Nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thành Đô

Header Page of 161 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ SINH VIÊN THỰC HIỆN : NGUYỄN MINH TRANG MÃ SINH VIÊN : A16472 CHUYÊN NGÀNH : NGÂN HÀNG HÀ NỘI- 2014 Footer Page of 161 Header Page of 161 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ Giáo viên hướng dẫn : Th.S Ngô Khánh Huyền Sinh viên thực : Nguyễn Minh Trang Mã sinh viên : A16472 Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng HÀ NỘI - 2014 Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới cô giáo- Thạc sỹ Ngô Khánh Huyền nhiệt tình hướng dẫn góp ý để em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy cô Bộ môn Kinh tế trường Đại học Thăng Long- người truyền đạt cho em kiến thức quý báu làm tảng cho em trình nghiên cứu hoàn thành khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới anh chị phòng giao dịch Lý Nam Đế- trực thuộc BIDV Thành Đô tạo điều kiện cho em thực tập giúp đỡ trình tìm hiểu quy trình thực tế phương thức toán tín dụng chứng từ Trong trình thực khóa luận, kiến thức, khả nghiên cứu kinh nghiệm thực tiễn hạn chế nên khóa luận tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận đánh giá góp ý từ thầy cô Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 4/2014 Sinh viên Nguyễn Minh Trang Footer Page of 161 Header Page of 161 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp tự thân thực có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn không chép công trình nghiên cứu người khác Các liệu thông tin thứ cấp sử dụng Khóa luận có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan này! Sinh viên Nguyễn Minh Trang Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trò toán quốc tế 1.1.2.1 Đối với kinh tế 1.1.2.2 Đối với ngân hàng 1.1.2.3 Đối với nhà xuất- nhập 1.2 Tổng quan phương thức tín dụng chứng từ 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Các bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ 1.2.3 Thư tín dụng chứng từ 1.2.3.1 Định nghĩa 1.2.3.2 Nội dung thư tín dụng chứng từ 1.2.3.3 Một số loại thư tín dụng chứng từ 1.2.4 Quy trình nghiệp vụ phương thức tín dụng chứng từ 1.2.5 Các văn pháp lý điều chỉnh phương thức tín dụng chứng từ 10 1.2.5.1 Quy tắc cách thực hành thống tín dụng chứng từ (UCP) 10 1.2.5.2 Tập quán NH tiêu chuẩn quốc tế kiểm tra chứng từ theo L/C số 681 – 1/10/2008 – ISBP 11 1.2.5.3 Quy tắc thực hành tín dụng dự phòng quốc tế ISP 98 11 1.2.5.4 Bản phụ trương UCP 600 việc xuất trình chứng từ điện tử eUCP 1.1 11 1.3 Hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 12 1.3.1 Khái niệm hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 12 Footer Page of 161 Header Page of 161 1.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 13 1.3.2.1 Các tiêu định tính 13 1.3.2.2 Các tiêu định lượng 15 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 17 1.3.3.1 Nhân tố khách quan 18 1.3.3.2 Nhân tố chủ quan 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ 22 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Namchi nhánh Thành Đô 22 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 22 2.1.2 Mô hình hoạt động ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 23 2.1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh BIDV Thành Đô 26 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn giai đoạn 2011- 2013 26 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng giai đoạn 2011- 2013 31 2.1.3.3 Hoạt động dịch vụ giai đoạn 2011- 2013 33 2.1.3.4 Lợi nhuận trước thuế BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 35 2.2 Thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 35 2.2.1 Quy trình nghiệp vụ toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV Thành Đô 35 2.2.1.1 Quy trình L/C xuất 35 2.2.1.2 Quy trình L/C nhập 37 Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 2.2.2 Phân tích tiêu đánh giá hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV Thành Đô 40 2.2.2.1 Phân tích tiêu định tính 40 2.2.2.2 Phân tích