ với kỹ thuật cơng nghệ đại, loại hình dịch vụ đa dạng buộc ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phải nhanh chóng đầu tƣ trang thiết bị, đại hố dịch vụ ngân hàng, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ để giành đƣợc cạnh tranh môi trƣờng tồn cầu Thực trạng địi hỏi ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nói chung Ngân Hàng Mỹ Xuyên nói riêng phải đứng vững phát triển mạnh nữa, muốn hoạt động kinh doanh ngân hàng phải đạt hiệu cao Do việc phân tích kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua giai đoạn cần thiết Thông qua ngân hàng xác định đƣợc mặt mạnh, mặt yếu để từ rút kinh nghiệm đề phƣơng hƣớng hoạt động tốt cho phù hợp với thời kỳ 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn Mặt khác Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Mỹ Xuyên gọi tắt Ngân hàng Mỹ Xuyên ngân hàng địa bàn tỉnh An Giang với 15 năm hoạt động tìm đƣợc thị phần riêng bƣớc phát triển Cơng tác Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên quản lý kiểm sốt định hƣớng cho hoạt động tín dụng tiến trình hội nhập vừa đạt hiệu cao, an tồn vừa phù hợp với chủ trƣơng, sách tỉnh mục tiêu phấn đấu hàng đầu ngân hàng Xuất phát từ lý nên em chọn đề tài “Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Mỹ Xuyên” làm đề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Để biết đƣợc sau năm hoạt động kinh doanh tình hình tài Ngân hàng nhƣ nào? Lãi hay lỗ? Do mục tiêu đề tài dùng tiêu tài để đánh giá kết hoạt động kinh doanh Ngân Hàng, qua biết đƣợc nhân tố ảnh hƣởng đến kết hoạt động kinh doanh, đề phƣơng hƣớng biện pháp nhằm hạn chế rủi ro nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho Ngân Hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Với mục tiêu trên, đề tài sâu vào phân tích vấn đề cụ thể sau: - Phân tích tình hình huy động vốn Ngân Hàng để thấy Ngân Hàng kinh doanh nhƣ nào? Đem lại kết gì? - Phân tích tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận Ngân Hàng nhằm biết đƣợc kết hoạt động kinh doanh Ngân Hàng, hoạt động có hiệu không? - Đánh giá kết hoạt động kinh doanh phân tích rủi ro mà Ngân Hàng phải gánh chịu - Đề số biện pháp để phòng ngừa rủi ro nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng nhằm tăng khả cạnh tranh cho Ngân Hàng 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài đƣợc nghiên cứu Ngân hàng Mỹ Xuyên đƣợc cung cấp số liệu từ phòng kế hoạch Ngân hàng 1.3.2 Phạm vi thời gian Số liệu phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài đƣợc thu thập qua năm từ năm 2006-2008 GVHD: TRƢƠNG HỊA BÌNH SVTH: Võ Thị Bích Phƣợng 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu Đây đề tài mang tính tổng qt, bao gồm tồn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Tuy nhiên lƣợng thời gian kiến thức có hạn nên đối tƣợng nghiên cứu đề tài chủ yếu xoay quanh vấn đề : - Phân tích tình hình huy động vốn Ngân hàng - Phân tích yếu tố tạo doanh thu, biến động khoản mục chi phí, thơng qua rút tình hình lợi nhuận Ngân hàng kết hợp với dùng tiêu tài để đánh giá kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.4 Lƣợc khảo tài liệu có liên quan * Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh công ty Ninh Kiều Giáo viên hƣớng dẫn: Thạc sĩ - Nguyễn Thị Diệu Sinh viên thực hiện: Ngô Ngọc Thu, Kế toán K1, năm 2000 + Mục tiêu nghiên cứu đề tài: Đánh giá thực trạng cơng ty, từ thấy đƣợc điểm mạnh, điểm yếu công ty nhằm đề biện pháp hữu hiệu nâng cao mạnh khắc phục điểm yếu để công ty ngày phát triển năm tới + Phƣơng pháp nghiên cứu: Phƣơng pháp so sánh: phƣơng pháp so sánh số tuyệt đối, phƣơng pháp so sánh số tƣơng đối Phƣơng pháp thay liên hồn * Tiểu luận tốt nghiệp: Phân tích tình hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL – Chi Nhánh Bình Minh Giáo viên hƣớng dẫn: Ngô Mỹ Trân Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thuý, Kế Toán 2, năm 2006 + Mục tiêu nghiên cứu đề tài: Phân tích hoạt động tín dụng cho vay Ngân Hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL – Chi Nhánh Bình Minh qua năm (2003- 2005) đánh giá mặt thuận lợi vấn đề tồn tại, từ đƣa số giải pháp nhằm cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân Hàng + Phƣơng pháp nghiên cứu: nhánh dụng Bảng : CÁC TỶ SỐ ĐO LƢỜNG LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM (2006 – 2008) ĐVT: % Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Lãi suất biên tế 2,91 3,13 3,00 Tỷ suất lợi nhuận 17,59 33,97 24,53 Hệ số sử dụng tài sản 156,3 60,7 47,5 4.TNR/ Tài sản (ROA) 3,29 4,41 3,95 5.TNR/ Tài sản (ROE) 29,90 12,73 12,92 (Nguồn: Phòng Kế Hoạch ) a) Lãi suất biên tế Tỷ số phản ánh hiệu đầu tƣ tài sản sinh lời có nghĩa đồng tài sản sinh lời đem lại đồng lợi nhuận cho Ngân hàng Qua bảng số liệu cho thấy số biến đổi tăng giảm không qua năm Năm 2006 mức lãi biên tế Ngân hàng 2,91% có nghĩ 100 đồng tài sản đem đầu tƣ có 2,91 đồng lợi nhuận Năm 2007 mức lãi biên tế Ngân hàng đạt đƣơc 3,13% Do năm này, Ngân Hàng Mỹ xuyên thu lãi từ tiền vay tăng lên nhiều Đến năm 2008 mức lãi giảm xuống 3% Tuy nhiên Ngân hàng cần ý đến việc tăng lãi suất biên tế lãi suất biên tế tăng đồng nghĩa với việc tăng rủi ro lãi suất cho Ngân hàng b) Tỷ suất lợi nhuận Chỉ số cho biết hiệu đồng doanh thu nhƣ phản ánh khả sinh lời hoạt động kinh doanh Ngân hàng Qua bảng số liệu ta thấy số thay đổi không qua năm Năm 2006 17,59%, năm 2007 33,97%, đến năm 2008 24,53% Năm 2007 tỷ suất lợi nhuận có tăng so với năm 2006 năm thu nhập từ hoạt động tín dụng có tăng nhiều so với năm 2006 nhƣng chi phí cho khoản huy động tăng nên tỷ suất lợi nhuận giảm đến năm 2008 tỷ số giảm trở lại ngồi nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng, nguồn thu khác Ngân hàng tăng Bên cạnh đó, tốc độ tăng chi phí thấp tốc độ tăng cuả doanh thu nên tỷ suất tăng lên Để nâng cao hoạt động kinh doanh Ngân hàng, Ngân hàng cần có biện pháp giảm chi phí tăng doanh thu để tăng số số cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hang đƣợc đánh giá tốt c) Hệ số sử dung tài sản Chỉ số đo lƣờng luân chuyển tài sản Có Đây tiêu để đánh giá nhà quản lí Ngân hàng sử dụng tài sản nhƣ Năm 2006 tiêu 156,3%, năm 2007 60,7% 2008 47,5% Nhìn chung Ngân hàng qua năm cao tƣơng đối ổn định thể hiên khả sử dụng tài sản Ngân hàng cao chứng tỏ Ngân hàng cố gắng thực tốt cơng tác quản lí tài sản Có để ngày nâng cao thu nhập cho Ngân hàng d) TNR/ tổng tài sản (ROA) Chỉ tiêu phản ánh khả bao quát Ngân hàng việc tao thu nhập từ tài sản hay phản ánh mức độ sinh lời đồng tài sản qua bảng số liệu ta thấy tiêu Ngân hàng tƣơng đối cao biến động ổn định qua năm Năm 2006 3,29% tức 100 đồng tài sản tạo 3,29 đồng lợi nhuận, năm 2007 tiêu 4,41% năm 2008 3,95% tỷ số Ngân hàng cao chứng tỏ Ngân hàng nâng cao hiệu sử dụng tài sản Có có cấu sử dụng tài sản Có hợp lí, Ngân hàng có động linh hoạt hạn mục tài sản Do để tỷ lệ sinh lời ngày tăng Ngân hàng cần có biện pháp giảm chi phí để cao hiệu hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng e) TNR/vốn tự có (ROE) Chỉ số phản ánh mức độ sinh lời vốn chủ sở hữu qua bảng số liệu cho thấy tiêu tăng dần qua năm Năm 2006 29,90% tức 100 đồng chủ sở hữu tao dƣợc 29,90 đồng lợi nhuận Năm 2007 12,73% giảm 17,17% so với năm 2006 Năm 2008 12,92% tăng 0,19% so với năm 2007 khả tạo lợi nhuận vốn tự Có tăng qua năm chứng tỏ hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngày cao Tuy nhiên Ngân hàng phải nâng cao hiệu kinh doanh để tạo lợi nhuận ngày cao từ trích lập quỹ gia tăng vốn tự có Ngân hàng để dành chủ đơng kinh doanh 3.2.3.2 Phân tích tỷ số đo lƣờng rủi ro: Bảng 7: CÁC TỶ SỐ ĐO LƢỜNG RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM (2006 –2008) ĐVT: % Chỉ tiêu 2006 2007 2008 1.Rủi ro khoản 7,09 6,8 3,66 2.Rủi ro lãi suất 2,35 3,53 3,03 3.Rủi ro tín dụng 0,52 1,1 0,8 (Nguồn: Phịng Kế Hoạch) a) Rủi ro khoản Tỷ số phản ánh số tiền cần thiết để toán với nguồn vốn thực toán Qua bảng số liệu ta thấy tỷ số Ngân hàng cao tƣơng đối ổn định qua năm Năm 2006 2,35%, năm 2007 3,53% năm 2008 3,03% Tỷ số cao chứng tỏ khả khoản Ngân hàng tốt Có đƣợc kết Ngân hàng có sách trọng đầu tƣ vào lĩnh vực có sinh lời cao hơn, làm thu nhập ngân hàng tăng Nhƣ biết khoản yếu tố quan tâm hàng đầu Ngân hàng, khơng đáp ứng đƣợc nhu cầu khoản nguy phá sản cao Trong trƣờng hợp Ngân hàng có cân đối việc giữ đƣợc an toàn cao, mức độ rủi ro thấp mà hoạt động kinh doanh Ngân hàng có lời b) Rủi ro lãi suất Tỷ số so sánh tài sản nhạy cảm với lãi suất nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất Qua bảng số liệu cho thấy tỷ số Ngân hàng mức cao Cụ thể, năm 2006 2,35%, năm 2007 3,53%, năm 2008 3,03% Do năm gần Ngân hàng tăng lãi suất huy động để cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn nhằm thu hút đƣợc nhiều khách hàng, điều làm cho thu nhập Ngân hàng tăng cao nhƣng đồng nghĩa với việc Ngân hàng phải đối mặt với rủi ro lãi suất cao Do Ngân hàng phải có thận trọng sách lãi suất để làm giảm đến mức thấp tỷ số rủi ro đảm bảo cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt hiệu cao c) Rủi ro tín dụng Tỷ số cho biết rủi ro mà lãi gốc gốc lẫn lãi khơng nhận đƣợc nhƣ hợp đồng tín dụng ký kết với khách hàng Qua bảng số liệu ta thấy tỷ số Ngân hàng mức độ thấp ổn định qua năm Năm 2006 0,52% năm 2007 1,1% năm 2008 0,8% Tỷ số Ngân hàng tƣơng đối thấp cho thấy hoạt động tín dụng Ngân hàng đạt hiệu cao Do Ngân hàng cần có biện pháp trì tỷ số ln mức thấp ổn định để tăng hiệu hoạt kinh doanh cho Ngân hàng 3.2.4 Đánh giá kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm (2006-2007) Bảng Phân tích kết hoạt động kinh doanh năm gần ngân hàng Mỹ Xuyên (2006- 2008) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Năm Năm So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % Tổng thu nhập 48,688 149,132 271,030 100,444 206,3% 121,898 81,73% Tổng chi phí 34,413 79,053 182,420 44,640 192,7% 103,367 130,7% LN trƣớc thuế 14,275 70,079 88,610 55,804 390,9% 18,531 26,44% 19,425 22,126 15.492 390,9% 2701 13,90% LN sau Thuế 10,342 50,654 66,484 40, 312 389,7% 15,830 31,25% Thuế TNDN 3,933 ( Nguồn: Phòng Kế Hoạch) 3.2.4.1 Những thành tựu đạt đƣợc Trong năm vừa qua hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt đƣợc thành tựu đáng kể: a) Về hoạt động huy động vốn - Công tác huy động vốn qua năm có thay đổi theo chiều hƣớng tăng dần Ngân hàng tăng cƣờng mở rộng quan hệ với đơn vị kinh tế trì khách hàng có sách lãi suất phù hợp nên thu hút đƣợc lƣợng lớn khách hàng quan tâm ủng hộ - Ngân hàng mở thêm nhiều phòng giao dịch để hoạt động huy động vốn đƣợc đƣợc dễ dàng - Ngân hàng bƣớc tạo lòng tin khách hàng, nơi giữ tiền đáng tin cậy ngƣời dân doanh nghiệp địa bàn - Năm 2007 vốn huy động chỗ tăng 306,8% với năm 2006 - Năm 2008 vốn huy động chỗ tăng 47,9% so với năm 2007 b) Về hoạt động tín dụng - Ngân hàng đa dạng hố loại hình cho vay mở rộng mạng lƣới hoạt động nên làm cho doanh số cho vay tăng đáng kể qua năm - Năm 2007 doanh số cho vay tăng 114,89% so với năm 2006 - Năm 2008 doanh số cho vay tăng 22,85% so với năm 2007 Nhìn chung công tác thu nợ đạt kết tốt Với tích cực đội ngủ cán công tác thu hồi nợ thực nghiêm túc quy trình cho vay, hạn chế khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Đồng thời cơng tác thu hồi nợ hạn đƣợc tăng cƣờng góp phần tăng danh thu nợ qua năm - Năm 2007 doanh thu nợ tăng 135,45% so với năm 2006 - Năm 2008 doanh số thu nợ tăng 22,76% so với năm 2007 Tổng doanh dƣ nợ Ngân hàng không ngừng tăng lên cung cấp lƣợng vốn đáng kể đáp ứng nhu cầu phát triển tỉnh nhà - Nợ hạn chiếm tỷ trọng thấp tổng dƣ nợ (dƣới 2%) Từ cho thấy chất lƣợng tín dụng Ngân hàng đƣợc nâng cao, công tác đôn đốc khách hàng trả nợ đƣợc tăng cƣờng, góp phần tăng thu nhập cho Ngân hàng Ngân hàng thực nợ xấu đƣa vào xử lý nợ rủi ro làm giảm phần chi phí cho Ngân hàng c) Về kết hoạt động kinh doanh Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngày cao, lợi nhuận đem lại năm sau cao năm trƣớc đƣa Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên trở thành Ngân hàng đóng vai trị chủ đạo việc phát triển sở hạ tầng địa phƣơng Bên cạnh thành tựu đạt đƣợc Ngân hàng gặp phải số tồn làm ảnh hƣởng đến kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng 3.2.4.2 Một số tồn nguyên nhân a) Về hoạt động huy động vốn Tuy nguồn vốn huy động có tăng qua năm nhƣng vốn huy động chƣa đủ để đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn khách hàng nên vốn vay từ Ngân hàng cấp chiếm tỷ trọng lớn cấu nguồn vốn( 50%) nguyên nhân tồn : - Hiện giá vàng thị trƣờng có xu hƣớng tăng cao, ngƣời dân có tâm lý mua vàng để tích trữ tiền mặt, Ngân hàng chƣa có hình thức huy động vốn vàng nên bỏ lỡ khoản huy động từ nguồn - Do Ngân hàng chƣa đẩy mạnh công tác quảng cáo, giới thiệu chƣơng trình dành cho khách hàng nhƣ: sách lãi suất, tiết kiệm dự thƣởng, … nên chƣa thu hút đƣợc nhiều khách hàng đến giao dịch - Do địa bàn xuất ngày nhiều Ngân hàng thƣơng mại cổ phần, mà lãi suất huy động vốn Ngân Hàng cao so với Ngân hàng Nhà nƣớc nên khả thu hút vốn huy động Ngân hàng gặp nhiều khó khăn - Do biến động thi trƣờng ngày phức tạp, vật gia leo thang, đồng tiền ngày giá, tạo tâm lý khơng an tồn cho ngƣời dân đến gởi tiền Điều ảnh hƣởng đến việc huy động vốn Ngân hàng - Hiện Ngân hàng chƣa có dịch vụ thẻ ATM nên vốn huy động từ nguồn bị hạn chế b) Về hoạt động tín dụng Cơng tác thu nợ trung - dài hạn cịn gặp số khó khăn ảnh hƣởng đến doanh số thu nợ Ngân hàng nguyên nhân số khoản vay phục vụ cho dự án lớn hoạt động khơng hiệu nên khả tốn nợ Ngân hàng giảm - Nợ hạn Ngân hàng cịn tồn cán tín