BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM o0o NGUYỄN THỊ QUỲNH LIÊN GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM o0o NGUYỄN THỊ QUỲNH LIÊN GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH VŨNG TÀU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2012 123doc BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM o0o NGUYỄN THỊ QUỲNH LIÊN GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH VŨNG TÀU Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ THÀNH LÂN TP Hồ Chí Minh - Năm 2012 123doc LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn tơi thực chưa cơng bố cơng trình khoa học Tất thơng tin, số liệu trích dẫn từ nguồn gốc đáng tin cậy Tháng 12 năm 2012 Tác giả Nguyễn Thị Quỳnh Liên 123doc i MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC .i DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ vi PHẦN MỞ ĐẦU viii CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TỐN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Khái niệm toán quốc tế 1.2 Đặc điểm toán quốc tế 1.3 Vai trò toán quốc tế kinh tế 1.3.1 Đối với ngoại thương 1.3.2 Đối với tài ngân hàng 1.3.3 Đối với ngoại giao xã hội 1.4 Các phương thức TTQT thông dụng 1.4.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance) 1.4.2 Phương thức nhờ thu 1.4.2.1 Nhờ thu trơn 1.4.2.2 Nhờ thu kèm chứng từ 1.4.3 Phương thức ghi sổ (Open account) 10 1.4.4 Phương thức giao chứng từ nhận tiền (Cash on delivery) .10 1.4.5 Phương thức tín dụng chứng từ (Documentary Credits) 11 1.5 Phương thức tín dụng chứng từ (TDCT) 11 1.5.1 Cơ sở hình thành TDCT 11 1.5.2 Khái niệm, đặc trưng vai trò phương thức TDCT 12 1.5.2.1 Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ 12 1.5.2.2 Đặc điểm phương thức tín dụng chứng từ 12 1.5.2.3 Vai trò phương thức tín dụng chứng từ 13 1.5.3 Cơ sở pháp lý toán tín dụng chứng từ 14 123doc ii 1.5.4 Khái niệm, nội dung phân loại thư tín dụng 15 1.5.4.1 Khái niệm Thư tín dụng .15 1.5.4.2 Nội dung thư tín dụng 15 1.5.4.3 Phân loại thư tín dụng 19 1.5.5 Quy trình vận hành phương thức tín dụng chứng từ 23 1.6 Ưu nhược điểm phương thức tin dụng chứng từ 23 1.7 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 23 Kết luận chương 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VŨNG TÀU 26 2.1 Tổng quan Vietcombank 26 2.1.1 Giới thiệu chung .26 2.1.2 Quá trình hình thành, phát triển thành tựu đạt 27 2.2 Giới thiệu Vietcombank Vũng Tàu 28 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển 28 2.2.2 Mạng lưới hoạt động cấu tổ chức Vietcombank Vũng Tàu 31 2.2.3 Tình hình hoạt động 33 2.2.3.1 Các hoạt động chủ yếu Vietcombank Vũng Tàu 33 2.2.3.2 Kết kinh doanh Vietcombank Vũng Tàu 34 2.3 Tình hình hoạt động tốn quốc tế Vietcombank Vũng Tàu 35 2.3.1 Thanh toán xuất 36 2.3.2 Thanh toán nhập 38 2.4 Tình hình hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Vietcombank Vũng Tàu 42 2.4.1 Quy trình nghiệp vụ thư tín dụng nhập xuất Vietcombank Vũng Tàu .42 2.4.1.1 Quy trình nghiệp vụ thư tín dụng xuất 42 2.4.1.2 Quy trình nghiệp vụ thư tín dụng nhập .42 123doc iii 2.4.2 Tình hình thực tốn theo phương thức tín dụng chứng từ Vietcombank Vũng Tàu 43 2.4.2.1 Thanh toán L/C xuất 43 2.4.2.2 Thanh toán L/C nhập .46 2.4.3 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động toán L/C Vietcombank Vũng Tàu .49 2.4.4 Tương quan so sánh Vietcombank Vũng Tàu với đối thủ cạnh tranh tốn theo phương thức tín dụng chứng từ 52 2.4.4.1 Đánh giá thực trạng khả cạnh tranh Vietcombank Vũng Tàu địa bàn 52 2.4.4.2 Các mặt hạn chế .57 2.4.4.3 Nguyên nhân tồn 61 Kết luận chương 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VŨNG TÀU 64 3.1 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Vũng Tàu (Vietcombank Vũng Tàu) 64 3.1.1 Định hướng chiến lược Vietcombank 64 3.1.2 Định hướng phát triển Vietcombank Vũng Tàu đến năm 2015 65 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế Vietcombank Vũng Tàu thời gian tới 67 3.2 Các giải pháp hoàn thiện hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Vietcombank Vũng Tàu 68 3.2.1 Các giải pháp Vietcombank Hội sở .68 3.2.2 Nhóm giải pháp Vietcombank Vũng Tàu 68 3.2.2.1 Phát huy lợi Vietcombank chi nhánh Vũng Tàu dựa tảng sẵn có triển vọng hợp tác với Mizuho Corporate Bank Ltd 68 123doc iv 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng toán quốc tế Vietcombank Vũng Tàu 71 3.2.2.3 Sắp xếp nhân nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ nhân viên toán quốc tế 72 3.2.2.4 Tăng cường công tác tư vấn hỗ trợ khách hàng 72 3.2.2.5 Xây dựng tiêu kế hoạch toán xuất nhập hợp lý 74 3.2.2.6 Nâng cao hiệu hình thức tốn tập trung 74 3.2.2.7 Đẩy mạnh khai thác hiệu nguồn ngoại tệ 76 3.2.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 76 3.2.4 Giải pháp phía khách hàng .77 Kết luận chương 78 Kết luận 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC Quy trình vận hành phương thức tín dụng chứng từ Ưu nhược điểm phương thức tín dụng chứng từ 123doc v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT: NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTMCP: Ngân hàng Thương mại cổ phần NK: Nhập PGD: Phịng Giao dịch TDCT: Tín dụng chứng từ TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TTQT: Thanh toán quốc tế Vietcombank: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB) Vietcombank Vũng Tàu : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu XK: Xuất XNK: Xuất nhập TIẾNG ANH: INCOTERMS (International Commercial Terms): Các điều kiện thương mại quốc tế ISPB (International Standard Banking Practice): Thực hành nghiệp vụ ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế kiểm tra chứng từ theo L/C L/C (Letter of Credit): Thư tín dụng SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication): Hệ thống mạng ngân hàng TF (Trade Finance): Tài trợ thương mại T/T (telegraphic transfer): Chuyển tiền điện UCP (Uniform Customs And Practice For Documentary Credits): Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ WTO: Tổ chức thương mại giới 123doc vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ A BẢNG: Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Vietcombank Vũng Tàu giai đoạn 2009-2011 34 Bảng 2.2: Doanh số toán XNK Vietcombank Vũng Tàu năm 2009-2011: 36 Bảng 2.3: Doanh số toán XK theo phương thức toán Vietcombank Vũng Tàu năm 2009-2011 36 Bảng 2.4: Số liệu toán XK Vietcombank Vũng Tàu năm 2009-2011 theo nhóm hàng 38 Bảng 2.5: Doanh số toán NK theo phương thức toán Vietcombank Vũng Tàu năm 2009-2011 38 Bảng 2.6: Số liệu toán NK Vietcombank Vũng Tàu năm 2009- 2011 theo nhóm hàng 40 Bảng 2.7: Thị phần toán XNK Vietcombank Vũng Tàu địa bàn tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu năm 2009-2011 41 Bảng 2.8: Số liệu L/C XK Vietcombank Vũng Tàu năm 2009-2011 44 Bảng 2.9: Doanh số thị phần L/C XK NHTM địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu năm 2009 - 2011 45 Bảng 2.10: Doanh số toán L/C NK Vietcombank Vũng Tàu năm 20092011 46 Bảng 2.11: Doanh số thị phần toán L/C NK NHTM địa bàn tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu năm 2009 - 2011 47 Bảng 2.12: Thu nhập từ hoạt động toán L/C XNK Vietcombank NHTM khác địa bàn tỉnh năm 2009-2011 50 Bảng 2.13: Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động toán L/C tổng lợi nhuận Vietcombank Vũng Tàu năm 2009-2011 51 123doc vii B BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 2.1: Cơ cấu cổ đông Vietcombank 27 Biểu đồ 2.2: Doanh số toán XK theo phương thức toán Vietcombank Vũng Tàu năm 2009-2011 37 Biểu đồ 2.3: Doanh số toán NK theo phương thức toán Vietcombank Vũng Tàu năm 2009-2011 39 C SƠ ĐỒ: Sơ đồ 1.1: Quy trình tốn chuyển tiền Sơ đồ 1.2: Quy trình nhờ thu trơn Sơ đồ 1.3: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ Sơ đồ 1.4: Thư tín dụng khơng hủy ngang có xác nhận 20 Sơ đồ 1.5: Quy trình tốn tín dụng chứng từ (Xem phần phụ lục) Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Vietcombank Vũng Tàu 32 123doc ... tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ + Chương 2: Thực trạng hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu + Chương 3: Giải pháp. .. KINH TẾ TP HCM o0o NGUYỄN THỊ QUỲNH LIÊN GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH VŨNG TÀU... 61 Kết luận chương 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VŨNG TÀU 64