Đang tải... (xem toàn văn)
 A Ă Ự A  H Ơ M TAIPEI FUBON CHI N T P Ố HỒ C MINH Ă – ăm 2013  A Ă Ự A  H T Ơ M TAIPEI FUBON C NH T P Ố HỒ C MINH – 60340201 Ă A  – ăm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn này là công trì[.]
- Â N A Ă Ự A Â H Ơ M TAIPEI FUBON CHI T P Ố HỒ C MINH Ă – ăm 2013 - Â A Ă Ự A M Â TAIPEI FUBON C HỒ C H NH T MINH T Ơ P Ố – : 60340201 Ă A Â – ăm 2013 : LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn cơng trình nghiên cứu thực cá nhân, thực hướng dẫn khoa học TS.Thân Thị Thu Thủy Các số liệu, kết luận nghiên cứu trình bày luận văn trung thực chưa công bố hình thức TP H Ch Minh, ngày 27 tháng 12 năm 2013 Học viên Hoàng Thị B ch Liên MỤC LỤC T L M D ữ D D LỜI M Đ U 1 T nh cấp thiết đề tài M c tiêu nghiên cứu ối tượng Ph m vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CH NG 1: C S NGÂN HÀNG TH 1.1 Tổ qu L LU N V QU N TR R I RO THANH HO N T I NG M I ề ủ k â ươ 1.1.1 Các vấn đề chung kho n 1.1.1.1 Khái niệm kho n 1.1.1.2 Cung kho n c u kho n 1.1.1.3 Tr ng thái kho n 1.1.2 Các vấn đề chung rủi ro kho n 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro kho n 1.1.2.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro kho n 1.1.2.3 Tác đ ng rủi ro kho n đến ho t đ ng ngân hàng thương m i 1.2 Tổ qu ề qu ủ k â ươ 10 1.2.1 Khái niệm qu n trị rủi ro kho n 10 1.2.2 Các nhân tố nh hưởng đến qu n trị rủi ro kho n 11 1.2.3 Các nguyên tắc qu n trị rủi ro kho n 12 1.2.4 N i dung qu n trị rủi ro kho n: 14 1.2.3.1 Tổ chức qu n trị rủi ro kho n: 14 1.2.3.2 Nhận biết rủi ro kho n qua dấu hiệu thị trường 16 1.2.3.3 Lượng hóa rủi ro kho n 17 1.2.3.4 Kiểm soát rủi ro kho n 25 1.2.3.5 Tài trợ rủi ro kho n 27 1.2.5 Vai tr ho t đ ng qu n trị rủi ro kho n t i ngân hàng thương m i 1.3 ề qu à T ủ k k N â ố Hồ C í M N â T ươ T T ươ e Fu 27 C 28 1.3.1 Kinh nghiệm qu n trị rủi ro kho n t i ngân hàng thương m i giới 28 1.3.1.1 Ngân hàng Deustche 28 1.3.1.2 Ngân Hàng Thương M i Cổ Ph n Châu 30 1.3.2 Bài học kinh nghiệm qu n trị rủi ro kho n cho Ngân hàng Thương m i Taipei Fubon Chi nhánh thành phố H Ch Minh 32 u CH ươ 33 NG 2: THỰC TR NG QU N TR R I RO THANH HÀNG TH HO N T I NGÂN NG M I TAIPEI FUBON CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 34 2.1 G u ềN â ươ T e Fu C T ố Hồ C í Minh 34 2.1.1 Giới thiệu tập đoàn Tài ch nh Fubon 34 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng Thương m i Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh 35 2.1.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 35 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức 36 2.1.2.3 Các ho t đ ng kinh doanh chủ yếu 37 2.1.2.4 Kết qu ho t đ ng kinh doanh giai đo n 2010 - 2012 37 2.2 T ự T k ố Hồ C í M 2.3 T ự C T ủ qu N â T ươ T e Fu C 40 ủ ố Hồ C í M k N â T ươ T e Fu 44 2.3.1 Những quy định liên quan đến qu n trị rủi ro kho n 44 2.3.1.1 Quy định NHNN Việt Nam 44 2.3.1.2 Quy định ngân hàng thương m i Taipei Fubon 45 2.3.2 Tổ chức qu n trị rủi ro kho n t i Ngân hàng