Khóa luận tốt nghiệp các yếu tố tác động đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH - NGUYỄN ĐÌNH TUẤN CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 34 02 01 TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2022 i NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH - Họ tên sinh viên: NGUYỄN ĐÌNH TUẤN Mã số sinh viên: 030134180466 Lớp sinh hoạt: HQ6-GE12 CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 34 02 01 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN TS TRẦN VƯƠNG THỊNH TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2022 ii TÓM TẮT Bài nghiên cứu xuất phát từ vấn đề cấp thiết từ thực tế muốn tăng lợi nhuận tối đa cho ngân hàng thương mại cổ phần điều kiện kinh tế thị trường cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng thương mại cổ phần hệ thống ngân hàng Việt Nam Bên cạnh nghiên cứu cịn trình bày sở lý luận lợi nhuận NHTM, tầm quan trọng kinh tế quốc gia nêu rõ yếu tố có tác động đến lợi nhuận NHTM Do nghiên cứu phân tích yếu tố tác động đến lợi nhuận ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 12 năm từ 2010-2021 việc áp dụng ba mơ hình hồi quy cho liệu theo phương pháp bình phương nhỏ (Ordinary Least Squares – OLS), mơ hình tác động cố định (Fixed Effects Model – FEM), mơ hình tác động ngẫu nhiên (Random Effects Model – REM), sau thực kiểm định F – test Hausman để lựa chọn mơ hình phù hợp đồng thời tiến hành số kiểm định khác để kiểm tra xem mơ hình mắc phải khuyết tật đưa phương pháp khắc phụ hồn thiện mơ hình Sau sử dụng bình phương nhỏ tổng quát khả thi (Feasible Least Square – FGLS) để khắc phục tượng phương sai thay đổi tự tương quan mơ hình kết nghiên cứu thu yếu tố có yếu tố tác động chiều đến lợi nhuận quy mô ngân hàng, tỷ lệ vốn chủ sở hữu, tỷ lệ cho vay khách hàng, tỷ lệ khoản tỷ lệ thu nhập lãi Trong hai biến tỷ lệ tiền gửi khách hàng tỷ lệ chi phí hoạt động có tác động ngược chiều đến lợi nhuận Cịn lại khơng thấy tác động đến lợi nhuận hai biến tốc độ tăng trưởng kinh tế tỷ lệ lạm phát Với kết đạt phần giúp ngân hàng quan liên quan khác việc đánh giá quản lý hoạt động hiệu hơn, đóng góp thêm nghiên cứu thực nghiệm cho tương lai Tác giả đưa số đề xuất nhằm nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng chẳng hạn tăng tỷ lệ cho vay khách hàng có ràng buộc quy định chặt chẽ q trình cấp tín dụng nhằm đảm bảo việc giảm thiểu tối đa với tình trạng nợ xấu xuất việc giám sát, xử lý kiếm soát khoản nợ xấu để tăng khả sinh lời ngân hàng Đặc biệt ngân hàng cần quan tâm đến hiệu quản lý thông qua việc đánh giá xem xét tỷ lệ chi phí hoạt động thu nhập để điều tiết chi phí hoạt động dẫn đến việc vận hành ngân hàng cách hiệu để đạt lợi nhuận cao iii ABSTRACT The research comes from an urgent problem from the fact that we want to maximize profits for joint stock commercial banks in the context of the market economy and the increasingly fierce competition among commercial banks shares in the Vietnamese banking system In addition, the study also presents the theoretical basis of the profitability of commercial banks, how important it is to each country's economy and highlights the factors that affect the profitability of commercial banks Therefore, this study analyzed the factors affecting the profitability of joint-stock commercial banks in Vietnam in the 12-year period from 2010 to 2021 by applying three regression models to the data set according to the following criteria: method of least squares (Ordinary Least Squares - OLS), fixed effects model (FEM), random effects model (REM), then perform the tests as F - test and Hausman to select the most suitable model and conduct some other tests to check what defects the model is suffering from and provide a supplementary method to complete the model After using Feasible Least Square (FGLS) to overcome the phenomenon of variable variance and autocorrelation of the model, the research results obtained in factors have factors The positive impact on profitability is bank size, equity ratio, customer loan ratio, liquidity ratio and non-interest income ratio While the two variables customer deposit ratio and operating expense ratio both have a negative impact on profitability The remaining does not see the impact on profits of two variables economic growth rate and inflation rate With the results achieved, it will help banks and other related agencies in evaluating management and operation more effectively, as well as contribute an empirical study for the future The author has made a number of proposals to improve the business efficiency of banks such as increasing the rate of customer loans, but there are strict regulatory constraints in the credit granting process to ensure the To minimize bad debt situations, there will be supervision, handling and control of bad debts to increase the bank's profitability In particular, banks need to pay attention to management efficiency through evaluating and reviewing the ratio of operating expenses to income in order to regulate operating costs and lead to the most efficient operation of the bank to get high profits iv LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khóa luận đề tài “ Các yếu tố tác động đến lợi nhuận ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” công trình nghiên cứu riêng cá nhân tác giả thời gian qua Mọi số liệu sử dụng phân tích nghiên cứu kết nghiên cứu tác giả tự tìm hiểu, phân tích cách khách quan, trung thực có hướng dẫn khoa học TS.TRẦN VƯƠNG THỊNH, khơng có nội dung công bố trước ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ nghiên cứu Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 18 tháng 11 năm 2022 SINH VIÊN THỰC HIỆN (Ký, ghi rõ họ tên) NGUYỄN ĐÌNH TUẤN v LỜI CẢM ƠN Để thực hoàn thành nghiên cứu này, em biết ơn vô sâu sắc xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý thầy cô trường Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh truyền đạt cho em kiến thức, tâm huyết giúp em có vốn kiến thức q báu đầy đủ để hồn thành tốt nhiệm vụ suốt thời gian học tập trường Và đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn thầy TRẦN VƯƠNG THỊNH, nhờ tận tâm, nhiệt tình dành nhiều thời gian, cơng sức để bảo, hướng dẫn động viên em qua buổi nói chuyện, buổi thảo luận đề tài nghiên cứu Nhờ có lời hướng dẫn, động viên, dạy bảo mà truyền cho em động lực, kiến thức lớn để hồn chỉnh nghiên cứu cách chỉnh chu Một lần nữa, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô Tuy cố gắng hoàn chỉnh, chỉnh chủ so với khả em chắn nghiên cứu tránh khỏi thiếu sót hạn chế khơng mong muốn Kính mong Q thầy cơ, cho em thêm ý kiến đóng góp nhằm giúp nghiên cứu hồn thiện Xin chân thành cảm ơn ! vi MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 10 1.5 Phương pháp liệu nghiên cứu 10 1.5.1 Quy trình nghiên cứu 10 1.5.2 Phương pháp nghiên cứu 12 1.5.3 Dữ liệu nghiên cứu 13 1.6 Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài 14 1.7 Bố cục khóa luận 14 KẾT LUẬN CHƯƠNG 15 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 16 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại .16 2.1.2 Các hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại .16 2.1.3 Vai trò NHTM kinh tế 19 2.2 Lợi nhuận ngân hàng thương mại 21 2.2.1 Khái niệm lợi nhuân ngân hàng thương mại 21 2.2.2 Tầm quan trọng lợi nhuận ngân hàng thương mại 22 2.2.3 Các tiêu đo lường lợi nhuận kinh doanh ngân hàng thương mại 22 2.3 Lược khảo nghiên cứu có liên quan .27 2.3.1 Các nghiên cứu nước .27 2.3.2 Các nghiên cứu nước .31 2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận NHTMCP 39 2.4.1 Các yếu tố vi mô 39 2.4.2 Các yếu tố vĩ mô 49 KẾT LUẬN CHƯƠNG 51 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VỀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NHTMCP TẠI VIỆT NAM 52 3.1 Cơ sở đề xuất lựa chọn mơ hình 52 3.2 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 53 3.3 Giải thích biến 56 3.3.1 Biến phụ thuộc 56 3.3.2 Biến độc lập .56 3.4 Dữ liệu nghiên cứu 63 3.5 Trình tự thực nghiên cứu định lượng 64 Mơ hình bình phương nhỏ – Pooled OLS 65 Mơ hình tác động cố định - FEM 66 Mơ hình tác động ngẫu nhiên – REM 67 Kiểm định F hạn chế (F-test) 68 Kiểm định Hausman 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 CHƯƠNG 4: THỰC HIỆN NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 71 4.1 Thống kê mô tả 71 4.2 Phân tích tương quan 73 4.3 Ước lượng mô hình hồi quy theo phương pháp Pooled, FEM, REM 74 4.4 Kiểm định lựa chọn mơ hình 76 4.5 Kiểm định khuyết tật mơ hình 77 4.5.1 Kiểm định đa cộng tuyến 77 4.5.2 Kiểm định phương sai số thay đổi 78 4.5.3 Kiểm định tượng tự tương quan 79 4.6 Khắc phục khuyết tật phương pháp FGLS 79 4.7 Thảo luận kết qủa nghiên cứu Kiểm định giả thuyết nghiên cứu 80 4.8 Thảo luận kết qủa nghiên cứu 83 4.8.1 Quy mô ngân hàng (SIZE) 83 4.8.2 Tỷ lệ quy mô vốn chủ sở hữu (CAP) 83 4.8.3 Tỷ lệ tiền gửi khách hàng (DEP) 84 4.8.4 Tỷ lệ cho vay ngân hàng (LOAN) 84 4.8.5 Tính khoản ngân hàng (LIQ) 85 4.8.6 Tỷ lệ thu nhập lãi ngân hàng (NII) 85 4.8.7 Chi phí hoạt động (CIR) 86 4.8.8 Các biến vĩ mô 86 TÓM TẮT CHƯƠNG 87 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT .88 5.1 Kết luận 88 5.2 Đề xuất cho hệ thống NHTMCP Việt Nam 88 5.3 Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu mở rộng .91 5.3.1 Hạn chế đề tài 91 5.3.2 Hướng nghiên cứu mở rộng 92 TÓM TẮT CHƯƠNG 93 KẾT LUẬN 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 PHỤ LỤC .101 ... LÝ LUẬN VỀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chương trình bày nội dung sở lý luận khái niệm ngân hàng thương mại, lợi nhuận, tiêu đánh giá lợi nhuận NHTM yếu tố tác động. .. lý luận lợi nhuận NHTM, tầm quan trọng kinh tế quốc gia nêu rõ yếu tố có tác động đến lợi nhuận NHTM Do nghiên cứu phân tích yếu tố tác động đến lợi nhuận ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam. .. 030134180466 Lớp sinh hoạt: HQ6-GE12 CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 34 02 01 GIẢNG VIÊN