Luận án quản lý của chủ sở hữu nhà nước đối với doanh nghiệp do nhà nước nắm giữ 100 vốn điều lệ ở việt nam quản lý của chủ sở hữu nhà nước đối với doanh nghiệp do nhà nươcs

1 MỞ ĐẦU T ấ ủ Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu: “Quản lý chủ sở hữu nhà nước doanh nghiệp Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ Việt Nam” thể số nội dung sau: Thứ nhất, vấn đề nhiều nghiên cứu nước nước đề cập đến Tuy nhiên, nghiên cứu lý thuyết kinh nghiệm từ nước theo nhiều trường phái, quan điểm hoàn cảnh thực tiễn khác nên áp dụng vào nước có nhiều bất cập Các nghiên cứu nước sát với tình hình cịn khoảng cách định lý luận với thực tiễn phức tạp Việt Nam Do vậy, vấn đề lý luận thực tiễn vấn đề cần hệ thống hóa có chọn lọc, bổ sung, từ xây dựng sở khoa học quản lý chủ sở hữu (CSH) Nhà nước doanh nghiệp (DN) Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ (VĐL) Việt Nam tình hình Thứ hai, năm qua khu vực kinh tế nhà nước có đóng góp quan trọng vào phát triển kinh tế - xã hội (KT-XH), phát huy vai trò chủ đạo kinh tế Tuy nhiên, thời gian qua cho thấy khu vực nhiều bất cập cần giải như: quy mơ cịn lớn, lĩnh vực hoạt động rộng, cạnh tranh chưa bình đẳng, quản lý thiếu chuyên nghiệp, hiệu thấp, tình trạng tham nhũng, thất vốn nhà nước nghiêm trọng, … Những vấn đề đòi hỏi cần tiếp tục đổi mạnh mẽ khu vực kinh tế nhà nước thời gian tới Thứ ba, đổi doanh nghiệp nhà nước (DNNN) trọng tâm đạo, điều hành Đảng Nhà nước Tại Hội nghị Trung ương Khóa XI (2011), BCH Trung ương Đảng xác định ba trụ cột tái cấu kinh tế tái cấu DNNN, trọng tâm tái cấu tập đoàn (TĐ), tổng cơng ty (TCT) Nhà nước Theo đó, ngày 17/07/2012 Thủ tướng Chính phủ định số 929/QĐ-TTg phê duyệt Đề án: “Tái cấu DN nhà nước, trọng tâm tập đồn kinh tế (TĐKT), tổng cơng ty nhà nước (TCTNN) giai đoạn 2011-2015” Nghị Đại hội Đảng lần thứ XII (2016) tiếp tục khẳng định nhiệm vụ trọng tâm trọng giải tốt vấn đề cấu lại DNNN [20] Thứ tư, có nhiều kết tích cực mơ hình thực chức quản lý chủ sở hữu (CSH) Nhà nước DNNN hạn chế, tồn sau: (i) Chưa tách bạch rõ mục tiêu, công cụ, phương pháp, tổ chức máy cán thực chức đại diện CSH với chức quản lý nhà nước (QLNN) DNNN quan hành Nhà nước; (ii) Vẫn cịn tình trạng phân tán, thiếu thống nhất, thiếu chuyên nghiệp chuyên trách thực quyền, trách nhiệm, nghĩa vụ CSH Nhà nước, đặc biệt TĐ kinh tế nhà nước, TCT quan trọng; (iii) Chưa có chế tạo động lực, chế tài cho tất quan, cá nhân hoàn thành tốt nhiệm vụ thực chức đại diện CSH Nhà nước giao Thứ năm, đổi quản lý CSH Nhà nước DNNN chịu sức ép mạnh mẽ từ hội nhập, phát triển thị trường thay đổi hệ thống luật pháp Ví dụ, theo cam kết gia nhập TPP (nay CPTPP), DNNN (trừ lĩnh vực an ninh – quốc phòng) phải hoạt động theo CCTT; khơng có hành vi phản cạnh tranh có vị trí độc quyền, gây ảnh hưởng đến thương mại đầu tư; phải minh bạch hóa số thông tin tỷ lệ sở hữu Nhà nước, báo cáo tài kiểm tốn phép công bố; đặc biệt Nhà nước không trợ cấp mức gây ảnh hưởng đến lợi ích người khác; … Do vậy, quản lý CSH nhà nước cần thay đổi phù hợp Mặt khác, thị trường phát triển, khu vực tư nhân đòi hỏi cạnh tranh công với khu vực nhà nước Do đó, chế quản lý DNNN cần đổi theo hướng tách bạch QLNN quản trị DN Cùng với đó, thay đổi hệ thống luật pháp Việt Nam thời gian gần yêu cầu cần đổi quản lý CSH Nhà nước DN có vốn Nhà nước Do đó, quản lý CSH nhà nước DN 100% vốn nhà nước vấn đề cấp thiết cần nghiên cứu giai đoạn khu vực DNNN với DN 100% vốn nhà nước nghiên cứu thu hẹp lại giữ lĩnh vực, ngành nghề thực quan trọng, thiết yếu phục vụ cho phát triển bền vững KT - XH, an ninh quốc phịng Theo đó, quản lý CSH nhà nước đối tượng cần phải có đổi mới, hồn thiện cho phù hợp với tình hình mới, có việc tách bạch quản lý CSH nhà nước với QLNN DN quản lý CSH nhà nước với quản lý hoạt động SXKD DN Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Luận án đề xuất phương hướng giải pháp góp phần hồn thiện quản lý CSH nhà nước DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL (trong số trường hợp gọi DN 100% vốn nhà nước) điều kiện 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để thực mục tiêu trên, luận án thực nhiệm vụ nghiên cứu sau: - Hệ thống hóa có bổ sung, phát triển sở lý luận thực tiễn quản lý CSH nhà nước DN nhà nước nắm giữ 100% VĐL - Tổng kết kinh nghiệm quốc tế nước có liên quan đến đề tài rút học cho Việt Nam - Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý CSH nhà nước DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL Việt Nam thời gian qua - Đề xuất phương hướng giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý CSH nhà nước DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL Việt Nam thời gian tới Đố ƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Luận án tập trung nghiên cứu sở khoa học phục vụ cho việc đề xuất phương hướng giải pháp góp phần hồn thiện quản lý CSH nhà nước DN Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ (VĐL) Điều dựa nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn quản lý CSH nhà nước DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL Việt Nam Các DN bao gồm: Công ty mẹ TĐ, TCT nhà nước, công ty mẹ mơ hình cơng ty mẹ - cơng ty con, công ty TNHH MTV độc lập thuộc Bộ ngành, địa phương 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: (1) Luận án nghiên cứu quản lý CSH nhà nước DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL, tức nghiên cứu quản lý Nhà nước với tư cách chủ đầu tư vốn, luận án khơng nghiên cứu quản lý hành Nhà nước DN; (2) Nghiên cứu quản lý CSH nhà nước DN tức nghiên cứu quyền trách nhiệm CSH nhà nước DN, tập trung vào đối tượng CSH quan: Chính phủ, Ủy ban quản lý vốn nhà nước (QLVNN) DN, Bộ ngành địa phương Tổng công ty Đầu tư Kinh doanh Vốn Nhà nước (SCIC); Nội dung quản trị hoạt động sản xuất kinh doanh DN không thuộc phạm vi nghiên cứu Luận án - Về không gian: Nghiên cứu quản lý CSH nhà nước DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL phạm vi nước - Về thời gian: Luận án tập trung nghiên cứu thực trạng quản lý CSH nhà nước DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL giai đoạn từ 2012 2019 Trong đó, thơng tin liệu phục vụ nghiên cứu chủ yếu thu thập, điều tra gian đoạn 2012 – 2018 Cách ti p cận v ƣơ g g ê ứu 4.1 Cách tiếp cận nghiên cứu Cách tiếp cận nghiên cứu luận án dựa lý thuyết CSH người đại diện Quản lý CSH nhà nước DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL tổng thể phương thức tác động CSH nhà nước DN nhằm thực mục tiêu CSH Nhà nước đặt Tuy nhiên Việt Nam, CSH DNNN có nhiều cấp khác nhau: từ tồn dân - Quốc hội - Chính phủ - Bộ quản lý ngành, ủy ban nhân dân (UBND) tỉnh - Người đại diện, cấp trực tiếp người đại diện DNNN, cịn cấp cuối tồn dân Mặt khác mặt lý luận, quản lý CSH nhà nước khác với QLNN, QLNN đề cập đến quản lý vĩ mơ (quản lý hành chính) cịn quản lý CSH nhà nước quản lý cấp vi mô (cấp DN) Do vậy, chất CSH vốn nhà nước nhà đầu tư vốn vào DN nên quản lý CSH nhà nước chất quản lý nhà đầu tư phần vốn DN nhằm thực mục tiêu định Quản lý CSH nhà nước DNNN sử dụng quyền hạn người sở hữu vốn để can thiệp vào hoạt động DNNN nhằm thực mục tiêu CSH vốn Do vậy, nghiên cứu quản lý CSH nhà nước DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL tập trung vào mối quan hệ quản lý sau: Các quan đại diện CSH Nhà nƣớc (1) (2) Ngƣời đại diện CSH Nhà nƣớc (3) DN 100% vốn nhà nƣớc (1) Quản lý quan giao quyền đại diện CSH DN 100% vốn nhà nước: hoạt động quản lý quan xây dựng thể chế (quy định, cấu tổ chức, chế) cho DN 100% vốn nhà nước hoạt động nhằm đảm bảo thực mục đích CSH (2) Quản lý quan CSH người trao quyền đại diện CSH DN thông qua quy định CSH đặt trách nhiệm, quyền hạn nghĩa vụ người đại diện (3) Quản lý người đại diện CSH (CTCT, Chủ tịch thành viên HĐTV) hoạt động DN 100% vốn nhà nước 4.2 Phương pháp nghiên cứu Luận án sử dụng kết hợp phương pháp nghiên cứu định tính nghiên cứu định lượng Các phương pháp nghiên cứu định tính sử dụng như: - Phương pháp chuyên gia: vấn, tham khảo ý kiến cán bộ, chuyên gia trực tiếp, gián tiếp thực công việc liên quan đến vấn đề nghiên cứu để thu thập thông tin, ý kiến phục vụ nghiên cứu Luận án - Nghiên cứu trường hợp điển hình: khảo sát thực tiễn số Bộ ngành, địa phương giao đại diện CSH số DN 100% vốn nhà nước (TĐ, TCT