Đề cường khóa luận tốt nghiệp Khóa luận tốt nghiệp GVHD PGS TS Nguyễn Thị Phương Liên LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập tại trường Đại Học Thương mại, được sự truyền đạt kiến thức quý báu của các thầy[.]
Khóa luận tốt nghiệp i GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập trường Đại Học Thương mại, truyền đạt kiến thức quý báu thầy cô trường đặc biệt thầy khoa Tài Chính Ngân Hàng Đồng thời nhà trường tạo hội cho em tìm hiểu thực tế, thơng qua thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Hoàng Quốc Việt hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Thị phương Liên giúp em hồn thành luận văn tốt nghiệp Qua em xin chân thành cảm ơn đến: - Quý thầy cô trường Đại Học Thương Mại - Cô PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên tận tình hướng dẫn em hồn thành tốt khóa luận - Ban lãnh đạo Agribank chi nhánh Hồng Quốc Việt Một lần em xin chân thành cảm ơn kính chúc sức khỏe q thấy trường Đại Học Thương Mại, chúc Agribank chi nhánh HQV ngày phát triển vững mạnh SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Anh Lớp: K46H1 Luan van Khóa luận tốt nghiệp ii GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC ii DANH MỤC BẢNG BIỂU v DANH MỤC BIỂU ĐỒ vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SƠ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm phân loại TD ngân hàng .3 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng cho vay .7 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Các tiêu chí để đánh giá rủi ro tín dụng .8 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho vay 10 1.2.3.1 Các nguyên nhân từ phía ngân hàng 10 1.2.3.2 Các nguyên nhân từ phía khách hàng 12 1.2.3.3 Các nguyên nhân khác 14 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng cho vay .16 1.2.4.1 Đối với ngân hàng 16 1.2.4.2 Đối với kinh tế 17 1.2.4.3 Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng cho vay .17 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH HỒNG QUỐC VIỆT 18 2.1 Khái quát hoạt động tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh Hồng Quốc Việt .18 2.1.1 Vài nét ngân hàng N2No chi nhánh HQV .18 SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Anh Lớp: K46H1 Luan van Khóa luận tốt nghiệp iii GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên 2.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Hoàng Quốc Việt 18 2.1.2.1 Tổ chức máy quản lý tín dụng .19 Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức máy quản lý tín dụng 19 2.1.2.2 Chính sách tín dụng 20 2.1.2.3 Thực kiểm tra, giám sát tín dụng .20 2.1.2.4 Cơng tác trích lập dự phòng 21 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng No&PTNT chi nhánh HQV 23 2.2.1 Mức tập trung tín dụng theo đối tượng cho vay 23 2.2.2 Nợ hạn cuản toàn chi nhánh .27 2.2.3 Tình hình nợ xấu 30 2.2.5 Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro .32 2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay 33 2.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 33 2.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 34 2.3.3 Nguyên nhân khác .34 2.4 Các biện pháp Ngân hàng thực để hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng No&PTNT chi nhánh HQV 35 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH HỒNG QUỐC VIỆT 37 3.1 Quan điểm đạo ngân hàng No&PTNT chi nhánh HQV hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay từ đến năm 2015 37 3.1.1 Cơng tác tín dụng 37 3.1.2 Công tác thu hồi nợ xấu xử lý rủi ro 38 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng N2&PTNT chi nhánh HQV 38 3.2.1 Nhóm giải pháp chủ yếu 38 SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Anh Lớp: K46H1 Luan van Khóa luận tốt nghiệp iv GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên 3.2.1.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án cho vay 38 3.2.1.2 Đảm bảo quy trình tín dụng .39 3.2.1.3 Tăng cường công tác kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng 39 3.2.1.4 Phịng ngừa phân tán rủi ro cho vay 41 3.2.1.5 Nâng cao trình đọ chuyên mơn cán tín dụng 42 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 43 3.2.2.1 Sử dụng công cụ bảo hiểm 43 3.2.2.2 Thực thỏa thuận với công ty mua bán nợ 43 3.3 Một số kiến nghị tới đơn vị thực tập 44 KẾT LUẬN 45 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 46 SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Anh Lớp: K46H1 Luan van Khóa luận tốt nghiệp v GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên DANH MỤC BẢNG BIỂU Tên bảng Trang Bảng 2.1.1: Tình hình trích lập dự phịng RRTD 21 Bảng 2.1.2: Trích lập dự phịng rủi ro theo theo nhóm nợ 22 Bảng 2.2: tình hình dư nợ chi nhánh theo đối tượng 24 Bảng 2.3: Nợ hạn tồn chi nhánh 27 Bảng 2.4: Tình hình nợ xấu 30 Bảng 2.5: Tình hình bù đắp rủi ro 32 SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Anh Lớp: K46H1 Luan van Khóa luận tốt nghiệp vi GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Tên biểu đồ Trang