Nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Tây Hồ

Đánh giá và phân tích thực trạng của hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Vietcombank chi nhánh Tây Hồ Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Vietcombank chi nhánh Tây Hồ.

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA KINH DOANH QUỐC TẾ CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Nâng cao hiệu hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Tây Hồ Sinh viên thực Lớp Khoá học Mã sinh viên Giảng viên hướng dẫn :Nguyễn Huy Thịnh :K20KDQTE :2017 - 2020 :20A4050341 :Th.S Ngô Dương Minh HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA KINH DOANH QUỐC TẾ CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Tây Hồ Sinh viên thực Lớp Khoá học Mã sinh viên Giảng viên hướng dẫn :Nguyễn Huy Thịnh :K20KDQTE :2017 - 2020 :20A4050341 :Th.S Ngô Dương Minh LỜI CẢM ƠN Qua đây, em xin gửi lời cảm ơn tới giảng viên hướng dẫn: Th.S Ngô Dương Minh (Giảng viên khoa Kinh Doanh Quốc Tế, Học viện Ngân hàng) giúp đỡ, trau dồi thêm kiến thức, thiếu sót giúp em có định hướng tốt suốt thời gian em thực chuyên đề Xin cảm ơn cô chú, anh chị Ban Giám đốc, cán Phịng Thanh tốn quốc tế phịng ban khác đơn vị có góp ý cung cấp cho em tài liệu cấp thiết, giúp cho đề tài rõ ràng, cụ thể tăng tính thuyết phục Cảm ơn gia đình bạn bè động viên, khuyến khích để em hồn thành tốt chun đề Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn quý Thầy, Cô truyền dạy cho chúng em kiến thức quý báu suốt bốn năm nghiên cứu học tập với vai trò sinh viên Khoa Kinh doanh quốc tế trường Học viện Ngân hàng Do kiến thức kinh nghiệm hạn chế nên viết khơng tránh khỏi thiếu sót định Em mong nhận góp ý Thầy, Cơ để hồn thiện viết LỜI CAM ĐOAN Em cam đoan đề tài nghiên cứu em Những kết số liệu chuyên đề tốt nghiệp thực Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Tây Hồ, khơng chép hình thức khác Em hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH LỜI CẢM ƠN LỜI CAM ĐOAN PHẦN 1: LỜI MỞ ĐẦU 11 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 11 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 11 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 12 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 12 KẾT CẤU CHUYÊN ĐỀ 12 PHẦN 2: NỘI DUNG 13 CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH TÂY HỒ 13 1.1 TỔNG QUAN VỀ VIETCOMBANK CHI NHÁNH TÂY HỒ 13 1.1.1 Lịch sử hình thành 13 1.1.2 Cơ cấu tổ chức 13 1.1.3 Một số hoạt động kinh doanh chủ yếu 15 1.2 MỘT SỐ CHỈ TIÊU HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VCB – TÂY HỒ GIAI ĐOẠN 2017-2019 16 1.2.1 Hoạt động toán quốc tế .16 1.2.2 Hoạt động kinh doanh thẻ 16 1.2.3 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ 17 1.2.4 Hoạt động ngân hàng đại lý 18 1.3 GIỚI THIỆU VỀ VỊ TRÍ THỰC TẬP 18 TÓM TẮT CHƯƠNG 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG VCB – TÂY HỒ 20 2.1 THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI VCB – TÂY HỒ 20 2.1.1 Các quy ước tập quán quốc tế điều chỉnh hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 20 2.1.2 Văn pháp luật Việt Nam điều chỉnh hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 20 2.2 QUY TRÌNH THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI VCB – TÂY HỒ 20 2.2.1 Các bên tham gia: 20 2.2.2 Quy trình nghiệp vụ L/C tốn nước nhập khẩu: .22 22 2.2.3 Quy trình nghiệp vụ L/C tốn nước xuất khẩu: .22 23 23 2.3 THỰC TRẠNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI VCB – TÂY HỒ 23 2.3.1 Khái quát tiêu hoạt động nghiệp vụ L/C 23 2.3.1.1 Về định lượng 23 a Doanh số lợi nhuận 23 b Cơ cấu thị phần L/C phương thức toán quốc tế 26 2.3.1.2 Về định tính 28 a Chất lượng nhân viên VCB – Tây Hồ .28 b Khách hàng đối tác 28 c Công nghệ áp dụng .29 d Rủi ro gặp phải hoạt động toán quốc tế VCB – Tây Hồ 29 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI VCB – TÂY HỒ 30 2.4.1 Thành tựu .30 2.4.2 Hạn chế 31 Thứ nhất: Tổng doanh thu toán L/C chưa cao so với phương thức toán quốc tế khác: 31 2.4.3 Nguyên nhân 31 2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan 31 Chưa tiếp cận tới tầng lớp khách hàng .31 2.4.3.2 Nguyên nhân khách quan .32 TÓM TẮT CHƯƠNG 33 CHƯƠNG 3: NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK – TÂY HỒ 34 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA VIETCOMBANK TRONG THỜI GIAN TỚI 34 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI VCB – TÂY HỒ 34 3.2.1 Kết hợp hoạt động tín dụng chứng từ xuất nhập với hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 34 3.2.1.1 Tài trợ cho nhà xuất .35 3.2.1.2 Tài trợ cho nhà nhập 35 3.2.2 Thực tốt nghiệp vụ tín dụng .36 3.2.2.1 Đối với L/C nhập .36 3.2.2.2 Đối với L/C xuất 36 3.2.3 Phát triển hệ thống ngân hàng đại lý giới 37 3.2.4 Khai thác tốt nguồn ngoại tệ 38 3.2.5 Tăng cường thu hút khách hàng thuộc tầng lớp kinh tế khác 38 3.2.6 Nâng cao lực đội ngũ cán nhân viên toán quốc tế 40 3.3 ĐỀ XUẤT – KIẾN NGHỊ 40 3.3.1 Kiến nghị với nhà nước phủ 40 3.3.2 Đề xuất với Ngân Hàng VCB – Tây Hồ .41 TÓM TẮT CHƯƠNG 42 PHẦN 3: KẾT LUẬN 43 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Hoạt động Thanh Toán Quốc Tế VCB – Tây Hồ 16 Bảng 2: Số lượng thẻ VCB – Tây Hồ phát hành (tích luỹ) 17 Bảng 3: Doanh số toán thẻ VCB – Tây Hồ 17 Bảng 1: Tình hình tốn L/C xuất VCB – Tây Hồ 24 Bảng 2: Tình hình tốn L/C nhập VCB – Tây Hồ 25 Bảng 3: Tỷ trọng phương thức toán quốc tế VCB – Tây Hồ 27 Bảng 4: : Cơ cấu phương thức toán quốc tế VCB – Tây Hồ 27 DANH MỤC HÌNH Hình 1: Quy trình tốn tín dụng chứng từ nước nhập 22 Hình 2: Quy trình tốn tín dụng chứng từ nước xuất 23 Hình 3: Tổng doanh thu tốn L/C xuất 25 Hình 4: Tổng doanh thu toán L/C nhập 26 DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa Covid - 19 Corona Virus Desease 19 EU European Union L/C Letter of credit NH Ngân Hàng NHđCĐ Ngân hàng định NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHXN Ngân hàng xác nhận TMCP Thương mại cổ phần VCB Ngân hàng Thương mại cổ phần Vietcombank XNK Xuất Nhập Khẩu 10 Điều phối nhân cịn nhiều hạn chế Mơ hình tổ chức VCB – Tây Hồ Ngân hàng thương mại khác giống nhau: Ban Giám Đốc, Phòng ban chức năng, Phòng Giám Đốc Việc tổ chức phòng ban dựa nghiệp vụ chun mơn: phịng Tín Dụng, phịng Thanh Tốn Quốc Tế, phịng Quan Hệ Khách Hàng có tác dụng chun mơn hóa cơng việc mối liên hệ công việc chưa chặt chẽ với đạo chưa thống kiểm tra, kiểm sốt q trình ln chuyển cách tối ưu nên xảy tình trạng: + Những khách hàng lớn có nhu cầu, đa dạng dịch vụ phải tiếp xúc với nhiều phòng ban nhiều thời gian + Một số phòng ban nghiệp vụ Ngân hàng hoạt động chồng chéo, giẫm chân lên + Ngân hàng không nắm bắt kịp thời nhu cầu khách hàng gặp nhiều khó khăn việc tiếp thị sản phẩm dịch vụ Việc công tác kiểm tra, kiểm soát chưa đạt hiệu cao Việc theo dõi chấp hành quy định hành Ngân hàng hoạt động kinh doanh, phát yếu tố rủi ro, khiếm khuyết trình nghiệp vụ chưa sát Kiểm tra, kiểm soát nội Chun mơn cán kiểm tra, kiểm sốt cịn yếu, thiếu chuyên môn, tinh thần trách nhiệm công việc chưa cao Việc cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chưa đạt hiệu cao Việc theo dõi chấp hành quy định hành Ngân hàng hoạt động kinh doanh, phát yếu tố rủi ro, khiếm khuyết trình nghiệp vụ chưa sát Chun mơn cán kiểm tra, kiểm sốt cịn yếu 2.4.3.2 Ngun nhân khách quan Chính sách quản lý kinh tế vĩ mơ Nhà nước cịn hạn chế Nhà nước đóng vai trị điều tiết vĩ mơ kinh tế, sách kinh tế sẽ tác động tới hoạt động xuất nhập nói riêng hoạt động kinh tế nói chung Song chế sách Nhà nước kĩnh vực thương mại cịn nhiều bất cập Chính phủ ngành có liên quan thường xuyên có thay đổi danh mục mặt hàng phép xuất nhập khẩu, biểu thuế áp dụng mặt hàng; thời gian kể từ đưa định đến có hiệu lực ngắn, doanh nghiệp khơng kịp dự tính, xếp kế hoạch hoạt động sản xuất kinh doanh, ảnh hưởng tới chất lượng toán Quốc tế Ngồi ra, Chính phủ chưa có chiến lược, giải pháp tổng thể hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu, thủ tục hành rườm rà, chưa có thống ban ngành, quy định chồng chéo gây phiền tối tốn thời gian, chi phí cho nhà xuất nhập 32 Hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tốn Quốc tế nói riêng cịn nhiều bất cập Chúng ta chưa có riêng quy chế, văn pháp lý hướng dẫn giao dịch toán xuất nhập cho riêng ngành Ngân hàng ngành chức liên quan, chưa có luật ngoại hối, luật hối phiếu, luật séc riêng Việt Nam Các văn hành quy định chồng chéo, qua nhiều lần bổ sung, sửa đổi nên khó áp dụng, hiệu pháp lý chưa cao Chính sách Đảng Nhà nước Các văn bản, sách vĩ mơ hoạt động tốn tín dụng chứng từ Nhà nước chưa rõ ràng, thiếu ổn định thường xuyên thay đổi, phủ chưa có văn pháp lý hoạt động toán quốc tế quy định cụ thể hướng dẫn thông lệ quốc tế UCP, INCOTERM Như sách thương mại, Chính phủ ngành có liên quan thường xuyên có thay đổi danh mục hàng hóa phép xuất nhập khẩu, biểu thuế áp dụng mặt hàng, điều kiện để doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập Tuy nhiên, thời gian kể từ định đến định có hiệu lực thường ngắn, khơng đủ để doanh nghiệp dự tính xếp kế hoạch cho hoạt động sản xuất kinh doanh mình, có mặt hàng trước cho phép nhập khẩu, song tình trạng hàng nhập nhiều làm ảnh hưởng hoạt động sản xuất nước nên Chính phủ lại cấm nhập làm cho doanh nghiệp nhập NH, VCB mà tất NH khác, gặp nhiều khó khăn việc giải làm thủ tục mở thư tín dụng nhập nên phải có nghĩa vụ tốn người bán giao hàng xuất trình chứng từ hồn hảo TÓM TẮT CHƯƠNG Qua số doanh thu, tiêu định tính, định lượng, thấy hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương chi nhánh Tây Hồ có nhiều biến chuyển qua giai đoạn ba năm 2018-2020 Nhưng hết, đánh giá doanh số toán L/C Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương chi nhánh Tây Hồ đạt so với tiêu mà ngân hàng đề Nhưng cịn hạn chế thấy rõ thị phần, cấu, vấn đề liên quan đến máy quản lý 33 CHƯƠNG 3: NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK – TÂY HỒ 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA VIETCOMBANK TRONG THỜI GIAN TỚI Chiến lược phát triển Vietcombank đến năm 2025 tầm nhìn đến năm 2030 xác lập trở thành ngân hàng số Việt Nam, 100 ngân hàng lớn khu vực châu Á, 300 tập đoàn tài - ngân hàng lớn giới, 1.000 doanh nghiệp niêm yết lớn tồn cầu, có đóng góp lớn vào phát triển Việt Nam Trong năm gần đây, song song với việc củng cố khẳng định vị trí số Việt Nam, Vietcombank không ngừng “vươn biển lớn” Cùng với cơng ty trước thị trường Mỹ, Hồng Kơng, Văn phịng đại diện Singapore, năm 2018, Vietcombank thức khai trương hoạt động Ngân hàng TNHH Ngoại thương Việt Nam Lào (Vietcombank Lào) Cùng năm, Cục Dự trữ Liên bang Mỹ phê duyệt hồ sơ xin cấp phép thành lập Văn phòng đại diện Vietcombank New York, dự kiến khai trương vào đầu tháng 11/2019 - đánh dấu diện văn phòng đại diện ngân hàng thương mại Việt Nam thị trường Mỹ Trong thời gian tới, Vietcombank tiếp tục nghiên cứu mở rộng mạng lưới Úc số quốc gia có thị trường tài phát triển khu vực quốc tế Với việc gia tăng diện nước ngoài, thị trường phát triển, khát vọng vươn tầm khu vực giới Vietcombank bước trở thành thực 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI VCB – TÂY HỒ 3.2.1 Kết hợp hoạt động tín dụng chứng từ xuất nhập với hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Hoạt động ngoại thương ngày phát triển nhu cầu hội nhập với khu vực giới dẫn đến hình thức tốn quốc tế mở rộng đa dạng Mỗi hình thức tốn địi hỏi có hình thức tài trợ tài tương ứng, phục vụ đảm bảo cho Hoạt động tín dụng xuất nhập thuận lợi quan hệ thương mại mở rộng nhiêu Chất lượng hoạt động mà tốt đẹp sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho trình lưu thơng hàng hóa, tăng thêm sức cạnh tranh doanh nghiệp, đồng thời nâng cao uy tín vị ngân hàng trường nước trường quốc tế Ở nước phát triển, tín dụng ngân hàng chủ yếu thực ngân hàng thương mại tư nhân lớn, hình thức như: cầm cố hàng hóa, cầm cố chứng từ 34 hàng hóa, hối phiếu cho vay thấu chi hầu hết tín dụng ngân hàng cấp cho doanh nghiệp xuất nhập tín dụng ngắn hạn Tín dụng NH có tính ưu việt tín dụng thương mại (là loại tín dụng mà doanh nghiệp cấp lẫn cho vay, khơng có tham gia NH) khơng có quan hệ với hợp đồng mua bán đó, tạo khả cho người vay sử dụng tín dụng để mua bán loại hàng hóa Tín dụng NH cho hoạt động xuất gồm loại: tín dụng NH cấp cho nhà xuất tín dụng NH cấp cho nhà nhập Đẩy mạnh hoạt động tín dụng ngân hàng cho xuất giải pháp quan trọng nhằm phát triển hoạt động toán quốc tế VCB – Tây Hồ 3.2.1.1 Tài trợ cho nhà xuất Trong năm vừa qua, hoạt động xuất nhập Việt Nam đổi đạt thành tựu to lớn thể kim ngạch xuất Việt Nam qua năm tăng nhanh, song mức độ nhập siêu ngày lớn, gây bất lợi cho kinh tế Vì vậy, mục tiêu Đảng Nhà nước chiến lược phát triển kinh tế phải tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động xuất Giải pháp góp phần gián tiếp giải cơng ăn việc làm cho người lao động, lại vừa tăng nguồn ngoại tệ nhằm cải thiện cán cân thương mại Do đó, hoạt động tín dụng ngân hàng cấp cho nhà xuất giải pháp có ý nghĩa tình hình VCB chi nhánh Tây Hồ nên mở rộng cho vay thu mua cho vay để sản xuất mặt hàng xuất Dựa hợp đồng ngoại thương ký với khách hàng nước ngồi vào thư tín dụng sẽ thơng báo, NH sẽ cấp tín dụng để giúp doanh nghiệp thuê mua sản xuất hàng xuất Trường hợp mà doanh nghiệp xuất cam kết thông báo thư tín dụng xuất gửi chứng từ tốn qua NH sẽ áp dụng mức lãi suất thấp so với doanh nghiệp khác Ngân hàng nhận chiết khấu chứng từ với điều kiện thư tín dụng trả ngay, chứng từ phải hồn tồn phù hợp với thư tín dụng, khách hàng hoạt động có uy tín, vay trả sịng phẳng Ngồi ra, NHPH thư tín dụng NH có uy tín, hoạt động tốt, có vị trí định giao dịch quốc tế NH mua lại chứng từ để giải phóng nguồn vốn doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp có điều kiện quay vòng vốn nhanh 3.2.1.2 Tài trợ cho nhà nhập Trong điều kiện kinh tế nước ta chậm phát triển, điều kiện sở máy móc trang thiết bị cịn nghèo nàn, lạc hậu để tăng trưởng nhanh, việc vay vốn để nhập máy móc, thiết bị nước ngồi điều cần thiết Ngân hàng nên đẩy mạnh việc cấp tín dụng cho khách hàng mở thư tín dụng hàng nhập qua NH Bởi thư tín dụng NH mở theo đề nghị nhà nhập Tuy nhiên, nhà nhập khơng phải lúc có đủ số dư tài khoản để đảm bảo cho thư tín dụng Bên cạnh đó, khoảng cách thời gian mở thư tín dụng thời gian tốn khoảng thời gian dài, NH phong tỏa số dư tài khoản nhà nhập điều ảnh hưởng đến khả kinh doanh họ đến trình sản xuất kinh doanh Vì vậy, doanh nghiệp cần có đảm bảo tốn NH mở thư tín dụng Trong trường hợp này, NH mở thư tín 35 dụng phải gánh chịu rủi ro nhà nhập khơng có khả tốn khơng muốn tốn thư tín dụng đến hạn trả Như vậy, để tránh cản trở ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh nhà nhập khẩu, đảm bảo uy tín NH tránh rủi ro mà NH phải gánh chịu giải pháp hữu hiệu mở loại hình cấp tín dụng cho nhà nhập theo hạn mức tín dụng Do đó, trước mở thư tín dụng theo đề nghị nhà nhập khẩu, NH phải hiểu rõ mục đích việc nhập khẩu, tức tính đắn Ngân hàng phải kiểm tra đối tượng nhập khẩu, tính hiệu quả, tính kinh tế hợp đồng, xem xét khả hoạt động cạnh tranh nhà nhập tương lai Đây sở để đảm bảo cho việc doanh nghiệp có vay vốn NH hay khơng 3.2.2 Thực tốt nghiệp vụ tín dụng 3.2.2.1 Đối với L/C nhập Khi phát hành thư tín dụng loại này, VCB – Tây Hồ cần đảm bảo điều khoản, điều kiện chặt chẽ, tránh điều khoản gây bất lợi cho NH khách hàng điều khoản mơ hồ, khó hiểu, dễ gây tranh chấp dễ bị đối tác nước lợi dụng Nếu thư tín dụng địi tiền điện phải xem xét kỹ uy tín NH người hưởng lúc cần nhận điện xác nhận NH người hưởng chứng từ hồn hảo NH phải trả tiền vịng ba ngày làm việc Trường hợp nhà nhập mua hàng theo giá FOB nên yêu cầu nhà nhập cam kết mua bảo hiểm cho lô hàng trước tiến hành mở thư tín dụng, đặc biệt thư tín dụng mở vốn vay NH Một điều quan trọng VCB – Tây Hồ phải tuân thủ quy định UCP dẫn chiếu thư tín dụng Trách nhiệm tốn NH lớn rủi ro cao nên nhận chứng từ xuất trình thiết NH phải nhanh chóng kiểm tra chứng từ cách cẩn thận Ngồi ra, để đảm bảo quyền lợi đáng cho nhà nhập NH NH phải giữ mối quan hệ chặt chẽ với người yêu cầu mở thư tín dụng để hạn chế tranh chấp thương mại, điều cần thiết nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ Trong thời gian xử lý chứng từ NH phải kiểm tra chứng từ, chứng từ phù hợp với điều khoản, điều kiện thư tín dụng phải yêu cầu khách hàng toán Nếu chứng từ có sai sót, NH phải thơng báo cho nhà nhập tình trạng chứng từ để từ định từ chối hay chấp nhận toán Trong trường hợp từ chối, VCB – Tây Hồ phải làm điện từ chối gửi NH nước ngồi thơng báo lần tồn lỗi chứng từ Điều vô quan trọng hàng hóa có vấn đề trì hỗn tốn buộc người bán phải chịu phần rủi ro mà không vi phạm UCP 3.2.2.2 Đối với L/C xuất Ngân hàng VCB – Tây Hồ với vai trò người phục vụ khách hàng xuất cần thiết phải phát triển nghiệp vụ cách an toàn thuận lợi cho khách hàng Đối với thư tín dụng thực toán qua VCB – Tây Hồ, khâu kiểm tra thư tín dụng nhận được, để tạo điều kiện cho việc theo dõi quản lý hoạt động toán xuất tư vấn cho khách hàng cần thiết, nội dung 36 VCB – Tây Hồ bắt buộc phải kiểm tra theo quy định thông lệ quốc tế, toán viên nên kiểm tra thêm vấn đề thuộc nội dung thư tín dụng Ngân hàng cần đề cao vai trị tư vấn cho khách hàng danh sách NH nước ngồi có quan hệ đại lý với VCB -Tây Hồ Nếu NH mở khơng có quan hệ đại lý với VCB – Tây Hồ lưu ý khách hàng uy tín khả tốn NH Trong trường hợp NH mở thư tín dụng định NH khác trả tiền, cần thiết VCB – Tây Hồ tư vấn cho khách hàng có nên đổi NH trả tiền hay không hay nên yêu cầu xác nhận NH có uy tín thư tín dụng phát hành từ NH quốc gia nhiều rủi ro Ngoài ra, VCB – Tây Hồ nên cung cấp cho khách hàng thơng tin hướng dẫn quy trình thực L/C xuất Vì dựa vào hướng dẫn này, khách hàng sẽ dễ dàng theo dõi chuẩn bị đầy đủ hồ sơ, chứng từ theo yêu cầu, nhờ tiết kiệm nhiều thời gian, chi phí giảm bớt sai sót cho khách hàng Việc cung cấp hướng dẫn khơng có nghĩa chuyển tồn quy trình thực cho khách hàng mà đưa thơng tin có liên quan ảnh hưởng trực tiếp đến quyền nghĩa vụ khách hàng đến giao dịch NH Trong nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ hàng xuất khẩu, khâu kiểm tra chứng từ cần thực tỉ mĩ sai sót nhỏ loại chứng từ ngun nhân để phía nhập từ chối toán Tuy nhiên, khâu kiểm tra chứng từ khơng phải xác mà cịn phải đáp ứng yêu cầu thời gian Chi nhánh VCB – Tây Hồ cần cải tiến khâu kiểm tra chứng từ theo hướng tăng nhanh tốc độ chuẩn hóa để nâng cao hiệu tốn L/C xuất 3.2.3 Phát triển hệ thống ngân hàng đại lý giới Việc thiết lập mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng nước có ý nghĩa chiến lược phát triển nghiệp vụ toán quốc tế NH thương mại Do vậy, để đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng nâng cao sức cạnh tranh với NH khác, VCB – Tây Hồ nên gia tăng số NH đại lý toàn cầu theo tiêu chí sau: - Ngân hàng đại lý phải có tình hình tài lành mạnh có uy tín trường quốc tế, đồng thời đáp ứng tiêu chuẩn chất lượng quản lý điều hành - Quốc gia mà NH đại lý trú đóng có tình hình kinh tế, trị, xã hội ổn định sách quốc gia khơng ngăn chặn nghiệp vụ NH đại lý - Thị trường nơi NH muốn đặt quan hệ đại lý phải có tiềm phát triển kinh tế tương lai, phải có lượng khách hàng tham gia thường xuyên mua bán quốc tế Theo đó, VCB – Tây Hồ nên ưu tiên thiết lập quan hệ NH đại lý với NH khu vực sau: châu Á – Thái Bình Dương, EU Bắc Mỹ theo dự kiến, thị trường xuất tiềm Việt Nam thời gian tới - Một tiêu chuẩn khác khả xác, nhanh chóng linh hoạt trình nghiệp vụ, sản phẩm dịch vụ NH đại lý cung cấp phải có phù hợp tương hoạt động chiến lược kinh doanh NH, biểu phí giao dịch khơng q khác biệt so với biểu phí thị trường mang tính cạnh tranh 37 Sau thiết lập mối quan hệ đại lý, VCB – Tây Hồ cần rà soát lại NH đại lý thông qua việc xây dựng tiêu thức phân loại, đánh giá tín nhiệm NH đại lý để lựa chọn NH có uy tín, phục vụ tốn an tồn nhanh chóng, từ có sách đối ngoại phù hợp, đồng thời tạo sở để tư vấn cho khách hàng Ngân hàng nên tổ chức mạng lưới thông tin NH đại lý nhanh nhạy thông suốt hệ thống VCB – Tây Hồ, thường xuyên tổ chức đúc rút kinh nghiệm quan hệ đối ngoại để hạn chế rủi ro tốn quốc tế Đối với NH có quan hệ truyền thống với mình, VCB – Tây Hồ cần củng cố mối quan hệ chặt chẽ, phát triển có lợi thơng qua việc tăng cường tiếp xúc hợp tác, trao đổi kinh nghiệm, tổ chức hội thảo chuyên đề vừa để học hỏi kỹ thuật, công nghệ, kinh nghiệm quản lý tiên tiến 3.2.4 Khai thác tốt nguồn ngoại tệ Để đảm bảo nguồn ngoại tệ để toán, VCB – Tây Hồ cần huy động vốn ngoại tệ, khai thác tốt nguồn tài trợ, nâng cao chất lượng tín dụng ngoại tệ Để chủ động nguồn ngoại tệ phục vụ cho tốn thư tín dụng điều kiện cung cầu chưa ổn định, VCB – Tây Hồ cần đẩy mạnh hình thức kinh doanh ngoại tệ với Ngân Hàng thương mại khác kể mua bán giao mua bán kỳ hạn, tạo mối quan hệ để có nhu cầu cấp bách nguồn tốn thư tín dụng mua từ Ngân Hàng Ngân hàng VCB –Tây Hồ nên đẩy mạnh thu hút vốn ngoại tệ qua kênh kiều hối, đại lý thu đổi ngoại tệ, thực tốt nghiệp vụ bảo lãnh quốc tế cho nhà thầu xây dựng cơng trình có vốn tài trợ có tham gia đối tác nước ngồi tiềm lực ngoại tệ đối tác lớn, nguồn lực để Ngân Hàng đảm bảo cân đối ngoại tệ Một nguồn ngoại tệ có tính ổn định chủ động khai thác từ hoạt động thư tín dụng xuất Để phát triển nghiệp vụ này, giảm cân đối nhập xuất tạo nguồn ngoại tệ, Ngân Hàng cần chủ động mở rộng hình thức cho vay thu mua sản xuất hàng xuất Đối với đơn vị có thư tín dụng xuất thơng báo qua Ngân Hàng cam kết xuất trình chứng từ qua Ngân Hàng xem xét áp dụng lãi suất ưu đãi Ngân hàng cần đẩy mạnh nghiệp vụ chiết khấu miễn truy đòi chứng từ hồn hảo có NHPH Ngân Hàng đáng tin cậy, có đảm bảo khả cạnh tranh với Ngân Hàng khác nghiệp vụ tốn tín dụng xuất 3.2.5 Tăng cường thu hút khách hàng thuộc tầng lớp kinh tế khác Ngân hàng tồn có khách hàng giao dịch phát triển hoạt động có lực lượng khách hàng vững Lượng loại hình doanh nghiệp thực toán qua VCB – Tây Hồ mặt dùng để đánh giá quy mơ hoạt động Ngân Hàng Vì vậy, để tăng số lượng đa dạng hóa đối tượng khách hàng thực toán qua Ngân Hàng phải thực tốt sách khách hàng 38 Đối với khách hàng thường xun thực tốn thư tín dụng qua Ngân Hàng, phải thường xuyên tiếp xúc khách hàng để tìm hiểu yêu cầu họ Việc tiến hành thông qua tổ chức hội nghị khách hàng hàng năm, định kỳ hàng tháng, hàng quý để thu thập ý kiến khách hàng Hàng năm, Ngân Hàng cần thực nghiêm túc việc đánh giá hoạt động giao dịch khách hàng tạiNgân Hàng, nội dung đánh giá bao gồm: kim ngạch toán quốc tế qua Ngân Hàng, mặt hàng, thị trường tốn, tình hình xin vay tài trợ việc thực nghĩa vụ, thiếu sót chủ yếu q trình tốn Bên cạnh đó, VCB – Tây Hồ đánh giá thêm tình hình sản xuất kinh doanh hướng phát triển tương lai để dự đoán nhu cầu doanh nghiệp lĩnh vực toán Ngân hàng nên phân loại khách hàng thành đối tượng khác Với khách hàng lớn doanh nghiệp thường xuyên toán qua Ngân Hàng với tổng kim ngạch cao cần có ưu tiên việc tốn coi họ đối tượng để cung cấp dịch vụ toán (Ngân Hàng điện tử, quản lý tài khoản qua mạng), ưu tiên việc kiểm tra chứng từ, tư vấn thương mại miễn phí Đối với khách hàng thường xuyên thực giao dịch qua Ngân Hàng kim ngạch thấp nhóm khách hàng lớn cần có ưu tiên định thực tốn Cịn với doanh nghiệp không thường xuyên giao dịch qua ngân hàng kim ngạch khơng lớn áp dụng chế độ ưu đãi cách linh hoạt, phục vụ tốt yêu cầu họ, đồng thời rõ lợi ích mà họ nhận thực toán với VCB – Tây Hồ so với thực Ngân Hàng khác Ngân hàng VCB – Tây Hồ ban hành đưa đến tận tay doanh nghiệp tài liệu hướng dẫn nghiệp vụ thủ tục cần thiết thực giao dịch tốn quốc tế giúp doanh nghiệp có hiểu biết sâu hoạt động này, cung cấp cho họ thông tin thị trường, Ngân Hàng khác khách hàng họ, đặc biệt doanh nghiệp có quan hệ làm ăn với Việt Nam Ngân hàng cần trọng việc giúp đỡ khách hàng nhập việc sửa đổi hợp đồng, soạn thảo thư tín dụng, giúp đỡ khách hàng xuất việc kiểm tra điều khoản thư tín dụng nhận được, kiểm tra lập chứng từ hoàn chỉnh trước gửi nước ngồi địi tốn Đối với doanh nghiệp khơng thực tốn thơi khơng giao dịch với VCB – Tây Hồ cần áp dụng hình thức quảng cáo thu hút doanh nghiệp XNK thuộc thành phần kinh tế thông qua phương tiện thông tin đại chúng gặp trực tiếp để giới thiệu dịch vụ toán Ngân Hàng mời họ đến hội nghị khách hàng hàng năm Bên cạnh đó, VCB – Tây Hồ nên tìm hiểu số thơng tin Ngân Hàng mà khách hàng cũ thực giao dịch, tìm hiểu loại hình dịch vụ tốn mà họ cung cấp, cách thức cung cấp, chế độ phí, hoạt động tài trợ XNK tiềm lực tài để từ tìm ngun nhân dẫn đến việc doanh nghiệp ngừng giao dịch giảm số lượng giao dịch Thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng để lắng nghe ý kiến đóng góp sản phẩm dịch vụ Ngân Hàng, từ phục vụ khách hàng ngày tốt Đối với khách hàng truyền thống, hoạt động hiệu quả, thương hiệu tốt, VCB – Tây Hồ nên có sách khuyến khích vật chất, thăm hỏi vào dịp lễ, kỉ niệm, ngày 39 thành lập Ngoài ra, giao dịch với khách hàng, toán viên cần giữ thái độ cởi mở, nhiệt tình, tận tình hướng dẫn, có tinh thần trách nhiệm phục vụ giao tiếp với khách hàng, từ nâng cao hình ảnh VCB – Tây Hồ lòng khách hàng, sẽ tạo trung thành khách hàng 3.2.6 Nâng cao lực đội ngũ cán nhân viên tốn quốc tế Trình độ đội ngũ cán tốn quốc tế có ảnh hưởng lớn đến hiệu cơng tác tốn quốc tế ngân hàng Muốn thực tốt nghiệp vụ toán quốc tế, Ngân Hàng phải có đội ngũ cán đào tạo tốt nghiệp vụ, sử dụng thành thạo ngoại ngữ, am hiểu luật tập quán quốc tế Do vậy, trước hết VCB – Tây Hồ cần trọng công tác tuyển dụng người có trình độ chun mơn, động, nhiệt tình Cần gắn kết đào tạo tuyển dụng với việc bố trí, sử dụng cán người, việc, mạnh dạn phân cơng vị trí lãnh đạo cho người trẻ tuổi có tài Ngân hàng cần thường xuyên mở khóa đào tạo nghiệp vụ để bổ sung kiến thức thương mại quốc tế rủi ro mà doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam thường gặp phải, tình hình thị trường giới triển vọng doanh nghiệp Việt Nam, phổ biến kỹ thuật toán áp dụng giới Ngoài nên trọng đổi nhận thức đội ngũ toán sách khách hàng, khuyến khích họ tăng cường tìm hiểu khách hàng mà họ phục vụ tình hình tài chính, uy tín nhu cầu khách hàng giao dịch với Ngân Hàng Bên cạnh đó, VCB – Tây Hồ cần phải có sách đãi ngộ thích đáng cán giỏi chun mơn nghiệp vụ, hồn thành tốt cơng việc giao, có nhiều sáng tạo, tích cực xơng xáo thu hút nhiều khách hàng giao dịch, đồng thời có chế độ kỷ luật, chuyển cơng tác cán ý thức kỷ luật kém, có hành vi vi phạm đạo đức, chưa hồn thành nhiệm vụ giao, gây sai sót làm ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Những giải pháp sẽ góp phần động viên phát huy khả làm việc cán có lực 3.3 ĐỀ XUẤT – KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với nhà nước phủ Hoạt động tốn quốc tế có yếu tố quốc tế nên cần đến sách thích hợp với mục tiêu hoạt động để hoạt động tốn phát triển Vì vậy, bên cạnh nỗ lực từ phía ngân hàng, cịn cần tới hỗ trợ phủ nghành liên quan Ổn định thúc đẩy môi trường kinh tế vĩ mơ Hoạt động tốn Quốc tế ngân hàng sẽ phát triển an tồn có hiệu môi trường kinh tế ổn định tăng trưởng bền vững Khi kinh tế ổn định, doanh nghiệp yên tâm đầu tư vào lĩnh vực xuất nhập khẩu, nâng cao khả tìm kiếm thị trường, đối tác kinh doanh, nhờ hoạt động toán Quốc tế ngân hàng mở rộng phát triển Ngược lại, kinh tế vĩ mô 40 biểu sa sút doanh nghiệp sợ rủi ro kinh doanh sẽ không dám mạo hiểm mua bán hàng hóa nước ngồi, hoạt động tốn Quốc tế khơng thể phát triển Có sách phù hợp khuyến khích hoạt động xuất nhập Hiện nay, hàng hóa Việt Nam có mặt nhiều nước giới, quan hệ thương mại với nước mở rộng có bước phát triển đáng kể, nhiên sản phẩm xuất ta nghèo nàn, chủ yếu nông sản, thực phẩm, nguyên liệu thô Định hướng phát triển kinh tế cịn thiên nhập khẩu, thời gian tới cần có biện pháp đẩy mạnh hoạt động xuất để cải thiện cán cân toán quốc tế - Thứ nhất, đẩy mạnh hoạt động đối ngoại, đặc biệt hoạt động thương mại với thị trường lớn Nhật Bản, Mỹ nước EU - Thứ hai, quan tâm tới công tác điều tra, nghiên cứu nhu cầu thị trường nước để có cải thiện mặt hàng xuất - Thứ ba, cải thiện cấu hàng xuất phù hợp với nhu cầu thị trường giới, tăng mặt hàng chế biến tinh, giảm tỷ trọng sản phẩm thơ Do đó, cần coi trọng việc phát triển công nghiệp chế biến, mở rộng hợp tác liên doanh với nước để nâng cao lực ngành chế biến hàng xuất - Thứ tư, có sách bảo hộ sản xuất nước thông qua việc cấp giấy phép nhập khẩu, quản lý hạn ngạch, tăng cường công tác chống buôn lậu, trốn thuế 3.3.2 Đề xuất với Ngân Hàng VCB – Tây Hồ - Một là, tiếp tục bổ sung, chỉnh sửa văn bản, chế nghiệp vụ ban hành theo hướng bám sát thực tiễn phù hợp với thông lệ quốc tế chung - Hai là, hồn thiện cơng tác ngân hàng đại lý Quan hệ đại lý thực chất quan hệ ngân hàng với ngân hàng nước việc làm đại lý toán Quốc tế cho sở hai bên có lợi Việc mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng khác giới cần thiết với không Vietcombank mà ngân hàng muốn chiếm ưu cạnh tranh, nhờ có quan hệ đại lý rộng khắp sẽ giúp ngân hàng giảm chi phí việc toán qua ngân hàng trung gian Đồng thời giúp thu hút thêm khách hàng, tăng uy tín cho ngân hàng tăng lợi nhuận từ hoạt động toán Quốc tế cho ngân hàng Để hồn thiện cơng tác ngân hàng đại lý Vietcombank cần làm tốt vấn đề sau: + Trong trình giao dịch ln phải tơn trọng quy ước kết tập quán 41 quốc tế để không làm ảnh hưởng tới hình ảnh uy tín ngân hàng + Hồn thiện hệ thống thơng tin nội cách xây dựng chương trình thơng tin, báo cáo quản lý thống ngân hàng đại lý, kết hợp với thu nhập mua thông tin từ bên ngồi để có thơng tin tổng hợp, cập nhật, cụ thể, tạo lợi cho nghiệp vụ toán Quốc tế + Chấn chỉnh, tăng cường cơng tác đảm bảo an tồn tốn, chuẩn hóa quy trình quản lý, quy trình nghiệp vụ tốn, đánh giá phân tích mức độ rủi ro ngân hàng đại lý, ngân hàng đại lý để xếp hạng uy tín hạn mức tín dụng + Tăng cường thắt chặt mối quan hệ truyền thống + Phải chủ động tìm thiết lập mối quan hệ đại lý với ngân hàng khác - Ba là, thường xuyên rà sốt để điều chỉnh cho phù hợp với mơi trường hoạt động công nghệ đại nhằm hạn chế tối đa rủi ro kỹ thuật, đặc biệt rủi ro đạo đức có xu hướng ngày tăng - Bốn là, có sách đào tạo nguồn nhân lực có trình độ quốc tế, ứng dụng cơng nghệ tiên tiến lĩnh vực tốn Quốc tế Có sách tuyển dụng điều chuyển cán chi nhánh cách hợp lý, đáp ứng yêu cầu thị trường Trong trình làm việc nên thường xun tổ chức khóa đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho cán Chi nhánh TÓM TẮT CHƯƠNG Với giải pháp kiến nghị trên, việc thực kiểm soát nhằm giảm trừ hạn chế cịn tồn khơng khó, cần triển khai mạnh mẽ từ Ban Lãnh Đạo, tính kỉ luật nhân viên cấp Vietcombank chi nhánh Tây Hồ hoàn toàn đạt định hướng giai đoạn ba năm tới khắc phục sửa đổi hạn chế tồn tại, điều chỉnh quy định áp dụng giải pháp để cải thiện hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 42 PHẦN 3: KẾT LUẬN Có thể thấy, phương thức tốn tín dụng chứng từ đóng vai trị cốt yếu khơng thể thiếu trình giao dịch thương mại quốc tế Khi mà xã hội công nghệ ngày phát triển, khách hàng giỏi kiến thức chuyên môn muốn phụ thuộc vào tính linh hoạt chặt chẽ thư tín dụng để tốn việc phát triển nghiệp vụ không vấn đề VCB – Tây Hồ mà điều tất ngân hàng thương mại nên tập trung thay đổi Chuyên đề đưa số giải pháp chung nhằm phần tháo gỡ khúc mắc mà chi nhánh VCB – Tây Hồ gặp phải Tuy có nhiều thiếu sót q trình phân tích để đưa đánh giá xác đáng biện pháp khả thi thực tốt toàn thể cán nhân viên ban điều hành chung tay để nâng cao chất lượng hoạt động tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Viêtcombank – chi nhánh Tây Hồ 43 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tham khảo nước GV Nguyễn Thanh Trúc, Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, Học viện Ngân hàng, 2015 GS, TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Thanh tốn quốc tế, Nhà xuất thống kê, 2018 GS, TS Nguyễn Văn Tiến, Cẩm nang Thanh toán quốc tế L/C, Cập nhật UCP600, Nhà xuất thống kê, 2017 GS TS Lê Văn Tứ - Lê Tùng Lâm, Tín dụng xuất nhập – Thanh tốn quốc tế kinh doanh ngoại tệ, 2014, NXB Thống kê, Hà Nội Tài liệu tham khảo nước Brooke Wimnicke, Standby and commercial letter of credit, Wiky law publication Jonh Wiley and Sons inc, New York ICC insight Vol 5, No Autumn 1999, Published quarterly by the International Chamber of Commer ICC insight Vol 7, No July – September 2001, Published quarterly by the International Chamber of Commer ICC insight Vol 8, No April 2002, Published quarterly by the International Chamber of Commer International Chamber of Commerce, The Uniform Customs & Pratice for documentary Credit, 2017 revision, ICC publication No.600, Paris 44 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN ……………………………………………………………………… ……………………………………………………………………… ……………………………………………………………………… ……………………………………………………………………… (Đánh giá lực chuyên môn, lực nghiên cứu sinh viên trình làm KLTN Đánh giá nỗ lực hiệu công việc, thường xuyên liên lạc sinh viên với GVHD…) Giảng viên hướng dẫn ... hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương chi nhánh Tây Hồ Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân. .. THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG VCB – TÂY HỒ 2.1 THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI VCB – TÂY HỒ 2.1.1 Các quy ước tập quán quốc tế điều... PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI VCB – TÂY HỒ 3.2.1 Kết hợp hoạt động tín dụng chứng từ xuất nhập với hoạt động tài trợ thương mại quốc tế