1. Trang chủ
  2. » Tất cả

Luận án quản trị thanh khoản tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

187 0 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 187
Dung lượng 1,53 MB

Nội dung

LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu NHTM doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh lĩnh vực tiền tệ - tín dụng, nguồn vốn chủ yếu huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân với độ biến động cao phụ thuộc vào nhu cầu rút tiền ngƣời gửi Trong tài sản có lớn NHTM cho vay đầu tƣ - tài sản cón tính lỏng thấp, thu hồi đƣợc đến hạn Chính vậy, khoản ln vấn đề sống hoạt động kinh doanh NHTM Hoạt động kinh doanh ngân hàng dựa chữ tín có tính hệ thống Thực tế từ khủng hoảng ngân hàng giới nhƣ: khủng hoảng ngân hàng Argentina năm 2001, khủng hoảng ngân hàng Nga năm 2004, khủng hoảng ngân hàng Mỹ năm 2008 cho thấy sụp đổ ngân hàng có nguồn gốc sâu xa từ việc rút tiền ạt khách hàng ngân hàng giảm/ uy tín Khi ngân hàng đổ vỡ trở thành hiệu ứng lây lan, đe dọa đến ổn định hệ thống ngân hàng gây hậu nặng nề quốc gia Do đó, QTTK ln vấn đề trọng tâm quản trị hoạt động kinh doanh NHTM Tại Việt Nam, từ sau khủng hoảng ngân hàng Mỹ năm 2008, NHNN trọng đến vấn đề khoản QTTK NHTM NHNN ban hành nhiều văn pháp lý bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng với quy định ngày tiến bộ, tiếp cận với thơng lệ quốc tế Về phía NHTM, nguồn vốn huy động từ tiền gửi chiếm tỷ trọng chi phối so với phát hành giấy tờ có giá cho phép khách hàng rút trƣớc hạn Tuy nhiên, NHTM gặp khó khăn huy động vốn NHNN thực sách tiền tệ kiềm chế lạm phát, sức ép cho vay trung dài hạn lớn Bên cạnh đó, xu hội nhập tác động cách mạng công nghiệp 4.0 làm cho mơi trƣờng cạnh tranh lĩnh vực tài ngân hàng gia tăng Đứng trƣớc vấn đề đó, nhà quản trị ngân hàng nhận thức đƣợc tầm quan trọng QTTK QTTK NHTM Việt Nam có chuyển biến tích cực năm gần Agribank bốn NHTM lớn Việt Nam ngân hàng chủ yếu phục vụ lĩnh vực nông nghiệp nông thôn - lĩnh vực kinh tế chủ chốt Việt Nam, hoạt động kinh doanh Agribank có tác động lớn đến hệ thống ngân hàng kinh tế quốc dân Tuy nhiên, giai đoạn 2013 - 2018, hoạt động kinh doanh Agribank bộc lộ nhiều yếu nhƣ: nợ xấu cịn cao tiềm ẩn, dƣ nợ tín dụng cịn chiếm tỷ trọng chi phối tổng tài sản; nhiều sai phạm quản trị điều hành số chi nhánh số hoạt động Agribank để lại hậu nghiêm trọng tài chính, lòng tin với khách hàng; hoạt động quản trị kinh doanh nói chung, QTTK nói riêng chậm cải thiện tác động đến vấn đề khoản RRTK Agribank Vì vậy, QTTK Agribank vấn đề đe dọa đến tồn phát triển ngân hàng năm tới ngân hàng cần phải chuẩn bị đầy đủ điều kiện, thực giải pháp theo lộ trình thích hợp nhằm hồn thiện QTTK Hiện nay, có số cơng trình nghiên cứu nƣớc vấn đề khoản, RRTK, quản trị RRTK hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Agribank nói riêng Tuy nhiên, chƣa có cơng trình nghiên cứu QTTK Agribank cách tồn diện có hệ thống Xuất phát từ lý trên, đề tài “Quản trị khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam” thực cần thiết, có ý nghĩa phƣơng diện lý thuyết thực tiễn QTTK Agribank Tổng quan tình hình nghiên cứu 2.1 Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến luận án 2.1.1 Các nghiên cứu giới Hiện nay, giới có nhiều cơng trình nghiên cứu có liên quan đến QTTK NHTM Các cơng trình tập trung vào vấn đề nhƣ: khoản, RRTK, quản trị RRTK, quản lý khoản NHTM Trong phải thể kể đến cơng trình nghiên cứu điển hình: Nghiên cứu Aspachs & cộng (2005) [58]: “Liquydity, Banking Regulation and macroeconomics”; Nghiên cứu Praet & Herzberg (2008) [72]: “Market liquidity and banking liquidity: linkages, vulnerabilities and role of disclosure”; Nghiên cứu Rychtarik (2009) [73]: “Liquidity scenario analysis in the Luxembourg banking sector” tập trung vào tỷ số để đo lƣờng khoản là: (i) tài sản khoản/ tổng tài sản, (ii) tài sản khoản/ (tiền gửi + vốn huy động ngắn hạn), (iii) khoản cho vay/ tổng tài sản, (iv) khoản cho vay / (tiền gửi + nguồn vốn ngắn hạn) Các nghiên cứu tỷ số (i), (ii) cao khả khoản ngân hàng tốt tỷ số (iii), (iv) cao khả khoản ngân hàng yếu Nghiên cứu Aspachs & cộng (2005) [58]: “Liquydity, Banking Regulation and macroeconomics” nghiên cứu Valla & cộng (2006) [74]: “Bank liquidity and financial stability” tập trung vào số yếu tố nội vĩ mô ảnh hƣởng đến khả khoản ngân hàng Anh Trong đó, Aspachs & cộng sử dụng liệu từ bảng cân đối kế toán báo cáo thu nhập theo quý, giai đoạn 1985 - 2003 Các nghiên cứu khoản ngân hàng không phụ thuộc vào yếu tố khách quan bên mà điều quan trọng ảnh hƣởng yếu tố bên ngân hàng, đặc biệt phản ứng ngƣời tham gia thị trƣờng đối mặt với không chắn thay đổi giá trị tài sản Nghiên cứu Rudolf Duttweiler (2010) [40]: “Quản lý khoản ngân hàng” vào thời điểm đƣợc cho khủng hoảng tài nghiêm trọng kể từ Đại suy thoái năm 1929 Điểm bật nghiên cứu là: (i) đƣa định nghĩa rõ ràng khoản, RRTK, giải thích cụ thể khía cạnh khoản mà ngân hàng cần đặc biệt quan tâm khoản tự nhiên khoản nhân tạo; (ii) yếu tố chi tiết sách khoản; (iii) nội dung quản lý khoản mặt định tính định lƣợng Về mặt định tính: trình bày yếu tố chủ chốt giới hạn trạng thái khoản; định nghĩa yếu tố nhƣ nhƣợng quyền thƣơng mại, khoản dự phịng an tồn, tài sản chịu rủi ro, tài trợ ổn định không ổn định thảo luận mối liên quan yếu tố đến quản lý khoản; đề xuất cụ thể sách Về mặt định lƣợng: trình bày phƣơng pháp tốn học đƣợc đề xuất cho cơng tác quản lý RRTK; đề xuất phƣơng pháp tiếp cận để xác định quy mô, cấu trúc khoản dự phòng Nghiên cứu đƣa kết luận đặc biệt quan trọng việc đảm bảo quản lý khoản ngân hàng có định hƣớng chiến lƣợc cần đƣợc thực từ ban quản lý cấp cao Chỉ có cấp quản lý định xác đƣợc cần phải áp dụng biện pháp nào, đến mức độ với chi phí bao nhiêu, để ứng phó với tình đe dọa đến khả khoản ngân hàng Nghiên cứu Bonfim & Kim (2011) [65]: “Liquydity risk in banking: Is there herding?”) thu thập liệu từ Banscope giai đoạn 2002 - 2009 bao gồm khủng hoảng năm trƣớc khủng hoảng để nghiên cứu tầm ảnh hƣởng yếu tố nội vĩ mô ảnh hƣởng đến khả khoản ngân hàng châu Âu Bắc Mỹ Nghiên cứu cho yếu tố bên yếu tố hỗ trợ quan trọng cho khả khoản đồng thời nhấn mạnh tầm quan trọng tổ chức tài việc giảm bớt RRTK Nghiên cứu Vodova (2011) [75]: “Liquidity of Czech commercial banks and its determinants” sử dụng liệu từ giai đoạn 2001 - 2009 để xác định yếu tố định khoản NHTM Séc Kết nghiên cứu có mối quan hệ đồng biến khả khoản ngân hàng với tỷ lệ vốn chủ sở hữu, tỷ lệ nợ xấu lãi suất liên ngân hàng mối quan hệ nghịch biến lãi suất cho vay dài hạn, tỷ lệ lạm phát, chu kỳ kinh doanh khủng hoảng tài với khoản ngân hàng Nghiên cứu Imbierowicz & Rauch (2014) [68]: “The relationship between liquidity risk and credit risk in banks” cung cấp chứng tồn mối quan hệ chiều RRTD RRTK ngân hàng suốt thời kỳ kinh tế ổn định nhƣ thời kỳ khủng hoảng 2.1.2 Các nghiên cứu nƣớc Những năm gần đây, vấn đề khoản QTTK NHTM đƣợc coi vấn đề “nóng” diễn đàn khoa học nƣớc Nhiều cơng trình nghiên cứu vấn đề liên quan đến QTTK NHTM Việt Nam đƣợc cơng bố, kể đến cơng trình: 2.1.2.1 Bài viết đăng Tạp chí chuyên ngành Bài viết ThS Huỳnh Thị Hƣơng Thảo Tạp chí Khoa học & ứng dụng số 14 - 15 năm 2011 [42]: “Giải pháp bảo đảm khoản ngân hàng thương mại Việt Nam” khái qt tình hình khó khăn khoản NHTM Việt Nam từ 2008 - 