Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam – chi nhánh bắc ninh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI NGUYỄN NHƯ PHONG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC NIN[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI NGUYỄN NHƯ PHONG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI NGUYỄN NHƯ PHONG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS,TS Nguyễn Thu Thủy HÀ NỘI - 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập, khơng chép cơng trình cơng bố Số liệu luận văn tốt nghiệp thu thập Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh (Vietcombank chi nhánh Bắc Ninh) Nếu có xảy sai sót gì, tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm Tác giả luận văn Nguyễn Như Phong LỜI CẢM ƠN “Tôi xin trân trọng đặc biệt bày tỏ lời cảm ơn sâu sắc đến PGS,TS Nguyễn Thu Thủy, người nhiệt tình, tận tâm, đầy trách nhiệm hướng dẫn tơi hồn thành luận văn này.” “Tôi xin chân thành cảm ơn thầy giáo, cô giáo cán viên chức trường Đại học Thương mại Hà Nội dạy bảo giúp đỡ tơi nhiều q trình học tập làm luận văn Xin cảm ơn thầy, Hội đồng khoa học đóng góp ý kiến quan trọng để tơi hồn thiện luận văn “Cảm ơn lãnh đạo, cán phòng ban Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh Cảm ơn đồng nghiệp, bạn bè lớp Cao học toàn thể người giúp đỡ tơi q trình điều tra, vấn thu thập số liệu đóng góp ý kiến để xây dựng luận văn.” “Để thực luận văn, thân cố gắng tìm tịi, học hỏi, nghiên cứu với tinh thần chịu khó, nghị lực ý chí vươn lên Tuy nhiên, khơng tránh khỏi hạn chế thiếu sót định Kính mong thầy giáo, giáo bạn bè, đồng nghiệp tiếp tục đóng góp ý kiến để đề tài hoàn thiện hơn.” Xin trân trọng cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BẢNG, BIỂU ĐỒ vii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài 3 Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn Phương pháp nghiên cứu 6 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1 Cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các hình thức cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM 11 1.1.3 Vai trò cho vay KHDN NHTM 13 1.2 Rủi ro tín dụng cho vay KHDN NHTM 14 1.2.1 Khái niệm 14 1.2.2 Các loại rủi ro tín dụng cho vay KHDN 15 1.2.3 Hậu RRTD cho vay KHDN 16 1.2.4 Một số tiêu phản ánh RRTD cho vay KHDN,… 16 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp 18 1.3.1 Khái niệm 18 1.3.2 Nội dung quản lý RRTD cho vay KHDN 19 1.3.3 Một số yếu tố ảnh hưởng đến quản lý RRTD cho vay KHDN 38 1.4 Kinh nghiệm QLRRTD cho vay KHDN số NHTM học rút cho Vietcombank 43 1.4.1 Kinh nghiệm QLRRTD cho vay KHDN số chi nhánh NHTM .43 1.4.2 Bài học rút cho Vietcombank – chi nhánh Bắc Ninh 45 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG VIETCOMBANK-BẮC NINH 47 2.1 Giới thiệu chung về Vietcombank – chi nhánh Bắc Ninh 47 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 47 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ 48 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy 49 2.1.4 Một số tiêu kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2019-2021 50 2.2 Thực trạng cho vay KHDN rủi ro tín cho vay KHDN Vietcombank chi nhánh Bắc Ninh 59 2.2.1 Thực trạng cho vay KHDN Vietcombank chi nhánh Bắc Ninh 59 2.2.2 Thực trạng RRTD cho vay KHDN Vietcombank chi nhánh Bắc Ninh 63 2.3 Thực trạng quản lý RRTD cho vay KHDN Vietcombank chi nhánh Bắc Ninh 68 2.3.1 Nhận dạng RRTD 68 2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng cho vay KHDN 71 2.3.3 Kiểm soát rủi ro KHDN 78 2.3.4 Xử lý rủi ro tín dụng 80 2.4 Đánh giá chung QLRRTD cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietcombank chi nhánh Bắc Ninh .81 2.4.1 Thành công 81 2.4.2 Hạn chế 82 2.4.3 Nguyên nhân 86 CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETCOMBANK CHI NHÁNH BẮC NINH 90 3.1 Định hướng mục tiêu hoạt động cho vay KHDN Vietcombank chi nhánh Bắc Ninh 90 3.1.1 Định hướng phát triển 90 3.1.2 Mục tiêu phát triển 91 3.2 Một số giải pháp nhằm tăng cường quản lý RRTD cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietcombank chi nhánh Bắc Ninh 93 3.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 93 3.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến công tác đo lường rủi ro tín dụng 95 3.2.3 Nhóm giải pháp liên quan đến cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 97 3.2.4 Nhóm giải pháp liên quan đến công tác xử lý rủi ro tín dụng 100 3.3 Một số kiến nghị 101 3.3.1 Kiến nghị với NHNN 102 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Vietcombank Việt Nam 103 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp 104 KẾT LUẬN 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT Từ ngữ viết tắt Diễn giải CBTD Cán tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHTM Ngân hàng thương mại NSNN Ngân sách nhà nước NXB Nhà xuất QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh TSCĐ Tài sản cố định VCB Vietcombank DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng 1: Huy động vốn Vietcombank– chi nhánh Bắc Ninh 50 Bảng 2: Kết huy động vốn khách hàng bán lẻ 2019 – 2021 52 Bảng 3: Mức độ tập trung tiền gửi theo phân khúc 53 Bảng 4: Kết hoạt động tín dụng Vietcombank– Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2019 – 2021 54 Bảng 5: Cơ cấu dư nợ tín dụng bán lẻ theo phân khúc khách hàng 58 Bảng 6: Cơ cấu tín dụng KHDN Vietcombank– Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2017 – 2021 .59 Bảng 7: Dư nợ cho vay DN Vietcombank chi nhánh Bắc Ninh 59 Bảng 8: Dư nợ cho vay DN Vietcombank CN Bắc Ninh giai đoạn 2019 – 2021 theo kỳ hạn 61 Bảng 9: Dư nợ cho vay khách hàng DN Vietcombank CN Bắc Ninh giai đoạn 2019 – 2021 theo loại tiền tệ .61 Bảng 10: Dư nợ cho vay KHDN theo ngành nghề kinh tế 62 Bảng 11: Kết phân loại dư nợ cho vay DN Vietcombank CN Bắc Ninh 64 Bảng 12: Dư nợ cho vay khách hàng DN Vietcombank CN Bắc Ninh giai đoạn 2019 – 2021 65 Bảng 13: Tỷ lệ cho vay có đảm bảo tổng Dư nợ cho vay khách hàng DN Vietcombank CN Bắc Ninh giai đoạn 2019 – 2021 .66 Bảng 14: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro cho vay KHDN chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2019 – 2021 66 Bảng 15: Xếp hạng khách hàng theo hệ thống XHTDNB 72 Bảng 16: Kết xếp hạng khách hàng DN Vietcombank CN Bắc Ninh giai đoạn 2019 - 2021 74 Bảng 17: Số tiền thu nợ thông qua biện pháp khởi kiện giai đoạn 2018-2021 81 Hình 1: Cơ cấu tổ chức máy VCB-Chi nhánh Bắc Ninh 49 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong kinh tế thị trường, ngân hàng đóng vai trị quan trọng việc trung gian luân chuyển nguồn vốn chủ thể kinh tế Trong hoạt động ngân hàng, tín dụng nghiệp vụ quan trọng nhất, mang lại nguồn thu nhập để trì hoạt động cho máy quản lý, đồng thời tích lũy lợi nhuận cho ngân hàng Chính lẽ đó, ngân hàng thương mại nào, hiệu hoạt động tín dụng quan tâm hàng đầu Phổ biến hoạt động tín dụng NHTM hoạt động cho vay, chủ yếu cho vay KHDN Để nâng cao hiệu hoạt động cho vay KHDN khơng thể khơng nhắc đến rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng ln tồn hoạt động tín dụng, nguy làm tăng dư nợ xấu, dư nợ khó địi có ảnh hưởng sâu rộng đến ổn định, phát triển NHTM RRTD loại bỏ hồn tồn mà hạn chế đến mức thấp có thể, đồng thời áp dụng biện pháp khắc phục chủ động rủi ro xảy ro Với tình hình hội nhập sâu kinh tế nay, Việt Nam không ngừng mở cửa để thu hút vốn từ bên ngoài, biến hóa yếu tố rủi ro trở nên đa dạng tăng lên gấp nhiều lần so với trước Vì vậy, vấn đề quản trị giảm thiểu rủi ro tín dụng trở nên cấp thiết hết Trong thời gian vừa qua có tốc độ tăng trưởng tín dụng khơng ngừng tăng cao Tuy nhiên hệ lụy theo tình trạng nợ xấu tăng cao khoản vay lớn doanh nghiệp tới thời kỳ tốn khơng thực kỳ hạn cam kết với ngân hàng Nợ xấu không cịn đơn khoản rủi ro tín dụng mà NHTM phải gánh chịu trình cho vay, cịn trì hỗn hồi phục kinh tế Việt Nam Nhận thức tầm quan trọng cơng tác quản trị rủi ro, VCB có quan tâm trọng hoạt động quản trị rủi ro nhằm nâng cao lực cạnh tranh xu mở cửa thị trường dịch vụ tài theo cam kết quốc tế, giảm thiểu thiệt hại, hạn chế rủi ro cho khách hàng cho ngân hàng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh thành lập vào ngày 29 tháng năm 2004, sau 17 năm hoạt động, Vietcombank Bắc Ninh phát triển mạng lưới khách hàng rộng lớn địa bàn tỉnh Đến số lượng khách hàng mở tài khoản giao dịch Vietcombank Bắc Ninh lên tới gần 3.000 tổ chức, 350 doanh nghiệp FDI, 450.000 khách hàng priority, chiếm 50% số lượng khách hàng priority địa bàn tỉnh Bắc Ninh Song theo kết thống kê cho thấy, số lượng khách hàng VCB-Chi nhánh Bắc Ninh có tăng qua năm qua tỷ lệ khách hàng ngừng sử dụng dịch vụ so với số lượng khách hàng hữu ngày tăng năm 2020 so với năm 2019 tăng 0,17% năm 2019 so với năm 2018 tăng 0,61% Sau 17 năm xây dựng phát triển, Vietcombank Bắc Ninh từng bước khẳng định vị thế, uy tín khách hàng góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội địa bàn tỉnh Bắc Ninh Với cấu thu nhập chiếm phần lớn tổng thu nhập, hoạt động cho vay KHDN Vietcombank-Bắc Ninh có vai trị đặc biệt quan trọng chiến lược kinh doanh, đồng thời hoạt động mang lại nhiều rủi ro cho chi nhánh Do đó, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN nói riêng đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh Chi nhánh Tuy nhiên thực tế, cơng tác cịn nhiều thiếu sót, hạn chế Đặc biệt, diễn biến môi trường kinh tế vĩ mô khó khăn, phức tạp khó lường tình hình xã hội, đặt tính cấp bách Vietcombank-Bắc Ninh việc tiếp tục nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng đặt yêu cầu ... HỌC THƯƠNG MẠI NGUYỄN NHƯ PHONG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH Chuyên ngành: Tài – Ngân. .. hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN Vietcombank -Bắc Ninh cần thiết Do vậy, chọn đề tài ? ?Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Thương mại cổ. .. ngân hàng thương mại hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 2.2 Cơng trình nghiên cứu QTRR tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh NHTM Phạm Hoàng Anh (2020), Quản lý rủi ro tín dụng cho