HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐẶNG THỊ KIM PHƢỢNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẬ[.]
HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐẶNG THỊ KIM PHƢỢNG HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẬN SƠN TRÀ, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng - 2019 Cơng trình hoàn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Phản biện 1: TS Nguyễn Ngọc Anh Phản biện 2: TS Võ Duy Khương Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 17 tháng năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thơng tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tại ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh quận Sơn Trà, TP Đà Nẵng hoạt động tín dụng phần lớn hoạt động cho vay rủi ro tín dụng chủ yếu phát sinh từ hoạt động Là chi nhánh ln có tỷ trọng dư nợ tín dụng tiêu dùng chiếm 50% tổng dư nợ toàn Chi nhánh, đóng góp lớn vào tổng thu nhập hiệu hoạt động ngân hàng Ban Lãnh Đạo muốn chuyển dịch phát triển cho vay tiêu dùng cao phát triển tín dụng doanh nghiệp rủi ro Tuy nhiên số lượng khách hàng vay tiêu dùng nhiều, quy mô nhỏ lẻ, mục đích vay vốn đa dạng nên làm để kiểm soát rủi ro, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng vấn đề Ban lãnh đạo ngân hàng quan tâm Xuất phát từ cần thiết thực tiễn nói trên, học viên lựa chọn đề tài “ Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh quận Sơn Trà, TP Đà Nẵng” làm luận văn tốt nghiệp Thạc sỹ Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu trọng tâm đề tài đề xuất khuyến nghị có khoa học thực tiễn nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh quận Sơn Trà, TP Đà Nẵng, đạt mục tiêu phù hợp với chiến lược kế hoạch kinh doanh giai đoạn tới Chi nhánh ngân hàng Nhiệm vụ nghiên cứu: Để hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đó, đề tài phải có nhiệm vụ giải câu hỏi nghiên cứu sau đây: - Nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM gì? - Tiêu chí đánh giá hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM gì? - Những nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng gì? - Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam-Chi nhánh quận Sơn Trà, TP Đà Nẵng diễn nào? Những mặt đạt được, vấn đề cần khắc phục, giải quyết? - Những khuyến nghị cần đề xuất để hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam-Chi nhánh quận Sơn Trà, TP Đà Nẵng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Thực tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Sơn Trà, TP Đà Nẵng - Về đối tượng nghiên cứu cụ thể: + Phòng kinh doanh Phòng giao dịch trực thuộc, + Khách hàng cá nhân vay vốn nhu cầu tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Sơn Trà, TP Đà Nẵng + Các cán tín dụng + Cán kiểm soát 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: Cách tiếp cận đề tài nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng theo lý thuyết quản trị rủi ro Theo đó, trình quản trị rủi ro bao gồm nội dung: nhận diện, đánh giá, kiểm soát, tài trợ rủi ro Đề tài tập trung nghiên cứu nội dung kiểm sốt rủi ro - Về khơng gian: đề tài tập trung nghiên cứu thực tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Sơn Trà, TP Đà Nẵng - Về thời gian: liệu sử dụng để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng tập trung giai đoạn năm từ năm 2016 - 2018 Phƣơng pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng q trình nghiên cứu là: a Các phương pháp vấn nhanh, phân tích, so sánh, tổng hợp, diễn dịch quy nạp, hệ thống hóa Được áp dụng việc hệ thống hóa xây dựng sở lý luận, phân tích thơng tin phi định lượng việc nghiên cứu đề xuất khuyến nghị b Phương pháp quan sát Quan sát thực tế q trình hoạt động phận tín dụng, phận nhân viên liên quan quy trình nghiệp vụ để rút nhận định ưu điểm, hạn chế q trình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Agribank quận Sơn Trà, TP Đà Nẵng c Phương pháp thống kê Phương pháp thống kê sử dụng bao gồm : số bình qn, số tương đối, phân tích biến động theo thời gian; phân tích kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Agribank quận Sơn Trà 03 năm: năm 2016-2018 Từ phân tích , đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng địa bàn quận Sơn Trà thời gian qua d Phương pháp tham vấn chuyên gia Đề tài dự định tham vấn chuyên gia cán tín dụng, quản trị tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Bố cục luận văn Ngồi phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam- Chi Nhánh quận Sơn Trà,TP Đà Nẵng Chương 3: Khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Agribank Chi nhánh quận Sơn Trà, TP Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển cho vay tiêu dùng 1.1.2 Khái niệm cho vay tiêu dùng Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định cho vay tiêu dùng : việc tổ chức tín dụng cho vay khách hàng cá nhân để tốn chi phí cho mục đích tiêu dùng, sinh hoạt cá nhân gia đình cá nhân 1.1.3 Đối tƣợng cho vay tiêu dùng Đối tượng cho vay tiêu dùng đa dạng khái quát thành nhóm sau: - Phân loại đối tượng theo thu nhập: - Phân loại đối tượng theo tình trạng cơng tác hay lao động: 1.1.4 Đặc điểm cho vay tiêu dùng - Quy mô khoản vay nhỏ số lượng khoản vay lớn: - Lãi suất vay cao, linh hoạt - Thay đổi theo chu kỳ kinh tế - Rủi ro cao Phần lớn khoản vay tiêu dùng khoản vay trung dài hạn, thời hạn từ - 10 năm dài nên tiềm ẩn nhiều rủi ro + Rủi ro khả toán khách hàng vay: + Rủi ro khách hàng gian lận: - Chi phí tổ chức cho vay tiêu dùng cao 6 1.1.5 Vai trò cho vay tiêu dùng Ngày nay, cho vay tiêu dùng khơng hình thức cho vay phổ biến NHTM mà cịn đóng góp vai trị quan trọng khơng ngân hàng mà cịn kinh tế người tiêu dùng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng tổn thất phát sinh trường hợp ngân hàng thu hồi nợ gốc lãi khoản vay tiêu dùng không kỳ hạn, thu gốc lãi không đầy đủ thỏa thuận hợp đồng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại Để chủ động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng hiệu nhận biết đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng cần thiết hữu ích Những hình thức biểu hiện, ngun nhân phát sinh rủi ro yếu tố khách quan, chủ quan dẫn đến xảy rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau: - Căn vào hình thức biểu hiện, rủi ro tín dụng phân thành: - Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro chia thành hai loại chính: - Căn vào tính chất khách quan, chủ quan ngun nhân gây rủi ro rủi ro tín dụng phân thành 02 loại: Ngồi ra, cịn nhiều hình thức phân loại khác phân loại theo cấu loại hình rủi ro, theo nguồn gốc hình thành, đối tượng sử dụng vốn vay… 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng - Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng đa dạng, phức tạp: Mục đích vay vốn phục vụ cho nhu cầu đời sống nên khách hàng có mục đích khác nhau, vơ đa dạng phức tạp Chính vậy, rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đến từ nhiều phía với nhiều ngun nhân, hình thức biểu khác 1.2.4 Tác động rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Cho vay phục vụ nhu cầu đời sống hoạt động tín dụng quan trọng NHTM bao gồm hai mặt tồn song song là: sinh lời rủi ro Tuy nhiên, khơng có cách để loại bỏ rủi ro hồn tồn mà phải phịng ngừa hạn chế Tổn thất rủi ro tín dụng gây hệ sau: (1) Đối với thân ngân hàng: (2) Tác động đến kinh tế 1.3 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 1.3.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 1.3.2 Đặc điểm nội dung hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Đặc điểm hoạt động kiểm soát RRTD Nội dung hoạt động kiểm sốt RRTD thể thơng qua phương thức sau: a Né tránh rủi ro b Ngăn ngừa rủi ro c Giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây d Chuyển giao rủi ro tín dụng e Đa dạng hóa đầu tư tín dụng: 1.3.3 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM a Sự cải thiện cấu nhóm nợ b Tỷ lệ nợ từ nhóm 2- nhóm Ở Việt Nam, theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày25/04/2005 NHNN Việt Nam, nợ vay phân thành 05 nhóm nợ sau: - Nợ nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn - Nợ nhóm 2: Nợ cần ý - Nợ nhóm 3; Nợ tiêu chuẩn - Nợ nhóm 4: Nợ nghi ngờ - Nợ nhóm 5: Nợ có khả vốn c Tỷ lệ nợ xấu d Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng e Tỷ lệ xố nợ rịng 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.4.1 Nhóm nhân tố bên ngân hàng 1.4.2 Nhóm nhân tố từ bên ngân hàng KẾT LUẬN CHƢƠNG