2010, nghiên cứu kinh nghiệm quản lý khoản NHTM Trung Quốc, Mỹ, Australia Từ đặt vấn đề việc bảo đảm khoản NHTM Việt Nam Bài viết TS Lê Thị Tuyết Hoa Tạp chí ngân hàng số 17 tháng 9/2012 [49]: “Quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại giai đoạn nay” có điểm bật là: (i) Về mặt lý thuyết, trình bày cụ thể phƣơng pháp quản lý khoản đại; (ii) Về mặt thực tiễn, nghiên cứu kể từ năm 2007 đến vấn đề khoản NHTM trở thành vấn đề nóng Do đó, NHTM Việt Nam cần quan tâm nhiều đến phƣơng pháp đo lƣờng khoản đại Bởi phù hợp với diễn biến thị trƣờng tiền tệ Bài viết ThS Nguyễn Minh Sáng & Nguyễn Thị Thu Trang Tạp chí ngân hàng số 13 tháng 7/2013[44]: “Kiểm tra sức chịu đựng rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam” nghiên cứu khả đáp ứng khoản NHTM Việt Nam theo mô hình IMF trƣớc nhu cầu rút tiền tăng lên đột biến khách hàng Bài nghiên cứu đƣa 10 kịch căng thẳng khoản xem xét sức chịu đựng 34 NHTM Việt Nam kịch thời điểm cuối năm 2011 cập nhật cho 10 ngân hàng theo số liệu năm 2012 Kết cho thấy khả đáp ứng khoản NHTM Việt Nam thời điểm cuối năm 2011 thấp nửa ngân hàng cần giúp đỡ bên Sang năm 2012, tình hình khoản 10 ngân hàng nghiên cứu diễn biến tốt Bài viết PGS.TS Trƣơng Quang Thơng & Phạm Minh Tiến tạp chí Thị trƣờng tài tiền tệ số 21 (414) tháng 11/2014 [36]: “Các nhân tố tác động đến rủi ro khoản - trường hợp NHTMCP Việt Nam” sử dụng liệu nghiên cứu đƣợc thu thập xử lý từ Báo cáo thƣờng niên 29 NHTMCP Việt Nam từ 2002 - 2012 Kết nghiên cứu cho thấy RRTK ngân hàng phụ thuộc vào yếu tố bên hệ thống ngân hàng nhƣ tổng tài sản, quy mơ vay nợ vốn tự có ngân hàng mà chịu tác động điều kiện kinh tế vĩ mơ sách kinh tế Bài viết Võ Xuân Vinh & Mai Xuân Đức tạp chí Khoa học Đại học quốc gia Hà Nội, tập 33, số năm 2017 [57]: “Sở hữu nước rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam” nghiên cứu ảnh hƣởng sở hữu nƣớc đến RRTK NHTM giai đoạn 2009 – 2015 thông qua việc sử dụng phƣơng pháp hồi quy cho liệu bảng với mẫu liệu bao gồm 35 NHTM Việt Nam Kết nghiên cứu cho thấy: (i) Vai trò cổ đơng nƣớc ngồi việc QTRRTK; (ii) RRTD RRTK năm trƣớc có quan hệ chiều với RRTK NHTM năm Vì vậy, NHTM cần có sách QTTK phù hợp để trì giới hạn khoản an tồn, có đối sách ứng phó kịp thời ngân hàng đối mặt với thiếu hụt khoản đột ngột quan tâm đến sách phịng ngừa RRTD; (iii) quy mơ ngân hàng có tác động ngƣợc chiều đến RRTK ngân hàng, quy mô tổng tài sản lớn vị khoản ngân hàng cao RRTK ngân hàng giảm xuống Bài viết TS Đỗ Hoài Linh & ThS Lại thị Thanh Loan tạp chí Tài ngân hàng số 21 năm 2018 [48]: “Thanh khoản hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam: Thực trạng khuyến nghị” nghiên cứu khoản hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2006 - 2017, rõ lần xảy căng thẳng khoản (lần năm 2008, lần tháng 12/2009 lần từ tháng 10/2010 đến tháng 1/2011) với diễn biến tính chất khác biệt Nghiên cứu nguyên nhân gây tình trạng RRTK NHTM giai đoạn 2006 - 2017 chủ yếu NHTM không đáp ứng đƣợc yêu cầu đảm bảo an toàn khoản NHNN đƣa nhƣ vấn đề xử lý khủng hoảng thông tin liên quan đến uy tín, ảnh hƣởng Ban lãnh đạo NHTM Nghiên cứu đánh giá hệ thống pháp lý quản lý khoản đƣợc NHNN ban hành Trên sở đó, tác giả đề xuất số khuyến nghị quan quản lý, NHTM nhằm khắc phục tình trạng căng thẳng khoản NHTM Việt Nam 2.1.2.2 Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành Ðề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành TS Tô Ngọc Hƣng (2007) [34]: “Tăng cường lực quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam” xây dựng khung lý thuyết quản trị RRTK, đƣa phƣơng pháp mới, đại nhằm định lƣợng rủi ro; phân tích thực trạng quản lý RRTK hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn trƣớc 2007 thông qua số số khoản ngân hàng Từ đó, đề xuất giải pháp tăng cƣờng lực quản lý RRTK NHTM Việt Nam năm tới Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành ThS Dƣơng Quốc Anh & nhóm tác giả thuộc Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, NHNN Việt Nam (2012) [41]: “Phương pháp luận đánh giá sức chịu đựng tổ chức tín dụng trước cú sốc thị trường tài chính” cung cấp khái niệm bản, cách thực hiện, ứng dụng việc kiểm tra sức chịu đựng khoản loại rủi ro khác hoạt động ngân hàng 2.1.2.3 Luận án Tiến sĩ kinh tế Luận án Tiến sĩ kinh tế Trịnh Hồng Hạnh (2015) [47]: “Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị tài sản nợ, tài sản có Agribank” hệ thống hóa lý luận ALM chất lƣợng ALM NHTM, làm rõ thực trạng ALM chất lƣợng ALM Agribank giai đoạn 2008 - 2014, sở đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng ALM Agribank Luận án Tiến sĩ kinh tế Phan Thị Hoàng Yến (2016) [38]: “Quản trị tài sản - nợ Vietinbank” hệ thống hóa sở lý luận ALM NHTM, phân tích đánh giá thực trạng ALM Vietinbank dựa số liệu từ 2012 - 2014 thông tin khảo sát hoạt động ALM Vietinbank, đề xuất giải pháp nhằm tăng cƣờng hoạt động ALM ngân hàng Luận án Tiến sĩ kinh tế Nguyễn Bảo Huyền (2015) [15]: “Rủi ro khoản NHTM Việt Nam” hệ thống lý luận quản lý RRTK NHTM, phân tích thực trạng RRTK NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 - 2015, có khảo sát mơ hình tổ chức quản lý khoản Agribank đề xuất nhóm giải pháp mang tính lâu dài phòng ngừa, hạn chế RRTK nâng cao lực quản lý khoản NHTM Việt Nam Luận án Tiến sĩ kinh tế Nguyễn Hải Long (2017) [17]: “Quản trị rủi ro khoản Agribank” hệ thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến quản trị RRTK NHTM bối cảnh hội nhập quốc tế đó, tổng hợp đƣợc mơ hình quản trị RRTK đại ngân hàng Luận án phân tích thực trạng quản trị RRTK Agribank giai đoạn 2009 - 2016 thông qua số khoản ngân hàng, đồng thời sử dụng mơ hình kinh tế lƣợng để lƣợng hóa RRTK Agribank Trên sở đó, luận án đề xuất nhóm giải pháp Agribank là: nhóm giải pháp phịng ngừa RRTK, nhóm giải pháp nâng cao lực quản trị RRTK nhóm giải pháp hỗ trợ Luận án Tiến sĩ kinh tế Phạm Thành Đạt (2017) [37]: “Quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại NHNN Việt Nam” tổng hợp lý luận quản lý RRTK NHTW kinh tế thị trƣờng, phân tích thực trạng quản lý RRTK hệ thống NHTM NHNN Việt Nam giai đoạn 2011 - 2015 Trên sở đó, luận án đề xuất nhóm giải pháp góp phần nâng cao lực quản lý RRTK NHNN Việt Nam bối cảnh kinh tế Việt Nam ngày hội nhập sâu với kinh tế giới Luận án Tiến sĩ kinh tế Đàng Quang Vắng (2018) [13] : “Các nhân tố ảnh hưởng đến khoản NHTM Việt Nam” làm rõ khái niệm khoản, hệ thống lại lý thuyết khoản giới; phân tích thực trạng khoản phân tích mơ tả nhân tố ảnh hƣởng đến khoản NHTM Việt Nam qua số liệu tổng hợp giai đoạn 2005 - 2015 thống kê mơ tả Trên sở đó, luận án xây dựng mơ hình hồi quy động sử dụng phƣơng pháp ƣớc lƣợng GMM để đánh giá nhân tố ảnh hƣởng đến khoản mức giá trị trung bình chung phƣơng pháp hồi quy phân vị để đánh giá tác động nhân tố đến khoản mức giá trị khác Kết luận án đánh giá tổng quát nhân tố ảnh hƣởng đến khoản hai nhóm ngân hàng: (i) Đối với nhóm ngân hàng quy mơ tài sản lớn, nhân tố tác động chiều đến khoản gồm: nguồn tài trợ từ bên ngoài, vốn chủ sở hữu tổng tài sản, dự phòng RRTD, tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu, tổng tài sản bình phƣơng, cung tiền; nhân tố tác động ngƣợc chiều đến khoản gồm: ngân hàng niêm yết, tổng tài sản, tốc độ tăng trƣởng kinh tế nhân tố không ảnh hƣởng đến khoản gồm lạm phát, khủng hoảng tài