24 SCIENCE & TECHNOLOGY DEVELOPMENT, Vol 20, No Q3 2017 Tóm tắt—Mục tiêu của bài viết này là các nhân tố tác động đến tỷ lệ giảm giá trong đấu thầu trên địa bàn tỉnh Cà Mau của các chủ đầu tư tổ chứ[.]
24 SCIENCE & TECHNOLOGY DEVELOPMENT, Vol 20, No Q3 - 2017 Các nhân tố tác động đến tỷ lệ giảm giá đấu thầu địa bàn tỉnh Cà Mau Nguyễn Phƣớc Hồng Tóm tắt—Mục tiêu viết nhân tố tác động đến tỷ lệ giảm giá đấu thầu địa bàn tỉnh Cà Mau chủ đầu tư tổ chức đấu thầu, viết sử dụng Lý thuyết thông tin bất cân xứng Akerlof (1970), để phát triển giả thuyết nghiên cứu liên quan Nghiên cứu sử dụng liệu thứ cấp từ 500 (giai đoạn 2009-2016) gói thầu chủ đầu tư địa bàn tỉnh Cà Mau sử dụng mơ hình hồi quy bội để kiểm định khả tương quan Từ kết phân tích hồi quy cho biết số lượng nhà thầu tham dự (N), nguồn vốn bố trí cho gói thầu (C), chủ đầu tư (O) tổng mức đầu tư (TI) có tác động chiều lên tỷ lệ giảm giá (RR) Đồng thời, yếu tố người phê duyệt kết đấu thầu (D) thời gian thực hợp đồng (CT) có tác động ngược chiều với tỷ lệ giảm giá (RR) Bên cạnh đó, yếu tố loại cơng trình (GP) khơng có tác động đến tỷ lệ giảm giá (RR) Bài viết cung cấp hàm ý sách góp phần nâng cao hiệu cơng tác đấu thầu nhằm quản lý tốt vốn đầu tư công, đồng thời đề xuất khuyến nghị đến quan quản lý, hệ thống khung pháp lý đầu tư cơng Từ khóa—Đấu thầu, đầu tư cơng, khung pháp lý, tỉnh Cà Mau GIỚI THIỆU ỈNH Cà Mau thuộc vùng Đồng sông Cửu Long, nhiều năm qua địa bàn có nhiều cơng trình trọng điểm đƣợc đầu tƣ nguồn vốn Trung ƣơng, vốn địa phƣơng, nguồn vốn khác Trong giai đoạn từ (2010 – 2016) tốc độ tăng trƣởng kinh tế nông lâm ngƣ nghiệp bình quân thời kỳ 2010 - 2016 6,8%/năm Các ngành cơng nghiệp - xây dựng tăng bình qn 15,03%; tăng trƣởng kinh tế nhanh thời gian qua góp phần nâng cao thu nhập cho ngƣời dân tỉnh Riêng lĩnh vực đầu tƣ công 07 năm, từ năm 2010 đến năm 2016 có 4.695 gói thầu đƣợc tổ chức đấu thầu; đấu thầu rộng rãi T Bài nhận ngày 17 tháng 05 năm 2017, hoàn chỉnh sửa chữa ngày 13 tháng 06 năm 2017 Tác giả Nguyễn Phƣớc Hồng cơng tác Sở Xây dựng tỉnh Cà Mau, (email: hoangsxd26@gmail.com) 1.201 gói hình thức khác mà chủ yếu định thầu 3.494 gói thầu Với tổng giá gói thầu 7.125 tỷ đồng, tổng giá trúng thầu 6.546 tỷ đồng, tiết kiệm đƣợc 579 tỷ đồng, tƣơng đƣơng tỷ lệ giảm giá chung 8,1% Tuy nhiên, định phê duyệt kế hoạch đấu thầu ngƣời có thẩm quyền trƣờng hợp áp dụng hình thức định thầu có u cầu chủ đầu tƣ giảm giá theo tỷ lệ từ 3%-15% (có trƣờng hợp cá biệt giảm tới 51%) tùy theo gói thầu Vì vậy, tính riêng tỷ lệ giảm giá gói thầu đấu thầu rộng rãi 7,9% tỷ lệ giảm giá gói thầu áp dụng hình thức định thầu 8,6 % (Báo Sở Kế hoạch Đầu tƣ, 2010 - 2016) Qua mang lại nhiều kết tích cực phát triển kinh tế - xã hội đất nƣớc nói chung, địa bàn tỉnh Cà Mau nói riêng vô quan trọng mang lại thành to lớn, tạo điều kiện thu hút vốn đầu tƣ nƣớc nƣớc ngoài, thúc đẩy kinh tế tăng trƣởng với tốc độ cao, nâng cao mức sống cho ngƣời dân, ổn định kinh tế vĩ mơ đóng góp đáng kễ vào lĩnh vực xóa đói giảm nghèo Công tác đấu thầu khâu nhỏ đầu tƣ cơng nhƣng góp phần quan trọng cơng tác quản lý vốn đầu tƣ, tiết kiệm nguồn ngân sách Nhà nƣớc, góp phần đẩy nhanh chuyển dịch cấu kinh tế, tạo cơng ăn việc làm, góp phần cố kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội địa bàn tỉnh Estache, Antonio Atsushi Limi (2008), nghiên cứu đến lợi ích cạnh tranh đấu thầu dự án đầu tƣ xây dựng sở hạ tầng qui mô lớn, sử dụng nguồn vốn ODA giai đoạn 1997-2007, cho tăng tối đa mức độ cạnh tranh đấu thầu, nƣớc phát triển tiết kiệm đƣợc 8,2% chi phí đầu tƣ dự án phát triển hạ tầng Nghiên cứu rằng, số lƣợng nhà thầu tối ƣu cho dự án xây dựng đƣờng giao thơng cấp nƣớc 07 nhà thầu, dự án điện cần 03 nhà thầu đảm bảo tính cạnh tranh Về mặt học thuật, Lý thuyết ngƣời đại diện Akerlof (1970), lý thuyết để giải thích hành vi che đậy thơng tin ngƣời TẠP CHÍ PHÁT TRIỂN KH & CN, TẬP 20, SỐ Q3 - 2017 mua ngƣời bán dẫn đến thông tin bị hạn chế, mập mờ, ngƣời mua khơng có thơng tin xác thực, đầy đủ kịp thời nên trả giá thấp giá trị đích thực hàng hóa Hậu ngƣời bán khơng cịn động lực để sản xuất hàng có giá trị có xu hƣớng cung cấp sản phẩm có chất lƣợng thấp chất lƣợng trung bình thị trƣờng Kết thị trƣờng lại sản phẩm chất lƣợng xấu, hàng tốt bị loại bỏ, dẫn đến lựa chọn bất lợi (adverse selection) cho hai bên Nhƣ vậy, tƣợng lựa chọn bất lợi cản trở việc giao dịch sở hai bên có lợi Thơng tin bất cân xứng cịn gây tƣợng tâm lý ỉ lại (moral hazard) sau hợp đồng đƣợc giao kết nhƣng bên có hành động che đậy thơng tin mà bên khó lịng kiểm sốt, muốn kiểm sốt phải tốn chi phí Nghiên cứu tập trung vào giải mục tiêu sau: + Đánh giá tình hình đầu tƣ cơng đấu thầu Cà Mau nhƣ nào? + Phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến mức độ giảm giá thầu quy định giảm giá thầu địa bàn tỉnh Cà Mau? + Đề xuất số khuyến nghị cho quan hữu quan nhằm thực tốt công tác đấu thầu địa bàn tỉnh Cà Mau; CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC GIẢ THUYẾT Lý thuyết thông tin bất cân xứng (Akerlof, 1970) cho rằng, thông tin bất cân xứng xảy trƣớc tiến hành ký kết hợp đồng Các bên tham gia giao dịch cố tình che đậy thơng tin v.v Hậu ngƣời bán khơng cịn động lực để sản xuất hàng có giá trị có xu hƣớng cung cấp sản phẩm có chất lƣợng thấp chất lƣợng trung bình thị trƣờng Kết thị trƣờng lại sản phẩm chất lƣợng xấu, hàng tốt bị loại bỏ, dẫn đến lựa chọn bất lợi (adverse selection) cho hai bên Nhƣ vậy, tƣợng lựa chọn bất lợi cản trở việc giao dịch sở hai bên có lợi Thơng tin bất cân xứng gây tƣợng tâm lý ỷ lại (moral hazard) Từ làm cho giao dịch hai bên không đạt đƣợc hiệu cách tốt nhất, giao dịch nhƣ đấu thầu, từ tỷ lệ giảm giá phần bị ảnh hƣởng thông tin bị che đậy Các nghiên cứu thực nghiệm đề cập đến kênh truyền dẫn sách cơng đến tăng trƣởng kinh tế Afonso & cộng (2005), đề xuất kênh truyền dẫn chính: (i) khn khổ thể chế; (ii) Hệ thống thuế; (iii) Các sách ổn định kinh tế vĩ mơ; (iv) Chi tiêu công (nhƣ đầu tƣ 25 giáo dục, sở hạ tầng, quốc phòng, thủy lợi, viễn thơng, trƣờng học v.v) Một số sách tài khóa tạo tăng trƣởng dài hạn, nhƣ mô hình nội sinh đại, chi tiêu cơng yếu tố tạo tăng trƣởng kinh tế (Zaler & Durnecker, 2003) Một nguyên nhân thúc đẩy kinh tế phát triển bền vững việc nâng cao hiệu mặt, riêng lĩnh vực đầu tƣ công, nhằm xác định đƣợc suất biên đầu tƣ cơng ảnh hƣởng lên phát triển kinh tế xã hội Nghiên cứu (Barro, 1990a) dựa mơ hình tăng trƣởng nội sinh, kết cho thấy đầu tƣ công hiệu quả, dẫn đến tăng trƣởng kinh tế dài hạn cách làm tăng lợi nhuận từ yếu tố sản xuất Trình độ quản lý cán tất yếu dẫn đến hiệu đầu tƣ tham nhũng đầu tƣ công nói chung, hay nói riêng lĩnh vực xây dựng sở hạ tầng, thủy lợi, y tế, nông nghiệp, trƣờng học v.v, làm giảm chất lƣợng hiệu vốn đầu tƣ công, hay dẫn đến công trình chất lƣợng, từ làm giảm động nhà đầu tƣ hay doanh nghiệp nƣớc (Chakraborty & Dabla-Norris, 2009) Song song Nghiên cứu Nguyễn Minh Triệc (2011), sử dụng biến nghiên cứu đặc điểm cơng trình nhƣ diện tích sàn cơng trình (WKAREA), số tầng (WKFLOOR), thời gian thi công (WKDUR), số hạng mục phụ cơng trình kèm theo cơng trình (WKSUB), loại cơng trình, số nhà thầu nhân tố tác động đến giá dự thầu Thêm vào nghiên cứu Vũ Quang Lãm (2010) nói chủ đầu tƣ có 02 loại (1) ban quản lý dự án chuyên nghiệp, (2) đơn vị sử dụng tài sản sau đầu tƣ, Nguyễn Trần Thanh Trung (2010) Kết nghiên cứu nhóm rủi ro sau: (1) rủi ro thủ tục, hồ sơ pháp lý, (2) rủi ro mặt kinh tế kỹ thuật, (3) rủi ro mặt tài chính, (4) rủi ro nhà thầu thực gói thầu Tác giả nhận định đặc điểm quan quản lý: ngƣời phê duyệt kết đấu thầu chủ đầu tƣ có vai trò định ảnh hƣởng đến rủi ro hoạt động đấu thầu nhƣ tác động đến tỷ lệ giảm giá giá đấu thầu đầu tƣ cơng Ngồi Estache, Antonio Atsushi Limi (2008), nghiên cứu dự án đầu tƣ ODA sở hạ tầng nhằm giảm chi phí đơn vị đầu tƣ sở hạ tầng, Boehm, Frédéric Olaya (2006), nghiên cứu vấn đề tham nhũng hoạt động đấu thầu lĩnh vực đầu tƣ công vai trị việc minh bạch q tình đấu giá Nghiên cứu làm rõ ảnh hƣởng tiêu cực tham nhũng chế quản lý nhà nƣớc không minh bạch hoạt 26 SCIENCE & TECHNOLOGY DEVELOPMENT, Vol 20, No Q3 - 2017 động đấu thầu lĩnh vực đầu tƣ cơng thơng qua phân tích trƣờng hợp thực tế Argentina Columbia 2.1 Tỷ lệ nhà thầu tham gia đấu thầu Đa số nghiên cứu thực nghiệm ƣớc lƣợng giá thầu sử dụng yếu tố số lƣợng nhà thầu làm yếu tố để định lƣợng tính cạnh tranh tác động lên giá thầu Kết nghiên cứu có điểm chung số lƣợng nhà thầu tham gia cạnh tranh tăng lên tác động làm giảm giá dự thầu, tác động khác tùy theo lĩnh vực Tại tỉnh Cà Mau, gói thầu đấu thầu theo hình thức đấu thầu giai đoạn khơng sơ tuyển nhà thầu khơng có thơng tin thức biết đƣợc có nhà thầu khác tham gia cạnh tranh với Khi đó, nhà thầu ƣớc lƣợng số nhà thầu tham gia sở thơng tin thức từ thơng báo mời thầu số thơng tin khơng thức khác Vì vậy, thực chất biến số lƣợng nhà thầu tham gia dự thầu biến nội sinh mơ hình hồi quy hai giai đoạn, đƣợc ƣớc lƣợng từ biến ngoại sinh khác Tuy nhiên, để đơn giản, nghiên cứu này bổ sung giả định ƣớc lƣợng nhà thầu biến số lƣợng nhà thầu tham gia đấu thầu khơng có sai biệt đáng kể so với thực tế Khi đó, biến số lƣợng nhà thầu tham dự đƣợc lấy từ giá trị thực tế đƣợc xem nhƣ biến ngoại sinh Và vấn đề khác, theo nghiên cứu trƣớc nhƣ Estache Iimi (2008), Nguyễn Minh Triệc (2011), cho mối quan hệ số lƣợng nhà thầu với giá thầu ngƣợc chiều số lƣợng nhà thầu tăng tỷ lệ giảm giá tăng Mối quan hệ nhằm kiểm định mức tối ƣu số lƣợng nhà thầu tham dự với tỷ lệ giảm giá Giả thuyết 1: Số lượng nhà thầu tham dự tác động ngược chiều với giá dự thầu hay nói cách khác có tác động chiều với tỷ lệ giảm giá 2.2 Tỷ lệ vốn bố trí cho đầu tư công Tại tỉnh Cà Mau, tham gia đấu thầu, nhà thầu nhiều biết đƣợc nguồn vốn bố trí cho gói thầu từ thơng tin hồ sơ mời thầu từ chủ đầu tƣ đƣợc cấp thẩm quyền phê duyệt Trong số gói thầu mà nguồn vốn bố trí khơng đủ vốn chƣa đƣợc bố trí hồ sơ mời thầu có quy định điều kiện toán Điều kiện toán chủ yếu yêu cầu nhà thầu cam kết thi công tiến độ cơng trình chấp nhận điều kiện toán theo kế hoạch vốn đƣợc giao theo kế hoạch pân khai Sở kế hoạch Đầu tƣ Sở Tài Khi khơng có vốn nguồn vốn tốn khơng kịp tiến độ nhà thầu phải chấp nhận thêm rủi ro chịu thêm số chi phí khác thời gian chờ tốn Đối với nhà thầu, kinh doanh mục đích lợi nhuận, giá thầu tăng lên phải tính chi phí tăng thêm dự phịng rủi ro Vì vậy, giả thuyết nghiên cứu nguồn vốn đƣợc đặt nhƣ sau Giả thuyết 2: Có tác động chiều nguồn vốn bố trí cho gói thầu đến tỷ lệ giảm giá 2.3 Sự khác biệt người phê duyệt kết xét thầu Khi Luật đấu thầu đƣợc ban hành lần có hiệu lực thi hành từ ngày 1/4/2006 ngƣời có thẩm quyền (UBND tỉnh) ngƣời phê duyệt hồ sơ mời thầu kết đấu thầu UBND tỉnh Cà Mau uỷ quyền cho Sở kế hoạch & Đầu tƣ thực Trƣớc ngƣời có thẩm quyền phê duyệt hồ sơ phải đƣợc quan quản lý đấu thầu địa phƣơng (Sở Kế hoạch Đầu tƣ) thẩm định Tuy nhiên, đến ngày 1/8/2009 đến chủ đầu tƣ ngƣời thẩm định phê duyệt hồ sơ nêu Đây phân cấp, thay đổi chế lớn lĩnh vực đấu thầu Một thay đổi chế quản lý phải có sở pháp lý để chứng minh đƣợc việc thay đổi phải có hiệu trƣớc Một sở cho rằng, việc giao quyền cho chủ đầu tƣ giúp chủ đầu tƣ tự chủ hơn, đặc biệt đƣợc giao quyền với phải chịu trách nhiệm cao Bên cạnh giảm bớt thủ tục hành rút ngắn thời gian hoàn thành bƣớc thực đấu thầu Tuy nhiên, có ý kiến lo ngại việc giao tồn quyền cho chủ đầu tƣ mà khơng có chế kiểm sốt rõ ràng, với lực số chủ đầu tƣ yếu phát sinh thêm tiêu cực, giảm hiệu đấu thầu Ví dụ cho cho vấn đề nhƣ sau, trƣớc chủ đầu tƣ ngƣời đƣợc giao tự thẩm định, thẩm tra, phê duyệt hồ sơ thiết kế vẽ thi cơng – dự tốn nhƣng Nghị định số 15/2013/NĐ-CP ngày 06/02/2013 Chính phủ có hiệu lực thi hành từ ngày 15/4/2013 cơng trình xây dựng từ cấp III trở lên chủ đầu tƣ phải trình Sở chuyên ngành thẩm tra thiết kế vẽ thi cơng – dự tốn (trở lại vai trò quản lý nhà nƣớc thực dự án đầu tƣ công) Từ lý nêu trên, giả thuyết nghiên cứu ngƣời phê duyệt kết đấu thầu đƣợc đặt nhƣ sau Giả thuyết 3: Có khác tỷ lệ giảm giá thay đổi người phê duyệt kết đấu thầu giai đoạn chủ đầu tư phê duyệt kết đấu thầu có tỷ lệ giảm giá cao TẠP CHÍ PHÁT TRIỂN KH & CN, TẬP 20, SỐ Q3 - 2017 2.4 Chủ đầu tư Theo nghiên cứu Vũ Quang Lãm (2010), Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến quản lý dự án đầu tƣ công - trƣờng hợp Thành phố Hồ Chí Minh cho rằng, chủ đầu tƣ nhân tố trọng tâm mang tính định công tác quản lý dự án đầu tƣ công Cũng nghiên cứu trên, chủ đầu tƣ có 02 loại (1) Ban quản lý dự án chuyên nghiệp, (2) đơn vị sử dụng tài sản sau đầu tƣ (trƣờng học, bệnh viện ) Ở tỉnh Cà Mau, chủ đầu tƣ chủ yếu đơn vị quản lý nhà nƣớc; cụ thể Giám đốc sở Xây dựng, Giao thông Vận tải, Công thƣơng, Nông nhiệp & Phát triển nông thôn, Văn hóa Thể thao Du lịch, Giáo dục Đào tạo, Y tế, Lao động – Thƣơng binh Xã hội, Chủ tịch UBND huyện thành phố Cà Mau số đơn vị khác (gọi chung chủ đầu tƣ khác) Vì vậy, đơn vị lấy máy hành vào quy trình đấu thầu Có thể phân biệt hai trƣờng hợp nhƣ sau: Trường hợp 1: Chủ đầu tƣ Sở ban ngành cấp tỉnh luật đấu thầu quy định Sở, ban ngành tỉnh đƣợc giao làm chủ đầu tƣ thành lập Ban QLDA để thay mặt chủ đầu tƣ điều hành cơng việc Có Sở thành lập Ban có Sở thành lập nhiều Ban QLDA Riêng phần đấu thầu, Sở có quy trình giống (Nghị định số 85/2009/NĐ-CP) Trường hợp 2: Chủ đầu tƣ UBND huyện thành phố Cà Mau, UBND huyện thành phố Cà Mau làm chủ đầu tƣ thành lập Ban QLDA để quản lý dự án Khi đó, Ban QLDA bên mời thầu (chỉ có cá biệt UBND huyện làm bên mời thầu) Việc lập hồ sơ mời thầu đánh giá kết đấu thầu thuê đơn vị tƣ vấn thực (Nghị định số 85/2009/NĐ-CP) Tại bƣớc phê duyệt hồ sơ mời thầu (HSMT) kết đấu thầu (KQĐT) cấp Sở sau phịng chun mơn thẩm định trình trực tiếp chủ đầu tƣ phê duyệt Còn UBND huyện thành phố Phịng Tài – Kế hoạch trình Văn phịng UBND – Văn phịng UBND trình chủ đầu tƣ phê duyệt Vì vậy, cấp huyện phải tăng bƣớc thủ tục hành so với cấp Sở Do đó, thời gian cấp huyện thực kéo dài thêm tính bảo mật đấu thầu khơng cao (theo quy định tài liệu có liên quan đến đấu thầu trƣớc thời điểm công bố định trúng thầu phải đƣợc xử lý theo quy định hồ sơ “Mật”) Về nhân lực cấp sở cấp huyện so sánh trực tiếp nhƣng nhìn chung, lực cán cấp sở tốt so với cấp 27 huyện Khi đó, triển khai cơng việc cấp Sở làm tốt Giả thuyết 4: Chủ đầu tư Sở ban ngành cấp tỉnh có tỷ lệ giảm giá cao so với chủ đầu tư huyện thành phố 2.5 Tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tƣ xây dựng cơng trình (sau gọi tắt tổng mức đầu tƣ) chi phí dự tính dự án Tổng mức đầu tƣ sở để chủ đầu tƣ lập kế hoạch quản lý vốn thực đầu tƣ xây dựng cơng trình (Điều Nghị định 112/2009/NĐCP ngày 14/12/2009 Chính phủ) Một dự án có hạng mục nhiều hạng mục khác Khi triển khai hạng mục dự tốn hạng mục phải đƣợc lập đƣợc chủ đầu tƣ phê duyệt Cộng tồn dự tốn hạng gọi tổng dự tốn Theo quy định, tổng dự tốn khơng đƣợc lớn tổng mức đầu tƣ Theo kết nghiên cứu Nguyễn Minh Triệc (2011) ƣớc lƣợng giá thầu chuẩn hóa theo mơ hình nghiên cứu nhóm biến đặc điểm cơng trình có hai biến có ý nghĩa thống kê mức ý nghĩa dƣới 10% biến số hạng mục phụ cơng trình thời gian thực hợp đồng Trong hai biến, có biến số hạng mục phụ cơng trình góp phần vào tổng mức đầu tƣ cơng trình Và hệ số ƣớc lƣợng biến âm (-0,0024), tức tác động ngƣợc triều với giá thầu chuẩn hóa Có nghĩa số hạng mục phụ cơng trình tăng thêm đơn vị, yếu tố khác không thay đổi giá thầu chuẩn hóa giảm, đồng nghĩa với giá thầu giảm Một vấn đề khác, đa số nhà thầu địa bàn tỉnh Cà Mau doanh nghiệp có quy mơ nhỏ vừa, kinh nghiệm - lực phù hợp với cơng trình nhỏ Và gói thầu dự án thƣờng đƣợc chia nhỏ, chia thành nhiều gói thầu (giống chia thành nhiều hạng mục) Vì vậy, dự án có nhiều gói thầu chƣa thực thu hút nhiều nhà thầu tham gia cạnh tranh Từ đó, giả thuyết tổng mức đầu tƣ nghiên cứu đƣợc nêu nhƣ sau Giả thuyết 5: Tổng mức đầu tư có tác động chiều với tỷ lệ giảm giá 2.6 Thời gian thực hợp đồng Thời gian thực hợp đồng đƣợc quy định cụ thể hồ sơ mời thầu Đây thời gian tối đa để nhà thầu hồn thành cơng trình Vì vậy, dự thầu nhà thầu phải xây dựng kế hoạch tiến độ thực gói thầu thƣờng thấp thời gian quy định Nếu dự thầu với tiến độ vƣợt quy 28 SCIENCE & TECHNOLOGY DEVELOPMENT, Vol 20, No Q3 - 2017 định hồ sơ dự thầu bị loại không đƣợc xem xét.Thời gian thực hợp đồng dài gắn với gói thầu có quy mô lớn, kỹ thuật thi công phức tạp Theo mơ hình (4.3) ƣớc lƣợng giá thầu chuẩn hóa nghiên cứu Nguyễn Minh Triệt (2011), thời gian thực có tác động chiều với giá thầu Từ lý nêu trên, giả thuyết thời gian thực hợp đồng đƣợc trình bày nhƣ sau: Giả thuyết H6: Thời gian thực hợp đồng tác động ngược chiều với tỷ lệ giảm giá 2.7 Loại cơng trình Trong đấu thầu tỉnh Cà Mau có nhóm cơng trình cơng trình mua sắm trang thiết bị không gắn liền với xây lắp công trình xây dựng Đối với gói thầu thiết bị, tính thiết bị đƣợc xác định từ bƣớc lập dự án Thông thƣờng, thủ tục từ lúc lập dự án tổ chức đấu thầu thƣờng nhiều tháng có năm Vì vậy, tính thiết bị mua sắm thƣờng lỗi thời thực tế giá thiết bị thị trƣờng giảm xuống Do đó, giá dự thầu nhà thầu cung cấp thiết bị thƣờng giảm so với cơng trình xây dựng Và lý khác, thời gian thực gói thầu mua sắm trang thiết bị thƣờng ngắn thời gian thi công xây dựng cơng trình Cơng trình xây dựng phải thực trƣờng, có địa điểm cụ thể, khó thay đổi vị trí Vì vậy, dự án cơng trình xây dựng có độ rủi ro cao so với dự án mua sắm trang thiết bị Đây nguyên nhân làm giá dự thầu nhà thầu cung cấp thiết bị thƣờng giảm so với công trình xây dựng Từ lý nêu trên, giả thuyết loại cơng trình nghiên cứu nhƣ sau: Giả thuyết H7: Cơng trình mua sắm trang thiết bị có tỷ lệ giảm giá cao cơng trình xây dựng Số lƣợng nhà thầu tham dự (1) N Nguồn vốn bố trí cho gói thầu (2) C Ngƣời phê duyệt kết đấu thầu (3) D Chủ đầu tƣ (4) O Tổng mức đầu tƣ (5) TI Thời gian thực hợp đồng (6) CT Loại cơng trình (7) GP Tỷ lệ giảm giá (RR) Hình Mơ hình nghiên cứu đề xuất Nguồn: Lý thuyết thông tin bất cân xứng Akerlof, 1970 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Số liệu mẫu Trong nghiên cứu định lƣợng để kiểm định lý thuyết khoa học, chọn mẫu khâu định chất lƣợng kết nghiên cứu Trong đó, xác định kích thƣớc mẫu công việc không dễ dàng nghiên cứu khoa học Kích thƣớc mẫu cần cho nghiên cứu phụ thuộc vào nhiều yếu tố nhƣ phƣơng pháp xử lý, độ tin cậy cần thiết Hiện nhà nghiên cứu xác định kích thƣớc mẫu cần thiết thơng qua cơng thức kinh nghiệm cho phƣơng pháp xử lý Một kỹ thuật xác định cỡ mẫu dựa kinh nghiệm Green (1991) Tác giả khuyến nghị công thức xác định cỡ mẫu nghiên cứu nhƣ sau: n ≥ 50+8m Trong đó, n kích thƣớc mẫu tối thiểu cần thiết, m số biến độc lập mơ hình Giả sử áp dụng kinh nghiệm chọn mẫu Green (1991), với số biến độc lập 7, kích thƣớc mẫu nghiên cứu tối thiểu 116 quan sát Ngoài ra, Tabachnick Fidell (2007) cho rằng, kích thƣớc mẫu cần đủ lớn để kết hồi quy đƣợc thuyết phục Các tác giả đề xuất cơng thức xác định kích thƣớc mẫu dựa kinh nghiệm nhƣ sau: n ≥ 104 + m Trong đó, n kích thƣớc mẫu tối thiểu cần thiết, m số biến độc lập mô hình Áp dụng kinh nghiệm chọn mẫu theo Tabachnick Fidell (2007), với số biến độc lập 7, kích thƣớc mẫu nghiên cứu tối thiểu 111 quan sát Theo báo cáo Sở Kế hoạch Đầu tƣ tỉnh Cà mau, năm từ năm 2009 – 2016, địa bàn tỉnh có 1.201 gói thầu đƣợc tổ chức đấu thầu rộng rãi Với việc chọn mẫu thuận tiện này, tác giả thu thập đƣợc số liệu gần 500 gói thầu đƣợc tổ chức đấu thầu rộng rãi Tuy nhiên, qua phân loại sàng lọc, có 480 mẫu đạt yêu cầu để đƣa vào phân tích thống kê mơ tả, phân tích hồi quy, phƣơng pháp tổng bình phƣơng tối thiểu thơng thƣờng (Ordinary Least Squares - OLS) để kiểm định giả thuyết nghiên cứu với kích thƣớc mẫu này, số lƣợng quan sát tƣơng đối lớn, đại diện tốt cho mẫu tổng thể 3.2 Định nghĩa đo lường biến mơ hình nghiên cứu TẠP CHÍ PHÁT TRIỂN KH & CN, TẬP 20, SỐ Q3 - 2017 29 BẢNG ĐỊNH NGHĨA VÀ ĐO LƢỜNG CÁC BIẾN Mô hình hồi quy tuyến tính bội RR= α + β1 N + β2 C + β3 D + β4O + β5 TI + β6CT + β7 GP + εi Biến đo lường: Các biến đƣa vào mơ hình phân tích bao gồm: (1) biến phụ thuộc (Tỷ lệ giảm giá), (2) biến độc lập Các biến đo lƣờng lần lƣợt trình bày cụ thể nhƣ sau Người phê duyệt kết đấu thầu (Decider D): Ngƣời phê duyệt kết đấu thầu (D) biến đƣợc quan tâm nghiên cứu Trong giai đoạn từ năm 2006 đến ngày 31 tháng nằm 2009, ngƣời phê duyệt kết đấu thầu Ngƣời có thẩm quyền – Chủ tịch UBND tỉnh Giai đoạn từ ngày 1/8/2009 đến nay, Ngƣời phê duyệt kết đấu thầu chủ đầu tƣ Đây biến đƣợc đặc biệt quan tâm Do vậy, nghiên cứu tiến hành nghiên cứu chủ đầu tƣ ngƣời có thẩm quyền phê duyệt kết đấu thầu tỷ lệ giảm giá có khác khơng? Và giai đoạn có tỷ lệ giả giá cao hơn? Để phân tích vấn đề nêu trên, nghiên cứu sử dụng phƣơng pháp thống kê mô tả, cụ thể kiểm định trung bình mẫu Trong đó, mẫu ngƣời có thẩm quyền phê duyệt kết đấu thầu 308 quan sát mẫu chủ đầu tƣ phê duyệt 124 quan sát.Và tiếp theo, nghiên cứu xem xét ngƣời phê duyệt kết đấu thầu có tác động với tỷ lệ giảm giá hay không thông qua phân tích hồi quy Trong phân tích hồi quy, biến ngƣời phê duyệt kết đấu thầu (D) biến định tính, đƣợc định nghĩa nhƣ sau: D=1 ngƣời phê duyệt kết đấu thầu Ngƣời có thẩm quyền; D=0 ngƣời phê duyệt kết đấu thầu Chủ đầu tƣ Chủ đầu tư (Owner - O): Trong nghiên cứu trƣớc đây, nhƣ nghiên cứu Vũ Quang Lãm (2010), chủ đầu tƣ nhân tố trọng tâm mang tính định cơng tác quản lý dự án đầu tƣ công Riêng lĩnh vực đấu thầu, chủ đầu tƣ ngày đóng vai trị quan trọng Điều đƣợc thể thông qua việc thay đổi khung pháp lý đấu thầu, chủ đầu tƣ ngày đƣợc giao nhiều trách nhiệm, quyền hành Có thể nói, chủ đầu tƣ ngƣời định toàn đến kết đấu thầu Trong nghiên cứu này, biến chủ đầu tƣ (O) biến định tính đƣợc định nghĩa nhƣ sau: O = 1: Nếu chủ đầu tƣ sở, ban ngành cấp tỉnh; O = 0: Nếu chủ đầu tƣ UBND huyện thành phố Cà Mau Tổng mức đầu tư (Total Investment - TI): Tổng mức đầu tƣ xây dựng cơng trình chi phí dự tính dự án Tổng mức đầu tƣ sở để chủ đầu tƣ lập kế hoạch quản lý vốn thực đầu tƣ xây dựng công trình Tổng mức đầu tƣ đƣợc lập dự án đƣợc ngƣời có thẩm quyền phê duyệt Trong luận văn này, đơn vị tính tổng mức đầu tƣ tỷ đồng 30 SCIENCE & TECHNOLOGY DEVELOPMENT, Vol 20, No Q3 - 2017 Thời gian thực hợp đồng (Contract Time CT): Thời gian thực hợp đồng gói thầu đƣợc ngƣời có thẩm quyền phê duyệt kế hoạch đấu thầu Thời gian đƣợc chủ quy định rõ hồ sơ mời thầu Thông thƣờng thời gian gói thầu đƣợc xác định theo tính chất, mức độ phức tạp kỹ thuật, quy mơ gói thầu Tuy nhiên, thời gian lập theo tiến độ giải ngân dự án cam kết nhà tài trợ Khi tham gia dự thầu, nhà thầu phải lập tiến độ cơng việc hồn thành gói thầu trúng thầu Thời gian mà nhà thầu đề xuất phải thấp hay thời gian quy định hồ sơ mời thầu Biến thời gian thực hợp đồng nghiên cứu đƣợc lấy theo thời gian đề xuất nhà thầu trúng thầu Đơn vị tính biến thời gian thực hợp đồng tháng Loại cơng trình (Group of Projets - GP): Về phân loại cơng trình, có hai nhóm cơng trình cơng trình xây dựng cơng