BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM o0o PHẠM THỊ CẨM NHUNG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA ĐỊNH LUẬN[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM -o0o - PHẠM THỊ CẨM NHUNG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM -o0o - PHẠM THỊ CẨM NHUNG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA ĐỊNH Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦN HOÀNG NGÂN TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập làm việc với tinh thần nghiêm túc thân với hướng dẫn PGS.TS Trần Hoàng Ngân Số liệu thống kê trung thực, nội dung kết nghiên cứu luận văn chưa công bố cơng trình thời điểm TP HCM, ngày … tháng … năm 2014 Tác giả Phạm Thị Cẩm Nhung MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG iii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ iv PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu .3 Phương pháp phương pháp luận nghiên cứu Ý nghĩa đề tài Kết cấu đề tài CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Bản chất rủi ro tín dụng 1.1.3 Biểu rủi ro tín dụng 1.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng .9 1.2.1 Nhân tố bên ngân hàng 1.2.2 Nhân tố khách hàng 12 1.2.3 Nhân tố khách quan 15 1.3 Hậu rủi ro tín dụng .16 1.3.1 Tác động đến hoạt động ngân hàng thương mại 16 1.3.2 Tác động đến kinh tế- xã hội 17 1.3.3 Tác động đến khách hàng .18 1.4 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 18 1.4.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng 18 1.4.2 Lượng hóa rủi ro tín dụng 19 1.5 Lƣợc khảo nghiên cứu có liên quan 25 Kết luận 30 CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA ĐỊNH 31 2.1 Đơi nét q trình hình thành phát triển BIDV Chi nhánh Gia Định .31 2.1.1 Mơ hình tổ chức cán 31 2.1.2 Mạng lưới hoạt động chi nhánh .32 2.2 Tình hình hoạt động BIDV – Chi nhánh Gia Định từ 2011 đến 2013 .33 2.2.1 Kết hoạt động kinh doanh 33 2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng 36 2.3 Đo lƣờng rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định .43 2.4 Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định 44 2.4.1 Kết phân tích định tính 44 2.4.2 Phân tích định lượng dựa vào mơ hình Probit 52 2.5 Kết đạt đƣợc vấn đề tồn hoạt động cấp tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định 63 2.5.1 Những mặt đạt .63 2.5.2 Những tồn hoạt động cấp tín dụng 66 Kết luận 67 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH GIA ĐỊNH 69 3.1 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Gia Định 69 3.1.1 Đa dạng hóa cấu cho vay theo ngành thành phần kinh tế cách chủ động tiếp thị, lựa chọn khách hàng vay 69 3.1.2 Nâng cao công tác thẩm định dự án Chi nhánh 70 3.1.3 Tăng cường việc kiểm tra, giám sát khoản vay 70 3.1.4 Không trọng vào tài sản bảo đảm .71 3.1.5 Tuân thủ quy định việc phân loại nợ trích lập dự phịng 72 3.1.6 Bảo hiểm tín dụng 72 3.1.7 Biện pháp xử lý nợ xấu, nợ hạn .73 3.1.8 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin tín dụng .74 3.1.9 Nâng cao chất lượng cán 75 3.1.10 Nâng cao hiệu máy kiểm tra, kiểm soát nội 77 3.1.11 Đẩy mạnh tiếp thị sản phẩm dịch vụ khác 78 3.2 Những kiến nghị quan ban ngành 78 3.2.1 Đối với Chính phủ 78 3.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .80 3.2.3 Đối với hội sở Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .81 3.3 Kiến nghị khách hàng vay vốn 84 Kết luận 85 KẾT LUẬN .86 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC i DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT ATM Máy rút tiền tự động (Automatic Teller Machine) BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BSMS Dịch vụ gửi nhận tin nhắn qua điện thoại di động BIDV CBCNV Cán cơng nhân viên CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng Việt Nam CPI Chỉ số giá tiêu dùng (Consumer Price Index) ĐCTC Định chế tài ĐHCĐ Đại hội cổ đông DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ GDP Tổng sản phẩm quốc nội (Gross Domestic Product) GTCG Giấy tờ có giá HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐV Huy động vốn IBMB Dịch vụ ngân hàng internet BIDV MHB Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Sông Cửu Long NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ương POS Máy chấp nhận toán thẻ (Point of sale) QLRR Quản lý rủi ro QTK Qũy tiết kiệm ii RRTD Rủi ro tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh TSBĐ Tài sản bảo đảm TW Trung ương USD Đồng đô la Mỹ VAMC Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) VCSH Vốn chủ sở hữu VND Đồng Việt Nam VTC Vốn tự có WTO Tổ chức Thương mại Thế giới (World Trade Organization) XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội iii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh (2011 – 2013) 33 Bảng 2.2: Bảng tổng hợp DSCV, DSTN (2011 – 2013) 36 Bảng 2.3: Bảng cấu cho vay phân theo thời hạn (2011 – 2013) 37 Bảng 2.4: Bảng cấu cho vay phân theo thành phần kinh tế (2011 – 2013) 38 Bảng 2.5: Bảng cấu cho vay phân theo ngành kinh tế (2011 – 2013) 39 Bảng 2.6: Bảng cấu cho vay phân theo nhóm nợ (2011 – 2013) 41 Bảng 2.7: Cơ cấu mẫu theo thời hạn vay 52 Bảng 2.8: Cơ cấu mẫu theo loại hình kinh tế 53 Bảng 2.9: Cơ cấu mẫu theo mục đích vay 53 Bảng 2.10: Cơ cấu mẫu theo nhóm nợ 54 Bảng 2.11: Cơ cấu mẫu theo kinh nghiệm người vay 54 Bảng 2.12: Cơ cấu mẫu theo vốn tự có tham gia 55 Bảng 2.13: Cơ cấu mẫu theo tỷ lệ vốn vay/tài sản bảo đảm 55 Bảng 2.14: Cơ cẫu mẫu theo sử dụng vốn 56 Bảng 2.15: Một số đặc điểm khác mẫu nghiên cứu 56 Bảng 2.16: Kết chạy mơ hình Probit 57 Bảng 2.17: Ma trận hệ số tương quan biến giải thích 58 Bảng 2.18: Kết hồi quy phần dư (Ut) với giá trị trễ Ut-1 58 Bảng 2.19: Kết hồi quy phần dư (Ut) với giá trị trễ Ut-1, Ut-2 59 Bảng 2.20: Kết hồi quy phần dư bình phương với biến độc lập tích chéo chúng 60 iv DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 1.1: Các hình thức rủi ro tín dụng Hình 2.1: Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn 2011 – 2013 35 Hình 2.2: Cơ cấu cho vay phân theo ngành kinh tế 2011 – 2013 40 Hình 2.3: Tốc độ tăng trưởng GDP 2008 – 2013 49 Hình 2.4: Chỉ số CPI từ 2007 – 2013 50 PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Sau trở thành thành viên thức WTO kinh tế Việt Nam đường hội nhập với giới Nhu cầu hội nhập quốc tế thúc đẩy tự hóa tài ngày phát triển, với lớn mạnh mở rộng quy mô hoạt động hệ thống ngân hàng Các dịng vốn đầu tư nước ngồi chảy vào Việt Nam ngày nhiều tạo môi trường đầu tư hiệu sức cạnh tranh lớn không doanh nghiệp mà ngân hàng thương mại nước, đặc biệt xâm nhập ngân hàng nước giàu kinh nghiệm, am hiểu thị trường có nguồn vốn lớn Với tư cách trung gian tài chính, hệ thống ngân hàng đóng vai trị to lớn việc luân chuyển vốn chủ thể kinh tế Như ta biết ngân hàng kinh doanh tiền tệ nên mức độ rủi ro lớn, đặc biệt rủi ro tín dụng tín dụng nghiệp vụ quan trọng, chiếm phần lớn hoạt động kinh doanh doanh thu lợi nhuận Khi ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng lớn dẫn đến phá sản dễ dẫn đến sụp đổ hệ thống ngân hàng khủng hồng tài tồn cầu 2008 Sau khủng hoảng, kinh tế nước ta lâm vào suy thối, doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, chí đến phá sản Các ngân hàng bị ảnh hưởng nặng nề tỷ lệ nợ xấu gia tăng cách đáng kể doanh nghiệp không trả nợ Trước tình hình đó, Chính Phủ u cầu ngân hàng đưa hàng loạt gói tín dụng ưu đãi, hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ, sản xuất hàng xuất khẩu, hàng nông sản…Tuy nhiên khả hấp thụ vốn kinh tế yếu, khả tài doanh nghiệp nước thấp cộng với yếu số ngân hàng nhỏ khiến hệ thống ngân hàng Việt Nam gặp phải rủi ro tín dụng cao năm gần Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước khẩn trương xây dựng Đề án “Tái cấu hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” Trong đó, Ngân hàng Nhà nước tiến hành phân loại hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam thành nhóm để xác định mức độ rủi ro đề giải pháp tái cấu cụ thể cần triển khai thực hiện, khoanh vùng tổ chức tín