Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển hà nội

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI PAGE 3 MỤC LỤC DANH SÁCH BẢNG BIỂU CÁC CHỮ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU 6 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ L[.]

1 MỤC LỤC DANH SÁCH BẢNG BIỂU CÁC CHỮ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .9 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm 1.1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 10 1.1.2 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 11 1.1.2.1 Các hình thức cho vay Ngân hàng thương mại .11 1.1.2.2 Đặc điểm quy trình cho vay theo dự án NHTM .15 1.2 CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 17 1.2.1 Thẩm định tài dự án hoạt đợng cho vay của NHTM 18 1.2.1.1 Khái niệm thẩm định tài dự án 18 Chính tầm quan trọng thẩm định tài dự án mà ngân hàng ln trọng công tác thẩm định nội dung hình thức thẩm định 19 1.2.1.2 Nội dung thẩm định tài dự án 19 1.2.2 Chất lượng thẩm định tài dự án .29 1.2.2.1 Khái niệm chất lượng thẩm định tài dự án 29 1.2.2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng thẩm định tài dự án .29 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 30 1.3.1 Nhân tố chủ quan 31 1.3.1.1 Cách thức thu thập xử lý thông tin 31 1.3.1.2 Cán thẩm định 31 1.3.1.3 Phương pháp tiêu thẩm định .32 1.3.1.4 Trang thiết bị công nghệ .34 1.3.2 Nhân tố khách quan 34 1.3.2.1 Phía khách hàng 34 1.3.2.2 Phía quan hữu quan 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯVÀ PHÁT TRIỂN HÀ NỘI .36 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ NỘI.35 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 36 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 37 2.1.3 Kết hoạt động sản xuất kinh doanh của Chi nhánh năm gần 42 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT DỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN HÀ NỘI 46 2.2.1 Thực trạng thẩm định tài dự án tại Chi nhánh Hà Nợi 47 2.2.1.1 Tình hình cho vay dự án Chi nhánh Hà Nội 47 2.2.1.2 Quy trình thẩm định dự án Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Hà Nội 47 2.2.1.3 Nội dung cơng tác thẩm định tài dự án Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Hà Nội 49 2.2.2 Phân tích chất lượng thẩm định tài dự án hoạt đợng cho vay tại Chi nhánh Hà Nội 59 2.2.2.1 Chất lượng Thu thập xử lý thông tin khách hàng dự án 59 2.2.2.2 Thẩm định tổng mức đầu tư tính khả thi phương án nguồn vốn .60 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN HÀ NỘI 60 2.3.1 Kết 61 2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 62 2.3.2.1 Hạn chế .62 2.3.2.2 Nguyên nhân .65 CHƯƠNG 3: BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO VÀ HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯVÀ PHÁT TRIỂN HÀ NỘI 68 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ NỘI TRONG NHỮNG NĂM TỚI 68 3.1.1 Định hướng hoạt động chung của Ngân hàng Đầu tư và phát triển Hà Nội 68 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay của Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và phát triển Hà Nội .69 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI 71 3.2.1 Nâng cao trình đợ và phẩm chất cán bợ tín dụng .71 3.2.2 Hoàn thiện phương pháp và nợi dung thẩm định tài dự án 72 3.2.3 Tăng cường công tác thu thập và xử lý thông tin 79 3.2.4 Nâng cấp trang thiết bị công nghệ phục vụ công tác thẩm định 83 3.3 KIẾN NGHỊ .83 3.3.1 Kiến nghị với phủ và bộ ngành liên quan 83 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và ngân hàng thương mại khác 84 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam 85 3.3.4 Kiến nghị với khách hàng 86 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO .88 DANH SÁCH BẢNG BIỂU BẢNG Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Tiêu đề Mơ hình tổ chức Chi nhánh Hà Nội Kết hoạt động kinh doanh năm 2005 đến năm 2008 Chi nhánh Hà Nội Lượng tiền huy động qua năm Lượng tiền vay qua năm Lưu đồ quy trình thẩm định dự án Chi nhánh Báo cáo Tổng mức đầu tư dự án Kế hoạch đầu tư dự án Tổng doanh thu dự án Danh mục dự tính chi phí dự án Hiệu đầu tư dự án Dòng tiền tiêu đánh giá dự án Lịch trả nợ Ngân hàng Phân tích độ nhạy dự án Trang 37 41 43 44 51 52 88 89 90 91 92 93 94 CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu NHTM QHKH QLRR NHĐT&PTVN CIC DAĐT NHNN NQH TNDN TSCĐ VCSH LSCK Ý nghĩa Ngân hàng thương mại Quan hệ khách hàng Quản lý rủi ro Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng Dự án đầu tư Ngân hàng Nhà nước Nợ hạn Thu nhập doanh nghiệp Tài sản cố định Vốn chủ sở hữu Lãi suất chiết khấu LỜI MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Cùng với công đổi kinh tế, hoạt động đầu tư ngày phát triển Hàng loạt khu công nghiệp, doanh nghiệp thành lập vào hoạt động Để hoạt động đầu tư có hiệu loại bỏ dự án xấu gây thất vốn cơng tác thẩm định dự án giữ vai trị quan trọng Đặc biệt công tác thẩm định tài dự án, định trực tiếp tới việc tiến hành hay không tiến hành hoạt động đầu tư tài trợ cho dự án Đứng giác độ người cung cấp, tài trợ vốn cho hoạt động dự án, công tác thẩm định dự án hay thẩm định tài dự án khơng thể thiếu hoạt động ngân hàng Thẩm định dự án giúp cho ngân hàng có định đắn việc cho vay, tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro Trên thực tế, nhiều năm qua, công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng ngày hoàn thiện phương pháp lẫn thực hành đề phù hợp với tình hình đất nước Các quy trình trình cho vay, quy trình thẩm định đời hướng tới chuẩn mực quốc tế Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam nói chung Chi nhánh Ngân hàng Đâu tư phát triển Hà Nội nói riêng khơng nằm ngồi xu Sự tiến trọng công tác thẩm định dự án làm giảm thiểu tỉ lệ nợ xấu trọng dư nợ cho vay chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Hà Nội xong bên cạnh thành công đạt nhiều tồn Những hạn chế cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư nguyên nhân Nhận thức chưa đầy đủ vai trị cơng tác thẩm định dự án, trình độ cán chưa đáp ứng yêu cầu đặt ra, lượng thông tin cần thiết phục vụ cho phân tích, đánh giá dự án chưa đủ đảm bảo độ tin cậy tất hạn chế nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án, dẫn đến định cho vay sai lầm, không đúng, không xuất phát từ nhu cầu thị trường Do vậy, việc nghiên cứu, tìm hiểu cơng tác thẩm định tài dự án ngân hàng thương mại phương diện khoa học thực tiễn cần thiết đặc biệt bối cảnh chuyển đổi mơ hình ngân hàng đại Xuất phát từ tầm quan trọng việc nghiên cứu cơng tác thẩm định tài dự án hàng thương mại Việt Nam từ nghiệp vụ tính dụng Chi nhánh hướng dẫn nhiệt tình Phó giáo sư - Tiến sỹ Lưu Thị Hương em chọn đề tài: Nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Hà Nội để nghiên cứu, với mong muốn góp phần làm sáng tỏ thêm lý luận thẩm định tài dự án tìm hiểu nguyên nhân từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU  Nghiên cứu vấn đề lý luận thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Những nghiên cứu lý luận sở để định hướng tiếp cận phân tích thực trạng đề xuất giải pháp chương sau  Đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Hà Nội Phân tích tồn cơng tác thẩm định dự án nguyên nhân  Đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Hà Nội ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu Công tác thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng Phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu công tác thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng Đầu tư phát triển Hà Nội PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu chủ yếu sau đây:  Phương pháp vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác-Lê nin  Phương pháp tổng hợp, phân tích, phương pháp so sánh, phương pháp thống kê kết hợp với khảo sát thực tế KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN Ngồi lời nói đầu, mục lục, kết luận chung danh mục tài liệu tham khảo, luận án kết cấu thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Chinh nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Hà Nội Chương 3: Biện pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Hà Nội CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại đời, tồn phát triển tất yếu khách quan đáp ứng nhu cầu kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống NHTM tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hóa, ngược lại kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao – kinh tế thị trường – NHTM ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu Theo Luật tổ chức tín dụng (số 02/1997/QH10) rõ: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn” Bản chất NHTM thể qua điểm sau đây: - NHTM tổ chức kinh tế - NHTM hoạt động mang tính chất kinh doanh - NHTM hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng dịch vụ ngân hàng Như vậy, nói NHTM tổ chức tài trung gian thực nghiệp vụ tập trung phân phối lại vốn tiền tệ dịch vụ có liên quan đến tài tiền tệ khác kinh tế quốc dân Trong kinh tế thị trường có điều tiết Nhà nước, NHTM công cụ quan trọng thúc đẩy phát triển lực lượng sản xuất, công cụ quản lý nhà nước cơng cụ thực sách tiền tệ ngân hàng trung ương 10 1.1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại Trong kinh tế thị trường,các hoạt động NHTM hướng tới mục tiêu tối cao, chi phối hoạt động khác mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận Để theo đuổi mục tiêu này, NHTM không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ,đa dạng hố hoạt động nhìn chung NHTM thường thực hoạt động sau:  Hoạt động huy động vốn Trước hết NHTM phải có số vốn tự có làm tiền đề cho hoạt động kinh doanh Số vốn chủ sở hữu ngân hàng đóng góp, hay từ quỹ tạo trình hoạt động ngân hàng.Tuy nhiên nguồn vốn NHTM vốn huy động từ tổ chức, cá nhân kinh tế.Trước ngân hàng chủ yếu nhận tiền gửi từ người gởi tiền, ngày cạnh tranh mạnh mẽ thị trường, NHTM đưa nhiều hình thức khác để huy động vốn nhằm đảm bảo mở rộng hoạt động mình.Ngân hàng tập chung số vốn lớn thông qua việc cung cấp dịch vụ như: tài khoản séc, tài khoản tiết kiệm, tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, chứng tiền gửi Bên cạnh đó, cần vốn cho nhu cầu khoản hay đầu tư, cho vay, NHTM vay từ ngân hàng trung ương, từ NHTM khác, hay vay thị trường tài nước quốc tế.Ngồi vốn tự có, vốn huy động, vốn vay, nguồn vốn ngân hàng bao gồm số nguồn khác, chúng chiếm tỷ trọng nhỏ Huy động vốn hoạt động mà ngân hàng phải bỏ chi phí như:chi phí giao dịch, chi phí trả lãi tiền gửi, tiền vay chi phí có liên quan khác.Để bù dắp chi phí đó, NHTM phải tiến hành hoạt động cho vay, đầu tư hoạt động trung gian khác đem lại thu nhập cho ngân hàng  Hoạt động cho vay và đầu tư: Cho vay hoạt động kinh doanh chủ chốt NHTM để tạo lợi nhuận Lãi suất thu từ cho vay bù đắp chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh quản lý, chi phí vốn trơi nổi, thuế loại chi phí rủi ro đầu tư khác Ngân hàng cho vay cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp hay quan quyền để phục vụ cho mục đích đầu tư kinh doanh hay tiêu dùng trực tiếp tham gia đầu tư, góp vốn hợp tác kinh doanh ... TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯVÀ PHÁT TRIỂN HÀ NỘI .36 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ NỘI.35... nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Hà Nội 9 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY. .. luận chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Chinh nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Hà Nội