nhà nước) Nghiên cứu định lượng tiến hành cách thu thập liệu từ nhiều nguồn khác nhau, kết hợp liệu thứ cấp sơ cấp, đó: + Dữ liệu thứ cấp thu thập, tổng hợp từ sở liệu tổng cục thống kê; nghiên cứu, tài liệu hoạt động quản lý CSH nhà nước DNNN từ Bộ ngành, địa phương, DNNN, tổ chức nước quốc tế Thông tin, liệu thu thập kiểm định tính xác, từ tổng hợp, phân tích, so sánh để tạo thơng tin đa chiều phục vụ cho hoạt động nghiên cứu luận án + Dữ liệu sơ cấp sơ cấp phục vụ nghiên cứu định lượng thu thập thông qua điều tra, khảo sát dựa phiếu vấn với nhóm đối tượng: Cán quản lý quan đại diện CSH; Cá nhân giao đại diện CSH (CTCT, Thành viên HĐTV); Cán quản lý DN 100% vốn nhà nước Nghiên cứu định lượng nhằm lượng hóa tiêu chí đánh giá thực trạng quản lý CSH DN 100% vốn nhà nước Việt Nam Bảng Thông tin hoạt động điều tra, khảo sát Luận án Nội dung điều tra, khảo sát TT Phỏng vấn chuyên gia Nghiên cứu trường hợp điển hình Điều tra, khảo sát 3.1 Cán quản lý quan đại diện CSH Cá nhân giao đại diện CSH (CTCT, 3.2 Thành viên HĐTV) 3.3 Cán quản lý DN 100% vốn nhà nước Dự ki n nhữ g ó g gó k o ĐVT Người Trường hợp Phiếu Phiếu Số lƣợng 30 180 60 Phiếu 60 Phiếu 60 Ghi NC định tính NC định lượng ọc luận án - Làm rõ sở khoa học quản lý CSH nhà nước DN nhà nước nắm giữ 100% VĐL - Phân tích đánh giá kết quả, hạn chế nguyên nhân quản lý CSH nhà nước DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL Việt Nam thời gian qua - Đề xuất phương hướng giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý CSH nhà nước DN nhà nước nắm giữ 100% VĐL Việt Nam thời gian tới K t cấu luận án Ngoài phần mở đầu, kết luận, nội dung luận án trình bày chương: - Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài - Chương 2: Cơ sở lý luận kinh nghiệm quản lý chủ sở hữu nhà nước doanh nghiệp Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ - Chương 3: Thực trạng quản lý chủ sở hữu nhà nước doanh nghiệp Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ Việt Nam - Chương 4: Phương hướng, giải pháp hoàn thiện quản lý chủ sở hữu nhà nước doanh nghiệp Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ Chƣơng TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI Mục đích luận án xây dựng sở khoa học để đề xuất phương hướng giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý CSH nhà nước DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL Việt Nam Do vậy, luận án nghiên cứu tổng quan nhóm vấn đề chính: (i) DNNN DN nhà nước nắm giữ 100% VĐL; (ii) CSH nhà nước; (iii) Quản lý CSH nhà nước DN nhà nước nắm giữ 100% VĐL Ba vấn đề tổng quan theo hai nhóm: nghiên cứu nước ngồi nghiên cứu nước có liên quan 1.1 NHỮNG NGHIÊN CỨU NGỒI NƢỚC CĨ LIÊN QUAN 1.1.1 Nghiên cứu doanh nghiệp nhà nƣớc doanh nghiệp nhà nƣớc nắm giữ 100% vốn điều lệ Các nghiên cứu, tài liệu từ nước DNNN khẳng định DNNN DN mà Nhà nước nắm quyền kiểm soát, chi phối Phần lớn cho quyền kiểm soát, chi phối Nhà nước có sở hữu đa số phần vốn DN World Bank (2014) lấy ví dụ Hàn Quốc, DN cơng DN có tồn nguồn vốn nửa nguồn vốn nhận từ Chính phủ (hoặc 30% quyền chi phối chính) Các nghiên cứu, tài liệu khác hướng dẫn số 80/273 (European Union), World Bank (1999), Cộng đồng Kinh tế Châu Âu (EEC) Viện Hàn lâm Quản lý hành (Mỹ), (Spullber Nicolas (1997), (Rees Ray, 1989), OECD (2005) đưa nhiều quan điểm khác DNNN Trong đó, tiêu biểu khái niệm OECD (2005) hướng dẫn quản trị công ty DNNN: “Thuật ngữ DNNN dùng để doanh nghiệp mà Nhà nước có quyền kiểm sốt thơng qua sở hữu tồn bộ, đa số thiểu số quan trọng” [37] Từ khái niệm OECD (2005), dựa mức độ sở hữu DNNN gồm loại: sở hữu toàn VĐL, sở hữu đa số VĐL sở hữu thiểu số VĐL có khả chi phối DN Do vậy, DN Nhà nước sở hữu 100% VĐL DNNN mà Nhà nước sở hữu tồn VĐL hay nói cách khác DNNN có CSH Nhà nước 1.1.2 Nghiên cứu v chủ sở hữu N ƣớ ối với doanh nghiệp nhà nƣớc - Lý thuyết quyền sở hữu phát triển Eirik G Furuboth & Svetozar Pejovich (1972) [49] sau Eugenne F Fama & Michael C Jensen (1983) [48], Oliver Hart & John Moore (1990) [64] Lý thuyết quyền sở hữu cung cấp phương thức phân tích DN tổ chức DN dù mục tiêu Theo lý thuyết này, quyền sở hữu tài sản xác định thuộc tính sau: (1) Quyền sử dụng tài sản này; (2) Quyền rút thu nhập từ tài sản này; (3) Quyền chuyển nhượng cho người thứ ba Từ sở lý thuyết sở hữu, đổi quản trị công ty hướng tới giá trị sau: (i) Tính cơng - đảm bảo đối xử cơng với cổ đơng; (ii) Tính giải trình - đảm bảo giám sát có hiệu từ phía HĐQT đảm bảo có trách nhiệm giải trình HĐQT trước cổ đơng; (iii) Tính minh bạch - đảm bảo thông tin quan trọng liên quan đến công ty cơng khai cách kịp thời, xác; (iv) Tính trách nhiệm - đảm bảo bên liên quan có trách nhiệm hợp tác tích cực việc phát triên công ty - Trong hướng dẫn OECD (2005) quản trị công ty DNNN [65] đề cập đến vai trò CSH Nhà nước Theo hướng dẫn này, Nhà nước cần đóng vai trị CSH có hiểu biết tích cực, xây dựng sách sở hữu rõ ràng quán, đảm bảo việc quản trị DNNN thực cách minh bạch có trách nhiệm với mức độ chuyên nghiệp hiệu cần thiết Cụ thể có hướng dẫn vấn đề sau: “(A) Chính phủ phải xây dựng ban hành sách sở hữu xác định rõ mục tiêu chung sở hữu nhà nước, vai trò Nhà nước quản trị DNNN cách thức Nhà nước thực thi sách sở hữu (B) Chính phủ khơng cần tham gia vào công việc quản lý hàng ngày DNNN phải cho phép DN có quyền tự chủ hoạt động hoàn toàn để đạt mục tiêu đề (C) Nhà nước cần cho phép HĐQT DNNN thực trách nhiệm tơn trọng quyền tự chủ họ (D) Việc thực thi quyền sở hữu cần xác định rõ ràng quản trị 10 DNNN Điều thực thơng qua thành lập quan điều phối, phù hợp việc tập trung hóa chức sở hữu nhà nước (E) Cơ quan điều phối sở hữu DNNN phải chịu trách nhiệm trước quan dân cử Quốc hội phải xác định rõ ràng mối quan hệ với quan Nhà nước liên quan, bao gồm quan kiểm toán tối cao Nhà nước (F) Nhà nước với tư cách CSH tích cực phải thực quyền sở hữu theo cấu pháp lý DN Các trách nhiệm CSH nhà nước bao gồm: (1) Tham gia Đại HĐCĐ biểu quyết; (2) Xây dựng quy trình đề cử HĐQT cụ thể minh bạch DNNN sở hữu toàn phần lớn cổ phần, tham gia tích cực vào việc đề cử HĐQT tất DN; (3) Thiết lập hệ thống báo cáo cho phép giám sát đánh giá thường xuyên hiệu DN; (4) Trao đổi thường xuyên với quan kiểm toán độc lập quan kiểm toán nhà nước, mức độ sở hữu luật pháp cho phép; (5) Đảm bảo sách thù lao cho thành viên HĐQT DNNN thúc đẩy lợi ích lâu dài DN thu hút khuyến khích chun gia trình độ cao” - Theo nghiên cứu Rennie, M and F Lindsay (2011) [69], Chính phủ Úc ban hành thực sách cạnh tranh bình đẳng, nhấn mạnh bình đẳng DNNN DNTN Theo năm 1998, Chính phủ Liên bang Úc kết hợp quan (gồm: Ủy ban Công nghiệp, Ủy ban Tư vấn Quy hoạch kinh tế Văn phòng Kinh tế Công nghiệp) thành thực thể Ủy Ban Năng Suất (UBNS) UBNS thiết kế để trở thành Ủy ban nghiên cứu độc lập tư vấn cho Chính phủ vấn đề liên quan Các chức UBNS có liên quan đến cạnh tranh bình đẳng bao gồm: (1) Điều tra khiếu nại liên quan đến cạnh tranh bình đẳng DNNN hoạt động kinh doanh; (2) Báo cáo, tham mưu cho Bộ trưởng vấn đề công nghiệp suất; (3) Nghiên cứu vấn đề liên quan đến ngành công nghiệp, phát triển công nghiệp suất, bao gồm vấn đề liên quan đến cạnh tranh bình đẳng [63] 1.1.3 Nghiên cứu quản lý chủ sở hữu nhà nƣớc doanh nghiệp nhà nƣớc - Hướng dẫn OECD [65] quản trị công ty DNNN gồm nội 195 Rất phù hợp Phù hợp Trung bình Khơng phù hợp Rất khơng phù hợp Thực chức quản lý TT Đánh giá Quy định ban hành Điều lệ mẫu của Công ty TNHH 1TV Nhà nước làm CSH Thực trạng phê duyệt, ban hành Điều lệ Chính phủ Câu 11 Ông/Bà đánh giá nhƣ thực trạng Quyết định đầu tƣ VĐL; điều chỉnh, chuyển nhƣợng phần toàn VĐL (Đánh dấu X vào nôi dung phù hợp) Rất phù hợp Phù hợp Trung bình Khơng phù hợp Rất không phù hợp Đánh giá Thực chức quản lý TT Thực trạng Quy định đầu tư, điều chỉnh, chuyển nhượng VĐL Tình hình thối vốn DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL Câu 12 Ông/Bà đánh giá nhƣ thực trạng Quyết định cấu tổ chức quản lý công ty bổ nhiệm, miễn nhiệm, cách chức chức danh quản lý công ty (Đánh dấu X vào nôi dung phù hợp) Rất phù hợp Phù hợp Trung bình Không phù hợp Rất không phù hợp Thực chức quản lý TT Thực trạng cấu tổ chức máy quản lý Tình hình nhân DNNN Đánh giá Câu 13 Ông/Bà đánh giá nhƣ thực trạng Quyết định chiến lƣợc, kế hoạch SXKD kế hoạch đầu tƣ phát triển? Rất tốt Tốt Trung bình Khơng tốt Rất khơng tốt Câu 14 Ơng/Bà đánh giá nhƣ thực trạng Phê duyệt chủ trƣơng đầu tƣ, mua, bán tài sản hợp đồng vay, cho vay? Rất phù hợp Phù hợp Trung bình Không phù hợp 196 Rất không phù hợp Câu 15 Ông/Bà đánh giá nhƣ thực trạng Quy định tuyển dụng, tiền lƣơng, tiền thƣởng chức danh quản lý? Rất phù hợp Phù hợp Trung bình Khơng phù hợp Rất không phù hợp Thực chức quản lý TT Thực trạng quy định tuyển dụng chức danh quản lý Thực trạng quy định tiền lương, tiền thưởng Đánh giá chức danh quản lý Thực trạng chế độ tiền lương, thưởng DNNN Câu 16 Ông/Bà đánh giá nhƣ Thực chức kiểm tra, giám sát, đánh giá CSH Nhà nƣớc DNNN? Rất tốt Trung bình Khơng tốt Thực chức quản lý TT Tốt Rất không tốt Đánh giá Thực trạng quy định pháp luật giám sát, đánh giá DN 100% vốn nhà nước Nhóm quy định giám sát đánh giá hiệu hoạt động DNNN Thực trạng giám sát tài CSH Nhà nước DN 100% vốn nhà nước Câu 17 Ông/Bà đánh giá nhƣ Thực trạng quản trị DN nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL? (Đánh dấu X vào lựa chọn phù hợp) Rất tốt TT Tốt Trung bình Khơng tốt Rất không tốt Đánh giá Thực trạng quản trị DN nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL Đảm bảo khung pháp lý có hiệu cho DNNN Hoạt động Nhà nước với tư cách chủ sở hữu Đối xử công chủ sở hữu Quan hệ với bên có liên quan 197 Công khai minh bạch Trách nhiệm Hội đồng thành viên Câu 18 Ông/Bà đánh giá nhƣ tầm quan trọng hoàn thiện khung pháp luật thực quyền, trách nhiệm CSH nhà nƣớc? Rất quan trọng Quang trọng Bình thường Khơng quan trọng Rất khơng quan trọng Câu 19 Ơng/Bà đánh giá nhƣ tầm quan trọng Hoàn thiện chế cách thức thực quyền, trách nhiệm CSH nhà nƣớc? Rất quan trọng Quang trọng Bình thường Khơng quan trọng Rất khơng quan trọng Câu 20 Ơng/Bà đánh giá nhƣ phù hợp mơ hình quản lý CSH nhà nƣớc DN nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL Bình thường Rất phù hợp Phù hợp Không phù hợp Rất khơng phù hợp TT Đánh giá Mơ hình quản lý CSH nhà nƣớc DN nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL Mơ hình đơn vị thuộc bộ, UBND cấp tỉnh Mơ hình quan nhà nước độc lập Mơ hình cơng ty đầu tư quản lý, giám sát DN 100% vốn nhà nước vốn nhà nước DN Câu 21 Ông/Bà đánh giá nhƣ tầm quan trọng Hoàn thiện chế cách thức thực quyền, trách nhiệm CSH nhà nƣớc theo mơ hình quan chun trách? Rất quan trọng Quang trọng Bình thường Khơng quan trọng Rất không quan trọng TT nƣớc nắm giữ 100% VĐL Xác định vị trí Cơ quan chuyên trách đại diện CSHNN Xác định nội dung quản lý của Cơ quan chuyên trách đại diện CSHNN DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL Đánh giá Mơ hình quản lý CSH nhà nƣớc DN nhà Xác định mối quan hệ Cơ quan chuyên trách đại diện CSHNN với Chính phủ Thủ tướng Chính phủ 198 Xác định mối quan hệ với Bộ, quan ngang Bộ UBND cấp tỉnh Câu 22 Ông/Bà đánh giá nhƣ tầm quan trọng Giải pháp quản trị doanh nghiệp Nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL? Rất quan trọng Quang trọng Bình thường Khơng quan trọng Rất không quan trọng TT Giải pháp quản trị DN Nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL Đối với CSH nhà nước (Cơ quan chuyên trách đại diện CSHNN) Đối với HĐTV/CTCT Đối với Chủ tịch HĐTV Đối với TGĐ/GĐ Đối với kiểm soát viên (KSV) Mối quan hệ Cơ quan chuyên trách đại diện CSHNN Đánh giá HĐTV/CTCT Mối quan hệ HĐTV TGĐ/GĐ Giải pháp công khai thông tin Câu 23 Ông/Bà đánh giá nhƣ tầm quan trọng Các giải pháp bảo đảm thực chức quản lý CSH Nhà nƣớc DN Nhà nƣớc sở hữu 100% VĐL? Rất quan trọng Quang trọng Bình thường Khơng quan trọng Rất không quan trọng TT VĐL Sửa đổi, bổ sung, hồn thiện chế sách liên quan đến hình thành Cơ quan Quản lý chuyển giao chức đại diện CSH nhà nước DNNN Cơ quan chuyên trách đại diện CSHNN Tiếp tục đẩy mạnh xếp lại DNNN theo hướng thu hẹp ngành, lĩnh vực hoạt động số lượng DNNN Đánh giá Giải pháp quản trị doanh nghiệp Nhà nƣớc nắm giữ 100% Tiếp tục cải thiện quản trị DNNN 199 Xây dựng hệ thống thông tin thực công khai hóa, minh bạch hóa thơng tin DNNN Câu 24 Xin Ông/Bà cho biết số giải pháp để hoàn thiện quản lý CSH Nhà nƣớc DN Nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL nƣớc ta (Xin ghi rõ kiến nghị đề xuất giải pháp quan, tổ chức sau): + Đối với Cơ quan đại diện CSH Nhà nước: ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… + Đối với DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL: ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… Ngày … tháng … năm 2015 Ngƣời trả lời phiếu (Ký, ghi rõ họ tên) 200 HỌC VIỆN CHÍNH TRỊ QUỐC GIA HỒ CHÍ MINH Mấu phiếu 03 PHIẾU PHỎNG CÁN BỘ QUẢN LÝ TẠI DN NHÀ NƢỚC NẮM GIỮ 100% VĐL Phục vụ nghiên cứu Luận án Tiến sĩ Đề tài QUẢN LÝ CỦA CHỦ SỞ HỮU NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP DO NHÀ NƢỚC NẮM GIỮ 100% VỐN ĐIỀU LỆ Ở VIỆT NAM Mọi thơng tin Ơng/Bà cung cấp nhằm mục đích học tập nghiên cứu khoa học Chúng cam kết không công khai thông tin Xin chân thành cảm ơn hợp tác Ơng/Bà ! Thơng tin chung ngƣời vấn: Họ tên : Tuổi: Nam/nữ: Đơn vị công tác: Chức vụ: Số điện thoại: Hà Nội, năm 2015 201 Câu Theo Ông/Bà, Những văn pháp lý quy định nội dung quản lý CSH Nhà nƣớc DN nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL nƣớc ta nhƣ nào? Rất rõ ràng Rõ ràng Bình thường Khơng rõ ràng Rất không rõ ràng - Xin ghi rõ văn pháp lý liên quan: Câu Theo Ông/Bà đánh giá nhƣ ảnh hƣởng yếu tố sau đến quản lý CSH Nhà nƣớc DN Nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL nƣớc ta? (Đánh X vào tương ứng Trong đó) (1 Rất nhiều Nhiều TT I Bình thường Ít Rất ít) Đánh giá Các yếu tố Các yếu tố bên 1.1 Cấu trúc chủ sở hữu 1.2 Hội đồng thành viên/ Hội đồng quản trị 1.3 Chế độ lương, thưởng, thù lao ban điều hành 1.4 Mức độ minh bạch cơng bố thơng tin II Các yếu tố bên ngồi 1.1 Thị trường yếu tố đầu vào đầu DN 1.2 Khung pháp luật Câu Theo Ông/Bà, số lƣợng DN Nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL nƣớc ta nhƣ nào? Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất Câu Ơng/Bà đánh giá nhƣ tình hình tài kết SXKD DN Nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL nƣớc ta nhƣ nào? Rất tốt TT Tốt Trung bình Khơng tốt Mơ hình quản lý quốc gia Tình hình tổng tài sản Tình hình vốn Chủ sở hữu Rất không tốt Đánh giá 202 Tình hình doanh thu Tình hình lợi nhuận Tình hình thu nộp ngân sách nhà nước Câu Ông/Bà đánh giá nhƣ thực trạng phân công, phân cấp thực chức quản lý CSH Nhà nƣớc DN Nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL nƣớc ta nay? Rất phù hợp Phù hợp Trung bình Khơng phù hợp Rất khơng phù hợp Câu Ông/Bà đánh giá nhƣ thực trạng định thành lập, mục tiêu, nhiệm vụ ngành nghề kinh doanh; tổ chức lại, chuyển đổi sở hữu, giải thể yêu cầu phá sản; góp vốn vào DN khác CSH Nhà nƣớc DN Nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL nƣớc ta nay? (Đánh dấu X vào nôi dung phù hợp) Rất phù hợp Phù hợp Không phù hợp Rất không phù hợp Thực chức quản lý TT Trung bình Đánh giá Quy định việc thành lập, mục tiêu, nhiệm vụ DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL Thực trạng quy định ngành nghề kinh doanh DN 100% vốn nhà nước Thực trạng tổ chức lại, chuyển đổi sở hữu, giải thể yêu cầu phá sản; góp vốn vào DN khác Câu Ông/Bà đánh giá nhƣ phê duyệt, sửa đổi bổ sung Điều lệ DN Nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL (Đánh dấu X vào nôi dung phù hợp) Rất phù hợp Phù hợp Trung bình Không phù hợp Rất không phù hợp TT Thực chức quản lý Quy định ban hành Điều lệ mẫu của Công ty TNHH 1TV Nhà nước làm CSH Thực trạng phê duyệt, ban hành Điều lệ Chính phủ Đánh giá 203 Câu Ông/Bà đánh giá nhƣ thực trạng Quyết định đầu tƣ VĐL; điều chỉnh, chuyển nhƣợng phần toàn VĐL (Đánh dấu X vào nôi dung phù hợp): Rất phù hợp Phù hợp Không phù hợp Rất không phù hợp Đánh giá Thực chức quản lý TT Trung bình Thực trạng Quy định đầu tư, điều chỉnh, chuyển nhượng VĐL Tình hình thoái vốn DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL Câu Ông/Bà đánh giá nhƣ thực trạng Quyết định cấu tổ chức quản lý công ty bổ nhiệm, miễn nhiệm, cách chức chức danh quản lý công ty (Đánh dấu X vào nôi dung phù hợp): Rất phù hợp Trung bình Khơng phù hợp Phù hợp Rất không phù hợp Thực chức quản lý TT Thực trạng cấu tổ chức máy quản lý Tình hình nhân DNNN Đánh giá Câu 10 Ông/Bà đánh giá nhƣ thực trạng Quyết định chiến lƣợc, kế hoạch SXKD kế hoạch đầu tƣ phát triển? Rất tốt Tốt Trung bình Khơng tốt Rất khơng tốt Câu 11 Ông/Bà đánh giá nhƣ thực trạng Phê duyệt chủ trƣơng đầu tƣ, mua, bán tài sản hợp đồng vay, cho vay? Rất phù hợp Phù hợp Trung bình Khơng phù hợp Rất khơng phù hợp Câu 12 Ơng/Bà đánh giá nhƣ thực trạng Quy định tuyển dụng, tiền lƣơng, tiền thƣởng chức danh quản lý? Rất phù hợp Phù hợp Trung bình Khơng phù hợp Rất khơng phù hợp TT Thực chức quản lý Thực trạng quy định tuyển dụng chức danh quản lý Đánh giá 204 Thực trạng quy định tiền lương, tiền thưởng chức danh quản lý Thực trạng chế độ tiền lương, thưởng DNNN Câu 13 Ông/Bà đánh giá nhƣ Thực trạng hoạt động DN cung ứng sản phẩm, dịch vụ cơng ích, thiết yếu kinh tế? Rất tốt Trung bình Khơng tốt Thực chức quản lý TT Tốt Rất không tốt Đánh giá Tình hình hoạt động DN cung ứng sản phẩm, dịch vụ cơng ích Tình hình tài SXKD khối DN cơng ích Câu 14 Ơng/Bà đánh giá nhƣ Thực chức kiểm tra, giám sát, đánh giá CSH Nhà nƣớc DNNN? Rất tốt Trung bình Khơng tốt Thực chức quản lý TT Tốt Rất không tốt Đánh giá Thực trạng quy định pháp luật giám sát, đánh giá DN 100% vốn nhà nước Nhóm quy định giám sát đánh giá hiệu hoạt động DNNN Thực trạng giám sát tài CSH Nhà nước DN 100% vốn nhà nước Câu 15 Ông/Bà đánh giá nhƣ Thực trạng quản trị DN nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL? (Đánh dấu X vào lựa chọn phù hợp) Rất tốt TT Tốt Trung bình Không tốt Rất không tốt Đánh giá Thực trạng quản trị DN nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL Đảm bảo khung pháp lý có hiệu cho DNNN Hoạt động Nhà nước với tư cách chủ sở hữu 205 Đối xử công chủ sở hữu Quan hệ với bên có liên quan Công khai minh bạch Trách nhiệm Hội đồng thành viên Câu 16 Ông/Bà đánh giá nhƣ phù hợp mơ hình quản lý CSH nhà nƣớc DN nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL Rất phù hợp Phù hợp Bình thường Khơng phù hợp Rất khơng phù hợp TT Đánh giá Mơ hình quản lý CSH nhà nƣớc DN nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL Mơ hình đơn vị thuộc bộ, UBND cấp tỉnh Mơ hình quan nhà nước độc lập Mơ hình cơng ty đầu tư quản lý, giám sát DN 100% vốn nhà nước vốn nhà nước DN Câu 17 Ông/Bà đánh giá nhƣ tầm quan trọng Hoàn thiện chế cách thức thực quyền, trách nhiệm CSH nhà nƣớc theo mơ hình quan chun trách? Rất quan trọng Quang trọng Bình thường Khơng quan trọng Rất không quan trọng TT nƣớc nắm giữ 100% VĐL Xác định vị trí Cơ quan chuyên trách đại diện CSHNN Xác định nội dung quản lý của Cơ quan chuyên trách đại diện CSHNN DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL Xác định mối quan hệ Cơ quan chuyên trách đại diện CSHNN với Chính phủ Thủ tướng Chính phủ Đánh giá Mơ hình quản lý CSH nhà nƣớc DN nhà Xác định mối quan hệ với Bộ, quan ngang Bộ UBND cấp tỉnh 206 Câu 18 Ông/Bà đánh giá nhƣ tầm quan trọng Giải pháp quản trị doanh nghiệp Nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL? Rất quan trọng Quang trọng Bình thường Khơng quan trọng Rất không quan trọng TT Đánh giá Giải pháp quản trị doanh nghiệp Nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL Đối với CSH nhà nước (Cơ quan chuyên trách đại diện CSHNN) Đối với HĐTV/CTCT Đối với Chủ tịch HĐTV Đối với TGĐ/GĐ Đối với kiểm soát viên (KSV) Mối quan hệ Cơ quan chuyên trách đại diện CSHNN HĐTV/CTCT Mối quan hệ HĐTV TGĐ/GĐ Giải pháp công khai thông tin Câu 19 Xin Ông/Bà cho biết số giải pháp để hoàn thiện quản lý CSH Nhà nƣớc DN Nhà nƣớc nắm giữ 100% VĐL nƣớc ta (Xin ghi rõ kiến nghị đề xuất giải pháp quan, tổ chức sau): + Đối với Cơ quan đại diện CSH Nhà nước: ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… + Đối với DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL: ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… Ngày … tháng … năm 2015 Ngƣời trả lời phiếu (Ký, ghi rõ họ tên) 207 PHỤC LỤC DANH SÁCH PHỎNG VẤN, XIN Ý KIẾN CHUYÊN GIA TT Họ tên TS Phạm Đức Trung TS Nguyễn Đình Cung Đơn vị cơng tác Ban cải cách phát triển DN, CIEM Quang Thái Ơng Hồn Trường Giang Thực trạng quản trị DNNN; Nguyên nhân DNNN hoạt động chưa hiệu quả; Sự cần thiết thành lập CMSC; Viện trưởng Viện Doanh nghiệp nhà