chính; (ii) Đối với nhóm ngân hàng quy mơ tài sản nhỏ, nhân tố tác động chiều đến khoản gồm: vốn chủ sở hữu tổng tài sản, dự phòng RRTD, tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu, tổng tài sản, tốc độ tăng trƣởng kinh tế, lạm phát; nhân tố tác động ngƣợc chiều đến khoản gồm: nguồn tài trợ từ bên ngoài, tổng tài sản bình phƣơng, khủng hoảng tài nhân tố không ảnh hƣởng đến khoản gồm: ngân hàng niêm yết, cung tiền Kết thực nghiệm sở để luận án đƣa hàm ý sách giải pháp cho nhóm ngân hàng nhân tố ảnh hƣởng đến khoản nhằm nâng cao hiệu QTTK ngân hàng Qua việc nghiên cứu nội dung cơng trình cho thấy: Các cơng trình giới chủ yếu nghiên cứu vấn đề: phương pháp đo lường RRTK; yếu tố ảnh hưởng đến khả khoản NHTM, tập trung tới nhóm yếu tố kinh tế vĩ mô nội ngân hàng; khảo sát, phân tích thực trạng khoản ngân hàng Châu Âu Bắc Mỹ Các công trình nước hầu hết nghiên cứu RRTK quản trị RRTK NHTM Trong đó, số vấn đề liên quan đến QTTK NHTM giải như: xây dựng khung lý thuyết quản trị RRTK; đưa phương pháp mới, đại nhằm định lượng khoản, RRTK; Khảo sát phân tích thực trạng khoản, thực trạng quản trị RRTK NHTM cụ thể hệ thống NHTM Việt Nam đến ngày 31/12/2017; Xây dựng hệ thống giải pháp nhằm quản trị RRTK tốt 2.2 “Khoảng trống” nghiên cứu liên quan đến luận án Từ việc khảo sát cơng trình nghiên cứu liên quan đến luận án, khoảng trống chƣa đề cập bao gồm: - Phần lớn nghiên cứu trƣớc hƣớng vào quản trị RRTK Chƣa có nghiên cứu tổng thể sở lý luận QTTK NHTM, đặc biệt chƣa có nghiên cứu làm rõ vấn đề QTTK đại: khái niệm QTTK, chiến lƣợc QTTK vị RRTK, bƣớc quy trình QTTK (nhận diện, đo lƣờng, giám sát kiểm soát khoản) - Hầu hết cơng trình nƣớc nghiên cứu, khảo sát khoản, RRTK, quản trị RRTK NHTM Việt Nam Đối với Agribank, nghiên cứu trƣớc chủ yếu nghiên cứu quản trị RRTK Agribank với thông tin, số liệu, điều kiện giai đoạn trƣớc năm 2017 Chƣa có nghiên cứu khảo sát, đánh giá QTTK NHTM Việt Nam, đặc biệt QTTK Agribank giai đoạn 2017 - 2018 để đề xuất giải pháp hoàn thiện QTTK đến năm 2025 Các “khoảng trống” gợi mở cho NCS hƣớng nghiên cứu NCS mong muốn luận án “Quản trị khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” nghiên cứu thành công số khoảng trống luận án tiến sĩ nghiên cứu sở lý luận QTTK NHTM cách đầy đủ có hệ thống 2.3 Câu hỏi nghiên cứu Từ “khoảng trống” cơng trình nghiên cứu liên quan đến luận án, NCS xác định câu hỏi nghiên cứu luận án, bao gồm: - Nội hàm “QTTK NHTM” khác với nội hàm “quản trị RRTK NHTM” nhƣ nào? - Thực trạng QTTK Agribank giai đoạn 2013 - 2018 nhƣ nào? - Trong điều kiện hội nhập cách mạng công nghiệp 4.0, QTTK Agribank đối mặt với hội thách thức nào? - Để phát triển an toàn bền vững, Agribank cần thực giải pháp QTTK đến năm 2025? điều kiện thực giải pháp gì? Mục tiêu nghiên cứu luận án Luận án đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị QTTK Agribank đến năm 2025 đảm bảo Agribank hoạt động hiệu quả, phát triển ổn định bền vững, giữ vững vị trí NHTM hàng đầu Việt Nam Để thực mục tiêu trên, nhiệm vụ đặt cho nghiên cứu luận án bao gồm: Thứ nhất, hệ thống hoá làm sâu sắc vấn đề lý luận khoản QTTK NHTM Thứ hai, nghiên cứu kinh nghiệm xử lý tình QTTK số ngân hàng, qua rút học cho Agribank Thứ ba, đánh giá thực trạng khoản QTTK Agribank giai đoạn 2013 - 2018 Chỉ kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân hạn chế QTTK Agribank 10 Ông/ bà có hài lịng giao dịch Agribank khơng? ấ ất khơng hài lịng Ơng/ bà quan tâm đến yếu tố gửi tiền Agribank? ất tiền gửi ộ phục vụ cán bộ, nhân viên ngân hàng vật chất tạo tiện lợi giao dịch Agribank ếu tố khác Ông/bà đánh lãi suất tiền gửi Agribank so với NHTM địa bàn ? ằng ấp Ông/bà rút tiền gửi trước hạn Agribank nguyên nhân nào? (có thể chọn nhiều đáp án ) ền gửi Agribank ớc hạn ớc hạn nhu cầu chi tiêu đột xuất ớc hạn thông tin xấu Agribank ớc hạn lãi suất tiền gửi ngân hàng khác cao ớc hạn uy tín ngân hàng khác cao ớc hạn nguyên nhân khác 10 Ông/bà gặp khó khăn đến rút tiền gửi/ tiền vay Agribank chưa? ất nhiều lầ ều lầ ất lầ ần 11 Trong thời gian tới Ơng/bà có tiếp tục gửi tiền Agribank khơng? Vì sao? ất an tồn Vì lãi suất tiền gửi Agribank cao ngân hàng khác Vì uy tín Agribank tăng lên Có Vì ngun nhân khác 12 Ông/bà phản ứng lãi suất tiền gửi ngân hàng địa bàn tăng cao lãi suất tiền gửi Agribank? ắc chắn gửi ẫn gửi ể rút tùy trƣờng hợp cụ thể ắc chắn rút 13 Khi có thơng tin Agribank gây bất lợi cho người gửi, Ơng/bà có rút tiền khỏi ngân hàng không? ắc chắn rút ả rút cao ể rút ả rút thấp 14 Khi kênh đầu tư thay hấp dẫn gửi tiền ngân hàng, Ơng/bà có rút tiền khỏi ngân hàng không? ắc chắn rút để đầu tƣ nơi hấp dẫn ả rút cao để đầu tƣ nơi hấp dẫn ể rút để đầu tƣ nơi hấp dẫn ả rút thấp 15 Ông/ bà đánh kỹ giao dịch, phục vụ khách hàng cán Agribank ? ất tố ố ế ất yếu 16 Ông/ bà đánh đạo đức nghề nghiệp cán Agribank ất tố ốt ố ất không tố PHỤ LỤC 2.3 BẢNG TỔNG HỢP KẾT QUẢ KHẢO SÁT TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM NCS gửi 200 phiếu khảo sát để khảo sát quản trị khoản chi nhánh Agribank Bao gồm: Chi nhánh Hà nội, Chi nhánh Hà tĩnh, Chi nhánh Bắc Ninh, Chi nhánh Hƣng Yên, Chi nhánh Phú Thọ, Chi nhánh Nghệ An, Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh Đối tƣợng khảo sát bao gồm nhân viên kế toán, CBTD, cán Kế hoạch – Nguồn vốn, cán KT-KSNB cán quản lý chi nhánh đƣợc khảo sát Số phiếu thu 181 phiếu NCS tổng hợp kết khảo sát nhƣ sau: I Thông tin chung Số phiếu Số phiếu phát thu Chi nhánh Hà nội 35 30 85,71% Chi nhánh Hà tĩnh 25 25 100% Chi nhánh Nghệ An 45 45 100% Chi nhánh Bắc Ninh 30 26 86,67% Chi nhánh Phú Thọ 25 22 88% Chi nhánh Hƣng Yên 20 17 85% 20 16 80% 200 181 90,5% Tên Chi nhánh Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh Tổng cộng Tỷ lệ II Thơng tin QTTK Chi nhánh, phịng giao dịch khảo sát Loại 52 28,73% Loại 107 59,12% Phòng giao dịch 22 12,15% Bộ phận làm việc cán bộ, nhân viên đƣợc khảo sát Kinh doanh 75 41,4% Kế toán ngân quỹ 86 47,5% Kiểm tra - kiểm soát nội 5.0 % Kế hoạch - Nguồn vốn 11 6,1% Sự liên quan công việc cán với vấn đề bảo đảm khoản chi nhánh/ phòng giao dịch Rất liên quan 87 48,1% Liên quan 76 42.0% Ít liên quan 18 9,9% Không liên quan 0 Tấm quan trọng vấn đề bảo đảm khoản chi nhánh/ phòng giao dịch Rất quan trọng 40 22,1% Quan trọng 75 41,4% Khá quan trọng 66 36,5% Khơng quan trọng 0 Trình độ chun mơn cán chi nhánh/ phòng giao dịch Rất tốt 15 8,3% Tốt 68 37,6% Trung bình 91 50,2% Kém 3,9% Rất 0 Sự liên quan đạo đức nghề nghiệp cán chi nhánh/ phòng giao dịch với vấn đề bảo đảm khoản ngân hàng Rất liên quan 117 64,6% Liên quan 54 29,9% Ít liên quan 10 5,5% Khơng liên quan 0 Nhận thức cán chi nhánh/ phòng giao dịch vấn đề bảo đảm khoản Rất tốt 0 Tốt 32 17,7% Khá tốt 87 48,1% Không tốt 62 34,2% Rất không tốt 0 Sự thay đổi số lƣợng khách hàng gửi tiền Agribank năm gần Tăng lên đáng kể 28 15,4% Tăng lên 153 84,6% Không thay đổi 0 Giảm 0 Giảm đáng kể 0 Nguyên nhân chủ yếu số lƣợng khách hàng gửi tiền Agribank thay đổi năm gần Chính sách thu hút khách hàng tốt lên 34 18,7% Sản phẩm tiền gửi đƣợc cải thiện 59 32,6% Lãi suất tiền gửi cạnh tranh 0 Uy tín Agribank tăng lên 10 5,6% Nguyên nhân khác 78 43,1% 10 Tình trạng khó khăn thực khoản tốn chi nhánh/ phịng giao dịch Rất hay xảy 0 Hay xảy 10 5,5% Ít xảy 77 42,5% Rất xảy 45 24,9% Không xảy 49 27,1% 11 Việc xử lý tình khó khăn tốn chi nhánh/ phòng giao dịch Rất tốt 19 10,5% Tốt 76 42.0% Khá tốt 73 40,3% Không tốt 13 7,2% Rất không tốt 0 Quá nhiều 0 Nhiều 4,4% Đủ 123 67,9% Ít 50 27,7% Q 0 12 Dự trữ tiền mặt chi nhánh/ phòng giao dịch 13 Tình trạng tiền gửi bị rút trƣớc hạn chi nhánh/ phòng giao dịch Tăng lên 19 10,5% Không thay đổi đáng kể 128 70,7% Không thay đổi 0 Giảm 34 18,8% 14 Nguyên nhân chủ yếu khách hàng rút tiền gửi trƣớc hạn Chính sách chăm sóc khách hàng 0 19 10,5% Uy tín Agribank giảm sút 0 Nhu cầu chi tiêu đột xuất 151 83,4% Nguyên nhân khác 11 6,1% không tốt Ngân hàng khác tăng lãi suất tiền gửi cao 15 Chất lƣợng tín dụng chi nhánh/ phịng giao dịch Rất tốt 11 6,1% Tốt 77 42,5% Thấp 86 47,5% Rất thấp 3,9% 16 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu chi nhánh/ phòng giao dịch Đạo đức nghề nghiệp cán ngân 46 25,4% 35 19,3% Tác động môi trƣờng kinh doanh 95 52,5% Ngun nhân khác 2,8% hàng Trình độ chun mơn cán ngân hàng 17 Phƣơng thức KT - KSNB chi nhánh/ phòng giao dịch Kiểm tra trực tiếp hàng ngày 39 21,5% Giám sát từ xa hàng ngày 0 Giám sát từ xa định kỳ 0 Kiểm tra trực định kỳ 102 56,4% Ý kiến khác 40 22,1% 18 Hiệu KT - KSNB chi nhánh/ phòng giao dịch Rất hiệu 0 Hiệu 72 39,8% Hiệu thấp 25 13,8% Không hiệu 84 46,4% Rất không hiệu 0 Quá nhiều 0 Nhiều 3,3% Đủ 108 59,7% Ít 57 31,5% Q 10 5,5% 19 Số lƣợng cán KT - KSNB chi nhánh PHỤ LỤC 2.4 BẢNG TỔNG HỢP KẾT QUẢ KHẢO SÁT KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN ĐANG SỬ DỤNG DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM NCS gửi 200 phiếu khảo sát để khảo sát vấn đề bảo đảm khoản Agribank Đối tƣợng khảo sát khách hàng cá nhân Agribank địa bàn khác Số phiếu thu 176 phiếu NCS tổng hợp kết khảo sát nhƣ sau: Khách hàng Agribank Agribank 176 100% 0 Ngƣời thân, bạn bè 102 57,9% Đài báo, phƣơng tiện đại chúng 63 35,8% Nguồn khác 11 6,3% Rất cao 20 11,4% Cao 67 38,1% Trung bình 89 50,5% Thấp 0 Rất thấp 0 Ngân hàng khác Nguồn thông tin để biết Agribank Uy tín Agribank so với NHTM khác Dịch vụ Agribank đƣợc khách hàng sử dụng Tiền gửi 55 31,3% Thanh toán 46 26,1% Tín dụng 68 38,6% Khác 4.0 % Lý khách hàng lựa chọn dịch vụ Agribank Phí dịch vụ phù hợp 2,8% Dịch vụ tiện ích 42 23,9% Mạng lƣới giao dịch rộng lớn 98 55,7% 23 13,1% 4,5% Kỹ giao dịch, thái độ phục vụ cán tốt Nguyên nhân khác Sự hài lòng khách hàng giao dịch Agribank Rất hài lòng 31 17,8% Hài lòng 45 25,6% Bình thƣờng 74 41,9% Khơng hài lịng 26 14,7% Rất khơng hài lịng 0 Yếu tố mà khách hàng quan tâm gửi tiền Agribank Lãi suất tiền gửi 45 25,6% 23 13,1% 3,4% Uy tín Agribank 97 55,1% Yếu tố khác 2,8% Thái độ phục vụ cán bộ, nhân viên ngân hàng Cơ sở vật chất tạo tiện lợi giao dịch Lãi suất tiền gửi Agribank so với NHTM địa bàn Cao 2,3% Bằng 4,5% Thấp 134 76,2% Không quan tâm 30 17% Nguyên nhân khách hàng rút tiền gửi trƣớc hạn Khồng rút trƣớc hạn Rút trƣớc hạn nhu cầu chi tiêu đột xuất Rút trƣớc hạn thông tin xấu Agribank Rút trƣớc hạn lãi suất tiền gửi ngân hàng khác cao Rút trƣớc hạn uy tín ngân hàng khác cao Rút trƣớc hạn nguyên nhân khác 167 94,9% 164 93,2% 2,3% 4,5% 0 0 10 Mức độ gặp khó khăn đến rút tiền gửi/ tiền vay Agribank Rất nhiều lần 0 Nhiều lần 14 7,9% Ít lần 77 43,8% Rất lần 51 29% Chƣa 34 19,3% 11 Nguyên nhân khách hàng tiếp tục gửi tiền Agribank Không tiếp tục gửi tiền 45 25,6% 136 77,3% 0 Có Vì uy tín Agribank tăng lên 19 10,8% Có Vì ngun nhân khác 21 11,9% Có Vì Agribank NHTMNN nên an tồn Có Vì lãi suất tiền gửi Agribank cao ngân hàng khác 12 Phản ứng khách hàng lãi suất tiền gửi ngân hàng địa bàn tăng cao lãi suất tiền gửi Agribank Chắc chắn gửi 13 7,4% Vẫn gửi 56 31,8% Có thể rút tùy trƣờng hợp cụ thể 96 54,5% Chắc chắn rút 11 6,3% 13 Khả rút tiền khách hàng có thơng tin kinh tế gây bất lợi cho ngƣời gửi tiền Chắc chắn rút 26 14,7% Khả rút cao 77 43,8% Có thể rút 60 34,1% Khả rút thấp 13 7,4% Không rút 0 14 Phản ứng khách hàng kênh đầu tƣ thay hấp dẫn gửi tiền ngân hàng Chắc chắn rút để đầu tƣ nơi hấp dẫn 5,1% 24 13,6% Có thể rút để đầu tƣ nơi hấp dẫn 63 35,8% Khả rút thấp 46 26,2% Không rút 34 19,3% Khả rút cao để đầu tƣ nơi hấp dẫn 15 Kỹ giao dịch, phục vụ khách hàng cán Agribank Rất tốt 12 6,8% Tốt 69 39,2% Trung bình 85 48,3% Yếu 10 5,7% Rất yếu 0 16 Đạo đức nghề nghiệp cán Agribank Rất tốt 22 12,5% Tốt 89 50,7% Không tốt 58 32,8% Rất không tốt 4.0% Không quan tâm 0 PHỤ LỤC 2.5 BẢNG DÒNG TIỀN VÀO - DÒNG TIỀN RA (Ban hành kèm Quyết định số 1891/QĐ-HĐTV-KHNV ngày 17/11/2016) Giá trị dòng tiền theo thời gian đáo hạn Mụ Khoản mục Ngày c (1) I Dòng tiền vào Tiền gửi TCTD, chi nhánh NHNNg, TCTD nƣớc Cho vay TCTD, chi nhánh NHNNg, TCTD nƣớc Cho vay khách hàng Chứng khốn Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác Các khoản lãi, phí phải thu Tài sản có khác Tổng cộng dịng tiền B1 vào (B = 1÷7) B2 B3 Trên 360 ngày (6) doanh Chứng khoán đầu tƣ Từ Từ ngày Từ 31 đến 181 đến đến 360 ngày 30 180 (3) (4) (5) kinh II Từ ngày đến ngày (2) Dịng tiền Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi TCTD, chi nhánh NHNNg, TCTD B4 B5 B6 nƣớc Tiền vay TCTD, chi nhánh NHNNg TCTD nƣớc Tiền gửi khách hàng Cơng cụ tài phái 10 sinh khoản nợ tài khác Vốn nhận tài trợ, ủy thác đầu tƣ, ủy thác cho vay mà TCTD, chi nhánh NHNNg chịu rủi ro theo quy định pháp luật Phát hành giấy tờ có giá Các khoản lãi, phí phải trả Các khoản nợ khác Các cam kết không hủy ngang khách hàng Các nghĩa vụ toán q hạn Tổng cộng dịng tiền (C=1÷10) Dịng tiền ròng (D = C – B) Dòng tiền ròng 30 ngày (E = D1+D2+D3) Tỷ lệ khả chi trả 30 ngày C1 C2 C3 C4 C5 C6 D1 D2 D3 D4 D5 D6 E Tài sản có tính khoản cao/ E PHỤ LỤC 2.6 VĂN BẢN QUY ĐỊNH BẢO ĐẢM AN TOÀN HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Số thứ tự Tên văn Thông tƣ 15/2009/TT - NHNN “Quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn đƣợc sử dụng vay trung dài hạn TCTD” Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN “Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD” Thông tƣ 19/2010/TT-NHNN sửa đổi thông tƣ 13/2010/TT-NHNN Thơng tƣ 44/2011/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm sốt kiểm toán nội TCTD, chi nhánh NHNNg Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng đề xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh NHNNg Thông tƣ số 36/2014/TT-NHNN “Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD, chi nhánh NHNNg” Thông tƣ 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN, Chỉ thị 02/CT-NHNN ngày 23/02/2016 tăng cƣờng bảo đảm an toàn hệ thống TCTD tiếp tục đẩy mạnh cấu hệ thống TCTD, xử lý nợ xấu Thông tƣ số 06/2016/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tƣ số 36/2014/TT-NHNN ... trạng quản trị khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 13 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN... nghiên cứu NCS mong muốn luận án ? ?Quản trị khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam? ?? nghiên cứu thành công số khoảng trống luận án tiến sĩ nghiên cứu sở lý luận QTTK NHTM cách đầy... QUẢN TRỊ THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề khoản ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Vài nét ngân hàng thƣơng mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại NHTM đời tồn với đời phát triển

Ngày đăng: 09/01/2023, 14:04

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

  • Đang cập nhật ...

TÀI LIỆU LIÊN QUAN