Biểu đồ 2.1: DPRR trích lập kỳ 22 Biểu đồ 2.2.1: Cơ cấu dư nợ phân theo đối tượng vay 25 Biểu đồ 2.2.2: Biểu đồ dư nợ cấu theo ngành kinh tế 26 Biểu đồ 2.3.1: Tổng nợ hạn theo năm 28 Biểu đồ 2.3.2: Nợ hạn theo nhóm 28 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu kỳ 30 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ bù đắp rủi ro 32 Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức máy quản lý tín dụng 19 SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Anh Lớp: K46H1 Luan van Khóa luận tốt nghiệp vii GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNo Ngân hàng nông nghiệp No&PTNT Nông nghiệp phát triển nơng thơn HQV Hồng Quốc Việt RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị NoNT Nơng nghiệp nơng thơn CBTD Cán tín dụng XLRR Xử lý rủi ro SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Anh Lớp: K46H1 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Kinh tế Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới trình hội nhập mang lại cho nhiều hội thử thách Để thực mục tiêu kinh tế vĩ mô vi mô q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước nhu cầu vốn nước ta lớn Như vai trị ngân hàng thương mại, đặc biệt hoạt động cho vay xem hoạt động vô quan trọng Cho vay nghiệp vụ mang lại nguồn thu chủ yếu NHTM, hoạt động chứa nhiều rủi ro nhất, mà rủi ro tín dụng rủi ro thowngf xảy khoản vay làm để có khoản vay tốt mang lại hiệu kinh tế cao cho Ngân hàng cho kinh tế vấn đề sống cịn khơng NHTM mà cịn ngành lien quan khác Xuất phát từ ý nghĩa tầm quan trọng hoạt động cho vay tác động rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng mà em chọn đề tài: “ Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Hồng Quốc Việt” làm khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Tổng hợp số vấn đề lý luận hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, phân tích tìm hiểu rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Hoàng Quốc Việt đưa số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay chi nhánh Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng: đề tài đề cập đến rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Anh Lớp: K46H1 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên Phạm vi: - Về không gian: Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Hoàng Quốc Việt - Về thời gian: số liệu tổng hợp năm 2011-2013 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp suy luận: Khóa luận chủ yếu sử dụng phương pháp diễn dịch, đồng thời kết hợp sử dụng phương pháp quy nạp Phương pháp xử lý thông tin: Sử dụng phương pháp thống kê: tổng hợp, phân tích, sử dụng biểu đồ, bảng biểu để phân tích, so sánh Kết cấu khóa luận Ngồi lời cảm ơn, mục lục, danh mục bảng biểu, danh mục sơ đồ hình vẽ, danh mục từ viết tắt, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, nội dung khoá luận kết cấu chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng cho vay ngân hang thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tron cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Hoàng Quốc Việt Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh Hồng Quốc Việt SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Anh Lớp: K46H1 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên CHƯƠNG I: CƠ SƠ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm phân loại TD ngân hàng Khái niệm Trong xã hội, ngân hàng giữ vị trí đặc biệt quan trọng tham gia vào hoạt động nhiều thành phần kinh tế dân cư Lịch sử hình thành Ngân hàng từ lâu Ban đầu, ngân hàng hình thành từ thương nhân làm dịch vụ giữ tiền hộ Sau đó, thương nhân bắt đầu chuyển từ việc giữ tiền động vốn có trả lãi để khuyến khích người có tiền nhàn rỗi xã hội đến gửi tiền, sử dụng tiền để kinh doanh trực tiếp cho vay lấy lãi Ngân hàng thương mại hình thành phát triển hàng trăm năm gắn liền với phát triển kinh tế hàng hóa Sự phát triển hệ thống NHTM có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hóa Ngược lại, kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ NHTM ngày hồn thiện trở thành định chế tài thiếu Một số định nghĩa NHTM: Ở Việt Nam, theo điều 20 Luật Các Tổ chức Tín dụng định nghĩa: “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan.” Luật Ngân hàng nhà nước đưa định nghĩa: “Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán.” Theo Peter S.Rose: “Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Anh Lớp: K46H1 Luan van ... tác động rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng mà em chọn đề tài: “ Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh Hồng Quốc Việt? ?? làm khóa luận tốt nghiệp. .. luận hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, phân tích tìm hiểu rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Hoàng Quốc Việt đưa số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động. .. VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm phân loại TD ngân hàng .3 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân