Khóa luận tốt nghiệp các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại việt nam (2)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH VÕ THỊ TÚ UYÊN CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH Họ tên sinh viên: VÕ THỊ TÚ UYÊN Mã số sinh viên: 030134180622 Lớp sinh hoạt: HQ6-GE06 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Mã số: 34 02 01 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN THỊ NHƢ QUỲNH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 i TĨM TẮT Để tài đƣợc thực với mục tiêu xác định yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Mẫu nghiên cứu đƣợc sử dụng dựa liệu bảng đƣợc tác giả thu thập giai đoạn 2010-2021 gồm 329 mẫu quan sát Nghiên cứu sử dụng biến phụ thuộc tỷ lệ nợ xấu (NPL) để đo lƣờng rủi ro tín dụng ngân hàng Phƣơng pháp nghiên cứu định lƣợng với mơ hình hồi quy bình phƣơng tối thiểu gộp (Pooled OLS), mơ hình hồi quy tác động cố định (FEM), mơ hình hồi quy tác động ngẫu nhiên (REM) mơ hình bình phƣơng nhỏ tổng qt (GLS) đƣợc sử dụng để xem xét tác động yếu tố đặc thù ngân hàng yếu tố kinh tế vĩ mơ đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Kết nghiên cứu biến tỷ lệ lạm phát (INF) tác động chiều đến rủi ro tín dụng ngân hàng, ngƣợc lại, biến tỷ lệ thất nghiệp (UEP), quy mô ngân hàng (SIZE), tăng trƣởng cho vay (LGR), tỷ suất sinh lời tổng tài sản (ROA) hiệu quản lý chi phí (CIR) tác động ngƣợc chiều đến rủi ro tín dụng ngân hàng Ngồi ra, kết nghiên cứu khơng tìm thấy chứng tác động biến tốc độ tăng trƣởng kinh tế (GDP) khả khoản (LDR) đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam giai đoạn 2010-2021 Cuối cùng, nghiên cứu đề xuất số gợi ý quản trị với mục đích nhằm hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao hoạt động quản lý tín dụng hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời gian tới Từ khóa: Rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại, GLS ii ABSTRACT The financial statement was conducted with the goal of determining the factors affecting the credit risk of Vietnamese commercial banks The research sample used is based on panel data collected by the author in the period 2010-2021, including 329 observations The study uses the dependent variable Non Performing Loan (NPL) to measure the credit risk of banks Quantitative research methods with pooled least squares regression model (Pooled OLS), fixed effects regression model (FEM), random effects regression model (REM) and small squares model (GLS) are used to examine the impact of bank-specific factors and macroeconomic factors on the credit risk of Vietnamese commercial banks The research results show that the variable inflation rate (INF) has a positive impact on the credit risk of banks, on the contrary, the variable unemployment rate (UEP), bank size (SIZE), growth lending rate (LGR), return on total assets (ROA) and cost effectiveness rate (CIR) have negative effects on bank's credit risk In addition, the research results did not find any evidence on the impact of Gross Domestic Product (GDP) and Liquidity rate (LDR) variables on credit risk of Vietnamese commercial banks in the period 2010-2021 Finally, the study proposes some management recommendations with the aim of limiting credit risks and improving credit management activities in the Vietnamese commercial banking system in the coming time Keywords: Credit risk, commercial banks, GLS iii LỜI CAM ĐOAN Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ khóa luận TP HCM, ngày 18 tháng 11 năm 2022 Tác giả Võ Thị Tú Uyên iv LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, xin chân thành cảm ơn thầy cô Ban điều hành Chƣơng trình đào tạo Chất lƣợng cao nói riêng thầy cô trƣờng Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh nói chung giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báo suốt khoảng thời gian học tập trƣờng, tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình học tập thực khóa luận Bên cạnh đó, tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Giảng viên hƣớng dẫn TS Nguyễn Thị Nhƣ Quỳnh tận tình hƣớng dẫn sẵn sàng hỗ trợ, giải đáp thắc mắc suốt q trình nghiên cứu để tơi hồn thành khóa luận tốt nghiệp cách tốt Trong q trình viết khóa luận khó tránh khỏi sai sót, mong thầy bỏ qua Đồng thời, trình độ lý luận nhƣ kinh nghiệm thực tiễn cịn hạn chế nên khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận đƣợc ý kiến, góp ý q báo từ thầy Sau cùng, tơi xin kính chúc thầy trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM mạnh khoẻ gặt hái đƣợc nhiều thành công công tác giảng dạy Tơi xin chân thành cảm ơn! Tp Hồ Chí Minh, ngày 18 tháng 11 năm 2022 Tác giả Võ Thị Tú Uyên v MỤC LỤC TÓM TẮT i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv MỤC LỤC v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH VẼ x 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 KẾT CẤU CỦA NGHIÊN CỨU 1.7 ĐÓNG GÓP CỦA NGHIÊN CỨU KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC 10 vi 2.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 10 2.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng .11 2.1.3 Các tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng .12 2.1.4 Tác động rủi ro tín dụng đến hoạt động ngân hàng thƣơng mại 15 2.1.4.1 Tác động đến ngân hàng 16 2.1.4.2 Tác động đến khách hàng 17 2.1.4.3 Tác động đến kinh tế xã hội 18 2.2 CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 20 2.2.1 Các yếu tố kinh tế vĩ mô .20 2.2.1.1 Tốc độ tăng trƣởng kinh tế 20 2.2.1.2 Tỷ lệ lạm phát 21 2.2.1.3 Tỷ lệ thất nghiệp 22 2.2.2 Các yếu tố vi mô thuộc đặc thù ngân hàng 22 2.2.2.1 Quy mô ngân hàng 22 2.2.2.2 Tăng trƣởng cho vay .23 2.2.2.3 Khả sinh lời 24 2.2.2.4 Khả khoản 24 2.2.2.5 Hiệu quản lý chi phí 26 2.3 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC 27 2.3.1 Các nghiên cứu nƣớc 27 2.3.2 Các nghiên cứu nƣớc 31 2.4 KHOẢNG TRỐNG NGHIÊN CỨU 47 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 50 vii 3.1 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 50 3.1.1 Quy trình nghiên cứu 50 3.1.2 Phƣơng pháp xử lý liệu bảng 52 3.1.2.1 Mơ hình bình phƣơng bé liệu gộp (Pooled OLS) 52 3.1.2.2 Mơ hình tác động cố định (Fixed Effects Model - FEM) 52 3.1.2.3 Mơ hình tác động ngẫu nhiên (Random Effects Model - REM) 53 3.1.2.4 Mơ hình bình phƣơng nhỏ tổng qt (Generalized Least Squares- GLS) 53 3.1.3 Các kiểm định mơ hình 53 3.1.3.1 Kiểm định lựa chọn mơ hình 53 3.1.3.2 Kiểm định đa cộng tuyến 54 3.1.3.3 Kiểm định tự tƣơng quan 54 3.1.3.4 Kiểm định phƣơng sai số thay đổi 55 3.2 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 55 3.3 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 56 3.4 GIẢ THUYẾT NGHÊN CỨU 57 3.4.1 Biến phụ thuộc 57 3.4.2 Biến độc lập 57 3.4.2.1 Nhóm biến kinh tế vĩ mô 57 3.4.2.2 Nhóm biến kinh tế vi mô thuộc ngân hàng 60 KẾT LUẬN CHƢƠNG 67 CHƢƠNG PHÂN TÍCH KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 68 4.1 THỐNG KÊ MÔ TẢ CÁC BIẾN SỐ TRONG MƠ HÌNH 68 4.2 PHÂN TÍCH TƢƠNG QUAN MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 72 4.3 KIỂM ĐỊNH ĐA CỘNG TUYẾN 73 ... nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng ngân hàng cách tồn diện Vì vậy, nhận thấy đƣợc cấp thiết tầm quan trọng tác giả thực đề tài: ? ?Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt. .. sử dụng để xem xét tác động yếu tố đặc thù ngân hàng yếu tố kinh tế vĩ mơ đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Kết nghiên cứu biến tỷ lệ lạm phát (INF) tác động chiều đến rủi ro tín. .. mục đích nhằm hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao hoạt động quản lý tín dụng hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời gian tới Từ khóa: Rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại, GLS ii ABSTRACT The