Thương m i Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh 45 2.3.2.1 Cơ cấu tổ chức qu n trị 45 2.3.2.2 Gi i pháp qu n trị rủi ro kho n 46 2.3.3 Thực tr ng qu n trị rủi ro kho n t i Ngân hàng Thương m i Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh 49 2.3.3.1 Mơ hình qu n trị rủi ro kho n t i Ngân hàng Thương m i Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh 49 2.3.3.2 Chiến lược qu n trị rủi ro kho n t i Ngân hàng Thương M i Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh 54 2.4 Đá T e Fu ự C qu T ủ k ố Hồ C í M N â T ươ 57 2.4.1 ánh giá thực tr ng qu n trị rủi ro kho n 57 2.4.1.1 Kết qu đ t 57 2.4.1.2 Những t n t i 58 2.4.1.3 Những nguyên nhân t n t i 59 2.4.2 ánh giá thực tr ng qu n trị rủi ro kho n t i TFBHCM qua kết qu kh o sát 61 2.4.2.1 Dữ liệu nghiên cứu 61 2.4.2.2 Thống kê mô t 62 2.4.2.3 Kết qu nghiên cứu 62 u CH ươ 66 NG 3: GI I PHÁP NÂNG CAO N NG LỰC QU N TR R I RO THANH HO N T I NGÂN HÀNG TH NG M I TAIPEI FUBON CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 67 3.1 Đ T ố Hồ C í M ể ủ N â T ươ T e Fu C 67 3.1.1 ịnh hướng phát triển 67 3.1.2 ịnh hướng chiến lược kinh doanh 68 3.1.3 ịnh hướng qu n trị kho n, 69 3.2 G T â ự qu e Fu C T ủ ố Hồ C í M k N â T ươ 70 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức b máy qu n trị rủi ro kho n 70 3.2.2 Xây dựng hệ thống ch nh sách qu n trị rủi ro kho n vững 71 3.2.3 Hồn ch nh cơng c qu n lý ph c v việc nhận biết, đo lường theo dõi rủi ro kho n 72 3.2.4 Nâng cao chất lượng qu n trị rủi ro kho n 74 3.2.5 Chú trọng cấu qu n trị danh m c tài s n nợ tài s n có 77 3.2.6 Thắt chặt ho t đ ng kiểm tra, giám sát 79 3.2.7 Nâng cao chất lượng đ i ng nhân ph hợp với yêu c u qu n trị rủi ro kho n 79 3.2.8 Nâng cấp hệ thống sở h t ng, công nghệ thông tin 80 3.2.9 Xây dựng thương hiệu, hình nh danh tiếng Ngân hàng Thương m i Taipei Fubon t i Việt Nam 82 3.2.10 Chú trọng ho t đ ng khác liên quan đến vấn đề qu n lý rủi ro kho n 82 3.3 Cá 84 3.3.1 ối với H i sở ch nh Ngân hàng Thương m i Taipei Fubon 84 3.3.2 ối với Ngân hàng Nhà nước 85 u ươ 87 T LU N 88 TÀI LI U THAM PHỤ LỤC H O DANH MỤC CHỮ VI T TẮT ALCO ALM BCBS BHTG BIS CN DTBB FSA FTP H QT NHNN NHTM NHTW NPL RMC RRTK TCTD TFB TFBHCM TSC TSN VN : H i đ ng qu n trị Tài s n – Nợ : Qu n trị Tài s n- Nợ : y ban Basel giám sát Ngân hàng : B o hiểm tiền gửi : Ngân hàng toán quốc tế : Chi nhánh : Dự trữ bắt bu c : y ban Dịch v Tài ch nh Anh : Cơ chế qu n lý vốn tập trung : H i đ ng qu n trị : Ngân hàng nhà nước : Ngân hàng thương m i : Ngân hàng trung ương : Tr ng thái kho n r ng : H i đ ng qu n lý rủi ro : Rủi ro kho n : Tổ chức t n d ng : Ngân hàng Thương M i Taipei Fubon : NHTM Taipei Fubon CN HCM : Tài s n có : Tài s n Nợ : Việt Nam DANH MỤC B NG B ng 2.1: M t số ch tiêu tài ch nh b n giai đo n 2010 - 2012 t i TFBHCM 37 B ng 2.2: Vốn điều lệ hệ số an toàn vốn tối thiểu giai đo n 2010- 2012 t i TFBHCM 40 B ng 2.3: Các ch số kho n từ H1 – H8 giai đo n 2010-2012 t i TFBHCM 41 B ng 2.4: Thang đáo h n tài s n nợ giai đo n 2010 - 2012 t i TFBHCM 50 B ng 2.5: Các ch số tr ng thái kho n giai đo n 2010 - 2012 t i TFBHCM 51 B ng 2.6: Tài s n dự trữ kho n huy đ ng giai đo n 2010- 2012 t i TFBHCM 52 B ng 2.7: Tình hình ngu n vốn giai đo n 2010 – 2012 t i TFBHCM 54 B ng 2.8: Tình hình tài s n giai đo n 2010 – 2012 t i TFBHCM 55 B ng 2.9: Tr ng thái kho n giai đo n 2010- 2012 t i TFBHCM 56 DANH MỤC H NH V ĐỒ TH Biểu đ 2.1 Chênh lệch thu nhập- chi ph giai đo n 2010 - 2012 ph t i TFBHCM 39 Biểu đ 2.2 Cơ cấu lợi nhuận giai đo n 2010-2012 ph t i TFBHCM 39 Biểu đ 2.3 Khe hở kho n giai đo n 2010 – 2012 t i TFBHCM 50 Biểu đ 2.4 Tr ng thái kho n t ch l y giai đo n 2010 – 2012 t i TFBHCM 50 Biểu đ 2.5 Kinh nghiệm làm việc lĩnh vực tài ch nh- ngân hàng 62 Biểu đ 2.6 ánh giá lực đ i ng cán b qu n trị rủi ro kho n t i TFBHCM 63 Biểu đ 2.7 ánh giá ch nh sách qu n trị rủi ro kho n t i TFBHCM 63 Biểu đ 2.8 ánh giá chế giám sát tuân thủ t i TFBHCM 64 Biểu đ 2.9 ánh giá ho t đ ng qu n lý t n d ng công tác xử lý nợ xấu t i TFBHCM 65 Biểu đ 2.10 ánh giá hệ thống công nghệ thông tin công tác dự báo t i TFBHCM 65 Biểu đ 2.11 ánh giá hiệu qu qu n trị rủi ro kho n t i TFBHCM 66 LỜI M Tí ấ ủ Đ U ề Sự phát triển m nh m thị trường tài ch nh mang đến cho ngân hàng thương m i nhiều h i k m c ng không t rủi ro Và ch nh từ cu c khủng ho ng nợ chu n t i M thời gian qua, người ta nhận r ng dường t i h u hết ngân hàng giới, kể c ngân hàng hàng đ u, RRTK đ không quan tâm mức, công tác qu n trị RRTK t i ngân hàng yếu k m Có thể tranh luận nhiều năm qua rủi ro gi m giá, rủi ro vỡ nợ hay kh toán đ làm gi m s t ý vào lo i rủi ro Những mà kinh tế giới nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng đ tr i qua đ nói lên r ng RRTK ch nh m t mối đe dọa nghiêm trọng lĩnh vực tài ch nh, rõ ràng r ng t nh kho n có vai tr quan trọng thể nhân tham gia thị trường, thị trường toàn b hệ thống tài ch nh iều tối quan trọng ho t đ ng kinh doanh nói chung ho t đ ng kinh doanh ngân hàng nói riêng không ph i chờ khủng ho ng x y r i xử lý mà ph i làm tốt cơng tác chu n bị để trì lo i rủi ro ph m vi qu n lý Và việc đ m b o qu n trị kho n ngân hàng không ch nhiệm v hỗ trợ ph a sauthứ dễ dàng giao phó, có định hướng chiến lược mà điều c n thực từ ban qu n lý cấp cao Từ yêu c u cấp bách từ thực tiễn, m t lo t ch nh sách, quy chu n ban hành nh m đổi thắt chặt an toàn công tác qu n trị RRTK ngân hàng toàn giới Ở Việt Nam vài năm trở l i đây, c ng với khó khăn kinh tế giới nói chung nước nói riêng, hệ thống NHTM đ có vài thời điểm thực ổn định tình tr ng căng thẳng kho n x y m t số ngân hàng vừa nhỏ Là m t chi nhánh ngân hàng nước ho t đ ng t i Việt Nam, NHTM Taipei Fubon hẳn c ng không tránh khỏi nh hưởng Qu n trị RRTK m t tốn khó chủ quan, chậm trễ giá ph i tr s đắt Xuất phát từ thực tế nêu trên, việc tìm hiểu cách tiếp cận đ i qu n trị RRTK, ứng d ng để phân t ch ho t đ ng qu n trị RRTK NHTM Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh c n thiết, qua góp ph n hoàn thiện nâng cao chất lượng qu n trị RRTK ngân hàng 2 ề tài “Nâng cao lực qu n trị rủi ro kho n t i Ngân hàng Thương m i Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh” lựa chọn nh m đáp ứng nhu c u M u u Luận văn thực nh m gi i vấn đề b n sau: - Nghiên cứu, kh o sát thực tr ng qu n trị RRTK t i NHTM Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh, từ tìm mặt h n chế công tác qu n trị RRTK nguyên nhân dẫn đến h n chế - Trên sở nguyên nhân đó, đề xuất m t số gi i pháp toàn diện ph hợp với tình hình ho t đ ng TFBHCM nh m hoàn thiện nâng cao lực qu n trị RRTK cho Ngân hàng Đố àP u - ối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề liên quan đến qu n trị RRTK NHTM Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh Phương pháp tiếp cận dựa vào bốn n i dung trình qu n trị rủi ro nhận d ng, đo lường, kiểm sốt tài trợ rủi ro - Ph m vi nghiên cứu: Luận văn giới h n ph m vi nghiên cứu qu n trị RRTK t i NHTM Taipei Fubon Chi Nhánh Tp.H Ch Minh gian đo n 2010 - 2012 P ươ u ể ph hợp với yêu c u đối tượng nghiên cứu đề tài, phương pháp định t nh thực trình nghiên cứu g m phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân t ch số liệu kết qu ho t đ ng kinh doanh tình hình kho n Trên sở lý luận trình bày, sử d ng phương pháp chuyên gia, lấy ý kiến cán b có kinh nghiệm qu n lý ngân hàng nhân tố nh hưởng đến RRTK c ng đánh giá hiệu qu qu n trị RRTK t i Ngân hàng Thương m i Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh Xử lý phân t ch liệu: Sử d ng ph n mềm SPSS 20.0 để tiến hành xử lý liệu ấu u Ngoài lời mở đ u kết luận, kết cấu luận văn g m chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận qu n trị rủi ro kho n t i ngân hàng thương m i 3 - Chương 2: Thực tr ng qu n trị rủi ro kho n t i ngân hàng thương m i Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh - Chương 3: Gi i pháp nâng cao lực qu n trị rủi ro kho n t i Ngân hàngThương m i Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh 4 CH C S NG 1: L LU N V QU N TR R I RO THANH NGÂN HÀNG TH 1.1 Tổ qu 1.1.1 Cá ấ 1.1.1.1 ề ủ ề u k ề k HO N T I NG M I â ươ k Theo ủy ban Basel giám sát ngân hàng, kho n kh tăng qu tài s n thực nghĩa v đến h n tổ chức t n d ng Tuy nhiên, định nghĩa m t cách đ y đủ kh a c nh kho n Theo ngân hàng Trung ương châu Âu ( ECB, 2002), có kh a c nh khác khái niệm kho n ngân hàng: kho n qu hay kho n tiền mặt kh vay mượn thị trường kho n tài s n hay kho n thị trường kh bán hay gi i phóng tr ng thái tài s n C khái niệm có mối liên hệ chặt ch với không tr ng khớp Có thể m t tổ chức sử d ng đ n b y s khơng sẵn sàng khơng có kh bán tài s n lúc s c n b o đ m ngu n qu kho n tương th ch Hơn nữa, m t tổ chức khơng có kh đáp ứng ngu n ngân qu s muốn bán c m cố tài s n, việc khó khăn cho tài s n k m kho n M t ngu n vốn gọi có t nh kho n cao chi ph huy đ ng vốn thấp thời gian huy đ ng nhanh T nh kho n tài s n hiểu kh chuyển đổi tài s n thành tiền mặt m t cách dễ dàng nhanh chóng với chi ph hợp lý ( Berger & Bouwman, 2008) Thanh kho n ngân hàng lượng tiền tương đương tiền mà ngân hàng sở hữu, ngân hàng có nhiều tài s n kho n có t nh kho n cao Tỷ lệ tài ch nh đo lường t nh kho n xem tỷ lệ kho n ngân hàng M t tỷ lệ tỷ lệ toán thời, xác định kh chi tr kho n nợ ngắn h n đến h n ch nh ngân hàng ( Van Ness, 2009) Thanh kho n ngân hàng c ng hiểu theo phương diện kho n ngắn h n kho n dài h n: Thanh kho n ngắn h n: kh ngân hàng thực nghĩa v tốn thời điểm chúng phát sinh, nói cách khác liên quan đến kh sinh l i, tác đ ng đến việc đ m b o kho n 5 Thanh kho n dài h n: kh vay đủ vốn dài h n với l i suất hợp lý nh m hỗ trợ cho việc tăng tài s n Theo nghiên cứu năm 90 kh thương m i kho n kh trao đổi thường trực s n ph m thị trường vốn mà không làm gi m giá mức Thanh kho n thị trường: kh thị trường việc t o sở cho ho t đ ng vay mượn t i thị trường vốn thị trường tiền tệ Như vậy, kho n kh tiếp cận tài s n ngu n vốn d ng để toán nghĩa v đến h n với chi ph hợp lý nhu c u vốn phát sinh Thanh kho n không ph i m t số tiền đó, c ng khơng ph i m t tỷ lệ Thay vào đó, thể ph m vi kh thực nghĩa v toán m t ngân hàng (Duttweiler, 2010) Trái ngược l i thiếu h t kho n, nghĩa ngân hàng thiếu kh thực nghĩa v tốn Theo nghĩa kho n đ i diện cho yếu tố định t nh sức m nh tài ch nh m t ngân hàng (Duttweiler, 2008) 1.1.1.2 Cu k u k Thanh kho n t i thời điểm xác định đánh giá qua ch tiêu tr ng thái kho n r ng NLP, hay khe hở kho n, dựa sở đ u vào tổng cung kho n đ u tổng c u kho n lu ng tiền t i thời điểm - Cung kho n (Supply for liquidity ): Là kho n vốn làm tăng kh chi tr ngân hàng, ngu n cung cấp kho n ngân hàng hay nói cách khác số tiền có sẵn có thời gian ngắn để ngân hàng sử d ng Lu ng tiền t o nên từ ngu n: Tiền gửi s nhận từ khách hàng (S1), doanh thu từ việc cung cấp dịch v (S2), kho n t n d ng s thu (S3), bán tài s n kinh doanh sử d ng (S4), vay mượn từ thị trường tiền tệ (S5), phát hành cổ phiếu thị trường (S6) Trong ngu n cung kho n nêu trên, lu ng tiền thu từ huy đ ng vốn tiền gửi chiếm khối lượng lớn ngu n cung kho n chủ yếu ngân hàng Các nhân tố tác đ ng đến cung kho n: Các điều kiện kinh tế vĩ mô tăng trưởng kinh tế, l m phát; l i suất huy đ ng l i suất cho vay, khác biệt đáng kể lợi tức kho n tiền gửi h i đ u tư khác 6 - C u kho n (Demand for liquidity): Là nhu c u vốn cho m c đ ch ho t đ ng ngân hàng, kho n làm gi m qu ngân hàng hay nói cách khác số tiền mà ngân hàng s ph i chi thời gian ngắn Lu ng tiền t o nên từ ngu n: Tiền gửi khách hàng rút (D1), gi i ngân hợp đ ng t n d ng (D2), toán kho n vay tr l i (D3), mua l i cổ phiếu (D4), chi ph cung ứng dịch v chi ph l i (D5), tốn cổ tức cho cổ đơng (D6) Trong nhu c u kho n mà ngân hàng ph i đối mặt trên, lượng tiền c n để gi i ngân cho hợp đ ng t n d ng chiếm số lượng lớn Các nhân tố tác đ ng đến c u kho n: Quy định ch nh sách tiền tệ NHNN, điều kiện kinh tế vĩ mô, phát triển t nh dễ dàng tiếp cận thị trường tiền tệ, ho t đ ng thị trường khác thị trường chứng khoán phái sinh 1.1.1.3 T k Tr ng thái kho n r ng (Net Liquidity Position- NLPt): Ở thời điểm nào, ngu n cung c u kho n đến c ng với t o thành tr ng thái kho n r ng, tr ng thái t nh theo công thức: NLPt= ∑Cung kho n- ∑C u kho n Hay NLPt = (S1+S2 + S3 + S4 + S5+ S6) – (D1 + D2 + D3 + D4+ D5 +D6) Nói cách khác, tr ng thái kho n r ng chênh lệch tổng cung kho n tổng c u kho n t i m t thời điểm T i thời điểm đó, có trường hợp x y sau: - Thặng dư kho n (Liquidity Surplus): Khi NLPt > 0, tức cung kho n dư thừa để đáp ứng c u kho n, ngân hàng thặng dư kho n hay dư thừa tiền mặt l i suất Thừa kho n m t tr ng thái cân b ng NHTM, x y kinh tế ho t đ ng k m hiệu qu , ngân hàng không tiếp cận với khách hàng không lựa chọn nhiều khách hàng vay Trong ph m vi m t ngân hàng, việc không khai thác hết tiềm sinh lời tài s n Có, chiếm giữ nhiều tài s n Có d ng trực tiếp hay gián tiếp khơng có kh sinh lời hay nói cách khác t n qu tiền mặt lớn; c ng ngân hàng tăng vốn nhanh chưa có phương án sử d ng vốn hiệu qu Thanh kho n thừa thường ngân hàng sử d ng để mua chứng khoán dự trữ thứ cấp đ bán trước đó, cho vay thị trường tiền tệ cho ph hợp với thời h n nhàn rỗi số kho n thừa, gửi tiền t i TCTD khác - Thiếu h t kho n (Liquidity deficit): Khi NLPt < 0, tức c u kho n vượt mức cung kho n, lúc ngân hàng thâm h t kho n hay thiếu h t tiền mặt để chi tr Ngân hàng tình tr ng thiếu vốn tuyệt đối, nghĩa thiếu vốn nhu c u cho vay đ u tư cho kinh tế Thiếu vốn tuyệt đối dễ để h i đ u tư tốt mang l i lợi nhuận cho ngân hàng, ch khách hàng họ ph i đến ngân hàng khác để đáp ứng kịp thời vay Từ việc khách hàng vay vốn dẫn đến khách hàng tiền gửi, ngân hàng thiếu vốn s làm l ng tin người gửi tiền, kh huy đ ng vốn ngân hàng s k m Các ngân hàng thường d ng biện pháp xử lý thiếu h t kho n sau: Sử d ng DTBB dư có, lượng DTBB dư tiền gửi kỳ gi m so với kỳ trước; bán dự trử thứ cấp chứng khoán ngắn h n ch nh phủ phát hành; vay qua đêm, vay tái chiết khấu t i NHNN, huy đ ng từ thị trường tiền tệ phát hành chứng ch tiền gửi có mệnh giá lớn để huy đ ng vốn - Trường hợp NLP = 0, ngân hàng đ t tr ng thái kho n cân b ng, tr ng thái hoàn h o thực tế khó đ t ho t đ ng ngân hàng 1.1.2 Cá ấ 1.1.2.1 ề u ề ủ ề ủ k k Có nhiều khái niệm khác RRTK, liên quan đến tỷ lệ tài ch nh xác suất ngân hàng kh chi tr nghĩa v ngắn h n đến h n, điều đưa ngân hàng đến việc đối mặt với vấn đề tài ch nh nghiêm trọng Ngoài ra, RRTK xác lập điều kiện đối tác giao dịch Trong hoàn c nh này, rủi ro mà đối tác khơng có kh chi tr toán giao dịch đến h n mặc d họ tình tr ng tài ch nh tốt thiếu kho n (Petria & Petria, 2009) RRTK ngân hàng rủi ro thường thấy tr ng thái kho n dễ dàng trở nên cân đối người gửi tiền rút lúc dự trữ ngân hàng không đủ để gi i ngân kho n vay thực cam kết đến h n (Gatev et al, 2007) 8 1.1.2.2 Cá u â ủ k Có nhiều nguyên nhân dẫn đến RRTK sau: N u â k qu : - Thay đổi điều hành ch nh sách tiền tệ NHNN thông qua công c tỷ lệ DTBB, lo i l i suất l i suất b n, l i suất tái cấp vốn, l i suất thị trường mở - Do tài s n tài ch nh có t nh nh y c m với biến đ ng l i suất L i suất thay đổi nh hưởng tới tâm lý người gửi tiền, họ ưa th ch l i suất cao, đ ng thời tác đ ng đến định người vay, người muốn l i suất thấp Khi l i suất tăng, khách hàng s có nhu c u rút tiền để gửi vào nơi có l i suất cao c n khách hàng vay tiền s rút hết h n mức t n d ng với l i suất thấp đ thõa thuận gi m tối đa việc vay để tránh tr l i nhiều Nếu l i suất gi m ph n ứng khách hàng s ngược l i Trong c hai trường hợp, biến đ ng l i suất nh hưởng đến c d ng tiền gửi lẫn cho vay, nh hưởng đến kho n ngân hàng Ngoài ra, việc l i suất tăng c ng làm tăng thị giá tài s n tài ch nh đem bán tăng chi ph vay thị trường tiền tệ - Do yêu c u NHTM ph i thường xuyên đáp ứng nhu c u kho n m t cách hồn h o Khơng đáp ứng u c u kho n đ u tiên ngân hàng s làm xói m n l ng tin khách hàng, sau tự đưa vào vị nguy hiểm tài ch nh Vì vậy, để ho t đ ng lâu dài phát triển bền vững vấn đề đ m b o t nh kho n ngân hàng ph i ưu tiên đặc biệt - Do hiệu ứng dây chuyền tâm lý khách hàng: Tâm lý khách hàng m t ph m tr khó nắm bắt hay điều khiển, xây dựng niềm tin khách hàng m t trình đ i hỏi c n trọng thời gian Tuy nhiên, m t niềm tin bị lung lay đi, khơng ch khó mà tìm l i mà c n tác đ ng trực tiếp đến ph n ứng đ i b phận khách hàng Vì người ta tin r ng hành vi đám đông thường xuất phát từ l xác đáng mang ý nghĩa phổ quát Hành đ ng theo đám đông dấn lẫn vào hành vi chung đám đơng, m t lớp vỏ ý thức: đám đông có lý đó, khơng thu lợi t s có tác d ng gi m nhẹ rủi ro cho người họ làm m t việc khuynh hướng hành vi đám đơng Nên m t có tin đ n thất thiệt liên quan đến uy t n ngân hàng, gây bất ổn tâm lý khách hàng hẳn hiệu ứng s nhanh chóng lan r ng đ i b phận khách hàng mà ngân hàng khơng có biện pháp xử lý kịp thời s mang l i hậu qu khó lường - Do việc thay đổi lựa chọn kênh đ u tư nhà đ u tư: Việc lựa chọn hay thay đổi kênh đ u tư không ch ph thu c vào bối c nh kinh tế hay lợi kinh tế quốc gia mà c n ph thu c vào ngu n vốn, người hay sở công c đ u tư thay Tuy nhiên với đặc t nh tâm lý b y đàn việc đ u tư Việt Nam thông tin chưa công khai, minh b ch, m t có tin đ n liên quan, nhà đ u tư thay đổi từ định tiết kiệm b ng tiền gửi VND, USD ngân hàng mà rút mua vàng hay lo i chứng khoán Nếu khách hàng rút tiền t liên t c dẫn đến nguy kho n có vấn đề ngân hàng khơng có đủ sức m nh tài ch nh để đứng vững trước sóng N u â ủ qu - Do bất cân xứng kỳ h n TSN TSC, bắt ngu n từ ch nh chức chuyển hóa kỳ h n ngân hàng: Huy đ ng kho n tiền gửi ngắn h n từ dân chúng vay kho n t n d ng trung dài h n Như kỳ h n TSC dài TSN khiến d ng tiền TSC không cân xứng với d ng tiền c n để đáp ứng việc toán đến h n TSN, gây khó khăn cho ngân hàng ph i tìm ngu n b đắp - Do việc qu n trị yếu k m ch nh ngân hàng Việc qu n lý không chặt chẻ kho n dẫn đến thiếu kh chi tr qu n lý vốn không hợp lý dẫn đến thiếu kho n Chiến lược qu n trị kho n không ph hợp k m hiệu qu c ng nguyên nhân gây bất ổn kho n sở hữu chứng khoán có t nh kho n thấp hay dự trữ ngân hàng không đủ đáp ứng nhu c u chi tr 1.1.2.3 Tá ủ ủ k ủ â ươ - Tác đ ng đến ngân hàng thương m i riêng lẻ Rủi ro s gây tổn thất tài s n cho ngân hàng Những tổn thất thường gặp gây nên RRTK gia tăng chi ph ho t đ ng, gi m sút lợi nhuận, gi m sút giá trị tài s n ối mặt với RRTK, ngân hàng tất nhiên h i đ u tư tốt ch c khách hàng huy đ ng tiềm l ng tin khách hàng gi m sút RRTK làm gi m uy t n ngân hàng, t n nhiệm khách hàng đánh thương hiệu ngân hàng M t ngân hàng thường xuyên không đủ kh 10 kho n dẫn đến m t cu c khủng ho ng rút tiền hàng lo t khách hàng, phá s n đường tất yếu - Tác đ ng đến hệ thống ngân hàng kinh tế RRTK mà hậu qu dẫn đến thua lỗ hay phá s n ngân hàng s nh hưởng đến hàng ngàn người gửi tiền vào ngân hàng, hàng ngàn doanh nghiệp không đáp ứng nhu c u vốn Làm cho kinh tế bị suy thoái, giá c tăng, sức mua gi m, thất nghiệp tăng, gây rối lo n trật tự x h i, s k o theo s p đổ hàng lo t ngân hàng hệ thống tài ch nh Sự s p đổ m t ngân hàng s dẫn đến ho ng lo n hàng lo t ngân hàng khác nh hưởng đến toàn b kinh tế Tăng trưởng kinh tế bị gi m sút, ngân hàng ho t đ ng g n g i với người dân có mối liên hệ mật thiết tới kinh tế, nên kinh tế phát triển ho t đ ng dịch v ngân hàng sâu vào ngõ ngách kinh tế đời sống người Ngược l i, ho t đ ng ngân hàng có vấn đề dẫn đến lung lay c hệ thống ngân hàng nước, khơng doanh nghiệp không đáp ứng nhu c u vốn để tiếp t c phát triển kinh doanh mà đời sống người dân c ng bị nh hưởng nặng nề Nếu can thiệp kịp thời ch nh phủ hay NHNN, với sức mua kinh tế gi m sút, s n xuất trì trệ, việc giữ mức tăng trưởng ổn định c ng điều không tưởng 1.2 Tổ qu 1.2.1 ề qu ề qu ủ k ủ k â ươ Ngân hàng thương m i ph i đối mặt với vấn đề ch nh liên quan đến kho n M t mặt vừa đ m nhiệm vai tr t o lập kho n, mặt khác vừa qu n trị RRTK Thiết lập kho n nh m giúp người gửi tiền doanh nghiệp giữ vững kho n, đặc biệt doanh nghiệp tình hình tài ch nh trở nên khó khăn Qu n trị RRTK quy trình tác đ ng liên t c, có chủ đ ch nhà qu n trị ngân hàng lên ngu n cung ngu n c u kho n nh m đ m b o yêu c u toán, chi tr yêu c u cấp t n d ng ngân hàng với hao tổn nhỏ Qu n trị RRTK nh m đ m b o t nh kho n để tiếp t c trì chức ho t đ ng ngân hàng ... n t i Ngân hàng Thương m i Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh 49 2.3.3.1 Mơ hình qu n trị rủi ro kho n t i Ngân hàng Thương m i Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh ... nâng cao chất lượng qu n trị RRTK ngân hàng 2 ề tài ? ?Nâng cao lực qu n trị rủi ro kho n t i Ngân hàng Thương m i Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh? ?? lựa chọn nh m đáp ứng nhu c u M u u Luận. .. luận qu n trị rủi ro kho n t i ngân hàng thương m i 3 - Chương 2: Thực tr ng qu n trị rủi ro kho n t i ngân hàng thương m i Taipei Fubon Chi nhánh Thành phố H Ch Minh - Chương 3: Gi i pháp nâng