nước VN; UBQL NCQLKT Trung ương vốn nhà nước; Giám sát đánh giá đối – CIEM GS TSKH Nguyễn Nộ dung vấn, ý kiến với DNNN Sự cần thiết thành lập UBQL vốn nhà Hội Kinh tế Việt Nam nước; Những ưu điểm hạn chế; giải pháp khắc phục Ban KT Trung ương Khó khăn, thách thức UBQL vốn DN Viện trưởng Viện TS Bùi Văn Dũng NCQLKT Trung ương Các mơ hình CSH DNNN – CIEM TS Đỗ Thiên Anh Tuấn ĐH Fulbright VN TS Trần Đình Thiên Viện KT Việt Nam PGS TS Hoàng Văn Cường TS Nguyễn Mạnh Quân 10 TS Trần Kim Hào 11 12 Ông Đặng Tiến Quyết TS Trần Tiến Cường Hạn chế “siêu ủy ban” QL vốn NN DN Nhiệm vụ UBQL VNN; Giải pháp cho hoạt động UBQL VNN Thực trạng vốn nhà nước DN; ĐH Kinh tế quốc dân Lợi ích thành lập UBQL VNN; Khó khăn UBQL VNN Viện NC phát triển DN Tạp chí KT Quản lý, Bộ KH Đầu tư Cục Tài DN, Bộ Tài Ban nghiên cứu cải Bản chất, vai trị DNNN; Cổ phần hóa DNNN Những vấn đề tồn DNNN Tiến độ CPH, thoái vốn DNNN; Chức QLNN vai trò quan đại diện CSH Những hệ lụy việc thiếu tách bạch 208 cách phát triển doanh nghiệp -CIEM 13 14 15 TS Trần Huy Nhượng PGS TS Phạm Quang Trung TS Phạm Thế Anh ĐH Kinh tế Quốc dân ĐH Kinh tế quốc dân ĐH Kinh tế quốc dân chức đại diện CSH chức QLNN Những quan điểm để hoàn TĐKT Nhà nước Giải pháp hồn mơ hình TĐKT Nhà nước VN Giải pháp đổi khu vực KTNN VN Viện trưởng Viện 16 TS Nguyễn Thị Luyến NCQLKT Trung ương Đổi quản lý CSH Nhà nước – CIEM 17 18 19 PGS TS Ngô Kim Thanh TS Nguyễn Mạnh Hùng Ơng Nguyễn Chí Thành ĐH Kinh tế quốc dân Vụ Công nghiệp, Ủy ban quản lý vốn nhà nước doanh nghiệp 20 Ông Bùi Đức Long Ông Trần Hữu Tiến trúc Khó khăn tổ chức, nhân CMSC giai đoạn hoạt động Tổng giám đốc Tổng Thực trạng quản lý vốn nhà nước công ty Đầu tư kinh SCIC kiến nghị mơ hình đại diện doanh vốn nhà nước chủ sở hữu doanh nghiệp nhà (SCIC) 20 Quản trị DNNN q trình tái cấu Kiểm sốt viên nhà nước, SCIC nước Cơ chế hoạt động kiểm soát viên nhà nước SCIC Nguyên Cục trưởng Việc thực chức đại diện chủ Cục Tài doanh sở hữu DNNN Bộ Tài nghiệp, Bộ Tài chính Vụ phó Vụ Năng lượng, Việc bàn giao, tiếp nhận doanh nghiệp 21 Ông Lê Long Ủy ban quản lý vốn nhà từ Bộ ngành sang CMSC, nước doanh nghiệp vấn đề tồn Khó khăn, vướng mắc Bộ Cơng 22 Ơng Trần Thanh Tùng Vụ phó Vụ Dầu khí Thương thực đại diện chủ sở Than, Bộ Công Thương hữu Tập đồn, Tổng cơng ty nhà nước 209 Cục trưởng, Cục Phát 23 Ông Lê Mạnh Hùng triển doanh nghiệp, Bộ Kế hoạch đầu tư Trưởng ban Tài chính, 24 Ơng Nguyễn Văn Mậu Tập đồn Dầu khí Việt Nam Kiểm sốt viên nhà 25 Phó Tổng giám đốc, Ơng Lê Ngọc Quang Tập đồn Hóa chất Việt Nam Thành viên Hội đồng 27 Ông Mai Quốc Hội thành viên, Tập đoàn Điện lực Việt Nam Kiểm soát viên nhà 28 nhà nước chủ sở hữu phê duyệt kế hoạch sản xuất kinh doanh DNNN Vai trò chủ sở hữu quan quản lý nhà nước xây dựng Quy chế tài PVN Mơ hình Ban kiểm soát PVN Bà Vũ Thị Hồng Nhung nước, Tập đồn Dầu khí chế phối hợp kiểm soát viên Việt Nam 26 Cơ chế phối hợp quan quản lý Ông Vũ Hải Phong tài chuyên ngành Việc giám sát, đánh giá xếp loại chủ sở hữu doanh nghiệp Cơ chế giám sát, đánh giá chủ sở hữu DNNN Khó khăn, vướng mắc thực nước Tập đồn Điện lực nhiệm vụ Kiểm sốt viên nhà nước Việt Nam Tập đoàn kinh tế lớn Mơ hình, cấu tổ chức quan 29 TS Trần Văn Ngợi Vụ trưởng, Bộ Nội Vụ đại diện chủ sở hữu doanh nghiệp nhà nước Chủ tịch HĐTV, Cơng 30 Ơng Lê Hồng Hải ty TNHH MTV Mua bán nợ Việt Nam (DATC) Cơ chế quản lý chủ sở hữu doanh nghiệp đặc thù DATC ... Cơ sở lý luận kinh nghiệm quản lý chủ sở hữu nhà nước doanh nghiệp Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ - Chương 3: Thực trạng quản lý chủ sở hữu nhà nước doanh nghiệp Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều. .. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM VỀ QUẢN LÝ CỦA CHỦ SỞ HỮU NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP DO NHÀ NƢỚC NẮM GIỮ 100% VỐN ĐIỀU LỆ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DOANH NGHIỆP DO NHÀ NƢỚC NẮM GIỮ 100% VỐN ĐIỀU LỆ 2.1.1... đề trên, Luận án đưa khái niệm DN Nhà nước nắm giữ 100% VĐL sau: Doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ Doanh nghiệp nhà nước, Nhà nước làm chủ sở hữu, chịu trách nhiệm phạm vi vốn góp