Dự án phát triển Văn Hóa Trà Việt và thương hiệu Trà Bà Trưng Qua kênh phân phối và hệ thống Quán Trà Việt

Báo cáo thực tập: Dự án phát triển Văn Hóa Trà Việt và thương hiệu Trà Bà Trưng Qua kênh phân phối và hệ thống Quán Trà Việt

Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT I Ý tưởng kinh doanh Khái quát dự án a Lĩnh vực kinh doanh - Sản xuất (ướp hương đóng gói) sản phẩm trà thương hiệu Bà Tụng - Phân phối sản phẩm Trà Bà Tụng qua mạng lưới phân phối hệ thống cửa hàng QN TRÀ VIỆT b Mơ hình doanh nghiệp - Công ty trách nhiệm hữu hạn Như Nguyệt Phân tích thị trường a Bối cảnh kinh tế - trị - xã hội i Chè thức uống truyền thống người Việt Tại Việt Nam, hình thức uống trà khởi nguồn từ chùa chiền, gắn liền với đạo Phật người Việt Nó gọi thiền trà Hiện ngơi chùa cịn tiến hành nghi lễ thiền trà chùa Văn Trì-Từ Liêm-Hà Nội Người Việt xưa tổ chức hội trà khắp nơi đất Việt, người ta tôn vinh trà ông chủ vui.Họ tụ họp uống trà có trà ngon hay vào dịp đặc biệt, thường uống trà thưởng hoa xuân, uống trà thưởng hoa quý, uống trà ngũ hương Người xưa đặc biệt coi trọng nâng trà lên thành thứ nghệ thuật độc đáo Và thưởng thức trà Đó bậc cao nhân tao nhã, có khí tịnh hồn xa lánh bụi trần Phong cách uống trà người Việt không bị ảnh hưởng theo phong cách uống trà Trung Hoa hay Nhật Bản Nghệ thuật uống trà biểu phong phú nếp sống văn hoá ứng xử người Việt Qua biến động lịch sử, văn hoá trà Việt bị phôi phai ký ức người Việt cũ dường không tồn ký ức người Việt Trước năm 1945, hãng trà lớn Hà Nội Chính Thái, Ninh Thái, Phú Xuân, Phú Thái giàu có, họ bn bán trà khắp Đơng Dương Như vậy, trà Việt Nam không dừng lại văn hố thưởng thức mà cịn sản phẩm kinh doanh tiếng thương nhân Việt Nam Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT ii Tiềm sản xuất chè Việt Nam Việt Nam nằm top 10 quốc gia có ngành trà phát triển giới (Việt Nam đứng thứ diện tích, thứ sản lượng trà giới, đứng thứ ASEAN sau Indonesia) Dự báo Bộ NN&PTNN ước tính: 2005 2010 Diện tích trồng (ha) 125.000 150.000 Sản lượng (tấn) 577.000 870.000 Hàng năm sản lượng chè búp tươi đưa vào chế biến khoảng 500.000 tấn, 80% dành cho xuất iii Cơ hội cho ngành chè Việt Nam * Thị trường giới Tiêu thụ chè đen giới năm 2005 ước tính đạt 2,67 triệu Tại nước phát triển, tiêu thụ chè đen đạt mức tăng hàng năm 2,2 %, ước tính đạt 719.000 năm 2005 Có 69 nước vùng lãnh thổ nhập chè Việt Nam Có 15 thị trường lớn nhập 80% chè Việt Nam Có thị trường nhập 10.000 tấn/năm: Ấn Độ, Đài Loan, Pakistan Iraq Thương hiệu chè Việt đăng ký bảo hộ nhiều quốc gia vùng lãnh thổ theo hiệp định Madrid Hiệp hội chè Việt Nam ký biên ghi nhớ hợp tác với tập đoàn Finleys phát triển thị trường… Ta kết luận thị trường giới có quy mơ lớn sẵn sàng đón nhận sản phẩm chè Việt * Thị trường nước Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT Cả nước có khoảng 640 doanh nghiệp, gần 200 nhãn hiệu chè, doanh thu nội địa gần 400 tỷ đồng Trong Lipton, Dilmah, Qualitea qua mặt gần 200 nhãn hiệu chè tồn lâu đời để trở thành