dụng chƣa thực tốt công tác kiểm tra trƣớc cho vay khoản vay nên không đảm bảo đƣợc tín hiệu dự án số cán tín dụng chƣa kiên vấn đề thu nợ Sự tải cán tín dụng việc quản lý nợ khách hàng nguyên nhân dẫn đến tồn nợ hạn c) Về thu nhập chi phí Hiện công ty xuất nhập địa bàn ngày nhiều nên nhu cầu toán lớn Đây khoản thu đầy tiềm năng, Ngân hàng chƣa đẩy mạnh dịch vụ toán quốc tế nhƣ: nhờ thu, mở L/C, khoản thu từ dịch vụ tốn chiếm tỷ trọng thấp tổng thu nhập Ngân hàng Ngoài chƣa có dịch vụ thẻ ATM nên Ngân hàng bỏ lở khoản thu từ phí dịch vụ Chi phí trả lãi tiền vay Ngân hàng cịn chiếm tỷ trọng lớn tổng chi phí Nguyên nhân nguồn vốn vay từ Ngân hàng Nhà nƣớc tƣơng đối lớn năm Ngân hàng phải tốn khoản chi phí cho việc sữa chữa sở vật chất, trang thiết bị nên làm cho chi phí hoạt động Ngân hàng cao Chƣơng MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHO NGÂN HÀNG 4.1 Giải pháp nâng cao hoạt động huy động vốn Ngân hàng hoạt động chủ yếu phải nhờ vào nguồn vốn huy động đƣợc, để nâng cao tỷ trọng vốn huy động tổng nguồn vốn huy động tổng nguồn vốn, ngân hàng thực số giải pháp sau: - Đa dạng hóa hình thức huy động vốn nhƣ: tiền gởi tiết kiệm vàng, tiền gởi tiết kiệm Việt Nam đồng đảm bảo giá trị theo vàng nhằm tăng cạnh tranh với ngân hàng thƣơng mại khác để thu hút đƣợc khoản huy động từ nguồn - Đẩy mạnh công tác quảng cáo, giới thiệu chƣơng trình Ngân hàng khách hàng thông qua phƣơng tiện truyền thông đại chúng để thu hút đƣợc nhiều khách hàng đến giao dịch - Có sách chăm sóc khách hàng thƣờng xun, khách hàng lớn khách hàng truyền thống ngân hàng cần có sách ƣu đãi đặc biệt, thƣờng xuyên thăm hỏi, tặng quà, gửi thông báo đến khách hàng đợt phát hành kỳ phiếu , trái phiếu - Trong thời kỳ hội nhập, xu thuế không dùng tiền mặt ngày phát triển, ngân hàng phải cho đời dịch vụ tốn thẻ, khuyến khích khách hàng mở tài khoản cá nhân Qua đó, thu hút đƣợc khoản số dƣ đáng kể, hình thức huy động đạt hiệu góp phần làm cho nguồn vốn huy động ngân hàng tăng lên - Chú trọng đổi công nghệ Ngân hàng, trang thiết bị đại, có đội ngũ nhân viên nhiệt tình, vui vẻ tạo ấn tƣợng tốt cho khách hàng nhằm nâng cao chất lƣợng thái độ phục vụ giao dịch với khách hàng 4.2 Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại muốn phát triển bền vững phải quan tâm nhiều đến công tác tín dụng Sự phát triển Ngân hàng gắn liền với tăng trƣởng hoạt động tín dụng Để hoạt động tín dụng tăng trƣởng ổn định sau số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng nhƣ hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng : - Đẩy mạnh cấu đầu tƣ ngắn hạn, đa dạng hóa khách hàng, trọng đầu tƣ ngành, doanh nghiệp đầu tƣ có hiệu quả, hạn chế cho vay khách có nợ hạn - Mở rộng hình thức cho vay nhƣ: hình thức tín chấp cán công nhân viên sử dụng cho mục đích mua sắm, xây dựng, sữa chữa nhà, tiêu dùng,… - Xếp loại khách hàng để có định hƣớng đầu tƣ phù hợp, thực tốt quy trình kiểm tra, kiểm sốt vay, định kỳ phân tích tình hình hoạt động kinh doanh tài khách hàng vay vốn thực dự án lớn, dự án trung dài hạn để đảm bảo khả toán nợ cho ngân hàng - Đối với khoản vay lớn nên cho vay theo định mức, giải ngân theo tiến độ thực dự án Đẩy mạnh công tác kiểm tra trƣớc cho vay 100% vay mới, đảm bảo tính hiệu dự án - Tìm biện pháp để thu hồi nợ đến hạn, kiên thu hồi nợ đến hạn - Ngân hàng cần bố trí xếp thêm cán tín dụng q trình quản lý nợ, có