tiêu định lượng 44 2.2.3 Đánh giá hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 52 2.2.3.1 Những kết đạt 52 2.2.3.2 Những tồn 55 2.2.3.3 Nguyên nhân tồn 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ 59 3.1 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 59 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh chung BIDV Thành Đô 59 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV Thành Đô năm tới 60 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 61 3.2.1 Giải pháp từ phía BIDV Thành Đô 61 3.2.1.1 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ hỗ trợ hoạt động toán theo phương thức tín dụng chứng từ 61 3.2.1.2 Nâng cao lực đội ngũ cán toán 61 3.2.1.3 Tiếp cận nhu cầu tư vấn khách hàng doanh nghiệp 62 3.2.1.4 Triển khai sách ưu đãi phí dịch vụ TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ 63 3.2.1.5 Đẩy mạnh hoạt động tài trợ tín dụng cho nhà xuất nhập 63 3.2.1.6 Phát triển hệ thống ngân hàng đại lý 64 Footer Page of 161 Header Page of 161 3.2.1.7 Khai thác nguồn ngoại tệ, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ 65 3.2.1.8 Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ toán theo phương thức tín dụng chứng từ 65 3.2.1.9 Chiến lược Marketing để thu hút khách hàng 66 3.2.2 Một số kiến nghị 67 3.2.2.1 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 67 3.2.2.2 Kiến nghị với ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 67 3.2.2.3 Kiến nghị với khách hàng 68 Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam DVKH Dịch vụ khách hàng L/C Thư tín dụng chứng từ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch QHKH Quan hệ khách hàng TDCT Tín dụng chứng từ TMCP Thương mại cổ phần TT.TTQT Trung tâm toán quốc tế TTQT Thanh toán quốc tế VND Việt Nam đồng XNK Xuất nhập Footer Page of 161 Header Page 10 of 161 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH, ĐỒ THỊ Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 26 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 31 Bảng 2.3 Cơ cấu tổng dư nợ BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 42 Bảng 2.4 Doanh số toán quốc tế BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 44 Bảng 2.5 Giá trị toán L/C xuất- nhập giai đoạn 2011- 2013 45 Bảng 2.6 Số toán L/C xuất- nhập giai đoạn 2011- 2013 46 Bảng 2.7 Doanh thu TTQT theo phương thức giai đoạn 2011- 2013 49 Bảng 2.8 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động TTQT theo L/C BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 50 Bảng 2.9 Số lượng khách hàng hoạt động TTQT theo phương thức L /C chi nhánh Thành Đô giai đoạn 2011-2013 52 Bảng 2.10 So sánh phí L/C xuất- nhập BIDV Thành Đô 54 Bảng 3.1 Kế hoạch kinh doanh năm 2014 ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 59 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 28 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 29 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế giai đoạn 20112013 30 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 32 Biểu đồ 2.5 Biểu đồ biểu diễn thu dịch vụ ròng giai đoạn 2011- 2013 33 Biểu đồ 2.6 Lợi nhuận trước thuế BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 35 Biểu đồ 2.7 Tổng nguồn vốn ngoại tệ BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 40 Biểu đồ 2.8 Doanh số kinh ngoại tệ giai đoạn 2011- 2013 41 Biểu đồ 2.9 Cơ cấu giá trị toán L/C xuất- nhập giai đoạn 2011- 2013 48 Sơ đồ 1.1 Quy trình toán theo phương thức tín dụng chứng từ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức BIDV Thành Đô 23 Sơ đồ 2.2 Quy trình L/C xuất 36 Sơ đồ 2.3 Quy trình L/C nhập 37 Footer Page 10 of 161 Thang Long University Library Header Page 70 of 161 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương khóa luận trình bày khái quát trình hình thành, phát triển tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thành Đô Cũng chương 2, khóa luận đề cập tới thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh dựa sở lý luận tiêu đánh giá nêu chương