Nhóm 5 1 Nguyễn Thanh Huyền 21A4050199 2 Nguyễn Thúy Nga 21A4050295 3 Lưu Thu Hà 21A4050121 4 Nguyễn Minh Hằng 21A4050139 5 Nguyễn Phương Linh 21A4050241 6 Đinh Thị Tuyết 21A4050469 Tổng hợp câu hỏi c[.]
Nhóm Cơ cho thành viên điểm cộng vào KT Tham khảo câu hỏi nhóm Nguyễn Thanh Huyền 21A4050199 Nguyễn Thúy Nga 21A4050295 Lưu Thu Hà 21A4050121 Nguyễn Minh Hằng 21A4050139 Nguyễn Phương Linh 21A4050241 Đinh Thị Tuyết 21A4050469 Tổng hợp câu hỏi chương ( phần nhờ thu ) I Nhờ thu (Collection) STT Câu hỏi Trả lời Phương thức tốn có văn pháp lý riêng điều chỉnh? A chuyển tiền B ứng trước C ghi sổ D nhờ thu Đáp án: D Note: phương thức nhờ thu phương thức tín dụng chứng từ hai phương thức tốn có văn pháp lý quốc tế riêng điều chỉnh Phương thức tốn có Đáp án: D văn pháp lý riêng điều chỉnh? A chuyển tiền, nhờ thu B chuyển tiền, ứng trước C ứng trước, ghi sổ D nhờ thu, tín dụng chứng từ Nhờ thu gì? Tại không dùng Vì principleal người ủy thác, ủy thác cho bên exporter mà dùng principle/ thu tiền cho họ remitter Tại không dùng Drawee người trả tiền importer/ buyer mà lại dùng Drawee? Drawee Nhờ thu là? A NXK B NNK C NH phục vụ NXK D NH phục vụ NNK Đáp án: B Note: sang L/C thì câu trả lời khác Số lượng chủ thể tham gia vào phương thức toán nhờ thu mấy? Tại sao? Tối thiểu chủ thể người ủy thác, người trả tiền NH thu hộ Loại nhờ thu nhờ thu khơng qua NH, có nghĩa NXK không qua NH của họ mà gửi trực tiếp tới NH của NXK, sau NH thu hợ thu tiền của NNK rồi gửi tiền cho người ủy thác => Đây sự kết hợp giữa nhờ thu chuyển tiền, nhiên tiềm ẩn nhiều rủi ro II STT Về chất, nhờ thu phương thức toán sau giao hàng thì NXK nhờ ngân hàng thu hộ số tiền hối phiếu từ NNK Nhờ thu trơn (Clean collection) Câu hỏi Câu trả lời Chứng từ TM được người bán gửi tới Người bán gửi trực tiếp cho người mua người mua cách nào? mà không thông qua ngân hàng Chứng từ tài được người bán gửi cho người mua thông qua NH, bao gồm hối phiếu, kỳ phiếu, séc Với cách gửi chứng từ vậy thì Tiềm ẩn rủi ro với NXK, gồm rủi tiềm ẩn rủi ro ai? Tại sao? ro: - NNK toán chậm khiến cho NXK nhận được tiền chậm - NXK khơng nhận được tiền tốn + Khơng đòi được tiền còn hàng hóa: NNK khơng trả tiền họ chưa lấy hàng + Không đòi được tiền ln hàng hố: NNK nhận hàng hố khơng trả tiền 10 III STT Nếu bạn NH phục vụ NXK, bạn có Tài trợ của NH cho người bán có sẵn sàng chi cho NXK sở hợp phải xem xét điều kiện: đờng mua bán hàng hóa quốc tế sử - Liệu có đòi được tiền khơng? dụng phương thức tốn nhờ thu - Có thu được số tiền tài trợ hay trơn hay không? tại sao? không? Nếu người bán chứng minh được người bán người mua làm ăn lâu dài qua báo có, tài sản đảm bảo có tính khoản cao Nhờ thu D/P (Documents against Payment) Câu hỏi Câu trả lời 11 D/P gì? Người bán gửi chứng từ thương mại cho ngân hàng, người mua trả tiền thì NH trả chứng từ thương mại cho người mua Nói ngắn gọn trả tiền trao chứng từ 12 Quy trình toán Bước D/P Bước NXK gửi hàng hoá cho NNK NXK gửi hối phiếu chứng từ thương mại Note: Thực chất có loại chứng từ mà NXK phải xuất trình Hối phiếu ( hối phiếu trả ngay): khơng cần dùng hối phiếu Chứng từ thương mại theo quy định ở hợp đờng mua bán hàng hóa quốc tế u cầu nhờ thu/chỉ thị nhờ thu (Collection order/ Collection instruction) 13 14 Bước NH nhờ thu lập lệnh nhờ thu gửi cùng bộ chứng từ cho NH thu hộ Note: chuyển chứng từ Chứng từ tài chứng từ thương mại Collecting bank lập thêm thư đòi tiền Cover Note/ Cover Letter/ Covering Letter Bước NH thu hộ gửi thông báo cho NNK Bước NNK trả tiền Bước 5’ NH thu hộ chuyển giao bộ chứng từ cho NNK Bước NH thu hộ chuyển tiền cho NH nhờ thu Bước NH nhờ thu trả tiền cho NXK Sự khác biệt giữa thư Tiêu chí Thư đòi tiền đòi tiền thị nhờ Người NH nhờ thu phát hành thu nào? phát hành Ở bước 2, làm để NXK nhận được tiền tốn ln? Chỉ thị nhờ thu NXK phát hành Cơ sở phát hành Được lập dựa Lập dựa hợp thị nhờ thu đồng mua bán hàng hóa quốc tế Người tiếp nhận NH thu hợ NH nhờ thu Trong trường hợp có chủ thể: thư đòi tiền sẽ khơng còn nữa - Để NXK nhận được tiền tốn ln thì phải có NH trả tiền cho NXK số tiền định, NH NH chiết khấu - Hai hình thức chiết khấu + Miễn truy đòi: Negotiation without Recorse: NH chiết khẩu trả tiền cho NXK, mà NXK không đòi được tiền từ NNK thì NH chiết khấu không được quyền đòi lại số tiền trả cho NXK + Có truy đòi Negotiation with Recorse: phần lớn NH sử dụng toán nhờ thu - gọi ứng trước tiền hàng 15 Thế được hiểu NH chiết khấu trả cho NXK số tiền định trước chiết khấu bộ chứng đòi được từ người trả tiền từ ? 16 NH chiết khấu số tiền Số tiền được trả sẽ nhỏ 100% số còn lại sẽ được 100% hay tính vào chi phí hơn? 17 Những vấn đề đặt NNK không trả tiền, không lấy được chứng từ quy trình dừng lại ở bước thứ 4? 18 Tại NNK không muốn nhận được chứng từ? - Tại thời điểm ký HĐ, bên NNK có nhu cầu với mặt hàng đến lúc nhận hàng thì họ khơng có nhu cầu nữa NNK khả toán Tại thời điểm lấy chứng từ thì giá hàng hóa khơng kỳ vọng nên NNK không muốn nhận nữa, nhận thì họ bán khơng có lãi - NNK tìm được người bán có lợi cho họ 19 Đánh giá uy tín tư Họ khơng có uy tín tốt, họ không đáng tin cậy tin cách của NNK tưởng để hợp tác vào lần sau trường hợp trên? 20 Nếu quy trình dừng Người gặp rủi ro NXK, không thu được tiền chưa tại bước thì gặp bị hàng rủi ro? 21 Rủi ro của NXK? - - - Trong trường hợp NXK nhận được tiền toán chậm, NNK kéo dài thời gian trả tiền vì họ chưa nhận chứng từ => NXK: rủi ro tỷ giá (rủi ro hối đoái), ảnh hưởng tới kế hoạch sản xuất kinh doanh dẫn đến hệ lụy kèm theo) Trong trường hợp NXK khơng nhận được tiền tốn, chưa hàng (lô hàng không còn nguyên giá trị trường hợp: giá hh biến động, ảnh hưởng bởi thời gian, chi phí chun chở , ; lơ hàng còn nguyên giá trị TH: ) Giả sử không nhận được tiền hàng thì trách nhiệm thuộc NH thu hộ (bản chất của D/P trả tiền rồi trao chứng từ), trường hợp thì NH phải lấy tiền túi để trả cho NXK 22 Có thể có bước mà Khơng thể, bởi phương thức nhờ thu, NH nhờ thu khơng có 5’ khơng? đóng vai trò trung gian thực hiện u cầu của người bán Tại sao? Bản chất của D/P trả tiền rồi trao chứng từ nên NNK trả tiền thì NH buộc phải trả chứng từ 23 Vai trò của collecting Làm trung gian thực hiện theo thị của người bán bank? 24 Rủi ro của collecting bank tham gia vào D/P? Làm sai thị của người bán Làm rách chứng từ, thất lạc bộ chứng từ hoặc phần bộ chứng từ => Nghĩa vụ: bảo quản nguyên trạng bộ chứng từ nhận được 25 Có 5’ mà khơng có 5? Có trường hợp Có trả bợ chứng từ nhà NK chưa trả tiền, trường hợp NHTH cho vay để tốn TH chiết khấu chứng từ NHTH lấy tiền để trả cho người NK, NHTH tự làm Để hạn chế rủi ro NHTH cần cân nhắc những trường hợp nên làm điều kiện làm gì 26 Rủi ro của NNK? Note: Việc ghi khuyết tật của hàng hóa, bao bì hoặc hai sẽ tạo vận đơn bẩn (vận đơn không sạch) => Nhà NK nên lựa chọn người bán có uy tín - NNK họ trả tiền cầm chứng từ nhận hàng không mô tả chứng từ Lý do: + NXK thiếu hàng, hoặc ghi sai chứng từ, hoặc cố tình gian lận Hạn chế rủi ro cách chọn ng bán có uy tín + Người chuyên chở: làm hư hỏng hàng hóa - NNK tốn vẫn khơng nhận được hàng hóa trường hợp chứng từ đến trước hàng hóa Lý do: NXK bùng hàng hoặc bán cho ng khác => NNK có quyền kiện NXK dựa vào HĐMBHHQT Mức độ rủi ro: NXK > NNK 27 Nên áp dụng D/P nào? 28 Phân biệt giống Tiêu chí khác giữa miễn truy - NNK NXK có quan hệ tốt Uy tín của NNK NXK tốt Khả tài của NNK tốt Miễn truy đòi Có truy đòi đòi có truy đòi Note: nhờ thu, phần lớn NH thực hiện hình thức có IV Nhờ thu DA (Document against Acceptance) STT Câu hỏi Trả lời 29 D/A gì? NNK chấp nhận hối phiếu kỳ hạn thì collecting bank sẽ chuyển bộ chứng từ cho NNK để NNK nhận hàng 30 Quy trình tốn gờm Bước những bước ? Bước NXK gửi hàng hoá cho NNK NXK lập đơn yêu cầu nhờ thu gửi cùng bộ chứng từ bao gồm hối phiếu (hối phiếu kỳ hạn), chứng từ thương mại theo quy định HĐMBHHQT tới NHNT Bước NHNT lập Lệnh nhờ thu gửi cùng bộ chứng từ tới NHTH Bước NHTH gửi thơng báo có bợ chứng từ nhờ thu D/A cho NNK Bước Người mua chấp nhận hối phiếu kỳ hạn theo hình thức Nếu người mua chọn cách chấp nhận thứ hai thì người mua sẽ yêu cầu ngân hàng làm cho chấp nhận Collecting bank sẽ làm thư hoặc điện chấp nhận để gửi sang bên Bước 5’ NH thu hộ chuyển giao chứng từ tới NNK Bước NH thu hộ chuyển chứng chấp nhận hối phiếu cho NHNT bao gồm: - Hối phiếu được ký chấp nhận lên mặt trước - Thư hoặc điện chấp nhận Bước 31 Nếu quy trình dừng lại ở bước thì rủi ro của NXK có khác gì với rủi ro ở D/P hay không? - NHNT gửi lại chứng chấp nhận hối phiếu cho nhà XK Nếu quy trình dừng lại ở bước khơng có bước thì rủi ro của nhà XK D/A D/P giống Nếu người NK dừng lại ở bước thì họ không muốn nhận hàng không muốn gặp rắc rối Và họ cố tình lừa đảo thì sẽ thêm bước nữa bước hiển nhiên sẽ có bước 5’ có nghĩa có chứng từ có hợi có hàng hóa mà có được hàng hóa tức sẽ có tiền 32 Tại khơng ký để lấy bộ Nếu ký mà không trả tiền được thì dẫn đến chứng từ? kiện tụng Do vấn đề khác phá sản, chiến tranh, trị 33 Ở bước 5, NNK muốn trả tiền không muốn chấp nhận hối phiếu, bạn Collecting bank thì bạn có đờng ý hay khơng? 34 Đến hạn tốn nhà NK Khơng, NXK gặp rủi ro khơng trả tiền, nhà XK có quyền u cầu NHTH trả hay khơng? Trường hợp được vì nhà NK trả tiền thì tốt cho người bán nhiên lại khơng thư đòi tiền Chính vì ngân hàng muốn chấp nhận trả thì Collecting bank phải liên hệ với nhà XK để xem có đờng ý không, đồng ý thì sẽ phải thay đổi từ D/A sang D/P 35 Nếu đọc phân tích thống kế thấy: Thanh toán hàng XK chủ yếu D/A Thanh toán hàng NK chủ yếu D/P thì sẽ nói lên điều gì? 36 NNK muốn lấy được bộ D/P chứng từ thì NNK phải làm gì cover letter (thư đòi D/A 60 tiền) ghi days after sight Người mua cần trả tiền ngay, nhận được chứng từ Người mua cần ký chấp nhận hối phiếu toán sau 60 ngày Nhận chứng từ trước toán sau D/P 60 Theo lý thuyết, hành động trả tiền trao days chứng từ sẽ diễn vào ngày thứ 60 after sight 37 Trong D/P kỳ hạn 60 ngày: Nếu collecting bank vẫn giữ bộ chứng từ tới ngày 60 hàng tới nơi rồi thì có bất lợi với NHTH, người mua người bán? - Người ủy thác: nhận được tiền tốn ṃn, NNK khơng nhận hàng, khơng quay vòng được vốn - NH: giữ chứng từ lâu sẽ xảy tình trạng mát, hư hỏng chứng từ - NNK: lâu lấy được hàng lấy được chứng từ; gặp rủi ro tỷ giá, hàng có khả bị hỏng Note: D/P X days D/P kỳ hạn, Forward D/P hành động trả tiền trao chứng từ diễn vào ngày đáo hạn Collecting bank chủ động định thời điểm điều kiện đưa chứng từ một collecting bank trao chứng từ cho NNK thì collecting bank phải có nghĩa vụ trả tiền cho NXK vào ngày đáo hạn 38 NNK kiện NH vì NH không Sai Vì theo lý thuyết, trả tiền trao chứng từ vào trao chứng từ cho NNK ngày đáo hạn, trao chứng từ trước thì hồn trước ngày đáo hạn Đúng tồn phụ tḥc vào ngân hàng Ngân hàng hay sai? định giao hay khơng giao họ sẽ tính xem rủi ro hành động của họ Note: D/P kỳ hạn hình thức tài trợ cho người mua đương nhiên người bán được hưởng lợi theo So sánh D/A với D/P STT Khác Các bước 39 B1 40 B2 D/A Giống D/P NXK giao hàng cho NNK - - Sử dụng hối phiếu kỳ hạn Chắc chắn phải có hới phiếu - Phải có hới phiếu kỳ hạn - - Sử dụng hối Về giớng phiếu trả Có thể khơng cần hới phiếu 41 B3 Không cần hối Lập thư đòi tiền, chuyển phiếu tồn bợ sang collecting bank 42 B4 43 B5 Chấp nhận hới Thanh tốn phiếu kỳ hạn bằng cách 44 B5’ TH3: khác trường hợp TH1: giớng trường Với DP, NXK có sử dụng hối hợp phiếu D/P có sử dụng hối Với D/A, NNK chấp nhận hối phiếu,NHTH chuyển giao hối phiếu phiếu cách ký chấp nhận lên mặt trước hối phiếu chứng từ TM cho nhà NK TH4: khác trường hợp D/P không sử dụng hối phiếu D/A thì NXK ký D/A thì NNK chấp nhận hối phiếu chấp nhận hối phiếu thư hoặc điện thông qua thư hoặc điện chấp nhận chấp nhận Note Sự khác ở bước 5’ giữa DP & Thơng báo có chứng từ nhờ thu DA phụ thuộc yếu tố : TH2: giống trường Trong D/P người XK có sử dụng hợp hối phiếu hay không ? D/P không dùng hối Trong D/A hình thức chấp nhận phiếu, D/A thì NNK ký phiếu của người NK gì? chấp nhận ở mặt trước tờ hối phiếu 45 B6 Chuyển bằng Chuyển tiền chứng chấp nhận bằng hối phiếu ... hợp giữa nhờ thu chuyển tiền, nhiên tiềm ẩn nhiều rủi ro II STT Về chất, nhờ thu phương thức toán sau giao hàng thì NXK nhờ ngân hàng thu hộ số tiền hối phiếu từ NNK Nhờ thu trơn (Clean collection)... thị nhờ Người NH nhờ thu phát hành thu nào? phát hành Ở bước 2, làm để NXK nhận được tiền tốn ln? Chỉ thị nhờ thu NXK phát hành Cơ sở phát hành Được lập dựa Lập dựa hợp thị nhờ thu. .. truy đòi Có truy đòi đòi có truy đòi Note: nhờ thu, phần lớn NH thực hiện hình thức có IV Nhờ thu DA (Document against Acceptance) STT Câu hỏi Trả lời 29 D/A gì? NNK chấp nhận hối phiếu