phân cơng cán chuyên trách thu hồi nợ, tránh tình trạng tải - Phối hợp với quan chức đề thu hồi nợ có vấn đề nợ khó địi , nợ tồn động 4.3 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực - Nếu nhƣ công nghệ tảng cho phát triển dịch vụ ngân hàng đại ngƣời yếu tố quan trọng định hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng, cơng tác đào tạo, bồi dƣỡng, cập nhật kiến thức cho đội ngũ cán bộ, nhân viên cần phải tiến hành thƣờng xuyên, vừa đáp ứng yêu cầu phát triển kinh doanh nay, vừa chuẩn bị nguồn nhân lực phát triển cho ngân hàng tƣơng lai - Chú trọng nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ đội ngũ nhân viên thơng qua hình thức đào tạo nhƣ mở lớp huấn luyện nghiệp vụ, toạ đàm chuyên môn, hội thoại, báo cáo kinh nghiệm,… tạo điều kiện cho đội ngũ cán tiếp cận kiến thức phù hợp với phát triển ngành - Nâng cao kỹ giao tiếp nhân viên với khách hàng, tạo phong cách giao dịch lịch sự, chuyên nghiệp để thu hút thoả mãn nhu cầu dịch vụ tài Ngân hàng - Đào tạo đội ngũ nhân viên bảo vệ chuyên nghiệp, có phong cách phục vụ ân cần, tạo cảm giác thoải mái cho khách hàng đến giao dịch - Huấn luyện cán nhân viên sử dụng thành thạo nắm đƣợc phần mềm thuộc nghiệp vụ mình, khai thác triệt để chức máy để thực tốt nghiệp vụ - Ngân hàng cần có hình thức động viên, khuyến khích, khen thƣởng kịp thời để nhằm phát huy tối đa lực nhân viên, nâng cao suất lao động, chất lƣợng công tác 4.4 Đẩy mạnh hoạt động Marketing, phát triển khách hàng Để trụ vững phát triển lâu dài, Ngân hàng cần có chiến lƣợc marketing chiến lƣợc chăm sóc khách hàng hợp lý, cần coi việc thơng tin đầy đủ cho khách hàng quan trọng có tính chất định hoạt động kinh doanh, cụ thể Ngân hàng cần thực hiện: - Đẩy mạnh quảng cáo tờ bƣớm tiết kiệm hiệu quả, giới thiệu ngắn gọn, súc tích dễ nhớ sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng Ngoài ra, cịn đẩy mạnh quảng cáo báo chí, phát thanh, truyền hình panơ quảng cáo đƣờng phố - Đào tạo đội ngũ nhân viên tiếp thị chuyên nghiệp, hiểu sâu nghiệp vụ, có khả giải thích đƣợc thắc mắc khách hàng - Tổ chức thƣờng xuyên chƣơng trình khuyến chăm sóc khách hàng nhƣ: tặng phẩm mang thƣơng hiệu Ngân hàng, thăm hỏi, chúc mừng vào dịp lễ, khai trƣơng,… tạo đƣợc mối quan hệ khắng khích Ngân hàng với khách hàng - Thƣờng xuyên tiếp xúc trực tiếp với khách hàng để sâu nghiên cứu, tìm hiểu mong muốn khách hàng sở đáp ứng kịp thời mong muốn 4.5 Giải pháp tăng thu nhập, giảm chi phí hoạt động - Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng muốn nâng cao lợi nhuận Điều có nghĩa ngân hàng phải nâng cao khoản thu đồng thời giảm bớt chi phí hoạt động - Nhu cầu tốn xuất nhập cơng ty ngày cao Do đó, cần đẩy mạnh hoạt động toán quốc tế nhƣ: nhờ thu, mở L/C, chiết khấu chứng từ,… để góp phần tăng thu nhập cho Ngân hàng - Nhanh chóng thực hình thức toán điện tử nhƣ: phát hành thẻ ATM, thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng nhằm đa dạng hố sản phẩm dịch vụ, tăng thu nhập cho Ngân hàng - Chi phí chủ yếu Ngân hàng chi trả lãi tiền gửi tiền vay Hai khoản phụ thuộc vào lãi suất mà lãi suất lại phụ thuộc vào khung lãi suất Ngân hàng Nhà nƣớc quy định Vì vậy, hai khoản chi phí Ngân hàng thƣờng khơng chủ động Do đó, chi phí mà Ngân hàng điều chỉnh chi phí vật chất khoản chi phí cho văn phịng phẩm - Về khoản vật chất nhƣ nhà cửa, trang thiết bị máy móc cần phải đƣợc bảo quản chăm sóc cẩn thận tránh hƣ hỏng đáng tiếc làm tăng chi phí sữa chữa, khấu hao tài sản cố định Dù phần khơng lớn nhƣng góp phần làm giảm chi phí hoạt động kinh doanh chung Ngân hàng - Vấn đề văn phòng phẩm, điện thoại: nhân viên phải biết tiết kiệm nhằm đạt mục tiêu cao kinh doanh, khơng hoang phí sử dụng mua sắm nhƣ không dùng điện thoại quan vào việc riêng … Chƣơng KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Trong thời gian qua Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Mỹ Xuyên không ngừng nỗ lực, phấn đấu vƣơn lên đạt đƣợc kết đáng mừng Mặc dù Ngân hàng non trẻ chịu cạnh tranh gay gắt Ngân hàng thƣơng mại địa bàn nhƣng với đạo sáng suốt, điều hành có hiệu Ban lãnh đạo, cố gắng phấn đấu đầy trách nhiệm cán tập thể công nhân viên Ngân hàng, ln tìm tịi, khai thác đƣa giải pháp thúc đẩy hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngày đạt hiệu cao Tốc độ tăng trƣởng vốn huy động năm sau cao năm trƣớc, công tác huy động vốn ngày đƣợc Ngân hàng quan tâm tích cực, có sách huy động phù hợp thu hút đƣợc nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu vốn vay ngày cao doanh nghiệp cá nhân địa bàn Tốc độ tăng trƣởng tín dụng Ngân hàng đạt mức cao thể qua doanh số cho vay tăng mạnh qua năm, công tác thu nợ Ngân hàng tốt, tổng dƣ nợ Ngân hàng không ngừng tăng lên, nợ hạn chiếm tỷ trọng thấp tổng dƣ nợ, chất lƣợng tín dụng Ngân hàng ln đƣợc đảm bảo góp phần đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho Ngân hàng Lợi nhuận hàng năm Ngân hàng cao liên tục tăng lên góp phần đáng kể nghiệp phát triển kinh tế xã hội địa phƣơng Đạt đƣợc kết nhờ có quan tâm giúp đỡ cấp uỷ Đảng, quyền địa phƣơng Có đạo chặt chẽ từ Trung Ƣơng xuống cấp Tỉnh, từ Tỉnh Ngân hàng, chuyên môn nghiệp vụ, chủ động xây dựng kế hoạch quý, năm, triển khai kế hoạch bám sát mục tiêu phƣơng hƣớng phát triển kinh tế địa phƣơng để đầu tƣ vốn có hiệu Tuy nhiên, điều kiện ngân hàng cạnh tranh gay gắt nhƣ nay, đòi hỏi ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Mỹ Xun cần phải có sách, phƣơng hƣớng cụ thể, nghiêm túc đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng, khắc phục mặt tồn nhƣ phát huy mặt mạnh Ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng, bƣớc đƣa Ngân hàng ngày phát triển vào ổn định góp phần vào phát triển đất nƣớc 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Đối với quyền địa phƣơng - Chính quyền địa phƣơng nhanh chóng cấp hồn tất giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho hộ có đủ điều kiện, để tạo thận lợi cho việc vay Ngân hàng - UBND Tỉnh cần có kế hoạch cụ thể phù hợp với tình hình khu vực, nhằm phát triển sở hạ tầng nhà cho dân cƣ cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, tránh tình trạng đầu tƣ tự phát tràn lan - UBND Tỉnh có kế hoạch quy hoạch cụ thể khu dân cƣ, thƣơng mại Từ có sở giúp cho Ngân hàng có địa đầu tƣ theo chƣơng trình phát triển địa phƣơng - Đề nghị đƣợc hỗ trợ quan thực thi pháp luật nhƣ: Tồ án, Viện kiểm sốt, … việc phải niêm phong, định giá thực tế tài sản chấp , cầm cố khách hàng làm để Ngân hàng phát tài sản khách hàng cố tình khơng trả nợ 5.2.2 Đối với Ngân hàng - Trong điều kiện hạn chế vốn huy động nhƣ Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên cần vận dụng biên lãi suất hợp lý cho Chi nhánh phòng giao dịch nhằm tăng cạnh tranh với Ngân hàng Thƣơng mại khác địa bàn phù hợp với biến động thị trƣờng - Ngân hàng cần có chế hỗ trợ đào tạo đội ngũ chuyên viên giỏi, chuyên gia, nhà quản trị theo hƣớng chun mơn hố lĩnh vực Ngân hàng - Xây dựng chiến lƣợc phát triển dịch vụ Ngân hàng đại - Lựa chọn kỹ thuật công nghệ thông tin Ngân hàng đại, đủ sức tiếp cận với thực tế tƣơng lai phát triển khoa học, cơng nghệ - Hồn thiện không ngừng nâng cao tổ chức quản lý, giám sát hệ thống toán chi nhánh phù hợp với yêu cầu toán tập trung đại - Hình thành trung tâm thẻ, kết nối với hệ thống xử lý giao dịch tự động Ngân hàng thƣơng mại - Phối hợp ngành chức việc ban hành sách hỗ trợ phát triển dịch vụ Ngân hàng đại hƣớng dẫn doanh nghiệp, ngƣời dân sử dụng dich vụ - Đào tạo phát triển nguồn nhân lực, nâng cao lực quản lý cấp lãnh đạo phù hợp với trình cải cách ứng dụng hiệu hệ thống công nghệ thông tin đại - Ngân hàng cần chủ động đa dạng hố hình thức huy động vốn hƣớng tới đối tƣợng khách hàng - Thƣờng xuyên tập huấn cho cán Ngân hàng (đặc biệt cán làm cơng tác tín dụng) nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, trình độ thẩm định, đào tạo kiến thức pháp luật, ngoại ngữ, giáo dục phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, tƣ tƣởng trị cho cán ngân hàng - Tăng cƣờng rà soát hồ sơ tín dụng thƣờng xuyên kiểm tra hoạt động có liên quan đến cơng tác tín dụng - Ngân hàng cần tăng cƣờng biện pháp đẩy mạnh công tác tín dụng nhƣ tăng dƣ nợ, hạ thấp tỷ lệ nợ hạn để đảm bảo hoạt động kinh doanh có lãi, tăng thu nhập, từ ổn định tâm lý nâng cao hiệu làm việc cán nhân viên Ngân hàng - Đầu tƣ đổi mới, hồn thiện kỹ thuật cơng nghệ Ngân hàng, khai thác tối đa sở vật chất sẵn có, tiếp tục đầu tƣ trang thiết bị đại thực mục tiêu tự động hoá nghiệp vụ, dịch vụ Ngân hàng - Ngân hàng phải triển khai thực số nghiệp vụ, dịch vụ mới; dịch vụ tƣ vấn, dịch vụ thu hộ thuế, dịch vụ bảo quản kỷ gởi … - Tiến trình cổ phần hố Ngân hàng đến gần địi hỏi vấn đề xử lý nợ hạn vấn đề cấp thiết Đối với vấn đề xử lý nợ quá, trƣớc hết cần khống chế tăng nợ hạn số tuyệt đối lẫn số tƣơng đối Đối với nhũng khoản nợ cịn lại, cần phân loại theo tiêu chí để có giải pháp xử lý thích hợp nhanh chóng thu hồi vốn cho Ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, 2003, Tín dụng – Ngân Hàng (Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại), NXB Thống Kê TS Trần Huy Hoàng, 2004, Quản Trị Ngân Hàng Thƣơng Mại (Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại), NXB Thống Kê GS TS Lê Văn Tƣ, 2003, Các nghiệp vụ Ngân Hàng Thƣơng Mại (Các nguyên tắc cho vay vấn đề việc đảm bảo tín dụng), NXB Thống Kê GS TS Lê VĂn Tƣ, 2004, Nghiệp vụ Ngân Hàng Thƣơng Mại, (Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại), NXB Thống Kê Tạp chí Ngân hàng Trang web: http/www.mxbank.com.vn ... nhuận ngân hàng b) Đối tƣợng phân tích hoạt động kinh doanh Đối tƣợng phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng kết hoạt động kinh doanh đơn vị đƣợc biểu tiêu kinh tế Đối tƣợng phân tích kết kinh doanh. .. trình hoạt động kinh doanh - Xây dựng phƣơng án kinh doanh vào mục tiêu định e) Ý nghĩa phân tích hoạt động kinh doanh Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại không vấn đề để phân tích. .. điều hành hoạt động chung ngân hàng Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên f) Khối kinh doanh - Lập kế hoạch kinh doanh, triển khai thực kế hoạch chịu trách nhiệm kinh doanh