Các tiêu đánh giá hiệu toán theo phương thức tín dụng chứng từ tính toán, phân tích so sánh dựa số liệu xác chi nhánh Thành Đô từ năm 2011 đến năm 2013 Từ kết phân tích đó, chương khóa luận nêu kết mà chi nhánh Thành Đô đạt hạn chế tồn phương thức toán quốc tế theo phương thức L/C 58 Footer Page 70 of 161 Thang Long University Library Header Page 71 of 161 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ 3.1 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh chung BIDV Thành Đô Những năm tới đây, mà nhiều ngân hàng nhà nước tiến hành cổ phần hóa, nhiều ngân hàng nước có tiềm lực vốn lớn vào Việt Nam trình cạnh tranh trở nên gay gắt Do vậy, trước thách thức cạnh tranh khó khăn kinh tế, BIDV nói chung chi nhánh Thành Đô nói riêng phải nỗ lực không ngừng để đẩy mạnh phát triển hoạt động kinh doanh, đẩy mạnh hợp tác với đối tác chiến lược nước Và sau định hướng phát triển chi nhánh Thành Đô năm tới: Tăng cường phát triển tín dụng hợp lý, đồng thời tập trung công tác thu hồi nợ hạn, ngăn ngừa nợ hạn phát sinh, xử lý dứt điểm cac khoản nợ xấu tồn đọng Tích cực triển khai sản phẩm chương trình khuyến nhằm gia tăng tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động Duy trì phát triển nguồn vốn từ doanh nghiệp qua việc chăm sóc tốt cho khách hàng, tăng cường huy động vốn dân cư với sách lãi suất cạnh tranh Đẩy mạnh tiếp thị chương trình tài trợ thương mại để phát triển đồng mảng nghiệp vụ: tín dụng, toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ Bảng 0.1 Kế hoạch kinh doanh năm 2014 ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Thực năm 2013 TW giao năm 2014 KHKD năm 2014 Tăng trưởng (%) Huy động vốn bình quân 2.440 2.650 3.020 19,2 59 Footer Page 71 of 161 Header Page 72 of 161 Thực năm 2013 TW giao năm 2014 KHKD năm 2014 Tăng trưởng (%) Dư nợ tín dụng cuối kỳ 2.274 2.576 2.780 18,2 Thu dịch vụ ròng 18.7 22 25,4 26,38 Chỉ tiêu (Nguồn: Báo cáo tổng hợp kết kinh doanh BIDV Thành Đô năm 2013) 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV Thành Đô năm tới Cùng với định hướng chung hoạt động kinh doanh, chi nhánh đề phương hướng cụ thể thúc đẩy hoạt động toán theo phướng thức L/C phát triển sau: Đa dạng hóa loại hình L/C sử dụng, tích cực tư vấn khách hàng việc lựa chọn loại hình L/C phù hợp với hình thức kinh doanh xuất nhập doanh nghiệp Phấn đấu cấu toán thư tín dụng đạt tỷ trọng 75% tổng số toán xuất nhập khẩu, tín dụng nhập chiểm 85% mở rộng đến tất loại hình doanh nghiệp; ứng trước, chiết khấu chứng từ L/C xuất chiếm 70% Thúc đẩy chiến lược hướng vào hỗ trợ xuất khẩu, đưa nhiều biện pháp tài trợ ngắn hạn cho khách hàng kinh doanh xuất nhập cấp tín dụng với lãi suất ưu đãi, thỏa thuận cấp hạn mức tín dụng; tiếp tục tổ chức tư vấn nghiệp vụ xuất nhập cho khách hàng Nghiên cứu mở rộng quan hệ đối ngoại theo hướng có chọn lọc để trì quan hệ với ngân hàng đại lý có, phát triển thêm ngân hàng đại lý nơi phát sinh nhiều giao dịch Khảo sát, nghiên cứu để có hướng mở văn phòng đại diện nước Phát triển khối lượng toán xuất nhập khẩu, thu hút khách hàng, đặc biệt khách hàng xuất nhập lớn để tạo nguồn thu ngoại tệ, tăng nguồn thu nhập kinh doanh ngoại tệ, đảm bảo cung ứng đủ nguồn ngoại tệ cho nhu cầu khách hàng nhập trả nợ nước Tiếp tục tăng cường bồi dưỡng kiến thức thương mại quốc tế, luật, thông lệ quốc tế nâng cao trình độ ngoại ngữ cho cán TTQT để phát triển nghiệp vụ tài trợ thương mại, đặc biệt phương thức toán thư tín dụng chứng từ 60 Footer Page 72 of 161 Thang Long University Library Header Page 73 of 161 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 3.2.1 Giải pháp từ phía BIDV Thành Đô 3.2.1.1 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ hỗ trợ hoạt động toán theo phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh cần phải tiến hành nghiên cứu sản phẩm, dịch vụ toán quốc tế ngân hàng cạnh tranh kể ngân hàng nước triển khai; nghiên cứu cụ thể nhu cầu nước để thiết kế sản phẩm dịch vụ toán quốc tế phù hợp; nghiên cứu áp dụng giải pháp thương mại điện tử vào toán quốc tế 3.2.1.2 Nâng cao lực đội ngũ cán toán Vai trò người phát triển ngân hàng phủ nhận ngân hàng có đội ngũ cán nhanh nhạy sáng tạo công việc, có tinh thần tập thể chắn ngân hàng phát triển bền vững thị trường đầy song gió Để phát triển hoạt động toán quốc tế nói chung hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, BIDV Thành Đô có đội ngũ cán nhân viên nhiệt tình, giỏi chuyên môn nghiệp vụ, am hiểu lĩnh vực ngoại thương, am hiểu luật lệ tập quán quốc tế; có khả tư vấn cho khách hàng hợp đồng ngoại thương, giúp họ chọn lựa phương thức hợp lý điều kiện toán có lợi cho khách hàng chi nhánh Tuy nhiên, để làm tốt nữa, BIDV Thành Đô cần có giải pháp sau:  Tổ chức lớp đào tạo nội bộ, bồi dưỡng, cập nhật kiến thức cho cán nhân viên vào ngày cuối tuần Nội dung đào tạo bao gồm:  Phân tích điều khoản Các văn thông lệ quốc tế  Pháp luật thực tiễn hoạt động nước để tư vấn cho khách hàng tránh rủi ro cho chi nhánh  Tin học phần mềm nghiệp vụ  Cập nhật triển vọng phát triển XNK Việt Nam, tình hình phát triển kinh tế giới, kỹ thuật toán áp dụng,…  Cử cán toán tham gia lớp tập huấn BIDV tổ chức tổ chức quốc tế tài trợ; cử cán toán có lực học hỏi kinh nghiệm lĩnh vực TTQT theo phương thức L/C nước phát triển 61 Footer Page 73 of 161 Header Page 74 of 161  Chú trọng công tác tuyển dụng cán toán Quá trình công tác tuyển dụng cần phải thực nghiêm túc Chi nhánh thông qua trường đại học để lựa chọn sinh viên có khả đáp ứng yêu cầu chi nhánh  Khuyến khích tinh thần làm việc đội ngũ cán nhân viên cách đưa chế độ đãi ngộ hợp lý, tạo điều kiện cho cán làm việc chuyên môn để phát huy tối đa lực cán Thực quy chế trả lương thưởng phạt hợp lý theo lực mức độ hoàn thành công việc Thực chế tài thông thoáng để thu hút giữ nhân tài thưởng cho cán làm công tác TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ giỏi, có trình độ chuyên môn tốt 3.2.1.3 Tiếp cận nhu cầu tư vấn khách hàng doanh nghiệp Đây khâu quan trọng, ảnh hưởng không nhỏ tới tiến độ công việc hiệu TTQT theo phương thức L/C chi nhánh Phần lớn vướng mắc toán tín dụng chứng từ sai sót khách hàng trình lập chứng từ sơ suất trình ký kết hợp đồng có điều khoản bất lợi Do đó, chi nhánh cần phát huy vai trò tư vấn khách hàng ký kết hợp đồng để cho công tác toán thuận tiện cho khách hàng cho ngân hàng Cần ý tới khách hàng vướng mắc, sai sót mà doanh nghiệp Việt Nam hay mắc phải BIDV Thành Đô thông qua phòng Thương mại Công nghiệp thông qua mạng lưới ngân hàng đại lý nước để tìm hiểu nhu cầu thị trường hàng hóa xuất nhập nước sở tại, rủi ro tiến hành hoạt dộng mua bán hàng hóa dịch vụ toán nước để kịp thời tư vấn cho khách hàng, tránh rủi ro đáng tiếc xảy  Đối với khách hàng doanh nghiệp nhập khẩu:  Tư vấn cho khách hàng lựa chọn loại L/C, thời gian mở L/C cho với thời hạn hợp đồng ngoại thương  Tư vấn cho khách hàng việc ký kết điều khoản cho an toàn, có lợi cho khách hàng thuận tiện cho công tác toán ngân hàng sau  Đối với khách hàng doanh nghiệp xuất khẩu: Tư vấn cho khách hàng việc chấp nhận điều kiện L/C cho có lợi 62 Footer Page 74 of 161 Thang Long University Library Header Page 75 of 161 3.2.1.4 Triển khai sách ưu đãi phí dịch vụ TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Để hỗ trợ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp cách hiệu quả, kịp thời chia sẻ phần khó khăn với doanh nghiệp bối cảnh kinh tế khó khăn BIDV Thành Đô cần triển khai số sách ưu đãi phí dịch vụ cho khách hàng Ví dụ sách giảm 50% loại phí dịch vụ toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ khách hàng doanh nghiệp vay vốn xuất theo sản phẩm: cho vay theo thư tín dụng xuất khẩu; cho vay xuất trước giao hàng; chiết khấu chứng từ xuất khẩu; cho vay vốn kinh doanh 12 tháng trả gốc linh hoạt Hoặc áp dụng sách giảm 10% phí dịch vụ toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ khách hàng hữu tăng doanh số toán theo phương thức tín dụng chứng từ qua chi nhánh từ 20% trở lên Với sách này, hai bên có lợi song hành phát