Tiểu luận dự án đầu tư cửa hàng bánh ngọt eat clean hlul

BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH QUẢN TRỊ DỰ ÁN Thực hiện Nhóm 5 Tiểu luận DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỬA HÀNG BÁNH NGỌT EAT CLEAN HLUL GVHD Nguyễn Thị Hải Bình Hệ Đại học TP[.]

BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH - MARKETING KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH - - QUẢN TRỊ DỰ ÁN Thực hiện: Nhóm Tiểu luận: DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỬA HÀNG BÁNH NGỌT EAT CLEAN HLUL GVHD: Nguyễn Thị Hải Bình Hệ: Đại học TP.HCM, NGÀY 04 THÁNG 08 NĂM 2022 DANH SÁCH NHÓM STT Họ tên MSSV Nguyễn Đường Minh Hằng (Nhóm trưởng) Nguyễn Hồi Loan Nguyễn Thị Diệu Linh Đỗ Thị Mỹ Uyên 2021007828 2021007871 2021007867 2021008000 BẢN Bảng 1: Bảng chi phí mua tài sản cố định ban đầu dự án .7 Bảng 2: Bảng chi phí mua máy móc dụng cụ dự án Bảng 3: Bảng chi phí xây dựng mặt thực dự án Bảng 4: Bảng chi phí nhân cơng lao động tháng dự án Bảng 5: Bảng chi phí nguyên vật liệu trực tiếp tháng dự án Bảng 6: Bảng tổng chi phí sản xuất chung dự án tháng dự án 10 Bảng 7: Bảng tổng hợp chi phí hàng tháng dự án 10 Bảng 8: Bảng doanh thu dự kiến hàng tháng dự án 11 Bảng 9: Tổng hợp định phí biến phí dự kiến hàng tháng dự án .11 Bảng 10: Báo cáo thu nhập hàng năm dự án 12 Bảng 11: Báo cáo dòng tiền dự án 12 MỤC LỤC PHẦN I BÀI TẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỬA HÀNG BÁNH NGỌT EAT CLEAN HLUL .5 Sản phẩm, dịch vụ: Khách hàng mục tiêu: .5 Thị trường mục tiêu: Địa điểm kinh doanh: 5 Công nghệ sử dụng sản xuất: Mơ hình kinh doanh: Sơ đồ tổ chức giai đoạn vận hành: Chi phí đầu tư: Bảng báo cáo dịng tiền tính tiêu đánh giá hiệu tài dự án: 13 PHẦN II BÀI TẬP TEAMWORK 16 BÀI TẬP CHƯƠNG 3: 16 BÀI TẬP CHƯƠNG 4: 18 PHẦN I BÀI TẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỬA HÀNG BÁNH NGỌT EAT CLEAN HLUL Sản phẩm, dịch vụ: Bán bánh, phục vụ nước uống cửa hàng đem Khách hàng mục tiêu: Giới trẻ người có thu nhập ổn định; người ăn kiêng, béo phì, người thích đồ du khách nước ngồi Thị trường mục tiêu: Cửa hàng mở quận 9, nơi gần với nhiều trường trung học, đại học, cao đẳng… ngồi cịn khu vực có cơng ty, doanh nghiệp lớn nhỏ khu dân cư….nơi có đầy đủ tất loại khách hàng đối tượng cửa hàng hướng đến Và nơi tiềm để phát triển cửa hàng sau Địa điểm kinh doanh: Là nơi thuận lợi cho việc kinh doanh cửa hàng Có nhiều khu dân cư, trường học, công ty… đem lại lượng khách hàng tiềm Vị trí cửa hàng nằm khu vực tấp nập, nhộn nhịp rộng rãi không gian bên yên tĩnh, vừa phù hợp cho người thích yên tĩnh lại phù hợp cho thích ngắm cảnh đường phố náo nhiệt, vui vẻ Công nghệ sử dụng sản xuất: Sử dụng công cụ điện như:  Máy nhào, trộn bột  Máy đánh kem  Lò vi sóng  Lị nướng cơng nghiệp  … Mơ hình kinh doanh: Bán hàng trực tiếp Sơ đồ tổ chức giai đoạn vận hành: Nhân dự án  Chủ cửa hàng: người, chủ đầu tư nhóm Chịu trách nhiệm định hướng kinh doanh, định hướng nghiên cứu phát triển, điều hành toàn hoạt động cửa hàng nhân viên, trực tiếp thu tiền bán hàng, cân đối thu chi lập bảng báo cáo tài thường kì cho cửa hàng  Quản lý kinh doanh: người, chủ đầu tư nhóm Chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh hàng ngày cửa hàng, bao gồm việc kiểm kê hàng hóa, cách bố trí sản phẩm bày bán, giá quản lí nhân viên phục vụ, bảo vệ  Quản lý Marketing: người, chủ đầu tư nhóm Chịu trách nhiệm quản lí fanpage cửa hàng, nghiên cứu đề xuất chiến lược marketing, tiếp thị, quảng bá khuyến mại cho sản phẩm quán, nắm bắt xu hướng thị trường, quản lí nhân viên bán hàng online  Đầu bếp làm bánh:  bếp chính, chủ đầu tư nhóm Trực tiếp lên menu, tạo nắm bắt công thức làm bánh, hướng dẫn chế biến bánh điều hành gian bếp  bếp phụ, nhân viên th, có trình độ tốt nghiệp THPT trở lên Chịu trách nhiệm học hỏi chế biến bánh theo công thức hướng dẫn bếp  Pha chế nước nuống:  bartender chính, chủ đầu tư nhóm Trực tiếp lên menu, tạo nắm bắt công thức pha chế, hướng dẫn pha chế nước uống điều hành khu pha chế  bartender phụ, nhân viên thuê, có trình độ tốt nghiệp THPT trở lên Chịu trách nhiệm học hỏi pha chế nước uống theo công thức hướng dẫn bartender  Nhân viên bán hàng:  Nhân viên phục vụ quán: người, nhân viên th, có trình độ tốt nghiệp THPT trở lên Chịu trách nhiệm giới thiệu Menu, tư vấn sản phẩm, chăm sóc phục vụ khách hàng  Nhân viên bán hàng online: người, nhân viên th, có trình độ tốt nghiệp THPT trở lên Chịu trách nhiệm điều hành hoạt động bán hàng online, tư vấn, thuyết phục khách hàng chốt đơn tảng fanpage quán  Bảo vệ: người, nhân viên thuê, giới tính nam, từ 18-50 tuổi, có sức khỏe tốt Là người giữ xe bảo quản tài sản quán Chi phí đầu tư: Bảng 1: Bảng chi phí mua tài sản cố định ban đầu dự án (ĐVT: 1.000đ) STT 10 11 12 13 14 Tên tài sản Máy tính Máy in hóa đơn Điện thoại Bộ bàn ghế salon Bộ bàn ghế gỗ Điều hòa Camera Ghế quầy bar Bàn quầy bar Loa CP bảng hiệu hộp đèn Tủ bảo quản bánh Tủ trưng bày Tivi Số lượng 1 4 2 1 Đơn giá Thành tiền 5.000 800 1.100 3.500 1.500 6.000 1.350 400 3.500 200 10.000 17.000 14.000 5.000 TỔNG 5.000 800 1.100 14.000 6.000 12.000 2.700 1.600 3.500 400 10.000 17.000 28.000 5.000 Bảng 2: Bảng chi phí mua máy móc dụng cụ dự án (ĐVT: 1.000đ) STT Tên sản phẩm Số lượng Đơn giá Thành tiền 10 11 12 13 14 15 16 Máy nhồi, trộn bột Lị nướng Máy đánh kem Khn bánh lớn Dụng cụ tạo hình Bộ dao cắt tỉa, gọt hoa Ly Dĩa Máy xay sinh tố Máy ép hoa Khuôn bánh nhỏ Đồng phục Muỗng Đồ dùng nhà bếp Bếp điện Mâm bưng nước cho NV 1 30 30 1 10 11 100 1 3.000 17.000 2.000 80 50 50 15 10 750 1.500 50 150 1.000 1.500 40 TỔNG 3.000 17.000 4.000 400 200 100 450 300 750 1.500 500 1.650 500 1.000 1.500 80 Bảng 3: Bảng chi phí xây dựng mặt thực dự án (ĐVT: 1.000đ) STT 10 Tên sản phẩm Xin giấy phép kinh doanh, PCCC… Đặt cọc tháng mặt Cải tạo mặt Lắp đặt hệ thống điện, nước, internet, camera Bố trí, xếp nội thất Design Marketing, quản lí fanpage Đào tạo nhân Chi phí vận chuyển, lắp đặt máy móc, thiết bị Chi phí trang trí TỔNG Thành tiền 2.000 60.000 40.000 7.300 1.000 2.000 5.000 10.000 20.000 40.000 Bảng 4: Bảng chi phí nhân cơng lao động tháng dự án (ĐVT: 1.000đ) STT Tên Số lượng 10 Chủ cửa hàng Quản lý kinh danh Quản lý marketing Bếp Bartender Bếp phụ Bartender phụ Nhân viên phục vụ quán Nhân viên bán hàng online Nhân viên bảo vệ 1 1 1 1 Đơn giá Thành tiền 10.000 8.000 8.000 8.000 8.000 6.000 6.000 5.000 5.000 5.000 TỔNG 10.000 8.000 8.000 8.000 8.000 6.000 6.000 10.000 5.000 5.000 0.000 Bảng 5: Bảng chi phí nguyên vật liệu trực tiếp tháng dự án (ĐVT: 1.000đ) STT 10 11 12 13 14 15 16 Nguyên vật liệu Bột mì (kg) Kem (kg) Trứng Bơ (kg) Đường ăn kiêng (kg) Sữa (lít) Giấy bạc (cuộn) Các loại hạt làm bánh Rau củ, trái (kg) Các loại hạt bán lẻ Ống hút (gói lớn) Trà (hộp) Nước (bình) Chai nhựa Phụ gia nguyên liệu khác Chi phí khác Số lượng Đơn giá Thành tiền 300 100 5000 250 200 50 10 4.000 420 30 10 10 3000 10 45 60 15 20 50 300 10 70 25 30 15 0.8 3.000 4.500 10.000 15.000 3.000 1.000 100 3.000 40.000 29.400 750 300 150 2.400 3.000 2.000 TỔNG Bảng 6: Bảng tổng chi phí sản xuất chung dự án tháng dự án (ĐVT: 1.000đ) STT Tên Thời gian Thành tiền Thuê mặt tháng 30.000 Điện thoại tháng 500 Tiền điện, nước, internet tháng 5.000 Phụ cấp xăng tháng 2.200 Chi phí SX chung khác tháng 1.000 Chi phí Marketing tháng 1.000 TỔNG Bảng 7: Bảng tổng hợp chi phí hàng tháng dự án (ĐVT: 1.000đ) STT Loại chi phí Thành tiền Nguyên vật liệu trực tiếp sản xuất 117.600 Chi phí nhân cơng 74.000 Phí kiểm tra vệ sinh An toàn thực phẩm Phụ cấp tiền ăn buổi (10 người 15.000đ/ngày/ người) 4.950 Chi phí sản xuất chung 39.700 200 TỔNG Bảng 8: Bảng doanh thu dự kiến hàng tháng dự án (ĐVT: 1.000đ) STT Tên Bánh sữa chua HLUL Bánh cupcake Bánh Biscotti Bánh Ngũ cốc hạt Bánh Cookie Protein Bánh kem HLUL Các loại hạt bán lẻ (hủ 250 gram) 10 11 12 13 Nước ép rau củ Nước ép trái Trà trái Trà hoa đậu biếc Sinh tố trái Sinh tố rau củ Số lượng 600 600 840 450 450 60 420 600 600 600 1500 600 600 Đơn giá 29 29 49 79 99 199 129 Thành tiền 17.400 17.400 41.160 35.550 44.550 11.940 54.180 29 29 29 15 29 29 TỔNG 17.400 17.400 17.400 22.500 17.400 17.400 Bảng 9: Tổng hợp định phí biến phí dự kiến hàng tháng dự án (ĐVT: 1.000đ) STT Loại chi phí Định phí Phụ cấp ăn uống Tiền lương Thuê mặt Phụ cấp Xăng Phí kiểm tra an tồn vệ sinh thực phẩm Chi phí marketing Biến phí NVL Điện- Nước Cp bổ sung Cp SX chung khác Điện thoại TỔNG Thành tiền 112.350 4.950 74.000 30.000 2.200 200 1.000 124.100 114.000 5.000 3.600 1.000 500 236.450 Bảng 10: Báo cáo thu nhập hàng năm dự án (ĐVT: 1000đ) Năm Doanh thu 2.985.120 3.383.136 3.980.160 3.980.160 3.184.128 Định phí 1.348.200 1.348.200 1.348.200 1.348.200 1.348.200 Biến phí 1.489.200 1.489.200 1.489.200 1.489.200 1.489.200 Chi phí tài 117.672 117.672 117.672 - - LNTT 30.048 428.064 1.025.088 1.142.760 346.728 Thuế TNDN 6.009,6 85.612,8 205.017,6 228.552 69.345,6 LNST 24.038,4 342.451,2 820.070,4 914.208 277.382,4 Bảng 11: Báo cáo dòng tiền dự án (ĐVT: 1000đ) Năm 300.000 2.985.120 3.383.136 3.980.160 3.980.160 3.184.128 - 2.985.120 3.383.136 3.980.160 3.980.160 3.184.128 300.000 - - - - - 1.027.330 2961081 3040684 3160089.6 3065952 2906745 Chi phí đầu tư 700.000 - - - - - Đầu tư máy móc thiết bị ban đầu 140.030 - - - - - Chi phí xây dựng mặt thực dự án 187.300 - - - - - Dòng tiền vào Doanh thu Tiền vay Dịng tiền Tổng định phí - 1.348.200 1.348.200 1.348.200 1.348.200 1.348.200 Tổng biến phí - 1.489.200 1.489.200 1.489.200 1.489.200 1.489.200 Trả nợ vay - 117.672 117.672 117.672 117.672 117.672 Thuế TNDN - 6.009,6 85.612,8 205.017,6 228.552 69.345,6 -727.330 24.038,4 342.451,2 820.070,4 796.536 159.710 Dòng tiền ròng Bảng báo cáo dịng tiền tính tiêu đánh giá hiệu tài dự án: - Đầu tư máy móc thiết bị ban đầu  Tài sản lưu động đầu tư : 107.100.000 VNĐ (Trích bảng 1)  Máy móc dụng cụ đầu tư: 32.930.000 VNĐ (Trích bảng 2)  Chi phí xây dựng mặt thực dự án: 187.300.000 VNĐ (Trích bảng 3) - Dự báo chi phí hàng tháng  Chi phí trả cho nhân cơng lao động hàng tháng: 74.000.000 VNĐ (trích bảng 4)  Chi phí NVL trực tiếp tháng: 117.600.000 VNĐ (trích bảng 5) - Theo công suất thiết kế:  Số lượng sản xuất bình quân ngày:  Bánh: 100 cái/ngày  Nước uống: 150 ly - chai/ngày  Hạt: 14 hủ/ngày  Chi phí bình qn cho sản phẩm:  Bánh: 40.237 đồng/cái  Nước: 17.146 đồng/ly - chai  Hạt: 99.012 đồng/hủ Chi phí sản xuất trung bình ngày: 7.981.768 đồng/ngày  Chi phí sản xuất chung: 39.700.000 VNĐ (trích bảng 6)  Tổng hợp chi phí hàng tháng: 236.450.000 VNĐ (trích bảng 7) - Dự báo doanh thu hàng tháng  Doanh thu dự kiến hàng tháng dự án: 331.680.000 VNĐ (trích bảng 8) - Dự báo dòng tiền dự án Dự án đầu tư cửa hàng bánh Eatclean HLUL có:  Thời gian hoạt động năm  Công suất thiết kế 95.040 sản phẩm/năm  Giá thành bình quân 29.855 đ/sản phẩm  Giá bán bình quân 59.462 đ/sản phẩm  Thuế TNDN 20%/năm  Lãi suất chiết khấu 6%/năm  Lãi suất vay vốn ngân hàng VPBank 8,6%/năm  Tổng định phí, biến phí hàng tháng: (trích bảng 9)  Tổng định phí hàng tháng: 112.350.000 VNĐ  Tổng biến phí hàng tháng: 124.100.000 VNĐ  Công suất vận hành dự án: Bảng 2.1 Công suất dự kiến hàng năm dự án Năm Công suất vận hành 75% 85% 100% 100% 80%  Báo cáo thu nhập dự án: (bảng 10)  Báo cáo dòng tiền dự án: (bảng 11)  Đánh giá hiệu dự án:  Hiện giá dự án: NPV = 1.038.951 đ > => Ý nghĩa: Dự án có hiệu quả, nhóm nên đầu tư  Lãi suất hoàn vốn nội bộ: IRR = 40% > 6% => Ý nghĩa: Dự án có hiệu quả, nhóm nên đầu tư  Tỷ suất lợi ích chi phí: B/C = 2,43 => Ý nghĩa: Dự án cung cấp giá trị ròng (NPV) dương có tỷ lệ hồn vốn nội (IRR) lớn lãi suất chiết khấu  Thời gian hoàn vốn: Bảng 2.2 Báo cáo thu hồi vốn dự án (ĐVT: 1000đ) Năm NCF -727.330 24.038,4 342.451,2 820.070,4 914.208 277.382,4 NPV -727.330 22.677,74 323.067,17 773.651,3 751.449,0 -727.330 -704652.26 -381585.09 Số tiền thu hồi => Thời gian thu hồi vốn dự án là: năm tháng 150.670,19 PHẦN II BÀI TẬP TEAMWORK BÀI TẬP CHƯƠNG 3: Câu 1: Xác định bên liên quan dự án Sự nhạy Các bên Đặc điểm tham gia Lợi ích kỳ cảm đổi với vọng vấn đề đan xen Chính quyền trung Giấy phép kinh doanh ương Chính quyền địa Giấy phép kinh doanh phương Bên sử dụng Sử dụng trực tiếp sản phẩm dịch vụ dự án Nhà tài Cung cấp nguồn lực, trợ, đầu hỗ trợ tài tư hỗ trợ cho dự án Người góp vốn Lợi nhuận từ việc kinh doanh Lợi nhuận từ Hỗ trợ tài việc kinh doanh Lợi nhuận từ Nhà cung cấp Cung cấp trang thiết bị, nguyên vật liệu việc cung cấp trang thiết bị, nguyên vật liệu Ban quản lý khu vực Lợi nhuận chủ Mặt thể mặt Khách hàng đánh giá Dân cư khách quan mùi vị bánh quán Lãi suất Ngân khả thu hàng hồi vốn Câu 2: Bạn làm việc cho Công ty LL, công ty sản xuất ống ngắm quang học cao cấp cho súng săn Công ty LL dẫn đầu thị trường 20 năm qua định đa dạng hóa cách áp dụng cơng nghệ để phát triển ống nhòm chất lượng hàng đầu Bạn đề xuất loại cấu trúc quản lý dự án cho dự án này? Mơ hình chun trách dự án Vì: - Cơng ty dẫn đầu thị trường 20 năm có dự án nghiên cứu phát triển sản phẩm ống nhòm chất lượng hàng đầu - Là công ty dẫn đầu thị trường việc sản xuất ống ngắm nên có khoảng 80% cơng việc dự án Bạn muốn có thơng tin để đưa đề xuất sao? - Quy mô dự án lớn (từ nước nước ngoài) - Tầm quan trọng chiến lược: quan trọng đánh dấu cột mốc 20 năm dẫn đầu thị trường - Nhu cầu tích hợp: ví dụ Ống nhịm tích hợp máy quay kỹ thuật số cho phép người sử dụng phóng to mục tiêu, nhìn hình ảnh rõ nét ghi lại hình ảnh để xử lý trung tâm huy Nhờ tích hợp thiết bị kỹ thuật số đại, ống nhịm cơng nghệ cao thực trở thành công cụ hỗ trợ hiệu cho người huy người lính chiến trường - Độ phức tạp: cao (trang thiết bị đại) - Hạn chế ngân sách thời gian: không hạn chế ngân sách phù hợp cơng ty có nguồn vốn ổn định tồn 20 năm; thời gian hoàn thành dự án năm (7/2022 - 7/2023) - Tính ổn định yêu cầu nguồn lực: toàn tổ chức thiết kế để hỗ trợ nhóm dự án Tổ chức bao gồm nhóm độc lập làm việc dự án cụ thể - Tính tổng thể cao - cán dự án thuộc lĩnh vực chuyên môn khác nên việc thảo luận trao đổi, chia sẻ thông tin vấn đề liên quan dự án diễn nhanh trực tiếp BÀI TẬP CHƯƠNG 4: Câu 1: Xác định phạm vi dự án Mục tiêu dự án Xây dựng cửa hàng bánh EAT CLEAN HLUL sức khỏe đam mê người, thời gian tháng với số tiền không vượt 700tr quận 9, TP HCM Sau cửa hàng vào hoạt động, năm mở thêm chi nhánh Các kết cần đạt/chuyển giao · Diện tích khoảng 65m2 bao gồm phịng có phịng để làm bánh bán bánh, phòng nghỉ, kho chứa nhà vệ sinh · Nhà bếp bao gồm: lò nướng, máy trộn bột, tủ lạnh, tủ bảo quản bánh, máy đánh kem, dụng cụ tạo hình, đồ dùng nhà bếp, bếp điện, máy điều hòa · Nhân sự: nhân viên làm bánh có tay nghề, nhân viên phục vụ nhiệt tình công việc, thái độ làm việc vui vẻ niềm nở với khách, đối xử công bằng, động viên khuyến khích tinh thần làm việc nhân viên, · Nhà cung cấp: tìm nhà cung cấp ổn định, giá hợp lý, hợp tác dài lâu, nguồn nguyện vật liệu cung cấp đảm bảo chất lượng Mốc thời gian Giấy phép phê duyệt 5/7/2022 Ngày xây dựng 20/7/2022 Ngày hoàn thiện 20/8/2022 Ngày kiểm tra cuối để hoạt động 15/9/2022 Yêu cầu kỹ thuật  Diện tích 65m2 đủ cho lò nướng bánh, tủ làm mát, bàn làm bánh, bàn ghế gỗ  Lò nướng bánh phải đạt điều kiện sau:  Lị có khả truyền nhiệt mặt  Có thể kiểm sốt thơng số bản: nhiệt độ, thời gian, độ ẩm (đối với dòng lò đa năng)  Có dung tích khơng q nhỏ, tối thiểu phải từ 30 lít trở lên  Cơng suất từ 1800W-3000W ... phí dự kiến hàng tháng dự án .11 Bảng 10: Báo cáo thu nhập hàng năm dự án 12 Bảng 11: Báo cáo dòng tiền dự án 12 MỤC LỤC PHẦN I BÀI TẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỬA HÀNG BÁNH NGỌT EAT CLEAN HLUL. .. hàng tháng: 236.450.000 VNĐ (trích bảng 7) - Dự báo doanh thu hàng tháng  Doanh thu dự kiến hàng tháng dự án: 331.680.000 VNĐ (trích bảng 8) - Dự báo dòng tiền dự án Dự án đầu tư cửa hàng bánh. .. 8: Bảng doanh thu dự kiến hàng tháng dự án (ĐVT: 1.000đ) STT Tên Bánh sữa chua HLUL Bánh cupcake Bánh Biscotti Bánh Ngũ cốc hạt Bánh Cookie Protein Bánh kem HLUL Các loại hạt bán lẻ (hủ 250 gram)