thương hiệu chè nhiều người biết đến Việt Nam Như thị trường trà nội địa có quy mô lớn song chưa đầu tư, khai thác cách hiệu Trà Việt văn hóa trà Việt tồn cách (ẩn dật) sống người Việt đại Việc xây dựng thương hiệu trà Việt với cách thưởng thức trà truyền thống tơn vinh văn hố trà Việt việc cần đầu tư thời gian, trí tuệ tiền bạc khơng mục đích lợi nhuận mà cịn mục đích xã hội dân tộc Việt thời đại hội nhập b Phân tích đối thủ cạnh tranh Hiện thị trường chè Việt Nam có loại hình trà chủ yếu: Trà túi lọc trà truyền thống: Trà túi lọc: - Các nhãn hiệu chủ yếu: Lipton, Dilmah, Qualitea Cozy tea…hầu nhãn hiệu ngoại nhập, có Cozy tea nhãn hiệu Việt Nam Ưu điểm:  Hiện chiếm giữ thị trường đông đảo, phần định vị thương hiệu  Mẫu mã bắt mắt, sang trọng  Đa dạng hương vị với tên ấn tượng, lãng mạn, bí ẩn  Cách pha chế thuận tiện, phù hợp với sống đại Nhược điểm: Có thể nói trà túi lọc khám phá mang tính đột phá hướng tới sống đại người thời đại mì ăn liền Chỉ cần thả túi trà lọc vào nước sơi có cốc nước trà mang hương vị hoa Nhưng bên cạnh những khơng thể khơng kể đến – VĂN HỐ TRÀ VIỆT Sự phổ biến trà túi lọc phần làm mai loại hình văn hoá ẩm thực truyền thống này, thể số nhược điểm điển hình sau: Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT  Đối tượng xác định trà túi lọc giới trẻ, nên tìm cách đưa khơng khí trẻ trung hương vị dễ uống để đáp ứng nhu cầu đơng đảo Chính phá vỡ khơng khí tịnh vốn có mang tính truyền thống qn trà Hiện thời, khơng khí quán trà trở nên sức hút dần, khách hàng có xu hướng chuyển sang quán trà mang nét văn hoá đặc trưng Trà hoa, Trà đạo…  Đến quán trà Lipton Dilmah, người tiêu dùng gọi trà không nằm ngồi mục đích giải khát Vơ hình chung làm giá trị trà, đưa ngang tầm với loại hình nước  Vị đường, vị thơm hoa quả…khi pha chế Lipton Dilmah lấn át hương vị trà nguyên chất Các hương vị lạ kích thích hiếu kì ban đầu người tiêu dùng Còn pha chế Lipton hay Dilmah riêng khó uống, đơn giản thói quen người Việt sử dụng trà xanh trà đen Dilmah hay Lipton Trà truyền thống: - Các nhãn hiệu chủ yếu: Kim Anh, Tân Cương,…Các nhãn hiệu chủ yếu nhãn hiệu nước Thị phần sản phẩm ngày có xu hướng giảm thị trường trà Việt Nam Trung bình hàng năm có 20% chè búp chế biến tiêu thụ nước Ưu điểm:  Có nhiều loại hương truyền thống: nhài, sen, sói… loại hương khơng làm vị trà truyền thống vốn có  Vẫn giữ nguyên nét truyền thống pha chế thưởng thức trà Nhược điểm:  Mẫu mã chưa đẹp, khó khăn cạnh tranh Dáng vẻ bề ngồi mang tính chất gia cơng  Sản phẩm chưa đa dạng, khơng có đầu tư thích đáng cho việc phát triển quảng bá Nhiều người tiêu dùng miền Nam phải tranh thủ chuyến Bắc người quen để mua vài cân trà  Đối tượng khách hàng cịn hạn chế, chất lượng sản phẩm khơng đáp ứng nhu cầu khách hàng Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT Nhìn chung, từ trước đến nay, đa số xuất chè thô sơ chế cho thị trường nước Năm 2004 60.000 tấn, năm 2005 dự tính khoảng 75.000 Hầu hết sản phẩm vào thị trường giới phải thông qua nhãn hiệu hàng hố nước ngồi Đây yếu kém, thua thiệt lớn ta Qua cho thấy chưa có quan tâm mực việc phát triển sản phẩm thị trường nội địa i Những điểm cần khắc phục sản phẩm chè Các sản phẩm trà thị trường Việt Nam thoả mãn yếu tố cần có xã hội đại, là: - Hương vị trà truyền thống - Độ tiện ích sử dụng Mặt khác, thương hiệu trà Việt Nam chưa làm bật nét văn hoá truyền thống trà Việt văn hoá truyền thống Việt Nam Do đó, chưa có đủ “cá tính” để thu hút người tiêu dùng nước nước Từ phân tích nhận định trên, ta thấy cần có dự án xây dựng quảng bá thương hiệu trà Việt mang hương vị truyền thống, mà tiện lợi việc sử dụng xã hội đại Mặt khác, phải có phương thức giới thiệu, quảng bá bán hàng nhằm làm bật văn hoá truyền thống ẩn chứa thương hiệu trà Việt - Cần thiết phải xây dựng thương hiệu trà Việt mang đặc trưng văn hố Việt Nam Qua đưa dịch vụ văn hoá kèm văn hoá thưởng trà, loại hình dân ca truyền thống như: trầu văn, ca trù,… Có thể hình dung văn hố cầu nối đưa trà hướng vào quần chúng, đồng thời qua việc lưu thông sản phẩm trà, văn hoá đến với quần chúng - Tăng cường đầu tư cho việc cải tiến sản phẩm quảng cáo, quảng bá sản phẩm trà Phải đưa chiến dịch quảng cáo quảng bá rộng rãi sản phẩm trà Việt Mô tả ý tưởng a Sản phẩm dịch vụ thực Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT Lịch sử thương hiệu Trà Bà Tụng: Trước năm 1975, thị xã Hải Dương có cửa hàng Trà Thái Nguyên người dân vùng ưa chuộng khơng vị đượm trà Thái tiếng mà cịn hương thơm đặc trưng gia đình Bà Tụng nghiên cứu nâng cao giá trị trà sơ chế sau nhập Sau năm 1975, dòng người miền Bắc di cư vào Nam đội giải phóng lại sau chiến tranh, nhu cầu trà từ thức uống truyền thống trở thành quà quý tặng anh em, họ hàng miền Nam tổ quốc người miền Bắc vào thăm người miền Nam Bắc, đặc biệt dịp lễ tết Cũng thời gian đó, địa cửa hàng trà Bà Tụng trở thành nơi lui tới thường xuyên khách hàng qua Hải Dương trở thành thương hiệu trà số Hải Dương Tên gọi Trà Bà Tụng gia đình tự đặt mà nhân dân gọi tên, lâu dần thành quen từ nhận thấy cần có nhãn hiệu cho sản phẩm gia đình thành viên gia đình Bà Tụng tôn trọng cách gọi truyền thống nhân dân vùng nên lựa chọn tên TRÀ BÀ TỤNG Từ phân tích điểm yếu sản phẩm trà có mặt thị trường Việt Nam, dự án chọn thương hiệu Trà Bà Tụng - thương hiệu truyền thống định vị thị trường Hải Dương - để phát triển sản phẩm, khắc phục điểm yếu sản phẩm trà có thị trường - Về hương vị: Trà Bà Tụng có nguồn gốc nguyên liệu từ vùng Thái Nguyên, cung cấp nhóm gia đình truyền thống sản xuất chè từ 30 năm chọn lựa kỹ kinh nghiệm gia truyền thành viên gia đình Bà Tụng - Về cách pha chế: trà túi lọc tiện lợi mặt pha chế lại không đảm bảo hương vị, mặt khác trà hương vị truyền thống lại có cách pha chế phức tạp, không thuận lợi xã hội đại Nhằm khắc phục điều trên, dự án đưa sản phẩm mặt bảo đảm hương vị trà truyền thống, mặt tạo thuận lợi cho người sử dụng pha chế Sản phẩm Trà Bà Tụng cải tiến cách đóng gói cụ thể sau: lượng trà vừa đủ cho ấm trà đóng sẵn lọ lưới gốm, lọ lưới gốm đặt ấm trà thiết kế theo mẫu mã riêng phù hợp Cả ấm lưới gốm thiết kế phù hợp, đăng ký độc quyền kiểu dáng cơng nghiệp (Có vẽ mơ tả kèm theo) Phân tích ưu điểm cách đóng gói mới: - Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT Người tiêu dùng cần đặt lưới gốm có sẵn trà vào ấm cho nước sơi vào ấm sử dụng sản phẩm trà hương vị truyền thống, sau sử dụng khách hàng loại bỏ lưới gốm tương tự túi lọc - Ưu điểm lưới gốm so với ấm lưới kim loại có thị trường là: o Đảm bảo hương vị trà: Do trà mộc, theo thuyết âm dương ngũ hành kim khắc mộc, dùng ấm có lưới kim loại làm hương vị trà, làm nước trà sau pha có mùi kim loại o Lưới gốm rẻ bỏ sau sử dụng tương tự túi lọc Hơn nữa, gốm mang màu sắc truyền thống dân tộc Bên cạnh trì cách đóng gói truyền thống nhằm giữ nhóm khách hàng truyền thống thương hiệu Trà Bà Tụng Mặt khác, phương thức tiến hành Marketing bán sản phẩm, dự án xây dựng cửa hàng giới thiệu sản phẩm gắn liền với giới thiệu văn hoá Việt Nam (Chi tiết trình bày phần kế hoạch Marketing) Nhằm lấy trà Bà Tụng làm cầu nối đưa văn hoá truyền thống Việt Nam đến với quần chúng nhờ văn hoá làm cầu nối sản phẩm Trà Bà Tụng đến với khách hàng b Phương thức tiến hành Bước 1: Khảo sát xây dựng thẩm định dự án Bước 2: Tìm kiếm nhà đầu tư Bước 3: Liên hệ đối tác (Bao bì, nhãn mác, ấm gốm) Bước 4: Tuyển dụng nhân công sản xuất Bước 5: Tìm địa điểm xây dựng quán Trà Văn Hoá Việt Bước 6: Quảng cáo xây dựng kênh phân phối c Các bên đối tác Nhà cung cấp: - Trà nguyên liệu tẩm chưa ướp hương: Cung cấp truyền thống từ nhóm gia đình trồng sản xuất chè vùng Thái Nguyên - Ấm lưới gốm: Đặt sản xuất làng gốm Phù Lãng Bát Tràng - Bao bì in nhãn mác d Chiến lược phát triển triển vọng Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT Sứ mệnh: Khẳng định thương hiệu trà Việt văn hoá trà Việt Nam Mang văn hoá Việt Nam đến với giới Chiến lược phát triển: Từng bước mở rộng thị trường Trà Bà Tụng, xây dựng thương hiệu quốc tế cốt cách văn hoá Việt Nam Mục tiêu: Dẫn đầu thương hiệu Việt sản phẩm trà truyền thống năm đầu: Chiếm lĩnh thị trường miền bắc, xây dựng hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT miền bắc bắc miền trung năm tiếp theo: Dẫn đầu thị trường nước, thiết lập hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT toàn Việt Nam (Chú ý khu vực nhiều khách nước ngoài) năm tiếp theo: Mở rộng thị trường quốc tế II Tự đánh giá tính khả thi dự án Phân tích SWOT Điểm mạnh Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT Điểm yếu - Trà Bà Tụng thương hiệu có 30 năm - Hệ thống kênh phân phối chưa có, thương hiệu trà truyền thống số Hải Dương có cửa hàng phân phối - Do sản xuất kinh doanh từ lâu nên cố định Hải Dương nhà cung cấp nguyên liệu truyền thống lượng khách - Mẫu mã bao bì chưa thiết kế hàng cố định phù hợp với thẩm mĩ đại - Tên thương hiệu “Bà Tụng” mang lại cách - Kiến thức kỹ quản lý gọi truyền thống tạo cảm giác tin tưởng vào thương doanh nghiệp chủ sở hữu thương hiệu cổ truyền hiệu chưa có hệ thống - Ý tưởng sản phẩm có phần cải tiến cách pha chế - Tiềm lực tài khơng mạnh nhanh chóng phù hợp với xã hội đại (Dùng lưới lọc gốm nhằm bảo toàn hương vị trà rút ngắn thời gian pha chế) Cơ hội Thách thức - Quy mô thị trường nước rộng lớn gần - Sự cạnh tranh sản phẩm trà bỏ ngỏ sản phẩm trà hương vị truyền thống túi lọc với phong cách đại hệ - Thương hiệu trà Việt Nam truyền thống chưa có (Mới thống phân phối rộng có thương hiệu địa phương Thái Nguyên, Lâm - Xã hội với lối sống đại không Đồng, Mỹ Lâm ), cách thức quảng cáo, quảng bá thị dễ dàng tiếp nhận trở lại phong cách trường nước yếu truyền thống - Trà Việt Nam xuất sang nước chủ yếu cải tiến phù hợp dạng trà thơ sơ chế, chưa có thương hiệu - Sự cạnh tranh hệ thống quán mạnh Việt Nam Trà Tiên công ty cà phê Trung Nguyên Từ phân tích mơ hình SWOT trên, nhóm lập dự án tự đánh giá dự án khả thi với nguồn vốn đầu tư ban đầu không cao (Tài sản cố định + vốn lưu động = 500 triệu VNĐ) {chi tiết phần kế hoạch tài chính}, để giải thách thức thị trường không dễ dàng cần tinh tế trước nhu cầu khách hàng hưởng thụ văn hoá quan trọng sản phẩm (Giá trị cảm nhận quan trọng giá trị sử dụng), điểm mạnh thương hiệu sản phẩm độc đáo điểm yếu doanh nghiệp khắc phục nhiều cách III Kế hoạch kinh doanh Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT Kế hoạch Marketing Mix a Kế hoạch sản phẩm (Product) Các sản phẩm Trà thương hiệu Bà Tụng: - Trà Bà Tụng hương Sói gói truyền thống: Gói nhỏ từ 100g-200g, đóng gói hộp màu hồng đỏ - Trà Bà Tụng hương Sói gói lưới gốm: Mỗi lưới gốm có lượng trà vừa đủ cho ấm (Ấm thiết kế phù hợp với lưới gốm) Ấm tặng cho khách hàng đăng ký mua lượng hàng cố định bán cho khách hàng ngẫu nhiên mua Trà với giá khơng tính lãi b Kế hoạch giá (Price) - Giá thị trường trung bình (Khảo sát Hà Nội) o Trà đặc biệt: 10.000 – 20.000VNĐ/100g o Trà loại I: 5000VNĐ/100g o Trà túi lọc Lipton: 20.000VND/hộp 20 túi - Giá thành sản xuất (Đã tính đóng gói): o Trà loại I: 3.963VNĐ/100g o Cách đóng gói lưới gốm: 5500VND/100g (10g/ấm) (chi phí lưới gốm 1500VND/100g) - Định giá bán: Phương pháp định giá cạnh tranh thời gian đầu, sau định giá bán linh hoạt tuỳ theo kênh phân phối cách thức phân phối qua hình thức chiết khấu đại lý Trên sở giá thành sản xuất giá sản phẩm tương tự thị trường, định định giá thành giai đoạn: o Giai đoạn xây dựng thương hiệu, định vị thị trường (Năm thứ nhất):  Trà Bà Tụng : 5000VNĐ/100g (Bằng giá thị trường)  Cách đóng gói mới: 7000VND/hộp 100g (gồm 10 lưới gốm, 10g/lưới) {Giá cạnh tranh với Trà túi lọc 20.000VND/hộp 20 túi} o Giai đoạn thương hiệu định vị thị trường (năm thứ 2) 10 Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT Giai đoạn đầu tư: Xây dựng thuê nhà xưởng, lắp đạt máy móc, xây dựng kênh phân phối, quảng cáo sản phẩm - Xây dựng lắp đặt Tìm th nhà - Tài xưởng, cửa hàng - Quyết định mua thuật lắp đặt máy móc, - Chuyên gia tư vấn quản lý Chuyên gia giám sát kỹ trang thiết bị - Trang trí, quảng cáo QUÁN TRÀ VIỆT - Tuyển quản lý Khai thác năm 1: Định vị thương hiệu Xây dựng thương hiệu - Quảng cáo xúc tiến bán hàng - - Tài - Nhân lực tuyển dụng Ổn định sản xuất Khai thác năm 2: Mở rộng thị trường, bảo vệ nâng cao giá trị thương hiệu Mở rộng thị trường Mở rộng củng cố kênh phân phối - - Kênh phân phối xây dựng Mở rộng kênh quảng cáo quảng bá sản phẩm - Tài Khai thác năm 3: Ổn định thị trường, bảo vệ giá trị thương hiệu - Củng cố kênh phân phối, đổi sách bán hàng Ổn định thị trường - - - Kênh phân phối xây dựng Tiếp tục đầu tư cho quảng cáo - Kênh quảng cáo Chuẩn bị đầu tư phát - Tài triển thương hiệu ngồi nước * Huy động nguồn lực tài tham khảo phần kế hoạch tài 15 tháng Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT Phụ lục BẢNG TÍNH CHI PHÍ KINH DOANH VÀ GIÁ THÀNH SẢN PHẨM (ước tính cho sản lượng bình qn 20tấn/tháng) Chi phí cố định sở sản xuất (Tính theo tháng) STT Nội dung Số lượng Đơn giá Thành tiền Lương quản lý 1500000 12000000 Lương nhân viên 600000 3600000 Bảo dưỡng máy móc 500000 500000 Thuê xưởng , trụ sở 3000000 3000000 Tiền điện - nước - điện thoại 500000 500000 Tiền bảo hiểm 1000000 1000000 Chi phí văn phịng 500000 500000 Thuế môn 200000 200000 Khấu hao Ghi 2255333.3 2255333.3 TSCĐ/10x12tháng 10 Lãi suất tiền vay 3000000 3000000 Tiền vay: 150 triệu 11 Các chi phí khác 1000000 1000000 Tổng cộng 27555333 Chi phí biến đổi sở sản xuất (Tính theo tháng) STT Số lượng Nội dung Chè sơ chế (kg) Bao bì Chi phí vận chuyển bán 30 Chi phí marketing Chi phí R&D 1000000 1000000 Điện - nước sản xuất 1000000 1000000 Chi phí lưu kho 5000000 5000000 Chi phí phát sinh 1000000 1000000 20000 Đơn giá Thành tiền 27000 540000000 200000 350 70000000 400000 12000000 135000000 135000000 25% chi phí chè sơ chế Tổng cộng 765000000 Giá thành sản phẩm (100g) = Định giá bán 100g trà Ghi = 3962.777 (=Tổng chi phí/số lượng sản phẩm) 5000 (Giá thành sản xuất x 1.2) 16 Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT Phụ lục DỰ TOÁN TÀI SẢN CỐ ĐỊNH Cơ sở sản xuất STT Nội dung Cân kiểm tra Dây chuyền đóng gói Xe tải Trang thiết bị khác Tổng cộng Số lượng 1 Đơn giá Thành tiền Ghi 70000 140000 70000000 70000000 100000000 100000000 1000000 1000000 171140000 Trụ sở doanh nghiệp cửa hàng giới thiệu sản phẩm STT Nội dung Số lượng Đơn giá Thành tiền Máy thu ngân 1000000 1000000 Máy vi tính 5000000 25000000 Chi phí tạo kênh phân phối 50000000 50000000 Tủ trưng bày sản phẩm 2000000 2000000 Máy điều hoà 3000000 3000000 Bàn ghế giao dịch 5000000 5000000 Bàn ghế giám đốc 1000000 1000000 Bàn ghế nhân viên 500000 2000000 Tủ hồ sơ 500000 500000 10 Trang thiết bị nghiên cứu 5000000 5000000 11 Điện thoại - Fax 2000000 2000000 12 Chi phí đăng ký kinh doanh 1000000 1000000 13 Trang thiết bị khác 2000000 2000000 Tổng cộng 99500000 QUÁN TRÀ VIỆT STT Nội dung Máy vi tính Máy thu ngân Trang thiết bị âm Quầy bar Máy điều hoà Bàn ghế uống trà Bàn làm việc Dụng cụ pha chế Tủ lạnh - bếp ga 10 Ấm chén 11 Trang trí quán 12 Trang thiết bị khác Tổng cộng Tổng vốn đầu tư tài sản cố định = Số lượng 1 1 30 1 30 1 Đơn giá Thành tiền 5000000 5000000 1000000 1000000 5000000 5000000 700000 700000 3000000 6000000 200000 6000000 500000 1000000 1000000 1000000 5000000 5000000 50000 1500000 10000000 10000000 2000000 2000000 44200000 3.15E+08 (Tài sản cố định) 17 Ghi Ghi Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT Phụ lục 3a BẢNG TÍNH CHI PHÍ KINH DOANH VÀ GIÁ THÀNH SẢN PHẨM Năm thứ 1: Mục tiêu sản xuất: Đạt sản lượng 15 tấn/tháng Mục tiêu lợi nhuận ròng 30 triệu Mục tiêu QUÁN TRÀ VIỆT: Đạt 200ấm/ngày Chi phí cố định sở sản xuất (Tính theo tháng) STT Nội dung Số lượng Lương quản lý Lương nhân viên Bảo dưỡng máy móc Thuê xưởng , trụ sở Tiền điện - nước - điện thoại Tiền bảo hiểm Chi phí văn phịng Thuế mơn Khấu hao 10 Lãi suất tiền vay 11 Các chi phí khác Tổng cộng Đơn giá 1500000 600000 500000 3000000 500000 1000000 500000 200000 2255333.3 5000000 1000000 Thành tiền Ghi 12000000 2400000 500000 3000000 500000 1000000 500000 200000 2255333.333 TSCĐ/10x12tháng 5000000 Tiền vay: 250 triệu 1000000 28355333.33 Chi phí biến đổi sở sản xuất (Tính theo tháng) STT Nội dung Số lượng Chè sơ chế (kg) 15000 Bao bì 150000 Chi phí vận chuyển bán 15 Chi phí marketing Chi phí R&D Điện - nước sản xuất Chi phí lưu kho Chi phí phát sinh Tổng cộng Đơn giá 27000 350 400000 81000000 1000000 500000 2000000 1000000 Thành tiền Ghi 405000000 52500000 6000000 81000000 20% chi phí chè sơ chế 1000000 500000 2000000 1000000 549000000 Chi phí kinh doanh QUÁN TRÀ VIỆT STT Nội dung Số lượng Đơn giá Thành tiền Ghi Lương quản lý 2500000 2500000 Lương nhân viên 12 700000 8400000 Thuê mặt 6000000 6000000 Tiền điện - nước - điện thoại 2000000 2000000 Tiền bảo hiểm 500000 500000 Thuế môn 200000 200000 Khấu hao 1841666.7 1841666.667 Khấu hao năm 10 Chi phí nguyên liệu 30 90000 2700000 11 Các chi phí khác 5000000 5000000 Tổng cộng 29141666.67 (Các sản phẩm khác bán kèm trà coi hoà vốn) Dự báo lượng hàng bán = 200 ấm/ ngày Giá thành ấm trà = 4856.9444 Định giá bán ấm trà = 6071.1806 (Giá thành sản xuất x 1.25) 18 Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT Giá thành sản phẩm (100g)= Định giá bán 100g trà = 3849.0356 (=Tổng chi phí/số lượng sản phẩm) 5003.7462 (Giá thành sản xuất x 1.3) Phụ lục 4a BẢNG TÍNH CHI PHÍ KINH DOANH VÀ GIÁ THÀNH SẢN PHẨM Năm thứ 2: Mục tiêu sản xuất: Đạt sản lượng 30 tấn/tháng Mục tiêu lợi nhuận ròng 350iệu Mục tiêu QUÁN TRÀ VIỆT: Đạt 300ấm/ngày Chi phí cố định sở sản xuất (Tính theo tháng) STT Nội dung Số lượng Đơn giá Lương quản lý 2000000 Lương nhân viên 600000 Bảo dưỡng máy móc 500000 Thuê xưởng , trụ sở 3000000 Tiền điện - nước - điện thoại 500000 Tiền bảo hiểm 1000000 Chi phí văn phịng 500000 Thuế môn 200000 Khấu hao 2255333.3 10 Lãi suất tiền vay 5000000 11 Các chi phí khác 1000000 Tổng cộng Thành tiền 16000000 3600000 500000 3000000 500000 1000000 500000 200000 2255333.33 5000000 1000000 33555333.3 Chi phí biến đổi sở sản xuất (Tính theo tháng) STT Nội dung Số lượng Đơn giá 30000 Chè sơ chế (kg) 28000 300000 Bao bì 350 20 Chi phí vận chuyển bán 400000 Chi phí marketing 168000000 Chi phí R&D 2000000 Điện - nước sản xuất 1000000 Chi phí lưu kho 4000000 Chi phí phát sinh 2000000 Tổng cộng Thành tiền 840000000 105000000 8000000 168000000 2000000 1000000 4000000 2000000 1130000000 Chi phí kinh doanh QUÁN TRÀ VIỆT STT Nội dung Số lượng 1 Lương quản lý 16 Lương nhân viên Thuê mặt Tiền điện - nước - điện thoại Tiền bảo hiểm Thuế mơn Khấu hao 30 10 Chi phí nguyên liệu 11 Các chi phí khác Thành tiền 2500000 11200000 6000000 2000000 500000 200000 1841666.67 4500000 7000000 Đơn giá 2500000 700000 6000000 2000000 500000 200000 1841666.7 150000 7000000 19 Ghi TSCĐ/10x12tháng Tiền vay: 250 triệu Ghi 20% chi phí chè sơ chế Ghi Khấu hao năm Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT Tổng cộng 35741666.7 Giá thành ấm trà = 3971.296 Định giá bán ấm trà = 5956.944 (Giá thành sản xuất x 1.5) Giá thành sản phẩm (100g)= Định giá bán 100g trà = 3878.518 (=Tổng chi phí/số lượng sản phẩm) 4848.147 (Giá thành sản xuất x 1.25) Phụ lục 5a BẢNG TÍNH CHI PHÍ KINH DOANH VÀ GIÁ THÀNH SẢN PHẨM Năm thứ 3: Mục tiêu sản xuất: Đạt sản lượng 45 tấn/tháng Mục tiêu lợi nhuận ròng 450 triệu Mục tiêu QUÁN TRÀ VIỆT: mở thêm sở Chi phí cố định sở sản xuất (Tính theo tháng) STT Nội dung Số lượng Đơn giá Lương quản lý 2500000 Lương nhân viên 10 900000 Bảo dưỡng máy móc 1000000 Thuê xưởng , trụ sở 3000000 Tiền điện - nước - điện thoại 1000000 Tiền bảo hiểm 1000000 Chi phí văn phịng 500000 Thuế mơn 200000 Khấu hao 2255333.3 10 Lãi suất tiền vay 5000000 11 Các chi phí khác 5000000 Tổng cộng Chi phí biến đổi sở sản xuất (Tính theo tháng) STT Nội dung Số lượng Đơn giá Chè sơ chế (kg) 45000 29000 Bao bì 450000 350 Chi phí vận chuyển bán 30 500000 Chi phí marketing 326250000 Chi phí R&D 4000000 Điện - nước sản xuất 3000000 Chi phí lưu kho 4000000 Chi phí phát sinh 3000000 Tổng cộng Chi phí kinh doanh QUÁN TRÀ VIỆT STT Nội dung Số lượng Đơn giá Lương quản lý 2500000 Lương nhân viên 20 700000 Thuê mặt 6000000 Tiền điện - nước - điện thoại 2000000 Tiền bảo hiểm 500000 Thuế môn 200000 Khấu hao 1841666.7 10 Chi phí nguyên liệu 30 150000 11 Các chi phí khác 7000000 20 Thành tiền 20000000 9000000 1000000 3000000 1000000 1000000 500000 200000 2255333.33 5000000 5000000 47955333.3 Thành tiền 1305000000 157500000 15000000 326250000 4000000 3000000 4000000 3000000 1817750000 Thành tiền 2500000 14000000 6000000 2000000 500000 200000 1841666.67 4500000 7000000 Ghi TSCĐ/10x12tháng Tiền vay: 250 triệu Ghi 25% chi phí chè sơ chế Ghi Khấu hao năm ... Trà Việt lợi nhuận quán Dự kiến sau năm triển khai dự 11 Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT án tiếp tục mở quán tương tự địa bàn... triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT Điểm yếu - Trà Bà Tụng thương hiệu có 30 năm - Hệ thống kênh phân phối chưa có, thương hiệu trà truyền thống. . .Dự án phát triển văn hoá Trà Việt thương hiệu Trà Bà Tụng Qua kênh phân phối hệ thống QUÁN TRÀ VIỆT ii Tiềm sản xuất chè Việt Nam Việt Nam nằm top 10 quốc gia có ngành trà phát triển giới (Việt