triển: khách hàng, giảm phần phí toán xem giảm phần chi phí hoạt động kinh doanh, từ gia tăng lợi nhuận; chi nhánh, việc giảm phí toán theo phương thức tín dụng chứng từ giúp cho chi nhánh thu hút nhiều khách hàng đến với chi nhánh hơn, khách hàng sử dụng dịch vụ toán chi nhánh chắn họ sử dụng dịch vụ bổ sung khác, từ tạo điều kiện cho chi nhánh đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ gia tăng lợi nhuận 3.2.1.5 Đẩy mạnh hoạt động tài trợ tín dụng cho nhà xuất nhập Việc tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp mặt tài giúp cho doanh nghiệp tăng khả cạnh tranh, đẩy mạnh mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh Chính vậy, đẩy mạnh hoạt động tài trợ tín dụng cho doanh nghiệp giải pháp tối ưu nhằm phát triển hoạt động TTQT nói chung TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng Đối với doanh nghiệp xuất khẩu: vào L/C thông báo vào hợp đồng ngoại thương ký với đối tác nước ngoài, chi nhánh cấp tín dụng hỗ trợ khách hàng mua nguyên vật liệu để sản xuất hàng hóa xuất Việc vừa đem lại nguồn thu nhập cho chi nhánh, vừa củng cố mối quan hệ chi nhánh khách hàng Đối với doanh nghiệp nhập khẩu: L/C ngân hàng phát hành theo đề nghị khách hàng lúc khách hàng có đủ số dư tài khoản để ký quỹ mở L/C, khách hàng đủ số dư để ký quỹ khoảng thời gian từ lúc mở L/C đến lúc toán L/C dài, ngân hàng không chế số tiền kỹ quỹ khiến cho khách hàng gặp khó khăn tài khả 63 Footer Page 75 of 161 Header Page 76 of 161 kinh doanh Chính vậy, để tránh gây trở ngại đến hoạt động kinh doanh nhà nhập uy tín ngân hàng, BIDV Thành Đô nên cấp tín dụng cho khách hàng theo hình thức cho vay ứng trước sở L/C mở, mua đứt chứng từ hàng xuất, áp dụng lãi suất cho vay ứng trước chiết khấu mức lãi suất ưu đãi Triển khai rộng rãi nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hàng xuất hoàn hảo theo thư tín dụng Do tính ưu việt nghiệp vụ chiết khấu chứng từ phù hợp L/C mà người xuất sớm nhận tiền sau giao hàng để tiếp tục chu kỳ sản xuất Để cạnh tranh lôi kéo khách hàng đòi hỏi chi nhánh Thành Đô phải không ngừng nâng cao nghiệp vụ chuyên môn toán quốc tế triển khai thực rộng rãi loại hình nghiệp vụ Có thể coi chứng từ hàng xuất theo LC chứng từ có giá coi hàng hoá để ngân hàng mua lại 3.2.1.6 Phát triển hệ thống ngân hàng đại lý Đặc thù hoạt động TTQT nói chung TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng phục vụ cho khách hàng doanh nghiệp xuất nhập khẩu, phạm vi hoạt động diễn nhiều nước khác giới Chính để trình toán diễn nhanh chóng, tiết kiệm chi phí cho khách hàng nâng cao uy tín ngân hàng, BIDV cần mở rộng quan hệ đại lý với nhiều ngân hàng lớn giới Hiện ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam có quan hệ ngân hàng đại lý với 1.600 ngân hàng chi nhánh ngân hàng 125 quốc gia vùng lãnh thổ giới Tuy nhiên, tăng số lượng ngân hàng đại lý chưa đủ, BIDV cần phải đặt mối quan hệ thân thiết với ngân hàng đại lý để trình toán diễn nhanh gọn với chi phí trung gian việc toán thấp so với ngân hàng nước quan hệ đại lý với ngân hàng nước Để tiếp tục mở rộng mối quan hệ đại lý với nhiều ngân hàng lớn giới, BIDV cần phải:  Luôn tuân thủ tập quán, luật nước sở tại, tôn trọng quy định, quy ước ký kết với ngân hàng đại lý,…  Định kỳ đánh giá, cập nhật thông tin ngân hàng đại lý để có điều chỉnh quan hệ đại lý phù hợp với tình hình vận động giới Ngoài ra, việc đánh giá uy tín ngân hàng nước theo tiêu chuẩn quốc tế yếu tố quan trọng giúp BIDV lựa chọn ngân hàng đại lý có uy tín cao thị trường quốc tế, việc đánh giá phải dựa vào tài liệu tổ chức quốc tế có uy tín, có độ tin cậy cao 64 Footer Page 76 of 161 Thang Long University Library Header Page 77 of 161 3.2.1.7 Khai thác nguồn ngoại tệ, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ Hiệu hoạt động TTQT nói chung TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng gắn bó mật thiết với hoạt hộng khai thác nguồn ngoại tệ Do không khắc phục tình trạng thiếu hụt nguồn vốn huy động ngoại tệ chi nhánh, chi nhánh không