dụng yếu phải gấp rút xây dựng đề án tái cấu Mục tiêu đề án đảm bảo tính khoản, tránh đổ vỡ, bù đắp đầy đủ tổn thất ngân hàng bị xử lý Bên cạnh với việc thành lập Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) Ngân hàng Nhà nước tiến hành xử lý hàng chục nghìn tỷ đồng nợ xấu Các ngân hàng thương mại kiểm sốt chặt chẽ quy trình cấp tín dụng Qua ta thấy rủi ro tín dụng thực mối quan tâm hàng đầu ngân hàng nay, bối cảnh kinh tế khó khăn, thị phần ngày bị thu hẹp, ngân hàng phải cạnh tranh khách hàng phải khơng ngừng mở rộng quy mơ, tăng trưởng tín dụng thúc đẩy kinh tế phát triển Để giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh, ngân hàng cần tìm nhân tố ảnh hưởng để từ có biện pháp kiểm sốt nguồn vốn vay dòng tiền khách hàng đảm bảo khoản vay sử dụng mục đích, hiệu an tồn Chính tơi mạnh dạn chọn đề tài nghiên cứu “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Gia Định” Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài đánh giá phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định Đồng thời, đề tài sâu vào nghiên cứu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định giai đoạn 2011-2013 Từ đưa đề xuất nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Đề tài thực phân tích định tính, định lượng nhằm giải vấn đề sau: Rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định thời gian qua Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định Đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định 3 Câu hỏi nghiên cứu - Mức độ rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định từ 2011 – 2013 nào? - Những nhân tố chủ yếu bên ngân hàng có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng? - Năng lực uy tín người vay có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khơng? - Lĩnh vực hoạt động người vay có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khơng? - Mơi trường bên ngồi có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khơng? - Cần đưa giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Gia Định? Đối tƣợng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định Phạm vi nghiên cứu - Không gian nghiên cứu: BIDV Chi nhánh Gia Định - Thời gian nghiên cứu: Từ năm 2011 đến 2013 - Quy mô nghiên cứu: 134 khoản vay khách hàng cá nhân, doanh nghiệp phát sinh trước 01/01/2013 dư nợ đến 31/12/2013 BIDV Chi nhánh Gia Định Kích thước mẫu xác lập dựa công thức kinh nghiệm thường dùng để tính kích thước mẫu cho mơ hình hồi quy bội: (n: kích thước mẫu tối thiểu cần thiết, p: số lượng biến độc lập mơ hình) (Nguyễn Đình Thọ, 2011) Phƣơng pháp phƣơng pháp luận nghiên cứu - Mơ hình nghiên cứu đề tài chủ yếu dựa nghiên cứu tác giả Trương Đông Lộc & Nguyễn Thị Tuyết (2011) phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng VCB Chi nhánh Cần Thơ - Đề tài sử dụng phương pháp phân tích định tính định lượng Định tính: Đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh BIDV Chi nhánh Gia Định 4 Định lượng: Sử dụng mô hình Probit phần mềm Eview 6.0 để xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định Ý nghĩa đề tài Bài nghiên cứu sở để BIDV Gia Định đề cách thức quản lý, giám sát tín dụng biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng Từ Chi nhánh nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh gia tăng lợi nhuận Kết cấu đề tài Chương 1: Lý luận nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định 5 CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro thất tài sản phát sinh bên đối tác khơng thực nghĩa vụ tài nghĩa vụ theo hợp đồng ngân hàng bao gồm việc khơng thực tốn nợ cho dù nợ gốc hay nợ lãi khoản nợ đến hạn Hiểu cách khác rủi ro tín dụng rủi ro khơng thu hồi nợ đến hạn người vay không thực cam kết vay vốn theo hợp đồng tín dụng, khơng tn thủ theo ngun tắc hồn trả đáo hạn Đây loại rủi ro gắn liền với hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Theo khoản 1, Điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước: Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết Hiểu theo nghĩa rộng, rủi ro tín dụng xuất mối quan hệ mà ngân hàng chủ nợ, mà khách hàng nợ lại không thực không đủ khả thực nghĩa vụ trả nợ đến hạn Nó diễn q trình cho vay, chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh, bao tốn… ngân hàng kể ngân hàng mua loại trái phiếu doanh nghiệp Rủi ro tín dụng cịn gọi rủi ro khả chi trả rủi ro sai hẹn, loại rủi ro liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Như có nhiều cách tiếp cận khái niệm rủi ro tín dụng thấy rủi ro tín dụng có hai cấp độ: - Khách hàng trả nợ không hạn 6 - Khách hàng không trả nợ cho ngân hàng 1.1.2 Bản chất rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có quy mơ lớn ngân hàng thương mại - hoạt động tín dụng Rủi ro tín dụng xảy hai yếu tố khả trả nợ/ thiện chí trả nợ khơng hình thành đầy đủ Trong đó, thiện chí trả nợ yếu tố vơ hình, khơng thể định lượng Do đó, rủi ro tín dụng xuất phát từ chất quan hệ tín dụng, ngân hàng khơng thể triệt tiêu, loại bỏ hồn tồn Mặt khác, q trình khách hàng sử dụng tín dụng có nhiều biến cố khách quan ngồi tầm kiểm sốt ngân hàng lẫn khách hàng, làm khả trả nợ thay đổi, vi vậy, độ rủi ro tiềm ẩn quan hệ tín dụng cao, ngân hàng kiểm sốt để hạn chế mà thơi 1.1.3 Biểu rủi ro tín dụng Khi tiến hành cấp tín dụng ngân hàng thương mại mong muốn khoản tín dụng hồn trả đầy đủ thời hạn thoả thuận Chính thế, sau cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng thực theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay họ Nếu thấy có biểu sử dụng vốn sai mục đích có khác thường dẫn đến việc khơng hồn trả vốn vay khách hàng, ngân hàng phải tìm biện pháp ngăn ngừa, can thiệp kịp thời Các biểu thường gặp là: - Khách hàng trì hỗn nộp báo cáo tài khơng cung cấp thơng tin mà ngân hàng yêu cầu - Sử dụng vốn sai mục đích ban đầu - Doanh số tiền gửi giảm sút - Nguồn thu nhập không ổn định - Thiếu hợp tác cán tín dụng đến thăm sở sản xuất kinh doanh - Có biến động lớn tổ chức doanh nghiệp thay đổi ban lãnh đạo doanh nghiệp 7 Hoạt động sản xuất kinh doanh bị ảnh hưởng yếu tố khách quan - bão lụt, hỏa hoạn hay cháy kho hàng, trộm, tham ô Gia tăng tài sản cố định qua việc sát nhập mua lại doanh nghiệp - khác - Khách hàng có ý xin hỗn nợ khất nợ, gia hạn nợ, chậm chễ việc toán lãi hàng kỳ, hoàn trả nợ vay ngân hàng chậm kỳ hạn, không trả cam kết Các dấu hiệu biểu khó khăn mặt tài từ phía khách hàng, dấu hiệu xuất có khả khách hàng khó hồn trả vay Vì vậy, chúng sở để ngân hàng tìm hiểu biện pháp điều chỉnh ngăn chặn kịp thời, tránh khoản nợ q hạn gây rủi ro tín dụng 1.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng Bao gồm rủi ro giao dịch (Transaction risk) rủi ro danh mục (Portfolio risk): - Rủi ro giao dịch: nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba phận rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn rủi ro có liên quan đến q trình đánh giá phân tích tín dụng, ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay + Rủi ro bảo đảm phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo mức cho vay trị giá tài sản đảm bảo + Rủi ro nghiệp vụ rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản cho vay có vấn đề - Rủi ro danh mục: Là hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành hai loại: Rủi ro nội (Intrinsic risk) rủi ro tập trung (Concentration risk) + Rủi ro nội xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn + Rủi ro tập trung trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế; vùng địa lý định; loại hình cho vay có rủi ro cao Hình 1.1: Các hình thức rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Khơng thu đƣợc lãi hạn Lãi treo phát sinh Không thu đƣợc vốn hạn Nợ hạn phát sinh Không thu đủ lãi - Lãi treo đóng băng - Miễn giảm lãi Khơng thu đƣợc lãi hạn - Nợ khơng có khả thu hồi - Xóa nợ (Quản trị Ngân hàng thương mại (Trần Huy Hoàng, 2011)) 1.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng 1.2.1 Nhân tố bên ngân hàng 1.2.1.1 Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng ngân hàng kim nam cho hoạt động tín dụng ngân hàng Bên cạnh việc phải phù hợp với đường lối phát triển nhà nước sách tín dụng cịn phải đảm bảo kết hợp hài hồ quyền lợi người gửi tiền, người vay quyền lợi thân ngân hàng Chính sách tín dụng phải tạo công bằng, phải đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng mà phải đảm bảo đủ sức hấp dẫn khách hàng Một sách tín dụng đồng bộ, thống nhất, đầy đủ đắn định hướng cho cán tín dụng có sách phù hợp khách hàng đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng Ngược lại, sách tín dụng khơng đầy đủ, đắn thống tạo định hướng lệch lạc cho hoạt động tín dụng, dẫn đến việc cấp tín dụng khơng đối tượng tạo kẽ hở cho người sử dụng vốn không đem lại hiệu kinh tế, dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.1.2 Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng tập hợp nội dung, nghiệp vụ bản, bước tiến hành trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an tồn vốn tín dụng Nó bao gồm bước khâu chuẩn bị cho vay, giải ngân, kiểm tra trình cho vay thu hồi nợ Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay quan trọng Bao gồm giai đoạn: (1) khai thác tìm kiếm khách hàng; (2) hướng dẫn khách hàng điều kiện tín dụng thành lập hồ sơ vay; (3) phân tích thẩm định khách hàng phương án, dự án vay vốn Chất lượng tín dụng tuỳ thuộc nhiều vào chất lượng công tác thẩm định quy định điều kiện, thủ tục cho vay ngân hàng thương mại Kiểm tra trình sử dụng vốn vay giúp cho ngân hàng nắm diễn biến khoản tín dụng cung cấp cho khách hàng để có hành động điều chỉnh can thiệp cần thiết, sớm ngăn ngừa rủi ro xảy Hoạt động giám sát chủ yếu tập trung vào số vấn đề như: tuân thủ việc sử dụng vốn mục đích 10 khách hàng; tiến độ trả nợ; trình sử dụng, bảo quản biến động giá trị tài sản khách hàng; vấn đề nảy sinh trình thực phương án Làm tốt công tác giúp ngân hàng phát ngăn chặn kịp thời biểu tiêu cực sử dụng vốn sai mục đích, âm mưu tẩu tán tài sản, lừa đảo ngân hàng, từ giảm thiểu rủi ro tín dụng Thu hồi giải nợ khâu định đến chất lượng tín dụng Sự nhạy bén ngân hàng việc kịp thời phát biểu bất lợi xảy khách hàng biện pháp xử lý kịp thời, tư vấn cho khách hàng giảm thiểu khoản nợ hạn điều có tác dụng tích cực hoạt động tín dụng Như vậy, quy trình tín dụng chặt chẽ cán đánh giá khách hàng khách quan, giám sát khoản vay tốt, chất lượng tín dụng cao từ ngân hàng hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh 1.2.1.3 Phẩm chất cán tín dụng Chất lượng đội ngũ cán ngân hàng nhân tố định đến thành bại hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Sỡ dĩ cán tín dụng người tham gia trực tiếp vào khâu quy trình tín dụng, từ bước đến bước cuối Cán tín dụng mà khơng có đạo đức nghề nghiệp, làm việc thiếu tinh thần trách nhiệm, cố ý làm trái pháp luật làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Một cán tín dụng giỏi chun mơn nghiệp vụ, có kỹ năng, có kinh nghiệm, có đạo đức nghề nghiệp đánh giá khách quan, xác tính khả thi phương án, xác định tính chân thực báo cáo tài chính, phát hành vi cố tình lừa đảo khách hàng Ngược lại cán tín dụng thiếu tinh thần trách nhiệm dẫn đến đánh giá lực khách hàng sơ sài, thẩm định khơng tốt, chấp nhận cho vay khoản vay không khả thi bị khách hàng lừa gạt Một số vụ án kinh tế lớn thời gian vừa qua có liên quan đến NHTM có tiếp tay số cán tín dụng với khách hàng làm giả hồ sơ vay, hay nâng giá tài sản chấp, cầm cố lên cao so với thực tế để rút tiền ngân hàng ... CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH GIA ĐỊNH 69 3.1 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh. .. ? ?Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Gia Định? ?? Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài đánh giá phân tích nhân tố ảnh hưởng. .. rủi ro tín dụng Chi nhánh Đề tài thực phân tích định tính, định lượng nhằm giải vấn đề sau: Rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định thời gian qua Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng