188 Chương 4 189 Chương 4 190 1 Định nghĩa Phƣơng thức chuyển tiền là phƣơng thức mà trong đó khách hàng (ngƣời cần chuyển tiền Remitter) yêu cầu ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất định cho mộ[.]
Chương 188 Chương 189 Định nghĩa Phƣơng thức chuyển tiền phƣơng thức mà khách hàng (ngƣời cần chuyển tiền - Remitter) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho ngƣời khác (ngƣời hƣởng lợi – beneficiary) địa điểm định phƣơng tiện chuyển tiền khách hàng yêu cầu 190 Các bên tham gia Thơng thƣờng tham gia vào nghiệp vụ chuyển tiền có bên: - Người cần chuyển tiền (remitter, payer): ngƣời yêu cầu ngân hàng chuyển tiền nƣớc - Người hưởng lợi (beneficiary, payee): ngƣời đƣợc nhận tiền chuyển - Ngân hàng chuyển tiền (remitting bank): Là ngân hàng nƣớc ngƣời chuyển tiền - Ngân hàng đại lý ngân hàng chuyển tiền: ngân hàng nƣớc ngƣời hƣởng lợi (beneficiary’s bank, corresponding bank) 191 Quy trình tốn (1) Ngƣời cần chuyển tiền cần chuyển khoản tiền cho ngƣời hƣởng lợi lý đó: mua hàng, sử dụng dịch vụ, đầu tƣ… (2) Ngƣời cần chuyển tiền viết đơn yêu cầu chuyển tiền: Nếu khơng có tài khoản ngân hàng chuyển tiền phải đem tiền mặt đến Nếu có tài khoản mở ngân hàng họ phải lập ủy nhiệm chi hay lệnh chuyển tiền (payment order) (3) Ngân hàng chuyển tiền chuyển tiền tới ngân hàng đại lý nƣớc Trên thực tế ngân hàng chuyển tiền yêu cầu ngân hàng đại lý trả tiền cho ngƣời hƣởng lợi ghi có cho tài khoản ngân hàng đại lý ngân hàng (4) Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho ngƣời đƣợc hƣởng lợi Quy trình tốn phương thức chuyển tiền Ngân hàng chuyển tiền Chuyển tiền tới ngân hàng đại lý Yêu cầu chuyển tiền Người chuyển tiền Ngân hàng đại lý Chuyển tiền tới người hưởng lợi Phát sinh nhu cầu chuyển tiền Người hưởng lợi 192 Các yêu cầu chuyển tiền Khi ngƣời mua hay ngƣời cần chuyển tiền yêu cầu ngân hàng chuyển tiền ngƣời cần phải thể văn theo mẫu ngân hàng quy định: lệnh chuyển tiền hay ủy nhiệm chi (payment order) Ở số ngân hàng dùng tiêu đề: giấy chuyển tiền nƣớc (Application of foreign remittance) Nội dung yêu cầu chuyển tiền: - Tên địa bên có liên quan - Số tiền chuyển (bằng chữ số) - Lí chuyển - Hình thức chuyển - Các yêu cầu khác - Ký tên, đóng dấu 193 194 * Hình thức chuyển: + Bằng điện – Telegraphic Transfer Remittance (TT/TTR) Ƣu: Thời gian chuyển nhanh Nhƣợc: Ngồi phí trả cho ngân hàng, phải trả thêm tiền điện phí + Bằng thƣ – Mail Transfer Remittance (M/T / MTR) Ƣu: Tiết kiệm chi phí điện tín Nhƣợc: Lâu chuyển Muốn chuyển theo hình thức nào, ngƣời yêu cầu chuyển tiền việc đánh dấu vào mẫu ngân hàng Hiện nay, toán chuyển tiền, bên thƣờng chọn cách chuyển tiền điên, việc chuyển tiền thƣ hầu nhƣ khơng cịn đƣợc áp dụng 195 Trƣờng hợp áp dụng + Trả tiền nhập hàng hóa dịch vụ + Thanh tốn cho chi phí có liên quan đến xuất nhập hàng hóa, dịch vụ + Chuyển vốn bên để đầu tƣ chi tiêu phi thƣơng mại + Chuyển kiều hối * Điều kiện tiên áp dụng phƣơng thức chuyển tiền: bên có tin cậy tuyệt đối, có q trình làm ăn lâu dài Các ngân hàng thƣơng mại khuyên nên áp dụng phƣơng thức chuyển tiền cho hợp đồng có giá trị nhỏ, thời hạn hợp đồng ngắn 196 Chương 197 Định nghĩa Phƣơng thức ghi sổ phƣơng thức toán mà ngƣời bán mở tài khoản (hoặc sổ) để ghi nợ ngƣời mua sau ngƣời bán hoàn thành giao hàng hay dịch vụ, đến định kỳ ngƣời nhập trả tiền cho ngƣời xuất 198 Quy trình tốn Hai bên đối tác ký hợp đồng kinh tế Ngƣời bán giao hàng cung ứng dịch vụ với chứng từ hàng hóa dịch vụ Ngƣời bán báo nợ trực tiếp Ngƣời mua dùng phƣơng thức chuyển tiền để trả tiền đến định kỳ tốn Quy trình tốn phương thức ghi sổ Ngân hàng bên bán 4 Người bán Ngân hàng bên mua Người mua 199 Ðặc điểm trƣờng hợp áp dụng * Đặc điểm - Ðây phƣơng thức tốn khơng có tham gia Ngân hàng với chức ngƣời mở tài khoản thực thi toán - Chỉ mở tài khoản đơn biên, không mở tài khoản đa song biên Nếu ngƣời nhập mở tài khoản để ghi tài khoản để theo dõi, khơng có giá trị tốn hai bên 200 - - - - Trƣờng hợp áp dụng Thƣờng dùng cho toán nội địa Hai bên phải thực tin cậy lẫn Dùng cho phƣơng thức mua bán hàng đổi hàng, nhiều lần, thƣờng xuyên thời kỳ Phƣơng thức có lợi cho ngƣời nhập Dùng cho toán tiền gửi bán hàng nƣớc ngồi Dùng tốn tiền phi mậu dịch: tiền cƣớc phí vận tải, bảo hiểm 201 * Chú ý áp dụng - Căn ghi nợ ngƣời xuất thƣờng hoá đơn thƣơng mại - Căn nhận nợ ngƣời nhập , dựa vào trị giá hoá đơn giao hàng, dựa vào kết nhận hàng nơi nhận hàng - Phƣơng thức chuyển tiền thƣ, điện cần phải đƣợc thoả thuận thống hai bên - Giá hàng phƣơng thức ghi sổ thƣờng cao giá hàng bán tiền 202 Chương 203 Khái niệm Phƣơng thức nhờ thu phƣơng thức toán mà ngƣời bán sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng kí phát hối phiếu địi tiền ngƣời mua, nhờ ngân hàng thu hộ số tiền ghi hối phiếu Phƣơng thức nhờ thu nghiệp vụ xử lý ngân hàng chứng từ quy định theo thị nhận đƣợc nhằm để: – Chứng từ đƣợc tốn đƣợc chấp nhận toán – Chuyển giao chứng từ đƣợc toán đƣợc chấp nhận toán – Chuyển giao chứng từ theo điều khoản điều kiện khác 204 Chứng từ (Documents) bao gồm: Chứng từ tài (Financial Documents) bao gồm: hối phiếu, lệnh phiếu, séc… Chứng từ thƣơng mại (Commercial Documents) bao gồm: hóa đơn, vận đơn, giấy chứng nhận số lƣợng, chất lƣợng, phiếu đóng gói, phiếu kiểm dịch vệ sinh… 205 Các loại nhờ thu 2.1 Nhờ thu trơn (Clean Collection) Nhờ thu trơn phƣơng thức toán mà tổ chức xuất sau giao hàng cho tổ chức nhập khẩu, kí phát tờ hối phiếu (hoặc nhờ thu tờ sec) đòi tiền tổ chức nhập yêu cầu ngân hàng thu hộ số tiền ghi tờ hối phiếu đó, khơng kèm theo điều kiện việc trả tiền 206 Quy trình nghiệp vụ • • • • • • Bƣớc 1: Căn vào hợp đồng mua bán ngoại thƣơng tổ chức xuất giao hàng cho tổ chức nhập đồng thời gửi thẳng chứng từ hàng hóa cho tổ chức nhập để nhận hàng Bƣớc 2: Trên sở giao hàng chứng từ hàng hóa gửi bên nhập khẩu, tổ chức xuất kí phát hối phiếu, gửi Ngân hàng phục vụ để nhờ thu hộ (6)TT Bƣớc 3: Ngân hàng nhờ thu gửi Ngân hàng thƣ ủy nhiệm kèm theo hối phiếu Ngân hàng tổ chức xuất sang Ngân (3)HP (5) Lệnh chi hàng đại lý nƣớc nhập (2) Hối phiếu (4) Hốiphiếu (6) Báo Có để nhờ thu hộ Bƣớc 4: Ngân hàng đại lý gửi hối NHÀ NHÀ XUẤT KHẨU NHẬP KHẨU phiếu cho tổ chức nhập theo HH + BCT (1) địa ghi hối phiếu để yêu cầu toán Bƣớc 5: Sau kiểm tra, đối chiếu hối phiếu với chứng từ hợp đồng thấy hợp lý, tổ chức nhập lệnh cho Ngân hàng phục vụ tốn kí chấp nhận lên hối phiếu Trƣờng hợp không hợp lý, tổ chức nhập khơng tốn Bƣớc 6: Ngân hàng đại lý thực bút toán chuyển tiền gửi báo có hối phiếu chấp nhận Ngân hàng nhờ thu bên xuất 207 ... đƣợc nhằm để: – Chứng từ đƣợc toán đƣợc chấp nhận toán – Chuyển giao chứng từ đƣợc toán đƣợc chấp nhận toán – Chuyển giao chứng từ theo điều khoản điều kiện khác 2 04 Chứng từ (Documents) bao... Hối phiếu (4) Hốiphiếu (6) Báo Có để nhờ thu hộ Bƣớc 4: Ngân hàng đại lý gửi hối NHÀ NHÀ XUẤT KHẨU NHẬP KHẨU phiếu cho tổ chức nhập theo HH + BCT (1) địa ghi hối phiếu để yêu cầu toán Bƣớc 5:... thức chuyển tiền cho hợp đồng có giá trị nhỏ, thời hạn hợp đồng ngắn 196 Chương 197 Định nghĩa Phƣơng thức ghi sổ phƣơng thức toán mà ngƣời bán mở tài khoản (hoặc sổ) để ghi nợ ngƣời mua sau ngƣời