đáp ứng nhu cầu toán khách hàng, buộc phải mua lại ngoại tệ ngân hàng khác với chi phí cao hơn, làm giảm khả cạnh tranh ngân hàng Bởi vậy, số giải pháp nhằm thu hút nguồn vốn ngoại tệ đề xuất sau: Trong thời điểm cần thiết, để thu hút nguồn ngoại tệ từ khách hàng giải pháp truyền thống, tăng lãi suất tiền gửi ngoại tệ Giải pháp khiến cho chi phí chi nhánh tăng cao, nên tiến hành thời điểm cấp bách, việc thiếu hụt ngoại tệ lớn, ảnh hưởng đến hoạt động khác chi nhánh, đặc biệt hoạt động TTQT Thêm vào đó, chi nhánh nên tìm kiếm tiếp cận khách hàng doanh nghiệp kinh doanh nhập khẩu, đưa nhiều sách ưu đãi để thu hút họ tiến hành toán thông qua chi nhánh chênh lệch tỷ giá ngoại tệ thấp, đẩy nhanh tốc độ hoàn thiện chứng từ mua bán ngoại tệ; từ khuyến khích khách hàng bán lại phần toàn ngoại tệ cho chi nhánh Nếu chi nhánh thực biện pháp này, so với việc thu mua ngoại tệ lẻ tiền mặt, chi nhánh thu mua nguồn ngoại tệ có chi phí thấp nhiều Ngoài ra, chi nhánh cần tiến hành khái thác nguồn vốn tài trợ dự án ngoại tệ tổ chức kinh tế nước Đây nguồn vốn ngoại tệ lớn, kỳ hạn thường trung dài hạn với chi phí không cao 3.2.1.8 Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ toán theo phương thức tín dụng chứng từ Quy trình nghiệp vụ coi kim nam cho hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại Việc xây dựng quy trình nghiệp vụ toán quốc tế theo phương thức L/C thường tiến hành Hội Sở Chính, sở đúc kết thực tiễn hoạt động, dựa văn pháp lý nước quốc tế có liên quan Tuy nhiên, chi nhánh trực tiếp hoạt động toán quốc tế theo L/C, việc hoàn thiện nữa, cụ thể hóa quy trình nghiệp vụ trở thành nhu cầu khách quan cần thiết Vì vậy, sở quy trình nghiệp vụ toán quốc tế ban hành Hội sở chính, chi nhánh Thành Đô cần có đóng góp, chỉnh sửa cần thiết cho phù hợp với thực tế đặc thù hoạt động chi nhánh Việc hoàn 65 Footer Page 77 of 161 Header Page 78 of 161 thiện quy trình cần tiến hành đặn nhằm phục vụ tốt khách hàng, đảm bảo tính an toàn pháp lý cho ngân hàng 3.2.1.9 Chiến lược Marketing để thu hút khách hàng Chính sách khách hàng: chi nhánh Thành Đô cần có quan niệm “ khách hàng tài sản quan trọng, tạo hội kinh doanh để tối đa hoá lợi nhuận” Thay cố gắng tối đa hoá lợi nhuận từ hoạt động có cách tăng mức phí dịch vụ, tăng lãi suất, chi nhánh nên tập trung vào khách hàng, cần xếp, định kỳ đánh giá lại hệ thống khách hàng Chi nhánh cần trọng đến khách hàng doanh nghiệp xuất nhập vừa thành lập địa bàn huyện Gia Lâm huyên Long Biên- nơi tập trung nhiều khu công nghiệp công ty kinh doanh xuất nhập khu công nghiệp Đức Giang, khu công nghiệp Sài Đồng,…Ngoài ra, giải pháp cụ thể chi nhánh cần đưa hình thức ưu đãi khách hàng toán tín dụng chứng từ như:  Ưu đãi tỷ lệ ký quỹ việc mở L/C;  Ưu đãi phí dịch vụ liên quan tới L/C;  Ưu đãi giá mua bán ngoại tệ phục vụ hoạt động TTQT theo phương thức L/C Chính sách phân phối: tính đến năm 2013, chi nhánh Thành Đô mở rộng mạng lưới với phòng giao dịch Tuy nhiên để thu hút thêm nhiều doanh nghiệp xuất nhập khẩu, chi nhánh cần phải mở thêm phòng giao dịch Mặc dù việc mở rộng mạng lưới làm tăng chi phí hoạt động chi nhánh đem so sánh với khoản lợi ích mà chi nhánh thu đáng thực Chính sách phí dịch vụ: Khung phí dịch vụ linh hoạt, đủ sức cạnh tranh theo đối tượng khách hàng, thời điểm, đảm bảo gắn kết hoạt động tín dụng, tiền gửi cung cấp dịch vụ; chấp nhận mức phí dịch vụ thấp ngắn hạn để thu hút dịch vụ khác có lãi  Đối với khách hàng ưu tiên giảm thấp mức phí dịch vụ bình quân; đặc biệt doanh nghiệp thuộc ngành, lĩnh vực, khu vực cần ưu tiên khuyến khích phát triển Tuy nhiên chi nhánh cần phải đảm bảo hiệu hoạt động chung chi nhánh  Đối với khách hàng quan trọng- khách hàng sử dụng thường xuyên dịch vụ chi nhánh có uy tín hưởng mức phí ưu đãi, dịch vụ tư vấn miễn phí nhiều khách hàng 66 Footer Page 78 of 161 Thang Long University Library Header Page 79 of 161 3.2.2 Một số kiến nghị 3.2.2.1 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước Hoàn thiện sở pháp lý TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ: hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng gồm Luật NHNN, Luật TCTD phù hợp với sách phát triển kinh tế- xã hội, với tiêu chuẩn hoạt động quốc tế Rà soát văn liên quan đến hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ để hoàn chỉnh, sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với cam kết quốc tế Việt Nam NHNN cần nhanh chóng triển khai hướng dẫn thực cách rõ ràng khuôn khổ pháp lý liên quan đến TTQT theo phương thức TDCT Đổi sách quản lý ngoại hối: ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục thực chế tỷ giá nới lỏng biên độ, giảm dần can thiệp hành chính, nâng cao lực quản lý ngân hàng Nhà Nước Tăng cường khả bao quát ngân hàng Nhà nước việc quản lý giao dịch ngoại hối Tiếp tục đổi điều hành sách quản lý ngoại hối, chế điều hành tỷ giá Ngân hàng Nhà nước cần điều hành tỷ giá ngoại tệ ngắn hạn biến động sở giá thị trường, đồng thời biện pháp tài vĩ mô giữ ổn định tỷ giá dài hạn, tạo niềm tin cho doanh nghiệp tham gia hoạt động ngoại thương ngân hàng có hoạt động toán quốc tế Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường trao đổi cung cấp loại ngoại tệ nhằm giải mối quan hệ ngoại tệ ngân hàng với Vì việc hoàn thiện phát triển thị trường ngân hàng nhà nước Việt Nam vừa điều kiện quan trọng để ngân hàng thương mại mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ vừa sở cho việc hình thành thị trường hối đoái hoàn chỉnh Việt Nam Ngân hàng nhà nước cần nâng cao dự trữ ngoại tệ tương ứng với nhịp độ phát triển kim ngạch xuất nhập khẩu, xác định cấu dự trữ sở đa dạng hóa rổ ngoại tệ mạnh 3.2.2.2 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Hội sở với vai trò đạo điều hành hoạt động toán quốc tế hệ thống, cần khẩn trương nghiên cứu, ban hành thức văn hướng dẫn văn liên quan đến hoạt động toán quốc tế để chi nhánh có sở triển khai hoạt động quy chế hoạt động toán quốc tế theo phương thức L/C, chế cho vay tài trợ xuất nhập hướng dẫn liên quan 67 Footer Page 79 of 161 Header Page 80 of 161 nghiệp vụ hướng dẫn chuyển nhượng thư tín dụng, hướng dẫn triển khai thực sản phẩm dịch vụ toán quốc tế BIDV Thành Đô nhiều chi nhánh non trẻ thành lập năm Lẽ đương nhiên, chi nhánh non trẻ gặp nhiều khó khăn thách thức gia nhập địa bàn, thị trường có sẵn nhiều đối thủ lâu năm, cạnh tranh gay gắt Chính vậy, Hội sở cần dành tỷ lệ thích đáng vốn, ngoại tệ hỗ trợ với lãi suất thấp với huy động chỗ để chi nhánh có điều kiện thực sách khách hàng như: lãi suất cho vay thấp mức bình quân, phí dịch vụ cạnh tranh hơn, đảm bảo toàn nguồn ngoại tệ cho vay nhập theo yêu cầu chi nhánh với lãi suất ưu đãi nhằm khuyến khích chi nhánh tìm kiếm khách hàng dự án khả thi để tài trợ; hỗ trợ phần toàn nguồn vốn cho vay xuất 3.2.2.3 Kiến nghị với khách hàng Khi tham gia quan hệ thương mại quốc tế, doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam cần phải hiểu rõ thông lệ tập quán quốc tế quy định WTO để phòng ngừa hạn chế rủi ro TTQT Sự am hiểu khách hàng yếu tố định tới thành công hoạt động kinh doanh khách hàng thành công hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ BIDV Thành Đô Các doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam nói chung khách hàng BIDV nói riêng cần phải:  Tuân thủ chặt chẽ quy định hoạt động thương mại quốc tế, không nên bỏ qua chi tiết cho dù nhỏ hợp đồng mua bán để tạo sơ hở cho phía đối tác  Cần kiểm tra kỹ lưỡng xác minh tư cách pháp lý lực tài phía đối tác nước trước thức ký kết hợp đồng, nhằm tránh rủi ro, tổn thất bên đối tác mang lại  Đừng ngần ngại đặt câu hỏi để thiết lập thông số tin cậy với đối tác mà họ hy vọng bắt đầu đặt quan hệ kinh doanh Cần thận trọng phải điều tra kỹ đối tác bên trung gian, phải kiểm tra sát chứng từ liên quan giao dịch mua bán  Tránh đưa vào hợp đồng điều khoản làm chậm trễ thời gian toán, phức tạp lập chứng từ 68 Footer Page 80 of 161 Thang Long University Library Header Page 81 of 161  Cần làm quen với việc thuê luật sư độc lập bên sử