trình mua sắm trang thiết bị khơng gắn liền với xây dựng Trong nhóm cơng trình xây dựng có phân loại cơng trình dân dụng, cơng nghiệp, giao thơng cơng trình hạ tầng kỹ thuật Tuy nhiên, luận văn xem xét nhóm cơng trình cơng trình xây dựng nói chung cơng trình mua sắm trang thiết bị Biến loại cơng trình nghiên cứu biến định tính đƣợc định nghĩa nhƣ sau: GP=1: cơng trình xây dựng; GP=0: cơng trình mua sắm trang thiết bị KẾT QUẢ THỰC NGHIỆM Bảng thể ma trận tƣơng quan biến độc lập biến phụ thuộc Thực tế cho thấy hệ số tƣơng quan cặp (pair-wise correlation) biến độc lập lớn 0,8 ta có tƣợng đa cộng tuyến cao Đồng thời Bảng trình bày số VIF (Variance Inflation Factor – Thừa số phóng đại phƣơng sai, số quan trọng để nhận biết khả đa cộng tuyến mơ hình Nếu số lớn 5, dấu hiệu cho biết có tƣợng đa cộng tuyến cao Đặc biệt, số VIF ≥10 dấu hiệu cho biết có tƣợng đa cộng tuyến nghiêm trọng Chỉ số VIF lớn Bảng có giá trị 1,56 hệ số tƣơng quan cặp biến độc lập lớn 0,42, cho thấy tƣợng đa cộng tuyến không đáng kể BẢNG MA TRẬN TƢƠNG QUAN GIỮA CÁC BIẾN RR RR N C D O TI GP 0,46 0,38 -0,13 0,01 0,13 -0,04 N 0,19 -0,19 -0,13 -0,02 -0,05 C -0,16 0,24 0,21 -0,42 D 0,11 -0,12 0,04 O 0,28 -0,18 TI 0,11 GP VIF 1,11 1,44 1,10 1,26 1,21 1,56 BẢNG KẾT QUẢ HỒI QUY (PHƢƠNG PHÁP FGLS) Biến quan sát Hằng số N Mô hình -0,05841*** (0,0042) 0,01932*** (0,0000) N2 Tỷ lệ giảm giá - RR Mơ hình -0,0693*** (0,0090) 0,02374*** (0,002) -0,00046 (0,5880) N3 C D O TI CT 0,06793*** (0,0000) -0,000524 (0,9538) -6,96E-05 (0,9930) 3,72E-08 (0,3259) -0,00027 0,06848*** (0,0000) -2,86E-05 (0,9974) 0,00077 (0,9235) 3,22E-08 (0,3374) -0,00018 Mơ hình 0,003228 (0,916498) -0,02813* (0,0514) 0,01099*** (0,0004) -0,0007*** (0,0000) 0,0640*** (0,0000) -0,0007 (0,9354) -9,22E-05 (0990) 2,94E-08 (0,3622) -0,00053 TẠP CHÍ PHÁT TRIỂN KH & CN, TẬP 20, SỐ Q3 - 2017 (0,81777) 0,02276* (0,0587) Số quan sát 432 R adj 0,3594 Durbin-Watson stat 2,03125 Ghi chú: * p < 0,05; ** p < 0,01; *** p < 0,001 GP THẢO LUẬN CÁC KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Theo viết này, có ba mơ hình đƣợc sử dụng: (1) Mơ hình giá trị riêng độc lập (Independent Private Values Model - IPVM) giả định nhà thầu tham gia cạnh tranh có thái độ trung tính rủi ro (risk - neutal) nhà thầu có cách đánh giá riêng để xác định giá trị tài sản đấu giá (private value) Giá trị nhà thầu biến ngẫu nhiên độc lập (2) Mô hình giá trị chung (Common Values Model CVM), cho tài sản đấu giá đƣợc cho nhƣ nhà thầu (3) Mơ hình tổng qt bao gồm hai mơ hình nhƣ hai trƣờng hợp đặc biệt Trong mơ hình này, giá trị tài sản đấu giá nhà thầu không phụ thuộc vào thông tin riêng nhà thầu mà cịn phụ thuộc vào thơng tin riêng nhà thầu khác Các khái niệm cách đo lƣờng biến mơ hình Nghiên cứu sử dụng kết hồi quy mơ hình để kiểm định giả thuyết mối quan hệ tuyến tính thơng thƣờng yếu tố nêu với tỷ lệ giảm giá Sau đó, để kiểm định giả thuyết cho tồn mối quan hệ phi tuyến số lƣợng nhà thầu tham dự (N) tỷ lệ giảm giá, biến N2 (bình phƣơng số lƣợng nhà thầu tham dự), biến N3 (lập phƣơng số lƣợng nhà thầu tham dự) đƣợc đƣa vào Mơ hình Mơ hình (1) Bảng từ kết ma trận tƣơng quan biến từ phần mềm excel cho thấy, số lƣợng nhà thầu tham dự (N) tác động chiều với tỷ lệ giảm giá có ý nghĩa thống kê mức 1% (0,01932; p