dụng chuyên gia có lực, kinh nghiệm để soạn thảo hợp đồng rà soát lại điều kiện điều khoản hợp đồng trước thức ký kết  Cần nắm bắt kịp thời thông tin giá cả, thị trường, tỷ giá quy định pháp luật Nhà nước để có chiến lược kinh doanh phù hợp với giai đoạn  Cần nghiên cứu xem xét kỹ yêu cầu, tư vấn ngân hàng doanh nghiệp trình mở L/C để có tu chỉnh kịp thời, hạn chế thấp rủi ro giảm khoản chi phí bất hợp lý phát sinh trình hoạt động 69 Footer Page 81 of 161 Header Page 82 of 161 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ hạn chế nêu chương 2, chương khóa luận đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng hoạt động TTQT chi nhánh nói chung Ngoài ra, chương khóa luận nêu số kiến nghị tới NHNN, ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam tới khách hàng chi nhánh việc tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động toán theo phương thức tín dụng chứng từ 70 Footer Page 82 of 161 Thang Long University Library Header Page 83 of 161 KẾT LUẬN Gia nhập thị trường muộn so với chi nhánh khác địa bàn, BIDV Thành Đô thực trải qua nhiều thử thách để đạt tăng trưởng đáng tự hào ngày Tuy nhiên, bối cảnh Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế, cạnh tranh diễn gay gắt ngân hàng thương mại Việt Nam, ngân hàng Việt Nam chi nhánh ngân hàng nước ngoài, BIDV Thành Đô tìm cho số giải pháp, hướng để thu hút khách hàng, mở rộng loại hình hoạt động toán quốc tế, sở đó, mở rộng loại hình nghiệp vụ liên quan tài trợ xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ Đóng góp vào thành công hoạt động TTQT chi nhánh, phương thức tín dụng chứng từ khẳng định vị trí toán xuất nhập với tính ưu việt Tuy nhiên, nhiều nguyên nhân, phương thức chưa thực phát huy hết hiệu công tác toán quốc tế BIDV Thành Đô Trong khuôn khổ luận văn, tác giả phân tích số tiêu quan trọng đưa ý kiến, đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh Thành Đô- ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Do nhiều hạn chế lý luận khoa học hiểu biết thực tế không đầy đủ, luận văn tránh khỏi sai lệch thiếu sót Kính mong cô góp ý hướng dẫn để em bổ sung kiến thức hoàn thiện luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình Thạc sỹ Ngô Khánh Huyền, giúp đỡ nhiệt tình anh chị phận toán quốc tế thuộc phòng KHDN tạo điều kiện để tác giả hoàn thiện đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô” 71 Footer Page 83 of 161 Header Page 84 of 161 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thị Thu Thảo (chủ biên) (2005), Giáo trình nghiệp vụ Thanh toán Quốc tế, NXB Lao động – Xã hội, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (chủ biên) (2005), Giáo trình Thanh toán Quốc tế & Tài trợ thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (chủ biên) (2007), Giáo trình Thanh toán Quốc tế, NXB Thống kê, Hà Nội Đinh Xuân Trình (chủ biên) (2007 ), Giáo trình nghiệp vụ ngoại thương, Đại học Ngoại thương, NXB Giáo dục, Hà Nội - 1998 Trần Hoàng Ngân (2006), Giáo trình Thanh Toán Quốc tế, NXB Thống Kê Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ, số 600, ICC xuất năm 2007 Các điều kiện toán quốc tế (Incoterm 2000, 2010) ICC, NXB Khoa học kỹ thuật, 2005, 2010 Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế để kiểm tra chứng từ theo thư tín dụng, ISBP số 681, ICC xuất năm 2007 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2011 phương hướng nhiệm vụ năm 2012 BIDV Thành Đô 10 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2012 phương hướng nhiệm vụ năm 2013 BIDV Thành Đô 11 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2013 phương hướng nhiệm vụ năm 2014 BIDV Thành Đô 12 Báo cáo kết kinh doanh đối ngoại năm 2011, 2012, 2013 BIDV Thành Đô 13 Tài liệu hướng dẫn nghiệp vụ TTQT & Kinh doanh ngoại tệ BIDV 72 Footer Page 84 of 161 Thang Long University Library ... toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức. .. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ 59 3.1... LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH